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secretaria da fazenda do estado de goiás

1. 1 Declara o de Importa es Data de desembara o Deve ser informada a data em que liberou a mercadoria no armaz m alfandegado Reg DI Adi o Deve ser informado o n mero da declara o de importa o incluindo as adi es SRF 2 Notas fiscais de entrada N mero Deve ser informado o n mero da nota fiscal Data Deve ser informada a data da nota fiscal Valor Deve ser informado o valor da nota fiscal CFOP Deve ser informado o n mero do C digo Fiscal de Opera o CFOP Al quota Deve ser informada a al quota da nota fiscal ICMS a recolher Deve ser informado o valor do ICMS a recolher da nota fiscal q Livro Registro de Entrada N mero Deve ser informado o n mero do Livro Registro de Entrada Folha Deve ser informada a folha do Livro Registro de Entrada 4 Imposto Federal Valor Tribut vel Devem ser informados os valores referentes base de c lculo para os tributos federais qa Imposto Importa o Pago Deve ser informado o valor pago 6 IPI Pago Deve ser informado o valor pago N Contribui es PIS PASEP Deve ser informado o valor da contribui o PIS ou PASEP COFINS Deve ser informado o valor da contribui o COFINS 8 DESPESAS ADUANEIRAS SEFAZ GO 82 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Deve ser informado o valor todas as despesas ocorridas at o momento da efetiva o
2. Antecipado no programa da DPI 50 Demonstrativo de D bitos Referentes Mercadoria Importada para Comercializa o 50 Demonstrativo Mensal de Apura o do Cr dito Outorgado Ind stria de lcool Et lico Anidro Combust vel Notas Fiscais 52 Demonstrativo Mensal de Apura o do Cr dito Outorgado Ind stria de lcool Et lico Anidro Combust vel Demonstrativo 53 Entradas de Mercadorias Bens e ou Aquisi es de Servi os Anexo Il 55 Estorno de Cr ditos 57 Estorno de D bitos 65 Informa es Complementares do IPM Anexo l 66 Informa es Iniciais 68 Informa es sobre Aquisi o de Energia El trica ou Servi o de Comunica o 72 Informa es sobre Compensa o de Auto de Infra o 73 Informa es sobre Compensa o Substitui o Tribut ria Opera es Anteriores para Frigor fico Exportador 74 Informa es Sobre Contribui es ao PROTEGE GOI S 75 Informa es dos Encerrantes das Bombas dos Revendedores Varejistas de Combust veis 80 Informa es sobre Importa es 82 Invent rio 85 Movimenta o por CFOP 86 Obriga es Principais do Contribuinte 88 Outros Cr ditos 91 Outros D bitos 117 Resultado da Apura o de ICMS para Contribuintes com FOMENTAR PRODUZIR 127 SEFAZ GO 3 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Resultado da Apura o de ICMS para Contribuintes com MICROPRODUZIR para Microempresas 130 Resultado da
3. 71 aplicado sobre o ICMS devido na venda de algod o em revogado pelo pluma com fibra padr o tipos 53 54 71 e 72 nova reda o Dec 6 640 06 a partir de 03 08 04 Dec 6 028 04 c vig ncia a partir de 29 05 06 REVOGADO a partir de 29 05 06 pelo art 3 do Dec Outorgado Lei 13 506 99 Art 11 XMI Art 3 INC H 6 460 06 Cr dito outorgado para o produtor rural pessoa REVOGADO Art 2 I b e 1 IV Al nea a da natural ou jur dica atendido o disposto nos 1 a 3 do art a 3 do IN 422 00 GSF 11 XII do Anexo IX RCTE o percentual de 60 Anexo IX 72 aplicado sobre o ICMS devido na venda de algod o em revogado pelo pluma com fibra padr o tipos 44 61 62 e 63 reda o al Dec 6 640 06 partir de 03 08 04 Dec 6 028 04 c vig ncia a partir de 29 05 06 REVOGADO a partir de 29 05 06 pelo art 3 do Dec Outorgado Lel 13 506 99 Art 11 XIII Art 3 INC H 6 460 06 Cr dito outorgado para o produtor rural pessoa REVOGADO Art 2 WI c e 1 IV Al nea a da natural ou jur dica atendido o disposto nos 1 a 3 do art a 3 do IN 422 00 GSF 11 XII do Anexo IX RCTE o percentual de 70 Anexo IX 73 aplicado sobre o ICMS devido na venda de algod o em RCTE pluma com fibra padr o tipos 33 34 e 43 nova reda o a revogado pelo partir de 03 08 04 Dec 6 028 04 Dec 6 640 06 c
4. SEFAZ GO 97 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Cr dito outorgado para o estabelecimento industrialOutorgado LEI 13 194 97 Art 11 VIII benefici rio do FOMENTAR nas sa das interna e Art 2 c do Anexo interestadual de leo vegetal comest vel resultantes Al nea b IX RCTE 65 da industrializa o em Goi s de produto agr cola item 3 produzido e adquirido em Goi s atendidas as condi es estabelecidas em TARE no valor equivalente ao percentual de 3 aplicado sobre a respectiva base de c lculo do ICMS REVOGADO TACITAMENTE pelo art 1 da LeilOutorgado LEI 13 194 97 Art 11 VIE 14 259 02 vig ncia 19 09 02 Cr dito outorgado para o Art 2 TI c do Anexo estabelecimento industrial benefici rio do FOMENTAR nal Al nea b item IX RCTE 66 sa da interestadual de farelo de soja resultantes dal 4 industrializa o em Goi s de produto agr cola produzido e adquirido em Goi s atendidas as condi es estabelecidas em TARE no valor equivalente ao percentual de 3 aplicado sobre a respectiva base de c lculo do ICMS Cr dito outorgado para o industrial fabricante dejOutorgado Lei n Art 11 IX do fertilizante na opera o interestadual que praticar com esse 13 194 97 art Anexo IX 67 insumo agropecu rio o valor equivalente a 5 da 2 b 5 RCTE respectiva base de c lculo observado o estabelecido no art
5. por Subst Destino N o Contribuinte Contribuinte N o Contribuinte Contribuinte Tribut ria ficre Alagoas Amap Amazonas Bahia Cear Distrito Federal Esp nto Santo ES E a Maranh o Mato Grosso Mato Grosso do Sul Minas Gerais Par Para ba Paran Pernambuco Piau BioGrandedoNmte Jooo o y RioGandedosu d y O Rio de Janeiro Rond nia Roraima Santa Catarina S o Paulo Sergipe Tocantins Goi s E s Exporta o Totais R 0 00 R 0 00 R 0 00 R 0 00 R 0 00 R 0 00 1 Unidade da Federa o de Destino Os dados informados nesta coluna s o fixos para efeito de orienta o 2 Valor Cont bil Deve ser informado o somat rio anual dos valores cont beis que correspondem aos valores totais das notas fiscais de venda ou transfer ncia de mercadoria ou presta o de servi o N o Contribuinte Deve ser informado o somat rio anual dos valores referente Venda Pessoa F sica que possuem somente CPF Venda Pessoa Jur dica que possuem somente CNPJ Contribuinte Deve ser informado o somat rio anual dos valores referente Venda Pessoa Jur dica que possuem CNPJ e CCE SEFAZ GO 137 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI 3 Base de C lculo Deve ser informado o somat rio anual dos valores das bases de c lculo constantes das notas fiscais de venda ou transfer ncia de merc
6. 3 Quadro OBRIGA ES PRICIPAIS DO CONTRIBUINTE Foram acrescentados no menu drop down do C digo de Apura o referente ao C digo de Receita 108 ICMS Normal os seguintes itens Apura o 307 Fomentar ICMS M dia mensal 308 Fomentar ICMS mensal Oper N o incentivada 309 Fomentar ICMS mensal Parcela n o financiada SEFAZ GO 161 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI 310 Fomentar ICMS mensal Parcela financiada 4 Quadro INFORMA ES SOBRE IMPORTA ES Foi aumentado o n mero de linhas para 2000 permitindo registrar 1997 itens 5 Quadro DEMONSTRATIVO DA APURA O MENSAL FOMENTAR PRODUZIR MICROPRODUZIR Aprimoramento das regras de consist ncia de alguns campos Anexo 07 Altera es da Vers o 34 1 Quadro OUTROS CR DITOS Nova reda o E benef cio devido ao desfazimento do neg cio ou devolu o total ou parcial Cr dito outorgado para o estabelecimento industrial Outorgado LEI 13 194 97 Art 11 VII NAO benefici rio do FOMENTAR nas sa das interna e Art 2 II a do Anexo interestadual de leo vegetal comest vel resultantes Al nea b IX RCTE 63 da industrializa o em Goi s de produto agr cola item 3 produzido e adquirido em Goi s atendidas as condi es estabelecidas em TARE no valor equivalente ao percentual de 5 aplicado sobre a respectiva base de c lculo do ICMS Cr dito
7. IN n 877 2007 GSF vig ncia 01 10 2007 SEFAZ GO 126 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Resultado da Apura o de ICMS para Contribuintes com FOMENTAR PRODUZIR Por este quadro s o totalizados automaticamente os valores que ir o compor o resultado da apura o de ICMS no per odo para o contribuinte com TARE para o programa FOMENTAR PRODUZIR CENTROPRODUZIR TELEPRODUZIR bem como pelo contribuinte que possua TARE de MICRORODUZIR mas n o esteja enquadrado no Regime Diferenciado Aplic vel Microempresa e Empresa de Pequeno Porte Preencha os dados solicitados Obs quando o saldo final for Credor n o informar ICMS M dia no quadro Informa es Iniciais RESULTADO DA APURA O DO ICMS PARA CONTRIBUINTES COM FOMENTAR PRODUZIR D BITOS F 5 Descri o otal do d bito do imp por sa das especificar qdro CFOP na coluna Imp Debitado Creditado otal de outros d bitos especificar no quadro Outros D bitos otal de estorno de cr ditos especificar no quadro Estorno de Cr ditos oma dos d bitos 1 2 3 a ju N n CR DITOS otal do cr dito do imp por entradas especificar qdro CFOP na coluna Imp Debitado Creditado otal de outros cr ditos especificar no Quadro Outros Cr ditos otal de estorno de d bitos especificar no Quadro E storno de D bitos ub total de cr ditos no m s 5 6 7 aldo credor do m s anterior otal de cr ditos
8. Nome Quadro INFORMA ES INICIAIS CFOP A PARTIR DE 2003 OUTROS CR DITOS OUTROS D BITOS ESTORNO DE DEBITOS ESTORNO DE CR DITOS OBRIGA ES PRINCIPAIS VENDA PREST SERVI O C S T INTERNA INF AQUISI O EN EL TR SERVI O COMUNIC INF S CONTRIBUI ES AO PROTEGE RE mo pop m DEMONST APURA O MENSAL FOMENTAR PROI DEMONSTRATIVO DEBITO REF MERC IMPORT a o Obs Caso o contribuinte tenha acessado indevidamente um dos dois quadros o sistema efetuar algumas cr ticas e consist ncias nos mesmos podendo acarretar erro no momento da verifica o de Pend ncias Neste caso ser necess rio acessar o quadro e excluir as informa es dele clicando no cone Excluir em seguida desmarcar a op o especial DEMONST DE APURACAO FOMENTAR PROD MICROPROD 2008 e salvar a altera o DPI DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES VS 4 V 7 29 0PI00302 Zeriodo Rel 01 2008 Finalidade NORMAL Retficadora N o 1 ar ido se A e e A o 4 item i Descri o i Valor Preenchimento do quadro Como o quadro DEMONST APURA O MENSAL FOMENTAR PROD um detalhamento da apura o do imposto efetuado pelo contribuinte fundamental que os demais quadros da DPI sejam tamb m preenchidos corretamente O contribuinte dever informar apenas os campos que est o na cor branca Os demais campos cont m informa es oriundas de outros quadros e f rmulas que efetuam
9. Solicitar senha O sistema ir retornar um protocolo com o qual o contabilista deve se dirigir Ag ncia Fazend ria AFA munido dos documentos pessoais para obten o da senha e Somente o recibo emitido a partir do Portal do Contabilista e com acesso restrito por senha apresentar o resumo dos valores cont beis visando garantir o sigilo fiscal e A partir da vers o 25 da DPI o recibo emitido atrav s do Portal do Contabilista apresentar informa es adicionais sobre os DARE s de Substitui o Tribut ria compensados atrav s da DPI SEFAZ GO 6 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Como corrigir a DPI RETIFIC O A Declara o Peri dica de Informa es DPI somente poder ser corrigida por meio de DPI retificadora pois s esta altera integralmente os dados da apresentada anteriormente DPI posteriores n o alteram a primeira se n o forem de retifica o A DPI de retifica o s aceita se j existir uma DPI anterior normal no Programa de Processamento de Dados da Secretaria da Fazenda do Estado de Goi s SEFAZGO para ser corrigida DPI aceita As informa es da DPI a ser retificada n o poder o ser aproveitadas na retificadora exceto se ambas foram geradas pela mesma vers o do programa da DPI I N 980 2010 para a sua aceita o n o depende de libera o da Delegacia Fiscal da circunscri o do contribuinte Obs Ao enviar uma DPI Retificadora d
10. Observa es a A obrigatoriedade da entrega da DPI persiste mesmo que n o tenha sido realizada opera o ou presta o no per odo b A pessoa jur dica que resultar de fus o transforma o cis o ou incorpora o fica respons vel pela entrega da DPI relativamente s opera es ou presta es realizadas pelo estabelecimento da empresa antecessora somadas s suas pr prias se for o caso c A pessoa natural ou jur dica autorizada a centralizar sua escrita fiscal deve apresentar por interm dio do estabelecimento centralizador DPI englobando as informa es relativas aos estabelecimentos centralizados d A obrigatoriedade de apresenta o n o se aplica ao substituto tribut rio estabelecido em outra Unidade da Federa o Obs N o ser exigida a entrega de arquivos correspondentes a per odos em que do contribuinte encontrar se com as atividades paralisadas desde que no cadastro o mesmo encontre se regularmente suspenso da E E E SS E E ES ES SS VS SS E O E e E E E E E A E E E E E O E A O E VE AS VS O E E E O E ES O ES vn O VS vs Per odo a partir do qual deve ser utilizado este aplicativo Dever o ser declaradas neste modelo somente as opera es e presta es cujos fatos geradores ocorreram a partir de 01 de janeiro de 2008 Obs As opera es e presta es que ocorreram at 31 de dezembro de 2002 dever o ser declaradas na vers o 1 9g do aplicativo no modelo ante
11. 10 ICMS ExcedenteNdo Sujeito ao Incentivo rom ICMS Financiado 23 24 o ooo Saldo do ICMS da ParcelaN o Financiada 21 23 o ooo O Dedu es Compensa es Linha Obs do LRA 65 Transportado do Qd Result Da Apura o Itens 24 25 26 Saldo do ICMS a Pagar da Parcela N o Financiada 26 27 E Saldo Credor do Per odo 14 15 11 12 13 E Saldo Credor do Per odo Utilizado nas Opera es N o Incentivadas Sdo Credor a Transp p Per odo Seguinte 29 30 Informar no Qd Inf Inic Item 6 C APURA O DOS SALDOS DAS OPERA ES N O INCENTIVADAS tem O Descii o O To vaia O D bito do ICMS das Opera es N o Incentivadas Total de D bitos Item 11 R 0 R 0 R 0 Cr dito para Opera es N o Incentivadas 10 D Dedu es das Opera es N o Incentivadas Linha 14 do Quadro Apura o dos Saldos LRA Psom Cr dito Referente a Saldo Credor do Per odo das Opera es Incentivadas 30 Saldo Devedor do ICMS das Oper N o Incentivadas 32 33 34 35 35 37 38 Informar no Qd Inf Inic Item 4 Dedu es Compensa es 63 Transportado do Qd Result Dadpua oltemi3 E E kl Dedu E Saldo do ICMS a Pagar por M dia 18 19 ICMS Base para Fomentar Produzir 17 18 ER Saldo do ICMS a Pagar das Oper N o Incentivadas 39 40 Saldo Credor do Per odo 36 37 32 33 34 35 Saldo Credor do Per odo Utilizado nas Opera es Incentivada
12. Propsedades ESTORNO DE DEBITOS Senha Promis ESTORNO DE C R DITOS Onde UTI Tomenho Casta Reuso DEM CRED a ABATIMDEDA J Origem Sate o aton tca Patge DARES DE SUE TAIB EMTIO as INF S COMPENSA O AJTO DE TRANSFER NCIA DE CR DITOS Rede L JI mee Para impress o de quadros espec ficos selecionar a declara o desejada acessar o menu Ver Editar selecionar o quadro desejado clicar em Imprimir e teclar OK na janela apresentada Obs Para a impress o dos dados lan ados em determinado quadro Movimenta o por CFOP por exemplo o usu rio ter a op o de selecionar a quantidade de p ginas que deseja imprimir evitando assim que p ginas em branco sejam impressas indevidamente Para isso seguir os passos a Clicar no bot o Imprimir DECLARA O PERSDDICA DE INFORMA ES VS 101 CFOP VoeeContit BamdiCindo Oeu um Cv R 1 00 00 A 1 009 0 A 100 00 b Clicar no bot o Imprimir novamente na tela de visualiza o da impress o O sistema apresentar um quadro onde poder ser selecionada a seq ncia de p ginas a serem impressas Indique as p ginas desejadas e clique em OK SEFAZ GO 19 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Abatimentos e Utiliza o do Cr dito Outorgado para Frigor fico Exportador Por este quadro demonstrada a origem e a utiliza o do cr dito outorgado co
13. 1 C digo Deve ser selecionado o c digo que corresponde situa o que gerou o estorno de d bito O programa oferece a op o de busca do c digo por grupo Clicar com o bot o esquerdo do mouse para selecionar O programa delimitar uma rea azul ap s clicar com o bot o direito do mouse fora da rea azul e selecione o grupo correspondente ao estorno de d bitos a ser informado 2 Valor Deve ser preenchido com o valor correspondente ao estorno de d bito totalizado por c digo n o podendo repetir os c digos Clicar no cone Salvar Tabela de Estorno de D bitos permitidos pela Legisla o do Estado de Goi s COD ESTORNO DE DEBITOS ORIGEM CTE RCTE IN Estorno de d bito referente ao ICMS lan ado na remessa para venda fora do estabelecimento retorno de mercadorias n o Venda Fora do Art 28 4 V a do 1 vendidas Estabelecimento Anexo XII Estorno de d bito referente transfer ncia de cr dito pelo produtor rural em que o adquirente assume a condi o de substituto tribut rio no per odo em que tomar ci ncia da Transfer ncia de Art 5 da decis o da n o autoriza o da transfer ncia cr dito n o Art 46 8 1 I do IN 434 00 2 por parte da SEFAZ autorizada RCTE GSF Estorno de d bito nos casos autorizados por TARE ou despacho fundamentado doj Autoriza o pela 3 _ delegado ou superintendente SEFAZ TARE Estorno de d bito conforme previsto no Conv nio ICMS 4
14. 11 IX do Anexo IX RCTE Cr dito outorgado para o produtor rural no valor Outorgado Lei 13 194 97 Art 11 X do 68 equivalente ao ICMS devido na sa da interna e art 2 I e Anexo IX interestadual de alho observado o estabelecido no art 11 X RCTE do Anexo IX RCTE Cr dito outorgado para o titular de projeto agroindustrial deJOutorgado Lei n Art 11 XI do avicultura o percentual de 5 na opera o que destine 12 955 96 art Anexo IX 69 produto comest vel decorrente da industrializa o de ave para 7 RCTE Red os Estados das Regi es Norte Nordeste Centro Oeste e paral o Estado do Esp rito Santo Dec 6 547 06 70 Cr dito outorgado para o titular de projeto agroindustrial de suinocultura o percentual de 5 na opera o que destine produto comest vel decorrente da industrializa o de su no para os Estados das Regi es Norte Nordeste Centro Oeste e para o Estado do Esp rito Santo Outorgado Lei n 12 955 96 art 7 Art 11 XII do Anexo IX RCTE Red Dec 6 547 06 REVOGADO a partir de 29 05 06 pelo art 3 do Dec 6 460 06 Cr dito outorgado para o produtor rural pessoa natural ou jur dica atendido o disposto nos 1 a 3 do art 11 XII do Anexo IX RCTE o percentual de 50 Outorgado REVOGADO Lei 13 506 99 Art 2 I Art 11 XII a e 1 IV a 3 do Anexo IX Art 3 INC II Al nea a da IN 422 00 GSF
15. O CNPJ do Refer ncia mmaaaa Valor Total Base de C lculo Valor do ICMS Emitente Formecedor emiss o das NF Opera es Presta es do ICMS Tipo 1 CNPJ do Emitente deve ser informado o CNPJ do fornecedor de energia el trica ou do prestador do servi o de comunica o 2 Refer ncia mmaaaa da emiss o da NF deve ser informado no formato mmaa o per odo de refer ncia das informa es tomando se por base a data de emiss o das nota fiscais que acobertaram as opera es ou presta es no per odo 3 Valor Total Oper ou Prest deve ser informado o valor total das opera es ou presta es 3 Base de C lculo ICMS deve ser informado o valor total da base de c lculo do ICMS referente ao total das opera es ou presta es no per odo 4 Valor ICMS deve ser informado o valor do ICMS referente ao total das opera es ou presta es no per odo 5 Tipo Deve ser selecionado o tipo opera o quando se tratar de informa o relativa a aquisi o de energia el trica ou presta o quando se tratar de informa o relativa a contrata o de servi os de comunica o Clicar no cone Salvar SEFAZ GO 72 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Informa es sobre Compensa o de Auto de Infra o Por este quadro s o informados os Autos de Infra o que ser o compensados com cr dito do cheque moradia conforme disp e o Programa de Recupera o de Cr
16. do quadro Resultado da Apura o do ICMS para contribuintes com MICROPRODUZIR 11 Abatim Dedu o do ICMS M dia expans o ou redu o de ociosidade c sdo cr d out e outros valores Deve ser preenchido somente por empresa com TARE FOMENTAR PRODUZIR MICROPRODUZIR CENTROPRODUZIR de expans o ou redu o de ociosidade O programa transportar o valor automaticamente para o quadro Resultado da Apura o de ICMS a Para Empresas com TARE FOMENTAR PRODUZIR ser transportado para o item 16 Abatimentos Dedu es b Para Empresas com TARE MICROPRODUZIR ser transportado para o item 18 Abatimentos Dedu es SEFAZ GO 23 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI 12 Abatim Dedu o do ICMS parte n o financiada pelo FOMENTAR PRODUZIR c sdo cr d out e outros valores 30 Deve ser preenchido somente por empresa com TARE FOMENTAR PRODUZIR MICROPRODUZIR CENTROPRODUZIR O programa transportar automaticamente para o item 24 Abatimentos Dedu es do quadro Resultado da Apura o de ICMS 13 Saldo total do cr dito outorgado Art 45 pag antecip ap s abatimentos O programa efetuar automaticamente o c lculo com os itens informados anteriormente 9 10 11 12 14 Transfer ncia de cr dito Casos Expressamente Autorizados preencher Q Tranf Cr d O programa transportar automaticamente o somat rio dos valores constantes da col
17. o de todas poder ser gerado o arquivo para a transmiss o SEFAZ GO 140 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Excluindo uma Declara o Clicar no cone Declara o Clicar no cone Consultar Ser mostrada uma tela com todas as declara es existentes Fa a um duplo clique sobre a linha da declara o que deseja excluir Clicar no cone Excluir Somente ser o exclu das as declara es que n o foram enviadas SEFAZ GO 141 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Modificando uma Declara o Clicar no cone Declara o Clicar no cone Consultar Ser mostrada uma tela com todas as declara es existentes Fa a um duplo clique sobre a linha da declara o que deseja modificar Clicar no cone Ver Editar Ser o mostrados os quadros da declara o Clicar sobre o Quadro que deseja modificar Modificar os Dados Clicar no cone Salvar SEFAZ GO 142 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Consultando uma Declara o Clicar no cone Declara o Clicar no cone Consultar Ser mostrada uma tela com as declara es existentes Se for informado o n mero de inscri o de um contribuinte apenas as declara es deste contribuinte ser o mostradas Fa a um duplo clique sobre a linha da declara o que deseja consultar Ser o mostrados os dados de identifica o da declara o e as situa es especiais preenchidas para esta declara o Clicar no cone Ver Editar
18. o ou autorizados em TARE Dec 6 755 de 30 06 2008 Art 4 Inciso Ill 55 Transfer ncia de cr dito acumulado em decorr ncialTransfer ncia Art 11 VII d do cr dito outorgado previsto para a sa da de de Cr dito do Anexo IX novilho precoce para abate caso em que o Normal do RCTE Cr dito deva ser transferido ao produtor quando n o apropriado diretamente por este 56 REVOGADO D bito referente ao valor do saldo Cr d Out tm Art 11 XXI credor previsto no Art 11 XXI ou XXX do Anexojusado p comp b itens 1 e2 IX RCTE utilizado para compensar ICMS e XXXIII do Substitui o Tribut ria pela Opera o Anterior ou Anexo IX para compensar Auto de Infra o nos casos RCTE TARE previstos em legisla o ou autorizados em TARE 068 2001 Dec 6 755 de 30 06 2008 Art 4 Inciso Ill 57 Transfer ncia pelo substitu do de cr dito Transfer ncia Art 56 III do RCTEJArt 3 IV e acumulado em fun o de aquisi o de energia el tr de Cr dito Art 10 2 vinculada opera o praticada entre o industrialNormal Il da I N substitu do e o industrial de veic autom benefici rio 715 05 GSF dos cr d out previstos no inciso XXXVIII do Art 11 do Anexo IX RCTE 58 Transfer ncia pelo substitu do de cr dito Transfer ncia Art 56 III do RCTEJArt 3 IV e acumulado em fun o de aquisi o mat ria prima elde Cr dito Art 10 2 material secund rio e de
19. 13 772 00 art 2 quando houver RCTE opera o de sa da ou presta o para o exterior na propor o destas sobre as sa das ou presta es totais Art 522 inciso II b 2 do RCTE Cr dito recebido em transfer ncia referente ao saldo credor Cr dito Recebido Dec 6 682 07 acumulado pelo contribuinte enquadrado no Simples em Transfer ncia Vig ncia a Nacional em fun o das opera es n o sujeitas a esse regime partir de 229 de arrecada o e do saldo credor no campo 12 11 07 OBSERV A ES Art 3 II e Par grafo nico Dec 6 682 07 Cr dito de ICMS informado em documento fiscal emitido Cr dito Simples LC n 123 2006 230 pelo contribuinte optante do Simples Nacional inclusive na Nacional devolu o nos termos do art 23 da LC 123 06 Art 2 da Resolu o CGSN n 53 08 231 Cr dito outorgado para o industrial fabricante de vestu rio ou Outorgado Lei n Art 11 LII para estabelecimento atacadista a ele pertencente o 13 453 99 art Anexo IX do equivalente aplica o do percentual de 12 sobre o valor 1 1 m RCTE da base de c lculo correspondente opera o interestadual com produto de fabrica o pr pria destinado comercializa o ou industrializa o Cr dito outorgado para o industrial fabricante de vestu rio ouJOutorgado Lei n Art 11 LII para estabelecimento atacadista a ele pertencente o 13 453 99 art Anexo IX do 232 equivalente aplica o do percentu
20. 3 do Anexo IX RCTE 98 REVOGADO vig ncia de 17 11 99 a 31 07 04 Cr dito outorgado para empresa produtora de disco fonogr fico ou de outro suporte com som gravado o valor do direito autoral art stico ou conexo comprovadamente pago ao autor ou artista nacional limitado a 40 do valor do imposto debitado no mesmo per odo correspondente opera o efetuada com disco fonogr fico ou com outro suporte com som gravado Outorgado REVOGADO Conv nios ICMS 23 90 cl usula primeira e 30 98 Art 12 I a 4 do Anexo IX RCTE 99 INAPLICADO Devido a n o regulamenta o da Leil 12 965 96 Cr dito outorgado mediante TARE correspondente a 70 do imposto debitado em cada per odo de sua apura o relativamente s opera es de sa das dosi produtos fonogr ficos pr prios para a fixa o e reprodu o sonora tais como CD K7 IP DCC bem como de produtos v deo fonogr ficos ou audiovisuais pr prios para a fixa o e a reprodu o de imagens e sons conjugados como por exemplo fitas de v deo em geral CD ROM DISC LASER e seus cong neres n o autoaplic vel falta regulamenta o Outorgado n o aplic vel Art 1 Caput da Lei 12 965 96 n o regulamentada 100 Cr dito outorgado para o estabelecimento que efetuar opera o interna com leite em estado natural pasteurizado ou esterilizado UHT o percentual de 1 aplicado sobre o valor da base de c lc
21. ANTECIPADO b Quem recebe Lan ar no quadro CR DITOS RECEBIDOS EM TRANSFER NCIA CR DITOS o valor do cr dito recebido No campo Origem Local escritur qdo da apropria o do cr dito selecionar a op o 23 Cr Out obras de amplia o moderniz frigor fico ou abatedor Outros cr ditos Este valor dever tamb m ser lan ado no quadro OUTROS CREDITOS item 222 de onde ser automaticamente transportado para um dos quadros de RESULTADO DE APURA O DO ICMS Dec n 6 638 de 29 06 07 revogou o inciso XXIV do art 11 Anexo IX do RCTE Cr Outorgado contribuinte varejista revendedor de combust vel Consta no item 91 do quadro OUTROS CR DITOS e no quadro INFORMA ES DE CONTRIBUI ES AO PROTEGE item 25 Os itens foram revogados na DPI Corre o da reda o do inciso do item 11 Cr Out p Ind Ve c Automot Art 11 XXXVIII al nea c Anexo IX lan ar tamb m item 54 O D b Al m das altera es no programa da DPI o Manual da DPI foi atualizado Anexo 02 Altera es da Vers o 29 As altera es efetuadas na vers o 29 do programa da DPI foram as seguintes Adequa o dos termos que se referem ao programa FOMENTAR PRODUZIR em conformidade com Instru o Normativa n 885 07 GSF nos quadros INFORMA ES INICIAIS e RESULTADO DA APURA O DO ICMS Denomina es utilizadas Opera es anterior atual anterior atual N o beneficiadas E NAO INCENTIVADAS
22. Conv nio ICMS 84 2005 84 2005 Estorno referente ao cancelamento de bilhete Cancelamento de Art 215 82 RCTE e de passagem rodovi rio escriturado antes do Bilhete de Art 247 do Anexo XI in cio da presta o do servi o havendo direito Passagem 5 lde restitui o do valor ao usu rio SEFAZ GO 65 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Informa es Complementares do IPM Anexo l Por este quadro informada anualmente a movimenta o detalhada das opera es internas de entradas e presta es de servi os internas acumuladas por munic pio goiano e por produto ou servi o no per odo de 1 de janeiro e 31 de dezembro de cada exerc cio Obs Este quadro deve ser preenchido e pelos contribuintes que adquirirem mercadorias de produtores rurais que n o emitem nota fiscal pr pria e nem emitem nota fiscal avulsa nas reparti es fiscais ou seja nos casos em que a opera o acobertada pela nota fiscal de entrada do adquirente e Pelas transportadoras e pelos substitutos tribut rios na presta o de servi o de transporte e Pelos prestadores de servi o de comunica o e Pelos fornecedores de energia el trica Essas informa es s o prestadas anualmente na DPI de refer ncia dezembro e nas DPI s com finalidade baixa paralisa o tempor ria e suspens o Preencha os dados solicitados ou clique no cone Importar Importando Dados para um Quadro da Declara o INFORMA
23. DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Cr dito outorgado equivalente aplica o de 5 sobre a base de c lculo na opera o interestadual com milho exceto o verde nova reda o dada ao art 1 I a 7 pela Lei 15 598 06 vig ncia a partir de 01 02 06 regulamentada Lei 15 598 06 altera a Lei n 13 453 99 Art 28 1 gw 7 Vig ncia a partir de 01 02 06 Cr dito outorgado mediante TARE relativo ao incentivo Outorgado Lei 15 619 06 N o precisaria de Apoio Implanta o do P lo de Servi os Tecnol gicos altera a Lei n de Decreto para 215 Avan ados do Estado de Goi s TECNOPRODUZIR a ser 13 919 01 aplica o compensado com o imposto devido pela empresa investidora por opera o pr pria ou de sua responsabilidade devido por substitui o tribut ria Cr dito recebido em transfer ncia relativo ao saldo Cr dito Recebido Lei 15 327 05 N o precisaria acumulado em decorr ncia da aplica o do cr dito outorgado em Transfer altera a Lei n de Decreto para 216 do TECNOPRODUZIR a ser compensado com o imposto Outogado 13 919 01 aplica o devido pela empresa investidora por opera o pr pria ou de Exige TARE sua responsabilidade devido por substitui o tribut ria 217 Cr dito recebido em transfer ncia relativo ao saldo Cr dito Recebido Lei 15 615 06 Art 11 XLIX acumulado em decorr ncia da aplica o do cr dito
24. ES COMPLEMENTARES DO IPM ANEXO 1 Munic pio Item Produto Servi o Valor Cont bil da Opera o Presta o 1 Frutas Frescas Verduras e Legumes Cana de A car N Leite in Natura Sucatas Servi o de Transporte Servi o de Comunica o Ovos de Galinha N D n a ju co jo Energia El trica CONAB PGPM 1 Su no 12 Frango 13 roz 14 Algod o em Pluma 15 Caro o de Algod o 16 lgod o com Caro o 17 Milho 18 ISoja 19 Gado 20 Feij o 21 Trigo 22 Sorgo 23 _ Outros Produtos Prim rios 24 CONAB Mercado de Op es 25 Couro Animal 26 Estra o Mineral 27 Extra o F ssil 28 Extra o Vegetal 29 Peixes 30 Ran deos 31 Crust ceos md SEFAZ GO 66 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI 1 Munic pio Deve ser selecionado o c digo que corresponde ao munic pio onde se originou a respectiva opera o de aquisi o de mercadorias bens e ou presta es de servi os 2 Produto Servi o Os dados informados nesta coluna s o fixos para efeito de orienta o 3 Valor Cont bil da Opera o Presta o Deve ser informado o somat rio dos valores cont beis apurado por esp cie de produto ou servi o codificados na coluna 2 Produto Servi o deste quadro Clicar no cone Salvar SEFAZ GO 67 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Informa es
25. Simples Nacional Oper N o sujeitas ao regime e Sd Cr do Obs Outros cr d 229 ALTERADOS no Manual da DPI a refer ncia aos c digos 4 e 17 na coluna ltens correspondentes em Outros Cr ditos ou Qdro p o qual ser transportado na tabela do Qdro Cr dito Recebido em Transfer do item 5 Origem a seguir Item Qdro Cr dito Recebido em Transfer Itens correspondentes em Outros Cr ditos ou Qdro p o qual ser transportado 25 26 27 28 Microempresa STOP Observa es 134 29 30 31 32 33 41 Sd existente do deseng microempresa Sem correspondente em Outros Observa es Cr ditos 24 229 3 Quadro DEMONSTRATIVO DA APURA O MENSAL FOMENTAR PRODUZIR MICROPRODUZIR Inclu da VALIDA O nos itens 15 e 37 do DEMONSTRATIVO DA APURA O MENSAL FOMENTAR PRODUZIR MICROPRODUZIR que s aceitar o ou acatar o o valor R 0 00 Regra de Valida o pois atualmente n o h previs o na legisla o para a utiliza o desses itens por isso n o devem ser preenchidos pelo contribuinte As dedu es abatimentos dever o ser registradas na DPI nos quadros apropriados Anexo 05 Altera es da Vers o 32 As altera es efetuadas na vers o 32 do programa da DPI foram as seguintes 1 Quadro OUTROS CR DITOS CRIADO conforme o quadro abaixo o item 230 d
26. disposto no art 11 XXXVII do Anexo IX RCTE RCTE Cr dito recebido em transfer ncia relativo ao saldo Cr dito Recebido Lei n 14 469 acumulado em decorr ncia da aplica o do cr dito outorgadojem Transfer art 9 I 147 Para o contribuinte do ICMS que apoiar financeiramente o Outogado Fundo de Prote o Social do Estado de Goi s PROTEGE GOI S observado o disposto no art 11 XXXVI do Anexo IX RCTE Cr dito recebido em transfer ncia relativo ao saldo Cr dito Recebido Lei n 14 546 acumulado em decorr ncia da aplica o do cr dito outorgadojem Transfer art 10 II 14g Para o contribuinte do ICMS que apoiar financeiramente Outogado projetos do PROESPORTE vinculado Ag ncia Goiana de Esporte e Lazer AGEL observado o disposto no art 11 XXXVII do Anexo IX RCTE Cr dito do imposto apropriado mediante autoriza o do Cr dito Normal Art 52 RCTE Delegado Fiscal da circunscri o do contribuinte atrav s dejautorizado por o outras 149 processo administrativo despacho do situa es delegado previstas em leg Cr dito recebido em transfer ncia relativo ao saldo Cr dito Recebido Art 45 X e lart 3 II c da acumulado do cr dito do imposto retido apropriado devido jem Transfer art 46 4 do I N 715 05 opera o interna com mercadoria sujeita substitui o Substitui o Anexo VII 150 tribut ria realizada por contribuinte industrial ou comerciantejtribut ria atacadista com desti
27. produtor rural que passar a emitir a sua pr pria nota REVOGADO IN 673 04 GSF Cr dito recebido em transfer ncia relativo ao saldo Cr dito Recebido Lei n Art 55 Ie II Art 3 I da I N acumulado em decorr ncia da realiza o de opera o ejem Transfer 11 651 91 art RCTE 715 05 116 presta o destinando ao exterior mercadoria ou servi o ICMS normal 59 Ie inclu da a remessa com o fim espec fico de exporta o nal CFOP propor o que represente do montante de todas opera es ou presta es realizadas no mesmo per odo de apura o Cr dito recebido em transfer ncia relativo ao saldo credor Cr dito Recebido Lei n Art 56 I a JArt 3 II da permanente na escrita fiscal decorrente de opera o ou em Transfer 11 651 91 art RCTE e art 46 I N 715 05 117 presta o sujeita substitui o tribut ria saldo credor do Substitui o 59 8 1 4 do Anexo imposto em decorr ncia da aplica o dos incisos II VI IX e tribut ria VII RCTE X do art 45 Revogado a partir de 29 12 2009 Cr dito recebido Cr dito Lei n Art 56 b Art 4 Ida em transfer ncia relativo ao saldo credor permanente Recebido em 11 651 91 art RCTE LN 715 06 11802 escrita fiscal decorrente de opera o ou presta o Transfer ICMS 59 1 Revogado abrigada por benef cio fiscal quando a legisla ojnormal CFOP pelo Dec tribut ria permitir a manuten o dos cr ditos pela
28. 11 X1x Anexo IX lan ar tbm item B0 Outros D bitos 15 Comp de cr d trib ICMS c cr d l quido certo e vencido p c a Faz P bl Est 6 143 05 e outros 16 Cr d Out do Fabric de papel e embalagem c reciclado exige TARE lan ar tbm item 64 Outros D b 17 Cr d do Ind que promova abate e ind de ave exige TARE lan ar tamb m item 65 Outros D b co js jo jaje o N also 18 Ajuste do valor pago por for a de leg em rela o a ICMS apurado em per odo ant IN768 e outras 19 Cr d do Ind na produ o interna de Biodisel 20 Cr d Especial para Investimento aplicado na realiza o de obras p blicas conforme TARE 2 22 Cr Out equivalente invetim em obras p bl lan ar tbm i 74 abate aves ou i 72 biodisel em Out D b 23 Cr Out obras de amplia o modermiz equipamp frigor fico ou abatedor lan ar tbm item 75 Outros D b 24 Cred do ICMS pago constante do DARE p regularizar oper fora do per odo Art 141 2 RCTE 25 Cred do ICMS corespondente ao estoque apur nos termos do art 2 e 3 Decr n 6 663 07 Subst Tribut 26 Cred do ICMS pago indevid em virtude de erro de fato livros ou doc Arrecad Art 47 Ill a ACTE FOMENTAR 27 Cred out p o industrial de ve culo automotor benef do PRODUZIR que implantar ou ampliar estabel em GO equiv a 98 do saldo devedor do imposto correspondente sa da de ve culos suas partes e pe as import do
29. 59 caput do CTE Art 55 caput do RCTE Art 3 le Art 10 82 Ilda I N 715 05 GSF 28 Transfer ncia de cr dito acumulado em decorr ncia de opera o realizada com mercadoria sujeita ao regime de substitui o tribut ria pelas opera es anteriores Transfer ncia de Cr dito Normal Art 56 RCTE I a do 29 Revogado a partir de 29 12 2009 Transfer ncia de cr dito acumulado em decorr ncia de opera o realizada com mercadoria abrigada por benef cio fiscal quando a legisla o tribut ria permitir a Transfer ncia de Cr dito Normal manuten o dos cr ditos pelas entradas Art 56 b do RCTE Revogado pelo Dec 7 044 09 Art 4 le Art 10 82 Ilda I N 715 05 GSF SEFAZ GO 1 20 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI 30 Transfer ncia de cr dito acumulado em decorr nciaTransfer ncia Art 59 1 do Art 56 Il do Art 3 Ile de aquisi o de insumo mat ria prima material dejde Cr dito CTE RCTE Art 10 2 embalagem ou de produto intermedi rio Normal Il da I N correspondentes s opera es praticadas pelo 715 05 GSF contribuinte substitu do no mbito de projeto agro industrial 31 Transfer ncia de cr dito acumulado em decorr ncialTransfer ncia Art 56 II do Art 3 Ille de aquisi o de energia el trica utilizados de Cr dito RCTE Art 10 2
30. Art 45 Vle Art 46 4 do Anexo VIII do RCTE 62 Transfer ncia de cr dito acumulado em decorr ncia de cr d outorg p o industrial de papel e embalagem de papel cuja mat ria prima seja material recicl vel benefici rio do PRODUZIR no valor equivalente a at 3 aplicado sobre o valor da receita decorrente de opera o de sa da de mercadoria no per odo de 14 meses a partir do in cio da atividade sob as condi es e limites previstos em TARE Transfer ncia de Cr dito Normal Art 2 Il m da Lei 13 194 c red da Lei 15 189 05 63 Transfer ncia de cr dito acumulado em decorr ncia de cr d outorg p o estabelecimento industrial que promova o abate e a industrializa o de produto comest vel resultante do abate de ave benefici rio do PRODUZIR no valor de at R 6 300 000 00 sob as condi es e limites estabelecidos em TARE Transfer ncia de Cr dito Normal Art 2 Il n da Lei 13 194 c red da Lei 15 189 06 64 D bito decorrente do transporte para o campo Observa es para comp c STOP do saldo credor acumulado em decorr ncia de cr d outorg p o industrial de papel e embalagem de papel cuja mat ria prima seja material recicl vel benefici rio do PRODUZIR no valor equivalente a at 3 aplicado sobre o valor da receita decorrente de opera o de sa da de mercadoria no per odo de 14 meses a partir do in cio da atividade sob as condi e
31. DICA DE INFORMA ES DPI Referente ao servi o de transporte cuja entrada e que tenha sido utilizada no uso ou consumo final do pr prio P a Art 58 estabelecimento e houver sa da ou presta es isentas Uso Ou inciso 35 ou n o tributadas na propor o em que estas sa das ou Consumo Art 61 Al nea e 5 presta es representarem do total das sa das e Final 2 do CTE Art 61 do presta es no mesmo per odo considerando se como RCTE per odo de sua utiliza o o da apura o em que se verificar a sua entrada no estabelecimento Referente ao servi o de transporte de entradas que Fim Alheio Art 61 Art 58 forem utilizadas em fim alheio atividade operacional do Ra inciso Il e E estabelecimento ne CE IDO Art 61 do peraciona RCTE Referente ao servi o de transporte de entradas e que A a a E rt 58 inexistir por qualquer motivo opera o ou presta o Art 61 inciso Il e 37 l posterior em raz o de sinistro furto roubo Outros inciso III A rt 61 do perecimento ou de qualquer outro motivo desde que DO CTE RCTE devidamente comprovados Referente ao servi o de transporte cuja entradas recebidas em transfer ncia e quando a base de c lculo Art 58 8 2 utilizada na opera o subsequente for inferior dalTransfer nci Art 61 8 3 4 38 Rd f f e Art 61 do respectiva transfer ncia o estabelecimento que receberja 4 do CTE RCTE mercadoria em transfer ncia deve estornar o imposto
32. Ser o mostrados os quadros da declara o Clicar sobre o Quadro que deseja consultar O programa mostrar o quadro com seus dados SEFAZ GO 143 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Menu Gerar Arquivo Gerando um Arquivo de Declara o Clicar no cone Gerar Arquivo Selecionar a unidade onde deseja gravar o arquivo A disquete C disco r gido winchester Selecione o caminho na unidade selecionada Clicar no cone Gerar Arquivo Se o arquivo foi gerado corretamente aparecer a mensagem Arquivo Gerado com Sucesso Deseja Transmitir o arquivo agora Sim N o Observa o se desejar transmitir o arquivo via Internet clicar na op o Sim caso contr rio clicar na op o N o DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Menu Transmitir Transmitindo um Arquivo de Declara o Clicar no cone Transmitir Clicar no bot o OK Selecionar o arquivo que deseja enviar clicando no bot o indicado Clicar no cone Transmitir Arquivo O programa informar que o seu protocolo de transmiss o da DPI est gravado no diret rio CADPI podendo ser impresso a qualquer tempo Observa o Somente ser o aceitas as declara es que estejam com as informa es coerentes com o Cadastro de Contribuintes da Secretaria da Fazenda N o ser o aceitas declara es nas seguintes condi es Contribuinte n o cadastrado Contabilista n o indicado pelo contribuinte Declara o origin
33. Vig ncia at 01 05 04 REVOGADO Decreto 6 755 de 30 06 2008 Art 8 XXIII do Anexo IX do RCTE Ver item 34 Red Base de Calc na opera o interna com os produtos a seguir especificados de tal forma que resulte a aplica o do percentual equivalente a 17 dezessete por cento sobre o valor da opera o a bebida especificada Art 8 XXIII 9 nas posi es 2204 a 2208 90 00 da NBM SH constante do Anexo I RCTE b demais produtos do Anexo IX constantes do Anexo I RCTE exceto armas e muni es para o contribuinte que aderir ao do RCTE Programa Estadual de Combate Comercializa o Ilegal de Mercadorias mediante celebra o de TARE Nova red Dec 5 956 de 04 06 04 Vig ncia red ant at 01 06 04 ver item 34 Art 8 XXVI do Anexo IX do RCTE Red Base de Calc para 76 setenta e seis por cento Art 8 XXVI 10 para fim de substitui o tribut ria relativamente ao sorvete inclusive picol relacionado no do Anexo IX item 4 do inciso Il do Ap ndice do Anexo VIII do RCTE ficando mantido o cr dito do RCTE SEFAZ GO 76 Art 8 XXVII do Anexo IX do RCTE Red Base de Calc de tal forma que resulte aplica o DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI sobre o valor da opera o do percentual equivalente a 7 sete por cento na Art 8 XXVII Contrib aa PROTEGE DEC 5 984 Vig ncia at 01 05 04 1 sa da interna de m quinas e equipa
34. cone Salvar SEFAZ GO 11 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Consultando os Dados do Contribuinte Clicar no cone Contribuinte Clicar no cone Consultar O programa mostrar uma tela com os dados de todos os contribuintes registrados no programa Fa a um duplo clique sobre o contribuinte que deseja consultar Os dados do contribuinte ser o mostrados na tela m DPL DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES V 5 1 V T 22 2 Voltar 12 BEE Consulta de Contribuintes Ra TpodeEmpresa Contador TESTE NORMAL EEE 11111111111 Modificando os Dados do Contribuinte Repetir todos os passos indicados no item anterior Consultando os dados do contribuinte Clicar sobre os dados que deseja modificar e efetuar as altera es necess rias Obs e Caso seja alterado o contabilista respons vel pela empresa para a qual j existam DPlI s preenchidas antes da altera o e ocorrer necessidade de altera o desses arquivos o sistema solicitar a confirma o de altera o do contabilista e exigir que o arquivo seja salvo novamente Clicar no cone Salvar Excluindo um Contribuinte Repetir todos os passos indicados no item Consultando os dados do contribuinte Selecionar o contribuinte que deseja excluir e clicar no cone Excluir DPI DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES V 5 1 V T 22 DPIODIDI O da H Novo Consultar Salvar voltar Dados do Contribuinte Ne
35. correspondente ao valor da diferen a verificada Referente ao servi o de transporte quando houver sa da ou presta es isentas ou n o tributadas Art 61 juntamente com sa da ou presta es tributadas Sa da N o inciso l Art 60 39 considerando as sa das para o exterior como tributadas Tri z Icaput E Art 5 ributada Al nea c devendo o estorno deve ser feito na propor o em que DO CTE 61 do RCTE estas sa da ou presta es representarem do total das sa das e presta es no mesmo per odo Referente ao valor integral do cr dito outorgado para o estabelecimento fabricante ou revendedor de combust vel ao valor equivalente ao da aquisi o de equipamento medidor eletr nico de vaz o em que o Art 11 contribuinte cesse o uso do equipamento em prazo inciso XIV inferior a 2 dois anos a contar do in cio de sua efetiva Cr dito Al nea ge 40 lutiliza o no mesmo per odo de apura o em que Outorgado Al nea J ocorrer a cessa o de uso ou quando o contribuinte fa a 9 ITENS 1 e2 a devolu o do equipamento ao arrendante quando a do ANEXO aquisi o do equipamento tenha sido feita por meio de IX DO RCTE arrendamento mercantil ou quando o contribuinte fa a a utiliza o do equipamento em desacordo com a legisla o tribut ria Referente ao cr dito outorgado pelo equipamento do ECF em que o contribuinte que cesse o uso do ECF Art 7 em prazo inferior a 2 dois anos a contar do in cio de Cr dito inciso e 41 I
36. dito do ICMS a ser deduzido DxE lan ar item 49 de Estorno de Cr dito O programa SEFAZ GO 53 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI efetuar automaticamente a opera o de multiplica o entre o item D e E Deve se estornar esse valor lan ando o no c digo 49 no quadro Estorno de Cr ditos H ICMS m dio a ser deduzido DxF O programa efetuar automaticamente o c lculo do valor de ICMS M dio a ser deduzido do ICMS que seria debitado mediante a opera o de multiplica o dos itens D eF H1 Percentual do cr dito outorgado O campo H agora tem um caixa de sele o onde o contribuinte dever selecionar o percentual do cr dito outorgado 30 para o per odo a partir de agosto de 2008 que ser o valor padr o o campo e 60 para o per odo anterior a agosto de 2008 l Cr dito outorgado 0 6 A G H O programa efetuar automaticamente a opera o de c lculo da porcentagem prevista na Legisla o tribut ria a t tulo de cr dito outorgado para o industrial do setor lcooleiro sobre o valor de ICMS apurado no m s cujo valor ser automaticamente transportado para o item 4 ICMS outorgado no per odo por cr dito na produ o de lcool anidro do quadro Abatimento e Utiliza o do Imposto Retido ou Cr dito Outorgado Clicar no cone Salvar Obs Quando o cr dito outorgado para ind stria de lcool et lico anidro combust vel for concedido mediante
37. ditos Quadro DEM CR D OUT OU DA STOP PG ANT OUTROS foi criado item 30 30 Valor da dedu o abatimento pela dispensa do contribuinte efetuar o pagamento do d bito de ICMS resultante da exig ncia do estorno de cr dito em montante igual ou inferior ao valor do estorno em raz o da revoga o do benef cio da manuten o do cr dito aplic vel opera o interna com adubo e fertilizante Art 2 Decreto n 7 203 de 30 12 2010 Quadro INFORMA ES INICIAIS alterada a reda o dos 2 itens abaixo inclusive o t tulo e inclu do o item 6A Informa es Iniciais Saldo devedor de ICMS no per odo referente opera o com mercadoria objeto de transforma o 6A e montagem Art 4 inciso a 1 Decreto n 7 020 09 Saldo devedor do ICMS no per odo das vendas a n o contribuinte CENTROPRODUZIR e para as 7 opera es n o inclu das no inciso do Art 4 Dec n 7 020 09 PROGREDIR Saldo devedor do ICMS no per odo das vendas a contribuinte CENTROPRODUZIR e com mercadoria adquirida de terceiros para distribui o ou revenda PROGREDIR Art 4 a 2 Dec n 8 7 020 09 Quadro Resultado da Apura o de ICMS para Contribuintes com FOMENTAR PRODUZIR PROGREDIR alterada a reda o dos 2 itens abaixo inclusive o t tulo e inclu do o item 22A Resultado de Apura o do ICMS para contribuintes com FOMENTAR PRODUZIR PROGRDIR ICMS Financiado sobre opera es des
38. em litros produzida por dia de lcool anidro a temperatura de 20 lcool Hidratado em litros a 20 graus informar a quantidade em litros produzida por dia de lcool anidro a temperatura de 20 A car em KG informar a quantidade em quilograma produzida por dia de a car SEFAZ GO 84 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Invent rio Obs O quadro do invent rio foi exclu do do programa da DPI para o per odo de refer ncia a partir de 2010 Em fun o disso o contribuinte informar o invent rio somente dos per odos de refer ncia anteriores a 2010 vers o 34 e posteriores da DPI Por este quadro s o informados os valores dos produtos inventariados no in cio e no final de cada exerc cio seja de propriedade da empresa e ou de terceiros existentes na empresa Obs e n o devem ser informados neste quadro os bens do ativo imobilizado e mercadorias de uso e consumo e no caso em que o contribuinte n o possua nenhum estoque do qual tenha valor a declarar todos os campos dever o ser preenchidos com o valor zero Preencha os dados solicitados INVENT RIO INVENT RIO INICIAL INVENT RIO FINAL E ETs TS ps To psi E a sli informante e em seu poder SE O E informante e em poder de terceiros Fere O E O terceiros e em poder do informante 1 Mercadorias de propriedade do informante e em seu poder S o mercadorias que pertencem ao contribuinte para o qual est s
39. exterior ACTE Art 11 LYIL Anexo IX 28 Cred out p o industrial de ve culo automotor benef do PRODUZIR que implantar ou ampliar estabel em GO equiv a 98 do valor da parcela n o incentivada do imposto corresp sa da de ve culos suas partes e pe as RCTE rt 11 LVII Anexo Ix 29 Cred out p o industrial de ve culo automotor benef do FOMENTAR que ampliar estabel em GO equiv a 98 do val da parcela n o incentivada do ICMS corresp sa da de ve culos suas partes e pe as inclusive os import RCTE Art 11 VII Anexo IX 30 Valor da dedu o abatimento pela dispensa do contribuinte efetuar o pagamento do d bito de ICMS resultante da exig ncia do estorno de cr dito em montante igual ou inferior ao valor do estomo em raz o da revoga o do benef cio da manuten o do cr dito aplic vel opera o interna com adubo e fertilizante Art 2 Decreto n 7 203 de 30 12 2010 Cr d Relativo ao valor adicional de 2 na al quota de ICMS SEFAZ GO 50 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Demonstrativo de D bitos Referentes Mercadoria Importada para Comercializa o O quadro DEMONSTRATIVO DEBITO REF MERC IMPORT foi institu do com base na Instru o Normativa n 885 07 GSF de 22 de novembro de 2007 que Disp e sobre a forma de apura o do saldo de ICMS pelos estabelecimentos benefici rios dos programas Fomentar Produzir e Microproduzir O quadro deve ser pre
40. o dos Saldos LRA dedu es permitidas pela legisla o tribut ria para opera es n o incentivadas OBS Atualmente n o h previs o na legisla o para a utiliza o desse item por isso n o dever ser preenchido pelo contribuinte As dedu es dever o ser registradas na DPI nos quadros apropriados O item s aceitar ou acatar o valor R 0 00 Regra de Valida o Item 38 Cr dito Referente a Saldo Credor do Per odo das Opera es Incentivadas 30 valor total ou parcial do saldo credor das opera es incentivadas do per odo 29 que ser compensado at o limite da diferen a positiva do total dos d bitos com total dos cr ditos apurados para as opera es n o incentivadas resultado da express o 32 33 34 35 36 37 Item 39 Saldo Devedor do ICMS das Opera es N o Incentivadas resultado da express o 32 33 34 35 36 37 38 OBS Informar o valor do saldo no Qd Informa es Iniciais Item 4 se o valor informado n o for id ntico a DPI acusar erro na valida o Item 40 Dedu es Compensa es 63 valores que a legisla o permite sejam abatidos ou deduzidos da parcela n o financiada e que dever o estar discriminados no Quadro D Demonstrativo e Utiliza o dos Cr ditos Escriturados na Linha Observa o do LRA Utiliza o dos Cr ditos Transportado do Qd Result Da Apura o Item 13 Item 41 Saldo do ICMS a Pagar das Opera es N o Incentivadas resultado da expr
41. odo anterior e o valor apurado para o per odo 768 06 777 06 de refer ncia conforme I N 709 05 754 05 I N 768 06 785 06 787 06 IN 777 06 IN 785 06 IN 787 06 IN 889 07 todas do 889 07 todas GSP do GSF Cr dito recebido em transfer ncia relativo ao saldo Cr dito Recebido Lei n Art 12 II f acumulado em decorr ncia da aplica o do cr dito outorgadojem Transfer 15 571 06 3 do Anexo IX 192 Para ind stria produtora de biodisel B100 autorizada e Outogado RCTE alter registrada pela Ag ncia Nacional de Petr leo G s Natural e Dec n Biocombust veis ANP estabelecida em Goi s observado 6 541 06 o estabelecido no art 12 MI do Anexo IX RCTE Cr dito outorgado por estabelecimento industrial dejJOutorgado Lei n Art 12 II do latic nios o valor equivalente aplica o de 2 sobre o 13 194 97 art Anexo IX 193 jvalor da respectiva base de c lculo na opera o com produto 2 H o Lei RCTE de industrializa o pr pria realizada em Goi s observado o 15 598 06 estabelecido no art 12 Il do Anexo IX RCTE Cr dito outorgado para o industrial observado as disposi es Outorgado Lei n Art 11 XLI das al neas c e d do art 11 Anexo IX RCTE o valor 13 453 99 art b do Anexo equivalente aplica o do percentual de 5 sobre o valor de 2 VI Red Da IX RCTE 194 entrada de embalagem e papel usados sucata e apara de Lei 15 457 05 Red Do Dec qualquer tipo de mater
42. processo os dados referentes ao mesmo dever o ser informados neste quadro 1 N do Processo Deve ser informado o n mero do processo constante na etiqueta de protocoliza o 2 N do Despacho Autorizativo Deve ser informado o n mero do Despacho Autorizativo fornecido pela SEFAZ 3 Data do Despacho Autorizativo Deve ser informada a data do Despacho Autorizativo fornecido pela SEFAZ 4 Valor do Cr dito Autorizado Deve ser informado o valor do cr dito outorgado autorizado conforme Despacho Autorizativo cujo valor ser automaticamente transportado para o item 4 do quadro Abatimento e Utiliza o do Imposto Retido ou Cr dito Outorgado Clicar no cone Salvar SEFAZ GO 54 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Entradas de Mercadorias Bens e ou Aquisi es de Servi os Anexo Il Por este quadro s o informadas todas as Entradas internas interestaduais inclusive Importa o de Mercadorias Bens e ou Aquisi es de Servi os e tamb m as opera es sujeitas Substitui o Tribut ria devendo ser apresentado o somat rio dos valores correspondentes ao total das opera es realizadas no per odo de 1 de janeiro a 31 de dezembro de cada exerc cio Essas informa es devem ser prestadas obrigatoriamente e anualmente na DPI de refer ncia dezembro abrangendo todo o per odo compreendido entre 01 jan a 31 dez e nas DPI s com finalidade baixa paralisa o tempor ria e suspens o abrangendo todo o
43. trib oper poster se M E n o informar neste campo ver item 5 Deve ser preenchido pelo contribuinte submetido ao regime normal de tributa o com o valor de ICMS devido por Substitui o Tribut ria relativo s opera es posteriores no per odo de refer ncia da DPI ou pelo contribuinte enquadrado no Regime Especial da Microempresa e Empresa de Pequeno Porte com o valor de ICMS devido por Substitui o Tribut ria relativo s opera es posteriores no per odo de refer ncia da DPI que n o seja o apurado conforme Instru o Normativa 572 02 GSF 5 ICMS S T O Post Micro transp autom Q Res Ap Ab Ret Micro e Micropr O programa transportar automaticamente o valor constante do item 17 ICMS a recolher c digo 124 do quadro Apura o do ICMS para Microempresa ou do item 29 ICMS a recolher c digo 124 do quadro Apura o do ICMS para Microproduzir ou seja ser preenchido com o valor de ICMS devido por Substitui o Tribut ria relativo s opera es posteriores no per odo de refer ncia da DPI apurado exclusivamente em conformidade com o disposto na Instru o Normativa 572 02 GSF 6 ICMS subst trib opera o posterior Importa o Deve ser preenchido por todos os contribuintes do ICMS com o valor de ICMS devido por Substitui o Tribut ria relativo s opera es posteriores no per odo de refer ncia da DPI quando da importa o de mercadoria
44. 007 OUTROS CR DITOS em 24 vinte e quatro parcelas mensais iguais e consecutivas art 3 III Dever ser registrado na DPI mensalmente o valor de cada parcela at o limite previsto Em fun o do Decr 6 629 07 que acrescentou ao 2 do art 141 do RCTE os incisos de a III o valor do ICMS pago atrav s DARE pode ser registrado no livro Registro de Apura o do ICMS no campo OBSERVA ES para empresas que possuem incentivo fiscal para este caso foi criado o item 24 no quadro Demonstr do Cr d Outorgado antecip onde seu valor ser transportado para o quadro Abatimentos do ICMS ITEM 2 24 Cr do ICMS pago constante do DARE p regularizar oper fora do per odo Art 141 2 RCTE Deve ser informado o valor do imposto constante do documento de arrecada o se a regulariza o da opera o n o se efetuar dentro do pr prio per odo de apura o O documento fiscal deve ser tamb m emitido sendo que o imposto devido deve ser pago em documento de arrecada o distinto com as especifica es necess rias regulariza o devendo constar no documento fiscal o n mero e a data do documento de arrecada o Observar a necessidade de autoriza o do Delegado Fiscal conforme art 52 SEFAZ GO 150 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI do RCTE Lan ar neste item somente no caso de contribuinte benefici rio de incentivo calculado sobre o saldo devedor Para as demais empresas o cr dito
45. 02 GSF Referente entrada de mercadoria recebida em devolu o de micro empresa o contribuinte deve estornar o cr dito do imposto recuperado na forma prevista na legisla o tribut ria ou apropriado em fun o de benef cio fiscal relacionado opera o de sa da Referente ao cr dito correspondente respectiva entrada quando o estabelecimento da construtora que efetuar venda ao p blico realizar remessa para a obra que executar Micro Empresa Construtora Art 28 Par grafo UNICO do ANEXO XIII DO RCTE Art 9 inciso E inciso Il DA IN 572 02 GSF Referente ao produtor rural que se enquadrar na in 380 99 GSF que deve no per odo de apura o seguinte ao do seu credenciamento ao estorno porventura ainda n o efetuado dos valores creditados relativos mercadoria ou bem adquiridos para o ativo imobilizado no per odo de 1 de novembro de 1996 at o m s de deferimento do credenciamento de acordo com as regras previstas nos Arts 58 d 1 e 62 do Decreto n 4 852 97 RCTE Produtor Rural Art 9 da IN 380 99 GSF 48 Referente entrada de mercadoria recebida em devolu o o contribuinte deve estornar o cr dito do imposto apropriado em fun o de benef cio fiscal relacionado opera o de sa da inclusive cr dito presumido Referente ao cr dito que superar o percentual de 58 33 cing enta e oito inteiros e trinta e tr s cent simos por cento qua
46. 04 acrescido ao Dec 4 852 97 pelo Art 2 do Dec 5 998 Aaa Vig ncia 01 01 04 SEFAZ GO 63 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI O contribuinte que efetuar opera o interestadual com o Sa da Art 61 A produto resultante da mistura de leo diesel com B100 Interestadual 3 Dec deve efetuar o estorno do cr dito do impostolde mistura 4 852 97 correspondente ao volume de B100 remetido Art 61 A com B100 acrescido 56 3 Dec 4 852 97 pelo art 2 Dec 6 659 07 Vig 01 05 07 A utiliza o da redu o de base de c lculo prevista no inciso Sa da Com Art 2 81 e VIII do art 8 do Anexo IX do RCTE n o se aplica tamb m Redu o Da incisos da IN sa da de mercadoria que tenha sido recebida em opera o Base De 899 2008 interestadual com al quota superior a 7 sete por cento o C lculo GSF 57 benef cio pode ser utilizado desde que no final do per odo de apura o o contribuinte efetue o estorno do correspondente cr dito de ICMS que tenha sido aproveitado em percentual superior a 7 sete por cento Art 2 1 da IN 899 2008 GSF Referente ao Cr dito de ICMS informado em documento Simples L C n Art 2 da 58 fiscal emitido pelo contribuinte optante do Simples Nacional 123 2006 Resolu o Nacional nos termos do art 23 da LC 123 06 CGSN n 53 08 Ref Cr de ICMS relativo entrada e ao servi o utilizado Cr di
47. 1 CNPJ CPF do Remetente Deve ser informado CNPJ quando se tratar de pessoa jur dica ou CPF quando se tratar de pessoa f sica remetente da mercadoria sujeita a Sub Trib Anterior ou prestador de servi o de transporte O programa testar a validade do n mero informado 14 ou 11 d gitos num ricos conforme o caso 2 Base de C lculo da Substitui o Tribut ria Deve ser preenchido com o valor utilizado para Base de C lculo do imposto devido por Substitui o Tribut ria 3 ICMS Devido por Substitui o Tribut ria Deve ser preenchido com o valor do ICMS devido por Substitui o Tribut ria Este valor ser automaticamente transportado para o item 3 ICMS compensado com ICMS devido por S T Opera o Anterior do quadro Abatimento e Utiliza o do Cr dito Outorgado para Frigor fico ou Industrial Exportador at o limite do saldo credor Clicar no cone Salvar SEFAZ GO 74 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Informa es Sobre Contribui es ao PROTEGE GOI S Por este quadro s o informados os valores da redu o de ICMS obtida em fun o da frui o dos benef cios fiscais indicados no Art 1 3 do Anexo IX do RCTE Diferen a entre o valor do imposto calculado sem a aplica o do benef cio e o valor calculado com aplica o do benef cio Obs gt Quando no quadro Informa es Iniciais for selecionada no campo 25 a op o Sim como indicativo de Utili
48. 13 613 00 art 9 II Art 11 XXII do Anexo IX RCTE 90 Cr dito outorgado mediante TARE para o comerciante atacadista de medicamento equivalente aplica o de 4 sobre o valor da correspondente base de c lculo na sa da interestadual com medicamento de uso humano destinado a comercializa o produ o ou industrializa o mantido o sistema normal de compensa o do imposto observado o estabelecido no art 11 XXIII do Anexo IX RCTE Outorgado Lei n 13 194 97 art 2 1 j Art 11 XXH do Anexo IX RCTE 9 REVOGADO A partir de 01 07 07 pelo art 2 do Decr n 6 638 07 Cr dito outorgado para o contribuinte varejista revendedor de combust vel localizado nos munic pios goianos que constituem a Regi o Integrada de Desenvolvimento do Distrito Federal e Entorno RIDE criada pela Lei Complementar Federal n 94 de 19 de fevereiro de 1998 o valor equivalente aplica o do percentual de 5 sobre o valor da opera o de sa da que realizar com leo diesel n o podendo a carga tribut ria ser inferior a 12 sobre o valor da opera o observado o estabelecido no art 11 XXIV do Anexo IX RCTE Outorgado REVOGADO Lei n 13 453 99 art 1 I e Art 11 XXIV do Anexo IX RCTE 92 Cr dito outorgado para industrial e comerciante atacadista na opera o de sa da de leo vegetal comest vel em valor equivalente a 5 da respectiva base de c lculo
49. 25 Cr d do ICMS correspondente ao estoque apur nos termos e Os valores correspondentes aos itens 8 9 10 11 12 13 14 16 17 22 e 23 deste quadro devem ser lan ados tamb m nos itens 48 49 50 54 61 60 60 64 65 72 ou 74 e 75 respectivamente do quadro Outros D bitos Por m esse lan amento s deve ocorrer quando houver a inten o de usar os cr ditos que os mesmos representam para transfer ncia de cr dito a terceiros compensa o de DARE ST Auto de infra o ou para restitui o No caso em que o cr dito for utilizado apenas para compensa o de ICMS normal esses valores devem ser lan ados apenas em Outros Cr ditos e Quando ocorrer o lan amento no item 24 o valor correspondente dever ser registrado no quadro CFOP de acordo com a opera o de sa da da nota fiscal e Os valores dos itens 27 28 e 29 v o para o quadro ABATIMENTOS DEDU ES DO ICMS E UTILIZA O DO CREDITO OUTORGADO OU CREDITO DA STOP E OUTROS VALORES P DEDU AO PREVISTOS EM LEGISL cabendo ao contribuinte informar nele o valor total do cr dito que ir abater deduzir o ICMS devido no per odo 1 Cheque Moradia Deve ser informado o somat rio dos cheques moradia recebidos em Opera es de Venda de Mercadorias e ou Bens para o benefici rio do Programa Habitacional Morada Nova O n mero da autoriza o para efetiva o da venda atrav s do cheque moradia ser obtido junto Ag ncia de Habi
50. 46 Te Ile produ o ou industrializa o inclusive manipula o Opera o 1 2 e 3 Posterior do Anexo VII Cr dito decorrente do imposto retido por destinar Cr dito da Art 45 IV e 24 mercadoria sujeita substitui o tribut ria ao ativo Substitui o art 46 Te He imobilizado Opera o 1 2 e 3 Posterior do Anexo VIII Cr dito decorrente do imposto retido por realizar opera o Cr dito da Art 45 V e 25 subsegiiente n o onerada pelo imposto com mercadoria Substitui o art 46 Te I e sujeita substitui o tribut ria Opera o 1 do Anexo Posterior VII Cr dito decorrente do imposto retido devido ao desfazimento Cr dito da Art 45 VI e 26 do neg cio ou devolu o total ou parcial Substitui o art 46 Te Ile Opera o 88 1 4 e5 Posterior do Anexo VIII Cr dito decorrente do imposto retido devido inexist ncia Cr dito da Art 45 VII e 27 de opera o subseqiiente em raz o de quebra sinistro furto Substitui o art 46 Ie Ile roubo perecimento ou qualquer outro motivo Opera o 1 do Anexo Posterior VII Cr dito decorrente do imposto retido por realizar opera o Cr dito da Art 45 VII 28 com mercadoria sujeita substitui o tribut ria com destino a contribuinte detentor de medida judicial liminar suspendendo a aplica o do regime de substitui o Substitui o Opera o Posterior tribut ria art 46 Ie Ile 1 e ainda art 48 e
51. 49 8 1 II do Anexo VII SEFAZ GO 93 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Cr dito decorrente do imposto retido devido opera o Cr dito da Art 45 X e interna com mercadoria sujeita substitui o tribut ria JSubstitui o art 46 s I H e realizada por contribuinte industrial ou comerciante Opera o V 1 e 29 atacadista com destino a empresa de constru o civil ou afPosterior 5 do Anexo rg o da administra o p blica direta desde que essa VIH opera o se enquadre nas disposi es do 2 e VIII do caput do art 8 do Anexo IX RCTE INABILITADO por estar em duplicidade Cr dito Cr dito da Art 45 VII decorrente do imposto retido por realizar opera o com Substitui o art 46 Ie II e 30 mercadoria sujeita substitui o tribut ria com destino al contribuinte detentor de medida judicial liminar suspendendo a aplica o do regime de substitui o tribut ria Opera o Posterior desabilitado 1 e ainda art 48 e 49 8 1 II do Anexo VII 3 REVOGADO Cr dito do ICMS substitui o tribut ria nos termos do art 4 I a da I N 572 02 GSF e correspondente ao valor do ICMS lan ado na 1 sub coluna ICMS Normal da coluna Observa es do Registro de Entradas MICROEMPRESA Cr dito da Substitui o Opera o Posterior Art 5 MI da LN 572 02 GSF 32 Cr dito decorrente do imposto retid
52. 54 bovino bufalino eq ino muar ovino caprino lepor deo e ran deo adquiridos em opera o interna com a redu o de base de c lculo de que tratam os s XI e XIV do art art 8 dol Anexo X RCTE o equivalente aplica o de 9 sobre o valor da respectiva base de c lculo observado o estabelecido no art 11 V do Anexo IX RCTE Cr dito outorgado para o estabelecimento frigor fico oulOutorgado Lei n Art 11 VI do abatedor na sa da para comercializa o ou 13 453 99 art Anexo IX industrializa o de carne fresca resfriada congelada j a o RCTE 55 salgada temperada ou salmourada e mi do comest vel resultantes do abate em seu pr prio estabelecimento de ave adquirida em opera o interna o equivalente aplica o de 9 sobre o valor da respectiva base de c lculo observado o estabelecido no art 11 VI do Anexo IX RCTE Cr dito outorgado mediante TARE para o estabelecimento Outorgado Lei n Art 11 VI do frigor fico ou abatedor na sa da em transfer ncia 13 453 99 art Anexo IX interestadual de carne fresca resfriada congelada salgada 1 e Mm RCTE 56 temperada ou salmourada e mi do comest vel resultantes do abate em seu pr prio estabelecimento de ave adquirida em opera o interna o equivalente aplica o de 9 sobre o valor da respectiva base de c lculo observado o estabelecido no art 11 VI do Anexo IX RCTE SEFAZ GO 96 DECLARA O P
53. 6A Quadros apresentados independente do tipo de empresa ou das situa es especiais Informa es Iniciais Movimenta o por CFOP Outros Cr ditos Outros D bitos Estorno de Cr ditos Estorno de D bitos Obriga es Principais do Contribuinte Vendas Presta o Servi o c S T Interna Informa es sobre Contribui o ao PROTEGE Inf sobre Aquisi o Energia e Serv Comunic 6A Empresa com regime de tributa o normal Resultado da Apura o do ICMS para Contribuintes Normais 6A Empresa com regime de tributa o de microempresa Abatim Dedu es c Cr d do Imposto Retido p Micro Resultado da Apura o do ICMS para Contribuintes Homologados como Microempresa 6A Empresa com regime de tributa o de microempresa e com TARE de MICROPRODUZIR Abatim Dedu es c Cr d do Imposto Retido p Microproduzir Resultado da Apura o do ICMS para Contribuintes com MICRPRODUZIR p microempresa 6A Empresa com TARE de FOMENTAR PRODUZIR Resultado da Apura o do ICMS para Contribuintes com FOMENTAR PRODUZIR Fa a um duplo clique sobre o quadro desejado Obs Os campos apresentados em branco dever o ser informados e os campos apresentados em amarelo ser o transportados e ou calculados automaticamente pelo programa SEFAZ GO 17 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Importando dados para um Quadro da D
54. 8 9 5 6 7 8 9 APURA O DO ICHS 10 aldo devedor aldo devedor de opera es n o INCENTIVADAS 13 Abatimentos Dedu es a deduzir das opera es n o Incentivadas 14 ICHS a recolher por opera es n o INCENTIVADAS 12 13 15 Saldo devedor apurado por M dia do ICHS 16 Abatimentos Dedu es a deduzir do ICMS M dia 17 ICHS a recolher por M dia do ICMS 15 16 18 ICMS base para Fomentar Produzir Centroproduzir 19 Porcentagem do financiamento FOMENTAR PRODUZIR 194 ICMS Sujeito a Financiamento 18x19 4100 19B ICMS Excedente N o Sujeito ao Incentivo Qd Demonst Apur Mensal Fomentar 20 ICMS financiado 19A 19B FOMENTAR PRODUZIR ICMS Financiado sobre opera es destinadas a consumidor final CENTROPRODUZIR ou para as opera es n o destinadas a comerc i ializa ICMS Financiado sobre opera es n o destinadas a consumidor final CENTROPRODUZIR ou 22 com mercadoria adquirida de terceiros 22A PROGREDIR 23 24 25 26 i 27 28 29 12 SEFAZ GO 127 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI 1 Total do d bito do imp por sa das especificar qdro CFOP na coluna Imp Debitado Creditado O programa transportar automaticamente o somat rio dos valores constantes na coluna 4 Imposto Debitado Creditado d bitos do quadro Movimenta o por CFOP em conformidade com o CFOP selecionado 2 Total de outros d bitos especificar no quadro Outros D bito
55. Apura o de ICMS para Contribuintes Homologados como Microempresa 133 Resultado da Apura o de ICMS para Contribuintes Normais 135 Sa das de Mercadorias Bens ou Presta o de Servi os Anexo Il 137 Vendas e Prest de Servi os com Subst Tribut ria em Opera o Interna Anexo IV 139 Verificando Pend ncias de uma Declara o 140 Excluindo uma Declara o 141 Modificando uma Declara o 142 Menu Gerar Arquivo 144 Gerando um Arquivo de Declara o 144 Menu Transmitir 145 Transmitindo um Arquivo de Declara o 145 Menu Atualizar 146 Atualizando a vers o do seu Programa 146 Menu C pia 147 C pia de seguran a da base de dados 147 Menu Restaurar 148 Restaurando a c pia de seguran a da base de dados 148 Menu Compaciar 149 Otimizando a sua base de dados 149 Altera es das Vers es 150 Anexo 01 Altera es da Vers o 28 150 Anexo 02 Altera es da Vers o 29 152 Anexo 03 Altera es da Vers o 30 157 Anexo 04 Altera es da Vers o 31 159 Anexo 05 Altera es da Vers o 32 160 Anexo 06 Altera es da Vers o 33 161 Anexo 07 Altera es da Vers o 34 162 Anexo 08 Altera es da Vers o 35 165 SEFAZ GO 4 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Informa es sobre o Programa da DPI Recursos t cnicos m nimos de Hardware e Software Este aplicativo exige computador com configura o m nima correspondente ao PENTIUM I com 100 MHz de velocidade de processamento e 32 MB de me
56. Art 3 V a recebido em transfer ncia relativo ao saldo acumulado emtem Transfer 13 453 99 art b 1 do Anexo da LN 715 06 decorr ncia da aplica o do cr dito outorgado para ojOutogado 1 I d eart IX RCTE estabelecimento frigor fico ou abatedor o valor equivalente l 59 HM a eg 1 aplica o do percentual de 3 sobre o valor da exporta o do CTE que realizar com produto comest vel resultante do abate oul 123 desossa realizados em seu pr prio estabelecimento de bovino bufalino ou carne com osso adquiridos em opera o interna com os benef cios da redu o da base de c lculo prevista no art 8 XIV ou do cr dito outorgado previsto no art 11 V ambos do Anexo IX RCTE ainda que submetido a outros processos industriais observado o estabelecido no art 11 XXI do Anexo IX RCTE Cr dito recebido em transfer ncia relativo ao saldo Cr dito Recebido Lei n Art 11 XXIV Art 3 VII da acumulado em decorr ncia da aplica o do cr dito outorgadojem Transfer 13 453 99 art d 1 do Anexo LN 715 07 para o contribuinte varejista revendedor de combust velJOutogado 1 I e eart IX RCTE 124 localizado nos munic pios goianos que constituem a Regi o 59 II a e 1 Integrada de Desenvolvimento do Distrito Federal e Entorno RIDE criada pela Lei Complementar Federal n 94 de 19 de fevereiro de 1998 o valor equivalente aplica o do percent
57. Automot Art 11 XXXVIII al nea c Anexo IX lan ar tamb m item 54 O D b 12 Saldo Credor do Art 45 Inc VI Anexo VIII RCTE lan ar tamb m no item 61 Outros D bitos 13 Cr d Out do adquirente de ECF art 11 IV do Anexo IX RCTE lan ar tamb m item 60 Outros D b 14 Cr d Out usu rio de ECF c equ TEF art 11 XXIX Anexo IX lan ar tom item 60 Outros D bitos 15 Comp de cr d trib ICMS c cr d l quido certo e vencido p c a Faz P bl Est 6 143 05 e outros 16 Cr d Out do Fabric de papel e embalagem c reciclado exige TARE lan ar tom item 64 Outros D b 17 Cr d do Ind que promova abate e ind de ave exige TARE lan ar tamb m item 65 Outros D b 18 Ajuste do valor pago por for a de leg em rela o a ICMS apurado em per odo ant IN768 e outras 19 Cr d do Ind na produ o interna de Biodisel 20 Cr d Especial para Investimento aplicado na realiza o de obras p blicas conforme TARE 21 Cr d Relativo ao valor adicional de 2 na al quota de ICMS 22 Cr Out equivalente invetim em obras p bl lan ar tom i 74 abate aves ou i 72 biodisel em Out D b 23 Cr Out obras de amplia o moderniz equipamp frigor fico ou abatedor lan ar tom item 75 Outros D b 24 Cred do ICMS pago constante do DARE p regularizar oper fora do per odo Art 141 2 RCTE 25 Cred do
58. Cr dito recebido em transfer ncia jem Transfer 13 194 97 art XXXVII c e relativo ao saldo acumulado em decorr ncia da aplica o dojOutorgado 2 II 1 e 20 16 HI do cr dito outorgado para o industrial de ve culo automotor Alterada pela Anexo IX benefici rio do PRODUZIR observado o disposto nos 14 Lei n RCTE a 18 do art 11 Anexo IX RCTE no valor de at 15 785 06 Alterado pelo 171 78 100 000 00 para ser apropriado a partir da data de in cio Dec n das atividades do industrial de ve culo automotor no Estado 6 634 07 de Goi s no prazo fixado em ato do Secret rio da Fazenda em montante equivalente ao valor efetivamente investido em obras civis e coloca o das m quinas dos equipamentos e das instala es do empreendimento industrial observado ol cronograma f sico financeiro aprovado REVOGADO PARA NOVOS CONTRATOS Decreto Outorgado Lei n Art 11 6 755 de 30 06 2008 Cr dito outorgado para o industrial 13 194 97 art XXXVII a 172 de ve culo automotor benefici rio do PRODUZIR 2 1 T do Anexo IX observado o disposto nos 14 a 18 do art 11 Anexo IX RCTE RCTE no valor equivalente ao percentual de 92 53 do valor da parcela n o incentivada pelo referido programa REVOGADO PARA NOVOS CONTRATOS Decreto Outorgado Lei n Art 11 6 755 de 30 06 2008 Cr dito outorgado para o industrial 13 194 97 art XXXVII b de ve culo automotor benefici rio PRODUZI
59. Cr dito relativo ao valor pago em excesso no regime de estimativa Regime de estimativa pagamento em excesso Art 70 1 b 1 RCTE 36 Cr dito presumido ao estabelecimento prestador de servi o de transporte interestadual e intermunicipal excetuado o de transporte a reo no percentual de 20 aplicado sobre o valor do ICMS devido na presta o que deve ser adotado opcionalmente pelo contribuinte em substitui o ao sistema normal de creditamento Cr dito Presumido Conv nio ICMS 106 96 cl usula primeira Art 64 1 RCTE 37 Cr dito presumido ao estabelecimento prestador de servi o de transporte a reo no percentual de 4 aplicado sobre o valor da presta o interna que deve ser adotado opcionalmente pelo contribuinte em substitui o ao sistema normal de creditamento Cr dito Presumido Conv nio ICMS 120 96 cl usula primeira 1 Art 64 II RCTE 38 REVOGADO Reda o com vig ncia de 01 08 04 a 31 10 04 Cr dito presumido ao industrializador de mandioca calculado sobre o valor do imposto incidente no momento da sa da de produto origin rio da industrializa o daquela mercadoria no percentual de 58 824 na opera o interna sujeita al quota de 17 ou Dispositivo revogado Reda o com vig ncia de 01 11 04 a 31 12 04 Cr dito presumido ao industrializador de mandioca at 31 de dezembro de 2004 de tal forma que resulte aplica o so
60. De 3 do CTE proporcional a essa redu o C lculo Art 61 do RCTE for ullizada em fim alheio A atvidade operacional do IM Alheio AJA GLlnico E ar estabelecimento Atividade inciso IDO Art 61 do Operacional CTE RCTE Referente s entrada de servi o de comunica o e que SRA i X P Art 58 inexistir por qualquer motivo opera o ou presta o Art 61 inciso IIl E 28 posterior em raz o de sinistro furto roubo perecimento Outros inciso HH E Art 61 do ou de qualquer outro motivo desde que devidamente DO CTE RCTE comprovados Referente entrada de servi o de comunica o e houver sa da ou presta es isentas ou n o tributadas juntamente com sa da ou presta es tributadas Sa da N o Art 61 Art 60 29 devendo o estorno deve ser feito na propor o em que Tributada inciso Licaput E Art estas sa da ou presta es isentas ou n o tributadas Al nea c 61 do RCTE representarem do total das sa das e presta es no mesmo per odo Referente ao servi o de transporte cuja sa da ou A Art 58 presta o de servi o seja isenta ou n o tributada ou em i rt si inciso l que seja utilizado como insumo em processo delsa da N o N iSo Alinea a 30 ializan z p Al nea a EjAl nea c item industrializa o ou presta o de servi os e cuja sa da Tributada Al 1 do RCTE e do produto resultante ou do servi o prestado for isento nea b Ea do CTE Art 61 DO ou n o tributado RCTE Referente ao servi o
61. ES DPI 69 EXAURIDO lnaplic vel em fun o do prazo j esgotado Transfer ncia de cr dito acumulado em decorr ncia do cr dito outorgado para a ind stria produtora de biodisel B100 autorizada e registrada pela Ag ncia Nacional de Petr leo G s Natural e Bio combust veis ANP estabelecida neste Estado Lei n 15 571 06 Equivalente ao item 192 de Out Cr d Transfer ncia de Cr dito Normal Lei n 15 571 06 Art 12 III do Anexo IX RCTE Red Dec 6 460 06 alter Dec n 6 541 06 70 ICMS debitado quando excepcionalmente e na forma que dispuser TARE o imposto devido por substitui o tribut ria pelas opera es anteriores seja apurado juntamente com aquele devido pela opera o de sa da pr pria do estabelecimento eleito substituto resultando um s d bito por per odo na opera o Substitui o Tribut ria Lei n 13 194 97 arts 2 Ill e 2 AeLei 15 719 06 Art 14 Par grafo Unico do Anexo VIII do RCTE 71 Transfer ncia de cr dito acumulado em decorr ncial da aplica o do cr dito outorgado do TECNOPRODUZIR Transfer ncia de Cr dito Normal Lei 15 327 05 altera a Lei n 13 919 01 N o precisaria de Decreto para aplica o Exige TARE 72 D bito decorrente do transporte para o campo Observa es para compensa o c STOP ou transfer ncia p 3 do saldo credor acumulado em decorr ncia da aplica o do
62. ICMS normal e estimado se M E n o informar neste campo ver item 2 Deve ser preenchido com o valor de ICMS normal e ou estimado devido no per odo de refer ncia da DPI Obs a No caso de microempresa n o dever ser lan ado neste campo o valor correspondente ao ICMS apurado conforme o disposto na Instru o Normativa 572 02 GSF Este valor ser transportado automaticamente do quadro Apura o do ICMS para Microempresa para o item 2 ICMS normal microempresa parte apurada conforme IN 572 deste quadro b No caso de contribuinte benefici rio do programa FOMENTAR PRODUZIR MICROPRODUZIR CENTROPRODUZIR TELEPRODUZIR dever ser informado apenas o valor do ICMS normal decorrente de opera es n o alcan adas pelo benef cio opera es n o industriais ou opera es n o incentivadas 2 ICMS normal Micro transp automatic do Q Res Ap Micro e Microprod O programa transportar automaticamente o valor constante do item 18 ICMS a recolher c digo 108 do quadro Apura o do ICMS para Microempresa ou do item 30 ICMS a recolher c digo 108 do SEFAZ GO 88 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI quadro Apura o do ICMS para Microproduzir 3 ICMS subst trib opera o anterior Deve ser preenchido com o valor de ICMS devido por Substitui o Tribut ria relativo s opera es anteriores no per odo de refer ncia da DPI 4 ICMS subst
63. IX do RCTE Reda o Decreto n 7 203 de 30 12 2010 2 Quadro ESTORNO DE CR DITOS Alterada a reda o do item 55 incluindo o termo realizado espontaneamente pelo contribuinte Novo item 61 Estorno do valor do cr dito outorgado do ICMS descrito no Art 11 A Anexo IX do RCTE que ultrapassar o montante do cr dito de ICMS a que o contribuinte faria jus nas opera es internas com adubo e fertilizante Art 11 A nico anexo IX do RCTE Cr dito outorgado Art 11 A nico anexo IX do RCTE Reda o Decreto n 7 203 de 30 12 2010 Inclus o e altera o dos CFOP s conforme art 1 do Decreto n 7 184 de 09 11 2010 no quadro Movimenta o por CFOP da DPI Altera es parte sublinhada 1 126 Compra para utiliza o na presta o de servi o sujeita ao ICMS 2 126 Compra para utiliza o na presta o de servi o sujeita ao ICMS 3 126 Compra para utiliza o na presta o de servi o sujeita ao ICMS Novos CFOP s 1 128 Compra para utiliza o na presta o de servi o sujeita ao ISSQN 2 128 Compra para utiliza o na presta o de servi o sujeita ao ISSQN 3 128 Compra para utiliza o na presta o de servi o sujeita ao ISSQN SEFAZ GO 165 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Quadro DEM CR D PRODUT LCOOL ANIDRO COMBUST alterou valida o do campo G para aceitar valor diferente do item 49 em outros cr
64. Normal Lei n Art 46 I a al quotas devido em presta es de servi o de transporte Diferencial de 11 651 91 art b e c eV 7 linterestadual e intermunicipal utilizado pelo estabelecimento Al quotas 58 II RCTE servi o transporte Cr dito em rela o ao diferencial de al quotas devido emjCr dito Normal Lei n Art 46 Ie V e opera es ou presta es resultantes de entrada de mercadoria Diferencial de 11 651 91 art jart 522 1 8 real ou simb lica no seu estabelecimento destinada ao seu Al quotas 58 IM e Lei n RCTE uso ou consumo final uso consumo 12 972 96 art 3 par grafo nico I a Cr dito em rela o ao diferencial de al quotas devido em Cr dito Normal Lei n Art 46 Ie V opera es ou presta es resultantes de entrada de mercadoria Diferencial de 11 651 91 art RCTE real ou simb lica no seu estabelecimento destinada ao seujAl quotas ativo 58 HI ativo imobilizado imobilizado Cr dito relativo restitui o do valor do imposto pago porjCr dito da Lei n Art 42 1 10 for a da substitui o tribut ria correspondente ao fato Substitui o 11 651 91 art RCTE gerador presumido que n o se realizar Opera o 49 1 Posterior Cr dito relativo restitui o do valor do imposto pago porjCr dito da Lei n Art 42 I 11 for a da substitui o tribut ria correspondente ao fato Substitui o 11 651 91 art RCTE gerador presumido que n o se realizar quan
65. OS COM SUBSTITUI O TRIBUT RIA EM OPERA O INTERNA ANEXO IV Valor do ICHS Apurado por Substitui o C digo do Munic pio do Substitu do Tribut ria 1 C digo do Munic pio do Substitu do Deve ser selecionado o c digo correspondente ao munic pio onde se localiza o estabelecimento do Contribuinte Substitu do 2 Valor do ICMS Apurado por Substitui o Tribut ria Deve ser informado o valor de ICMS devido por Substitui o Tribut ria relativo s opera es anteriores e posteriores apurados para o per odo Clicar no cone Salvar SEFAZ GO 139 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Verificando Pend ncias de uma Declara o Ap s o t rmino do preenchimento de todos os quadros da DPI disponibilizados conforme o tipo de empresa e as situa es especiais inicialmente selecionadas verificar as pend ncias Clicar no cone Pend ncias Aparecer uma tela indicando os erros e avisos existentes na declara o Os erros devem ser corrigidos pois impossibilitam a gera o do arquivo para a transmiss o Os avisos devem ser verificados para evitar poss veis erros no preenchimento Clicar sobre a linha que deseja verificar o erro ou a pend ncia O programa se posicionar na tela onde o erro ou aviso foi encontrado Corrija o erro ou o aviso Clicar no cone Salvar Ap s a corre o dos erros dever ser novamente verificada a exist ncia de poss veis pend ncias e somente ap s a corre
66. R 10 500 000 00 Dec 6 755 de 30 06 2008 Art 4 Inciso Ill Cr d Out Transportado p Obs Lei 15 615 06 altera a Lei n 13 194 97 Art 11 XLVIII do Anexo IX Red Dec 6 547 06 75 REVOGADO D bito decorrente do transporte para o campo Observa es para compensa o c Cr d Out Transportado p STOP ou transfer ncia p 3 relativo a saldo credor Obs mensal ou seu remanescente em decorr ncia do cr dito outorgado em montante equivalente ao valor efetivamente investido em obras de amplia o e moderniza o m quinas equipamentos e instala es at o limite de R 4 000 000 00 quatro milh es de reais para ser apropriado por estabelecimento frigor fico ou abatedor estabelecido nas regi es Norte e Nordeste do Estado de Goi s Dec 6 755 de 30 06 2008 Art 4 Inciso Ill Lei n 15 756 06 Alterou Lei n 13 194 97 Art 11 19 inciso Ildo RCTE Red Dec n 6 587 07 SEFAZ GO 1 25 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI do estabelecimento que est transferindo Transfer ncia de Cr dito referente ao saldojTransfer ncia remanescente do cr dito relativo ao imposto retidojde Cr dito por substitui o tribut ria previsto no inciso Il do art 76 4 da IN n 877 2007 GSF ap s a compensa o prevista no 1 obedecido ao disposto no art 7 da Instru o No caso de encerramento das atividades
67. XX a do Anexo IX item 87 de Out Cr d REVOGADO A partir de 1 11 2008 Lei 16 286 08 Outorgado Lei no Art 12 IV b Cr dito outorgado para o estabelecimento prestador do 13 194 97 art do Anexo IX servi o de transporte de passageiro o valor equivalente 2 11 i RCTE Dec aplica o do percentual de 13 na presta o sujeita 6 460 06 199 al quota de 17 sobre o valor da respectiva base de c lculo vig ncia a partir na presta o de servi o de transporte rodovi rio interestadual de 29 05 06 e intermunicipal de passageiro inclusive de turismo e escolar Alterado p observado o estabelecido no art 12 IV c e seguintes do Dec n Anexo IX RCTE suspende em sua vig ncia a aplica o do 6 541 06 art 11 XX a do Anexo IX item 88 de Out Cr d Cr dito relativo ao valor pago correspondente ao adicional Cr dito normal Art 1 da Lei Art 6 Il da 200 de 2 na al quota do ICMS relativo a opera o ou aPROTEGE N 15 505 de ILN 784 06 presta o sujeitas ao regime normal de tributa o Instru o 29 12 05 GSF Normativa 784 06 GSF art 6 II Cr dito outorgado para o estabelecimento prestador de Outorgado Lei 13 194 97 Art 12 V do servi o de telecomunica o no valor equivalente a 60 do art 2 II q 1 Anexo IX 201 valor do imposto correspondente aquisi o de energia ei 15 615 06 Dec 6 483 06 el trica para consumo do
68. XXXIII E da opera o de exporta o promovida porn 13 453 99 ea Mah E a Cr dito o Al nea a 50 lestabelecimento industrial goiano com produto ART 12 1 E Outorgado item 2 do comest vel resultante de processo industrial realizado no inciso l Anexo IX do seu estabelecimento que tenha como mat ria prima Al nea g RCTE principal carne resultante de abate realizado no territ rio do Estado Referente ao do valor equivalente aplica o de 9 nove por cento sobre o valor da aquisi o na hip tese em que o estabelecimento industrial tenha adquirido carne ou mi do comest vel em opera o contemplada ei ART 11 com o benef cio do cr dito outorgado de 9 nove por 13 453 99 XXXIII cento quando do aproveitamento do cr dito outorgado Cr dito gt ALINEA a 51 de 3 a a Art 18 e 3 tr s por cento sobre o valor da opera o dejOutorgado item 3 do E inciso l exporta o promovida por estabelecimento industrial Al nea ANEXO IX goiano com produto comest vel resultante de processo 9 DO RCTE industrial realizado no seu estabelecimento que tenha como mat ria prima principal carne resultante de abate realizado no territ rio do estado Referente entrada em que seja integrada ou Art 61 Art 58 consumida em processo de produ o industrializa o ela E aa inciso I j E ISa da N olinciso Eai 52 lIcuja sa da da mercadoria resultante for isenta ou n o p A
69. acondicionamento Normal Il da I N vinculada opera o praticada entre o industrial 715 05 GSF substitu do e o industrial de veic autom benefici rio dos cr d out previstos no inciso XXXVIII do Art 11 do Anexo IX RCTE 59 Transfer ncia pelo substitu do de cr dito Transfer ncia Art 56 III do RCTEJArt 3 IV e acumulado em fun o de presta o de servi o delde Cr dito Art 10 2 transporte vinculada opera o praticada entre o Normal Il da I N industrial substitu do e o industrial de veic autom 715 05 GSF benefici rio dos cr d out previstos no inciso XXXVIII do Art 11 do Anexo IX RCTE SEFAZ GO 123 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI 60 REVOGADO D bito decorrente do transporte para o campo Observa es para comp c STOP do saldo credor previsto no Art 11 IV do Anexo IX Cr dito out p o adquirente de ECF ou no Art 11 XXIX do Anexo IX Cr dito out p o adquirente do equipamento para integra o da opera o com cart o de cr dito ou d bito TEF Dec 6 755 de 30 06 2008 Art 4 Inciso lll Cr d Out Transportado p Obs Art 11 IV ou XXIX Anexo IX 61 D bito decorrente do transporte para o campo Observa es para comp c STOP do saldo credor previsto no Art 45 inciso VI do Anexo VIII RCTE nos casos previstos em legisla o ou autorizados Cr d Sub Trib Transportado p Obs
70. anterior deste mesmo quadro no per odo seguinte 18 Saldo Devedor do ICMS outorgado lan ar em Outros D bitos item 25 O programa calcular automaticamente o valor a ser lan ado em Outros D bitos quando o valor do Cr dito Estornado de Cheque Moradia constante do item 5 deste quadro superar o valor do cr dito retido outorgado Este valor dever ser informado no item 25 do quadro Outros D bitos 19 Estorno de cr dito outorg apropriado indevidevidamente se lan ado no Obs do LRAICMS neste campo ser o informados os valores de estorno de cr dito quando exigidos pelo Fisco Estadual mediante notifica o nos casos em que o contribuinte n o tenha procedido ao estorno exigido pela legisla o tribut ria ou tenha efetuado a escritura o indevida de valores a t tulo de cr dito somente nos casos em que n o tenha ocorrido falta de pagamento de imposto Clicar no cone Salvar OBS S podem ser transferidos ou abatidos os cr ditos que a legisla o o expressamente permite SEFAZ GO 24 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Abatimento Dedu es do ICMS e Utiliza o do Imposto Retido para Microempresa Por este quadro demonstrado a origem e a utiliza o do cr dito do imposto retido para o estabelecimento enquadrado no Regime Tribut rio Diferenciado aplic vel Microempresa e Empresa de Pequeno Porte Obs Este quadro somente ser apresentado quando o tipo de contr
71. atividades do estabelecimento que est transferindo 22 q Obs foi criado no quadro OUTROS D BITOS o item 76 para quem transfere o cr dito Inclu do o item 226 para contemplar o disposto no art 6 B da Instru o Normativa n 894 28 GSF de 22 de fevereiro de 2008 que altera a Instru o Normativa n 877 07 Art 6 B O estabelecimento optante do Simples Nacional que deixar de ser optante do referido regime pode creditar se apenas do ICMS correspondente aquisi o da mercadoria existente em seu estoque na data de mudan a do regime observadas as regras da legisla o tribut ria O estabelecimento optante do Simples Nacional que deixar de ser Cr dito Normal IN n 894 08 GSF optante do referido regime pode creditar se apenas do ICMS vig ncia 27 02 2008 226 correspondente aquisi o da mercadoria existente em seu estoque na data de mudan a do regime observadas as regras da legisla o tribut ria IN n 894 08 GSF de 22 de fevereiro de 2008 Inclu do os itens 227 e 228 para contemplar a situa o prevista no Art 522 do RCTE a seguir descrito Art 522 Somente d direito ao cr dito do ICMS Il relativamente energia el trica e ao servi o de comunica o at o dia 31 de dezembro de 2010 Lei n 13 772 00 art 2 SEFAZ GO 153 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI a a entrada de energia el trica no estabeleci
72. atualizado mensalmente at o referido per odo Transportado do Qd INFORMA ES INICIAIS Item 3 Item 19 Dedu es Compensa es valores que a legisla o permite sejam deduzidos ou compensados da m dia Transportado do Qd Result Da Apura o Item 16 Item 20 Saldo do ICMS a Pagar por M dia resultado da express o 18 19 Item 21 ICMS Base para Fomentar Produzir resultado da express o 17 18 Item 22 Percentagem do Financiamento deve ser considerado o percentual autorizado no TARE FOMENTAR e PRODUZIR at 73 MICROPRODUZIR at 90 Transportado do Qd INFORMA ES INICIAIS Item 2 Item 23 ICMS Sujeito a Financiamento resultado da express o 21x22 100 Item 24 ICMS Excedente N o Sujeito ao Incentivo ser deduzido do ICMS incentivado pelo Fomentar o valor referente a ICMS excedente n o permitido pela legisla o para frui o do incentivo e relativo opera o de importa o de pe as e partes de ve culos automotores campo 19 da planilha Importa o de Pe as e Partes de Ve culos Automotores e opera o de industrializa o realizada em outro estado campo 22 da planilha Mercadorias Industrializadas em Outros Estados Item 25 ICMS Financiado resultado da express o 23 24 Item 26 Saldo do ICMS da Parcela N o Financiada resultado da express o 21 23 SEFAZ GO 47 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Item 27 Dedu es
73. automaticamente o c lculo 12 Saldo devedor de opera es n o beneficiadas N o industrial O programa transportar automaticamente o valor do saldo devedor de opera es n o beneficiadas pelo programa FOMENTAR PRODUZIR MICROPRODUZIR CENTROPRODUZIR constante no item 4 do quadro Informa es Iniciais 13 Abatimentos Dedu es a deduzir da parte n o beneficiada O programa transportar o total dos abatimentos dedu es informados nos outros quadros 14 ICMS a recolher por opera es n o beneficiadas 12 13 O programa efetuar automaticamente o c lculo cujo valor dever ser recolhido Este valor dever ser informado no quadro Obriga es Principais do Contribuinte 15 Saldo devedor apurado por M dia do ICMS O programa transportar automaticamente o valor da m dia de ICMS constante no item 3 do quadro Informa es Iniciais 16 Abatimentos Dedu es a deduzir do ICMS M dia O programa transportar o total dos abatimentos dedu es informados nos outros quadros 17 ICMS a recolher por M dia do ICMS 15 16 O programa efetuar automaticamente o c lculo cujo valor dever ser recolhido Este valor dever ser informado no quadro Obriga es Principais do Contribuinte 18 ICMS base para FOMENTAR PRODUZIR CENTROPRODUZIR O programa calcular automaticamente o valor do ICMS base para o Programa FOMENTAR PRODUZIR MICROPRODUZIR CENTROPRODUZIR 19 Porcentagem do financia
74. bitos relativos s opera es n o incentivadas Corresponde ao Total de Outros D bitos Item 12 OBS O sistema ir transportar o Total de outros d bitos especificado no quadro Outros D bitos do quadro Resultado da Apura o para o esse item considerando o Total de Outros D bitos como oriundo de Opera es N o INCENTIVAS Item 34 Estorno de Cr ditos das Opera es N o Incentivadas estorno de cr ditos relativos s opera es n o incentivadas Corresponde aoTotal de Estorno de Cr ditos Item 13 OBS O sistema ir transportar o Total de estorno de cr ditos especificado no quadro Estorno de Cr ditos do quadro Resultado da Apura o para o esse item considerando o Total de Estorno de Cr ditos como oriundo de Opera es N o INCENTIVAS Item 35 ICMS Excedente N o Sujeito ao Incentivo valor a ser transportado do item 24 exceto quando o valor do ICMS por M dia 18 for maior que a diferen a entre o Saldo Devedor do ICMS das Opera es Incentivadas 17 e o valor do ICMS Excedente N o Sujeito ao Incentivo 24 22 x100 neste caso este campo dever ser preenchido com o resultado da diferen a entre o ICMS Base para FOMENTAR PRODUZIR 21 e o Saldo do ICMS da Parcela N o Financiada 26 Item 36 Cr dito para Opera es N o Incentivadas 10 valor a ser transportado do item 10 do Quadro A Propor o dos Cr ditos Apropriados Item 37 Dedu es das Opera es N o Incentivadas Linha 14 do Quadro Apura
75. bovino bufalino ou carne com osso adquiridos em opera o interna com os benef cios da redu o da base de c lculo prevista no inciso XIV do Art 8 ou do cr dito outorgado previsto no inciso V do Art 11 ambos do Anexo IX RCTE ainda que submetido a outros processos industriais Red alterada pelos Dec 6 027 04 vig ncia a partir de 01 09 04 e Dec 6 236 05 vig ncia 01 08 05 Art 11 XXIII do Anexo IX do RCTE Cr dito Outorg para o comerciante atacadista de medicamento equivalente aplica o de 4 quatro por cento sobre o valor da correspondente base de c lculo na sa da interestadual com medicamento de uso humano destinado a comercializa o produ o ou industrializa o mantido o sistema normal de compensa o do imposto REVOGADO A partir de 01 07 07 pelo art 2 do Decr n 6 638 07 Art 11 XXIV do Anexo IX do RCTE Cr dito Outorg para o contribuinte varejista revendedor de combust vel localizado nos munic pios goianos que constituem a Regi o Integrada de Desenvolvimento do Distrito Federal e Entorno RIDE criada pela Lei Complementar Federal n 94 de 19 de fevereiro de 1998 o valor equivalente aplica o do percentual de 5 cinco por cento sobre o valor da opera o de sa da que realizar com leo diesel n o podendo a carga tribut ria ser inferior a 12 doze por cento sobre o valor da opera o Art 11 XXV do Anexo IX do RCTE Cr dito Outorg para industrial e comercian
76. c lculo 9 Saldo credor do m s anterior O programa transportar automaticamente o valor constante no item 1 do quadro Informa es Iniciais Ser igual ao valor do item 11 desse mesmo quadro da DPI do per odo anterior Disposi es Transit rias Na DPI refer ncia janeiro 2003 este valor dever corresponder ao valor constante do campo Saldo Credor a transportar para o per odo seguinte do quadro Apura o de ICMS da DPI refer ncia dezembro 2002 Vers o 1 9G 10 Total de cr ditos 8 9 O programa efetuar automaticamente o c lculo 11 Saldo Credor a transportar para o per odo seguinte 10 4 O programa efetuar automaticamente o c lculo cujo valor dever ser informado no item 1 do quadro Informa es Iniciais no per odo seguinte 12 Saldo Devedor 4 10 O programa efetuar automaticamente o c lculo 13 Valor da redu o por cr dito especial para investimento O programa transportar automaticamente o valor do cr dito especial informado no item 18 do quadro Informa es Iniciais O valor n o poder ser maior do que aquele autorizado por Termo de Acordo de Regime Especial TARE 14 Valor do cr dito outorgado por investimento pr operacional O programa transportar automaticamente o valor do cr dito pr operacional informado no item 15 do quadro Informa es Iniciais O valor n o poder ser maior do que aquele autorizado por Termo de Acordo de Regime Especial TARE
77. com o industrial de ve culo automotor substituto tribut rio CFOP benefici rio dos cr ditos outorgados previstos no art 11 XXXVIII do Anexo IX RCTE Cr dito recebido em transfer ncia decorrente de presta o Cr dito Recebido Lei n Art 56 II Art 3 IV e art de servi os de transporte correspondentes s opera es em Transfer 13 194 97 art IRCTE 10 8 2 II da 181 praticadas com o industrial de ve culo automotor substituto ICMS normal 2 B I N 715 07 tribut rio benefici rio dos cr ditos outorgados previstos no CFOP art 11 XXXVIII do Anexo IX RCTE Cr dito outorgado para o industrial fabricante de papel ejOutorgado Lei n Art 11 XLIX embalagem de papel cuja mat ria prima seja material 13 194 97 art do Anexo IX reciclado benefici rio do Programa PRODUZIR no valor equivalente a 3 aplicado sobre o valor da receita decorrente 2 II m Red Da Lei RCTE 182 de opera o de sa da de mercadoria no per odo de 14 meses 15 189 05 contados da data de in cio de suas atividades limitado a R 1 900 000 00 sob as condi es e limites estabelecidos em TARE observado o estabelecido no art 11 XLIV do Anexo IX RCTE REVOGADO pelo Dec 6 547 06 DOE 18 09 06 Cr dito Outorgado Lei n Art 11 XLV outorgado para o estabelecimento industrial que promova o 13 194 97 art do Anexo IX abate e a industrializa o de produto comest vel resultante 2 II
78. constante no item I Cr dito Outorgado 0 6 A G H do quadro Demonstrativo Mensal de Apura o do Cr dito Outorgado Ind de Alcool Et lico Anidro Combust vel 5 Estorno de cr dito do cheque moradia Deve ser informado o valor do cr dito outorgado de ICMS estornado por motivo de devolu o de Cheque Moradia quando n o obter junto AGEAB o n da autoriza o 6 ICMS retido per odo a compens DARE emitido barreira ou por Substituto Trib preencher Q DARESs a Comp O programa transportar automaticamente o valor total da coluna 2 Valor do DARE do quadro DARE Substitui o Tribut ria Emitidos a Compensar sendo necess rio o seu pr vio detalhamento 7 Saldo Credor de ICMS ap s a compensa o O programa efetuar automaticamente o c lculo com os itens 1 2 3 4 5 6 19 8 ICMS antecipado no per odo Sucata Microempresa preencher item 7 do Q Obrig Principais O programa transportar automaticamente o somat rio dos valores de ICMS antecipado recolhido pela microempresa na venda interestadual de sucata no per odo o qual deve ser informado previamente no item 6 ICMS Antecipado de Sucata Microempresa do quadro Obriga es Principais do Contribuinte Obs A empresa n o enquadrada no Regime Diferenciado Aplic vel a Microempresa e Empresa de Pequeno Porte e que realiza opera es de sa das interestaduais de sucata e portanto efetua pagamento a
79. cr dito outorgado no montante equivalente ao valor efetivamente investido em obras de infra estrutura b sica para ser apropriado no prazo fixado por ato do Secret rio da Fazenda pelo estabelecimento industrial benefici rias do PRODUZIR que instalar at 31 de dezembro de 2007 na regi o Norte do Estado de Goi s empreendimento para a industrializa o do biodiesel no valor de at 6 000 000 00 Cr d Out Transportado p Obs Lei 15 615 06 altera a Lei n 13 194 97 Art 11 XLIX do Anexo IX RCTE Red Dec n 6 547 06 Red Alter Dec n 6 634 07 73 Transfer ncia de cr dito acumulado em decorr ncia da aplica o de cr dito apropriado em fun o de concess o por meio de TARE c digo exclusivo para situa es para as quais n o exista previs o de nenhum outro c digo espec fico nesta tabela Transfer ncia de Cr dito Normal TARE s diversos 74 REVOGADO D bito decorrente do transporte para o campo Observa es para compensa o c STOP ou transfer ncia p 3 do saldo credor acumulado em decorr ncia da aplica o do cr dito outorgado no montante equivalente ao valor efetivamente investido em obras de infra estrutura b sica para ser apropriado no prazo fixado por ato do Secret rio da Fazenda pelo estabelecimento industrial benefici rias do PRODUZIR que promover a industrializa o de produto comest vel resultante do abate de aves no valor de at
80. d bito do icms na hip tese de ANEXO IX transfer ncia interestadual de bem integrado ao ativo DO RCTE imobilizado Referente ao valor correspondente diferen a constatada resultar cr dito superior para o Art 11 estabelecimento remetente entre o valor Uso Ou inciso II 16 correspondente diferen a apurada do confronto entre Cong nia Al nea c do o cr dito e o d bito do icms na hip tese de ANEXO IX transfer ncia interestadual de material de uso ou DO RCTE consumo Referente entrada de mercadorias e houver sa da ou presta es isentas ou n o tributadas juntamente com Art 61 Art 60 17 sa da ou presta es tributadas devendo o estorno ser Sa da N o inciso y ca ut do feito na propor o em que estas sa da ou presta es Tributada Al nea c Es isentas ou n o tributadas representarem do total das sa das e presta es no mesmo per odo Referente entrada de energia el trica cuja sa da ou Art 58 presta o de servi o seja isenta ou n o tributada ou em Art 61 inciso I 18 Jaque seja utilizada como insumo em processo dejSa da N olinciso IAl nea a E industrializa o ou presta o de servi os e cuja sa da Tributada Al nea a ElAl nea C do produto resultante ou do servi o prestado for isento b DOCTE litem 1E Art ou n o tributado 61do RCTE Referente entrada de energia el trica em que seja utilizada como insumo em processo de industrializa o Art 58 ou presta o de servi os e houver sa da ou p
81. dados solicitados ou clique no cone Importar Importando Dados para um Quadro da Declara o ESTORNO DE CR DITOS C digo Valor 1 C digo Deve ser selecionado o c digo que corresponde situa o que gerou a obrigatoriedade do estorno de cr dito O programa oferece a op o de busca do c digo por grupo Clicar com o bot o esquerdo do mouse para selecionar O programa delimitar uma rea azul ap s clicar com o bot o direito do mouse fora da rea azul e selecione o grupo correspondente ao estorno de cr ditos a ser informado 2 Valor Deve ser preenchido com o valor correspondente ao estorno de cr dito totalizado por c digo n o podendo repetir os c digos Clicar no cone Salvar Tabela de Estorno de Cr ditos permitidos pela Legisla o do Estado de Goi s E E A a Referente decis o de restitui o de ICMS Art 49 Art 42 denegat ria do pagamento do mesmo Referente ajDecis o inciso ili inciso T do substitui o tribut ria e cujo fato gerador n o se realizou Denegat ria DO CTE RCTE e que foi aproveitado nos termos do Art 49 Ildo CTE Referente decis o denegat ria de aproveitamento de cr dito proporcional ao imposto estornado ou n o creditado em opera es ou presta es anteriores de Decis o Art 49 Art 50 2 2 opera o tributada realizada com produto agropecu rio Denegat ria INCISO HH do RCTE antecedida de opera es ou presta es isentas ou n o 9
82. de transporte cuja entrada em que seja utilizada como insumo em processo de industrializa o ou presta o de servi os e houver Art 58 sa da ou presta es isentas ou n o tributadas e sendo Sa da N olArt 61 8 inciso l 31 imposs vel determinar a qual delas corresponde alTributada 3 do CTE Al nea C mercadoria ou o servi o na propor o em que estas item 2e Art sa das ou presta es representarem do total das sa das 61 do RCTE e presta es no mesmo per odo Referente ao servi o de transporte cuja entrada cuja Sa da Com Art 58 sa da ou presta o de servi o seja contemplada com E inciso I K E a Redu o Da Art 61 8 32 redu o de base de c lculo hip tese em que o estorno o Al nea be 5 s pgs Base De 3 do CTE o proporcional a essa redu o C lculo 84 Art 61 do RCTE Referente ao servi o de transporte cuja entrada de Art 58 mercadoria e integrada ao ativo imobilizado do Ativo Art 61 jinciso I 33 estabelecimento e houver sa da de produto ou Imobilizado inciso HljAl nea d mercadoria isentos ou n o tributados DO CTE item 1e Art 61 do RCTE Referente ao servi o de transporte cuja entrada de Art 58 mercadoria e integrada ao ativo imobilizado do Ativo Art 61 linciso I 34 estabelecimento e houver perecimento sinistro furto Imobilizado inciso HljAl nea d roubo ou que implique a deteriora o do bem DO CTE item 2e Art 61 do RCTE SEFAZ GO 60 DECLARA O PERI
83. disco fonogr fico fita virgem ou gravada outro suporte para reprodu o ou grava o de som ou imagem definidas no inciso IX do Ap ndice Il do Anexo Villdo RCTE 18 EXAURIDO Inaplic vel em fun o do prazo j Substitui o tom Art 2 do Dec Art 2 IV da esgotado ICMS debitado por substitui oTribut ria 5 494 01 I N 509 01 tribut ria relativamente ao estoque inventariado em GSF 30 09 01 pelos estabelecimentos atacadista distribuidor e varejista goianos que operem com as mercadorias l mpada el trica reator starter pilha e baterias el tricas definidas nos incisos X e XII do Ap ndice Il do Anexo VIII do RCTE 19 REVOGADO Recep o de Saldo Devedor emjTransfer ncia Art 2 do Dec Art 32 8 1 Transfer ncia relativo ao imposto devido porjde D bito 5 438 01 Il cdal N substitui o tribut ria do estoque de tecido 490 01 GSF vestu rio roupa de cama de mesa e de banho ou do seu saldo remanescente de estabelecimento que tenha solicitado a baixa ou suspens o da inscri o cadastral contribuinte que possua mais de um estabelecimento A partir de 27 02 08 pelo art 10 da Instru o Normativa n 893 08 de 22 02 08 SEFAZ GO 1 19 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI 20 REVOGADO ICMS debitado por substitui o tribut ria relativamente ao estoque inventariado em 30 11 01 pelos estabelecimentos atacadista distribuidor e varejista goianos que ope
84. dito Normal Lei n Art 46 4 imobilizado raz o de 1 48 por m s proporcionalmente ativo 11 651 91 art RCTE 1 aumentada ou diminu da pro rata die se o per odo dejimobilizado 58 6 apura o for superior ou inferior a um m s devendo ser observado o disposto no art 46 4 RCTE Cr dito do imposto anteriormente cobrado em opera es ou Cr dito Normal Lei n Art 46 IV presta es resultantes de entrada de mercadoria real oul ativo 11 651 91 art IRCTE simb lica no seu estabelecimento destinada ao ativojimobilizado 58 1 2 imobilizado realizada sem aproveitamento de cr dito face a veda o constante na legisla o vigente poca quando ocorrer a sa da com d bito do imposto em propor o equivalente quantidade sa da Cr dito do imposto anteriormente cobrado em opera es ou Cr dito Normal Lei n Art 46 IV e art presta es resultantes de entrada de mercadoria real ou uso consumo 11 651 91 art 522 I RCTE simb lica no seu estabelecimento destinada ao seu uso ou 58 I e Lei n 3 consumo final realizada sem aproveitamento de cr dito 12 972 96 art face a veda o constante na legisla o vigente poca 3 par grafo quando ocorrer a sa da com d bito do imposto em propor o nico I a equivalente quantidade sa da Cr dito em rela o ao diferencial de al quotas devido em Cr dito Normal Lei n Art 46 IVeV e opera es ou pre
85. dito da STOP e Outros Valores para Dedu es Previstas em Legisla o Abatimento Dedu es do ICMS e Utiliza o do Imposto Retido para Microempresa Detalhamento sobre o Lan amento do Cr dito do ICMS Retido da Microempresa na DPI idem para Microproduzir Abatimento Dedu es do ICMS e Utiliza o do Imposto Retido para MICROPRODUZIR 10 10 10 11 12 12 12 13 14 15 16 18 18 18 19 20 22 25 27 29 Observa es sobre o lan amento do Demonstrativo da Exist ncia de Saldo Credor do ICMS DESI na DPI SEFAZ GO 2 32 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Cr ditos Recebidos de Outros Contribuintes 33 Cr ditos Transferidos para Filiais e Outros Contribuintes 35 DARE Substitui o Tribut ria Emitidos a Compensar 37 Demonstrativo Cr dito Outorgado Art 45 do Anexo VIlIl Pagamento Antecipado 38 Demonstrativo da Apura o Mensal FOMENTAR PRODUZIR MICROPRODUZIR 43 A PROPOR O DOS CR DITOS APROPRIADOS 46 B APURA O DOS SALDOS DAS OPERA ES INCENTIVADAS 47 C APURA O DOS SALDOS DAS OPERA ES N O INCENTIVADAS 48 D DEMONSTRATIVO E UTILIZA O DOS CR DITOS ESCRITURADOS NA LINHA OBSERVA ES DO LRA 50 Nota Os dados referentes ao item D do DEMONSTRATIVO DA APURA O MENSAL FOMENTAR PRODUZIR MICROPRODUZIR da Instru o Normativa 885 07 GSF devem ser inseridos no quadro Demonstrativo Cr dito Outorgado Art 45 do Anexo VIIl Pagamento
86. do RCTE Decreto n 4 852 97 23 Art 11 XXI do Anexo IX do RCTE Decreto n 4 852 97 31 Art 11 XXXIII do Anexo IX do RCTE Decreto n 4 852 97 34 Art 8 XXIII do Anexo IX do RCTE Decreto n 4 852 97 No quadro Informa es Sobre Importa es Foram inseridos os seguintes campos a CFOP em Notas Fiscais de Entrada b Contribui es b1 PIS PASEP b2 COFINS c Despesas Aduaneiras d Ato Concess rio N mero Anexo 04 Altera es da Vers o 31 As altera es efetuadas na vers o 31 do programa da DPI foram as seguintes 1 Quadro OUTROS CR DITOS CRIADO conforme o quadro abaixo o item 229 conforme o dispositivos pelo art 3 II Par grafo Unico do Decreto n 6 682 07 de 06 de novembro de 2007 M4 Coment rio 3 Cr dito recebido em transfer ncia relativo ao saldo credor Cr dito Decreto 229 acumulado pelo contribuinte enquadrado no Simples Nacional Recebido em 6 682 07 de em fun o das opera es n o sujeitas a esse regime e do saldo Transfer ncia 06 11 2007 credor no campo Observa es 2 Quadro CR DITO RECEBIDO DE OUTROS CONTRIBUINTES TRANSFER NCIA CRIADO conforme o quadro abaixo no campo Origem local de escritura o o c digo 24 correspondente ao cr dito recebido em transfer ncia informado no quadro OUTROS CREDITOS item 229 SEFAZ GO 159 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI 24
87. do desembara o aduaneiro 9 ATO CONCESS RIO N MERO Deve ser informado o n mero do Ato Concess rio gerado pelo sistema SISCOMEX quando for o caso 10 N mero do TARE Deve ser informado o n mero do Termo de Acordo de Regime Especial TARE que autoriza o desembara o aduaneiro sem o respectivo recolhimento do ICMS Clicar no cone Salvar SEFAZ GO 83 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Informa es sobre a Produ o Di ria de A car e lcool pela Usina Destilaria Este quadro tem por objetivo informar a produ o di ria de lcool anidro lcool hidratado e a car realizada pelas usinas destilarias Ficam obrigadas ao preenchimento desse quadro as empresas com atividade econ mica classificada nos c digos de CNAE n 2340 0 00 ou 1561 0 00 implicando o n o preenchimento do mesmo em rejei o da DPI Preencha os dados solicitados ou clique no cone Importar Importando Dados para um Quadro da Declara o lcool Anidro lcool Hidratado fem litros 20 graus fem litros 20 graus Houve produ o no per odo deve ser selecionada a op o sim ou n o conforme tenha ocorrido produ o ou n o no per odo de refer ncia da DPI Dias selecionar o dia para o qual ser informada a quantidade produzida relativa aos produtos indicados Obs n o informar os dias fora da sequ ncia cronol gica lcool Anidro em litros a 20 graus informar a quantidade
88. do m s de refer ncia do respectivo bico 6 Volume comercializado por bico sem interven o o programa transportar automaticamente a diferen a entre a numera o do encerrante final e a numera o do encerrante inicial a qual resultar no volume de combust vel comercializado no respectivo bico 7 Volume comercializado por bico Com interven o deve ser preenchido somente se o resultado das vendas Volume Comercializado Sem Interven o for negativo ou inferior ao valor da venda real Geralmente este fato ir ocorrer quando houver perda de mem ria em decorr ncia de queda de energia ou falha no sistema encerrante eletr nico ou ainda no momento da manuten o na qual ocorra a zeragem do encerrante encerrantes mec nicos No caso da ocorr ncia dessas situa es a DPI depender de libera o por parte da Ger ncia Especializada de Combust veis em Goi nia Obs Quanto s aferi es e ou evapora o as mesmas est o inclu das nas vendas s interven o e geram diferen as de uma m dia 600 lts m s diferen a irrelevante para a fiscaliza o 8 Estoque f sico do fechamento do ltimo dia do m s Esta informa o embora esteja alinhada com as informa es dos bicos das bombas n o tem vincula o com as mesmas devendo ser lan ado estoque f sico por tanque SEFAZ GO 80 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI a tanque o programa preencher automaticamente e sequencialment
89. do saldo devedor apurado ap s a aplica o da Taxa de Efetivo Pagamento TEP constante no item 13 Sub total do saldo devedor do quadro Apura o do ICMS Microempresa o qual dever ser no m ximo at o limite do item 4 deste mesmo quadro Este valor ser transportado para o item 14 Abatimentos Dedu es do quadro Apura o do ICMS Microempresa 6 Saldo Credor do ICMS retido ap s abatimentos 4 5 O programa efetuar automaticamente o c lculo com os itens 4 5 SEFAZ GO 25 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI 7 Saldo Credor permitido para transfer ncia e restitui o O programa calcular automaticamente o valor que poder ser utilizado para a transfer ncia e restitui o Este valor corresponde ao saldo credor de ICMS retido do per odo anterior item 1 deduzido os abatimentos se houver Obs O ICMS retido no per odo item 2 n o poder ser transferido no pr prio per odo 8 Transfer ncia de cr dito para Terceiros e s sua s filial is preencher Q Transf Cr ditos O programa transportar automaticamente o somat rio dos valores dos cr ditos transferidos constantes da coluna 5 Valor do Cr dito transferido do quadro Transfer ncias de Cr ditos para Filiais ou Outros Contribuintes cuja origem seja o item 4 Microempresa Substitui o Tribut ria Opera o Posterior 9 Restitui o de cr dito autorizado pela SEFAZ em mo
90. em SEFAZ GO 110 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI investimentos em obras civis m quinas equipamentos e instala es em complexo industrial localizado no territ rio goiano pertencente ao benefici rio do cr dito que deve ainda ter o projeto espec fico do investimento aprovado por rg o fazend rio Cr dito outorgado LOGPRODUZIR para empresajOutorgado Lei n Art 3 e 4 do operadora de log stica no valor equivalente a aplica o dos 14 244 02 Dec 5 835 03 178 percentuais previstos no art 4 do Dec 5 835 03 sobre o saldo devedor do ICMS decorrente das presta es interestaduais de servi o de transporte realizadas pela benefici ria no per odo Cr dito recebido em transfer ncia decorrente de aquisi es Cr dito Recebido Lei n Art 56 II Art 3 IV e art de energia el trica correspondentes s opera es praticadasjem Transfer 13 194 97 art IRCTE 10 8 2 II da 179 com o industrial de ve culo automotor substituto tribut rio ICMS normal 2 B LN 715 05 benefici rio dos cr ditos outorgados previstos no art 11 CFOP XXXVIII do Anexo IX RCTE Cr dito recebido em transfer ncia decorrente de aquisi es Cr dito Recebido Lei n Art 56 II Art 3 IV e art de mat ria prima e material secund rio e dejem Transfer 13 194 97 art IRCTE 10 8 2 II da 180 acondicionamento correspondentes s opera es praticadas ICMS normal 2 B LN 715 06
91. em transfer ncia referente ao saldo remanescente do cr dito relativo ao imposto retido por Cr dito Recebido em Transfer ncia IN n 877 2007 GSF vig ncia substitui o tribut ria previsto no inciso II do art 4 da IN n 01 10 2007 225 877 2007 GSF ap s a compensa o prevista no 1 obedecido ao disposto no art 7 da Instru o No caso de encerramento das atividades do estabelecimento que est transferindo O estabelecimento optante do Simples Nacional que deixar de Cr dito Normal IN n 894 08 ser optante do referido regime pode creditar se apenas do GSF vig ncia ICMS correspondente aquisi o da mercadoria existente em 27 02 2008 226 seu estoque na data de mudan a do regime observadas as regras da legisla o tribut ria IN n 894 08 GSF de 22 de fevereiro de 2008 227 Cr dito do ICMS relativamente entrada de energia el trica no estabelecimento at o dia 31 de dezembro de 2010 Lei n 13 772 00 art 2 quando houver opera o de sa da ou presta o para o exterior na propor o destas sobre as sa das ou presta es totais Art 522 inciso IL a 3 do RCTE Cr dito Normal Art 522 inciso Il a 3 do RCTE Cr dito do ICMS relativamente o recebimento de servi o de Cr dito Normal Art 522 inciso comunica o utilizado pelo estabelecimento at o dia 31 de II b 2 do 228 dezembro de 2010 Lei n
92. estabelecimento observado o a partir de alter Dec n estabelecido no art 12 V do Anexo IX RCTE 27 03 06 6 541 06 Cr dito outorgado mediante TARE para o estabelecimento Outorgado Lei n Art 11 XLVI prestador de servi o de telecomunica o o equivalente a at 13 194 97 art do Anexo IX 2 do valor dos d bitos de ICMS relacionados presta o de 2 H q 2 RCTE e Dec 202 servi os de telecomunica o em substitui o ao estorno de Red Da Lei 6 483 06 d bito decorrente de situa es em que n o tenha ocorrido o 15 615 06 fato gerador do ICMS observado o disposto no art 11 XLVII do Anexo IX RCTE at 31 03 2007 Cr dito recebido em transfer ncia relativo restitui o dejCr dito Recebido Art 56 V ind bito tribut rio decorrente de aquisi o de mercadoriajem Transfer RCTE 203 sujeita substitui o tribut ria na impossibilidade dejSubstitui o compensa o com d bito devido por opera o pr pria ou dejtribut ria sua responsabilidade por substitui o tribut ria e desde que autorizado caso a caso pelo Secret rio da Fazenda Cr dito decorrente da restitui o de valor do dep sito dojCr dito Normal Art 505 4 I 204 montante integral em que a decis o em ltima inst nciaRestitui o a RCTE administrativa for favor vel ao contribuinte dep sito montante integral 205 Cr dito outorgado para os contribuintes comerciantejOutorgado Leis n Art 11 HI a SEFAZ
93. n Red RCTE 183 do abate de ave benefici rio do Programa PRODUZIR no Da Lei valor de at R 6 300 000 00 sob as condi es e limites 15 189 05 estabelecidos em TARE observado o estabelecido no art 11 XLV do Anexo IX RCTE Cr dito recebido em transfer ncia relativo ao saldo Cr dito Recebido Lei n Art 11 XLI acumulado em decorr ncia da aplica o do cr dito outorgadojem Transfer 13 453 99 art b do Anexo para o industrial observado as disposi es das al neas c eJOutogado 2 VIe Lei IX RCTE d do art 11 Anexo IX RCTE o valor equivalente 13 194 97 art 184 aplica o do percentual de 5 sobre o valor de entrada de 2 8 23 1 b embalagem e papel usados sucata e apara de qualquer tipo de material retalho fragmento e res duo cuja reciclagem resulte produto a ser utilizado como mat ria prima no seu processo de industrializa o REVOGADO pelo Dec 6 547 06 DOE 18 09 06 Cr dito Cr dito Recebido Lei 13 194 97 Art 11 XLV recebido em transfer ncia relativo ao saldo acumulado emjem Transfer art 2 II n e b 2 do Anexo decorr ncia da aplica o do cr dito outorgado para o Outogado 24 II b IX RCTE estabelecimento industrial que promova o abate e a 185 industrializa o de produto comest vel resultante do abate de ave benefici rio do Programa PRODUZIR no valor de at R 6 300 000 00 sob as condi es e limites estabelecidos em TARE observado o estabelecido no
94. nas quais o contribuinte esteja enquadrado Os Quadros para preenchimento das informa es ser o apresentados em conformidade com as situa es especiais selecionadas conforme demonstra a tela abaixo m DPI DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES 4 5 5 Y D AHE g al Novo Consultar Salvar Excluir Ver Editar Identifica o Num Declara o Inscri o Estadual Per odo 10296224 4 EMPRESA FOMENTAR TESTE pal C Inform no per odo Retificadora Nome Contador Em ho Validade da Vers o Vers o 19 Expirada Vers o 21 Expirada Vers o 23 Expirada Vers o 25 Exp Vers o 20 Expirada Vers o 22 Expirada Vers o 24 Expirada Vers o 26 Exp Situa es Especiais m DEM E ABATIM CRED OUT ART45 E COMPENS DARE E AUTO O TRANSFERENCIA DE CREDITO O CREDITO RECEBIDO EM TRANSFERENCIA O PRODUTOR DE ALCOOL ANIDRO O FRIGORIFICO E INDUSTRIAL EXPORTADOR O INFORMACOES SOBRE IMPORTACOES O REVENDEDOR VAREJISTA DE COMBUSTIVEL O USINA DE ALCOOL OU ACUCAR DEMONST DE APURACAO FOMENTAR PROD MICROPROD 2008 Obs Ao selecionar as situa es especiais o sistema apresentar os quadros conforme abaixo especificado Situa o Especial Quadros 1 Usina de Alcool e A car e Informa es sobre Produ o de A car e Alcool 2 Cr dito Recebido em Transfer ncia e Cr ditos Recebidos em Transfer ncia 3 Transfer ncia de Cr dito e Cr ditos Transferidos
95. nea b do inciso do art 56 RCTE Art 1 DECRETO N 7 044 DE 29 DE DEZEMBRO DE 2009 Nova Reda o SEFAZ GO 163 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Revogado a partir de 29 12 2009 Transfer ncia Transfer ncia Art 56 b do Art 4 le de cr dito acumulado em decorr ncia delde Cr dito RCTE Revogado Art 10 2 29 opera o realizada com mercadoria abrigada por Normal pelo Dec Ilda I N benef cio fiscal quando a legisla o tribut ria 7 044 09 715 05 GSF permitir a manuten o dos cr ditos pelas entradas 4 Quadro Movimenta o por CFOP Inclu dos os seguintes CFOP S de acordo com o Decreto n 7006 de 06 de outubro de 2009 5 667 Venda de combust vel ou lubrificante a consumidor ou usu rio final estabelecido em outra unidade da Federa o 6 667 Venda de combust vel ou lubrificante a consumidor ou usu rio final estabelecido em outra unidade da Federa o diferente da que ocorrer o consumo 7 667 Venda de combust vel ou lubrificante a consumidor ou usu rio final Decreto n 7078 de 15 de mar o de 2010 1 934 Entrada simb lica de mercadoria recebida para dep sito fechado ou armaz m geral 2 934 Entrada simb lica de mercadoria recebida para dep sito fechado ou armaz m geral 5 923 Remessa de mercadoria por conta e ordem de terceiros em venda ordem ou em opera es com armaz m geral ou dep sito fechado 5 93
96. o do Imposto Retido ou Cr dito Outorgado quando se tratar de valores cuja origem seja Cheque Moradia Alcool Anidro Sucata ou Cr d do Ind de Ve culo Automotor Obs Para os demais itens o valor a ser compensado dever ser lan ado no quadro Outros D bitos 5 Origem Deve ser selecionado o c digo que corresponde origem do cr dito a ser utilizado para a compensa o os quais s o Cr ditos normais Cheque moradia Artigo 45 Ile IX Microempresa STOP Alcool Anidro Sucata Frigor fico Exportador Ind Ve culo Aut art 11 XXXVIII Ind Produtora de Biod sel 0 00 O OT B SEN Clicar no cone Salvar SEFAZ GO 73 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Informa es sobre Compensa o Substitui o Tribut ria Opera es Anteriores para Frigor fico Exportador Por este quadro s o informados os dados referentes ao ICMS devido por substitui o tribut ria relativamente aquisi o do bovino ou bufalino ou presta o interestadual de servi o de transporte a ser compensado conforme previsto no Art 11 XXI b 3 do Anexo IX do RCTE Preencha os dados solicitados ou clique no cone Importar Importando Dados para um Quadro da Declara o EXPOR Base de C lculo da Substitui o Tribut ria INFORMA ES SOBRE COMPENSA O SUBSTITUI O TRIBUT RIA OP ANTERIORES P7 FRIG TADOR ICMS Devido Substitui o CNPJ CPF do remetente Tribut ria
97. o quadro Resultado da Apura o seja salvo anteriormente Anexo 03 Altera es da Vers o 30 As altera es efetuadas na vers o 30 do programa da DPI foram as seguintes ALTERADO o quadro Demonstrativo Mensal de Apura o do Cr dito Outorgado Ind stria de Alcool Et lico Anidro Combust vel Demonstrativo No quadro foi inclu da a linha H1 com uma caixa de sele o onde o usu rio deve optar pelo percentual de 30 do ICMS apurado no m s correspondente ao benef cio a partir de 1 de agosto de 2008 conforme o previsto no Art 1 Decreto n 6 755 de 30 de Junho de 2008 ou de 60 em caso de declara es anteriores a 1 de agosto de 2008 ALTERADOS conforme o quadro abaixo os itens do quadro Outros Cr ditos da DPI conforme o dispositivos do RTCE alterados em sua reda o pelo art 1 do Decreto n 6 755 de 30 de Junho de 2008 Cr dito outorgado no montante equivalente ao valor Lei Art 11 efetivamente investido em obras de infra estrutura b sica para 15 615 06 XLIX do ser apropriado no prazo fixado por ato do Secret rio da Fazenda altera a Lei Anexo IX pelo estabelecimento industrial benefici rias do PRODUZIR cujo 13 194 97 RCTE Red regime esteja em vigor at 31 de dezembro de 2007 desde que Outorgado Art 2 II Dec a instala o do empreendimento ocorra at 30 de setembro de al nea p 2 6 547 06 2008 na regi o Norte do Estado de G
98. observado o estabelecido no art 11 XXV do Anexo IX RCTE Outorgado Lei n 13 194 97 art 2 1I b 3 Art 11 XXV do Anexo IX RCTE 93 Cr dito outorgado para o estabelecimento remetente na sa da interestadual de m quinas e equipamentos rodovi rios relacionados no Ap ndice XII do Anexo IX RCTE o equivalente aplica o de 5 sobre o valor da base de c lculo Outorgado Lei n 13 453 99 art 1 I a 6 Art 11 XXVII do Anexo IX RCTE 94 REVOGADO Decreto 6 755 de 30 06 2008 Cr dito outorgado para o contribuinte usu rio de Equipamento Emissor de Cupom Fiscal ECF homologado pela COTEPE ICMS que atenda as disposi es do Anexo XI deste regulamento que adquirir equipamento e software necess rios para integra o da opera o com cart o de cr dito ou d bito ao ECF observado o previsto em ato do Secret rio da Fazenda e o estabelecido no art 11 XXIX do Anexo IX RCTE Outorgado Conv nio ECF 01 01 cl usula terceira Art 11 XXIX do Anexo IX RCTE art 1 da I N 571 02 GSF 95 REVOGADO vig ncia de 17 11 99 a 31 07 04 Cr dito outorgado para a empresa produtora de disco fonogr fico ou de outro suporte com som gravado o valor do direito autoral art stico ou conexo comprovadamente pago ao autor ou artista nacional ou a empresa que os representem da qual seja titular ou s cio majorit rio at o limite de 70 do imposto debit
99. ou feij o no valor equivalente aplica o de 9 1 I i Red IX RCTE sobre o valor da base de c lculo observado o estabelecido no Da Lei art 11 XVII do Anexo IX RCTE 15 720 06 Cr dito outorgado para o estabelecimento remetente na sa dalOutorgado Lei n Art 11 XIX do interestadual com areia natural saibro material britado 13 194 97 art Anexo IX dentre este a brita o pedrisco com p o rach o britado e al 2 IL g RCTE 85 A AS pedra marroada o equivalente a aplica o de 5 sobre o valor da base de c lculo observado o estabelecido no art 11 XV do Anexo IX RCTE Cr dito outorgado mediante TARE para o estabelecimento JOutorgado Lei n Art 11 XIX remetente na transfer ncia interestadual com areia 13 194 97 art f 2 do Anexo natural saibro material britado dentre este a brita o 2 H g IX RCTE 86 pedrisco com p o rach o britado e a pedra marroada o equivalente a aplica o de 5 sobre o valor da base de c lculo observado o estabelecido no art 11 XIX do Anexo IX RCTE SUSPENSO TEMPORARIAMENTE At 1 11 2008 Outorgado Lei n Art 11 XX a Cr dito outorgado para o estabelecimento prestador do 13 194 97 art do Anexo IX servi o de transporte de passageiro o valor equivalente 2 1 RCTE aplica o do percentual de 4 na presta o sujeita al quota de 12 sobre o valor da respectiva base de c lculo Decreto 87 jna presta o de servi o de transporte rod
100. outorgado em Transfer 24 Art 1 do Anexo IX no montante equivalente ao valor efetivamente investido em Outogado 24 03 06 altera IRCTE Red obras de infra estrutura b sica para ser apropriado no prazo a Lei n Decr n fixado por ato do Secret rio da Fazenda pelo estabelecimento 13 194 97 6 547 06 industrial benefici rias do PRODUZIR que instalar at 31 Red Alter de dezembro de 2007 na regi o Norte do Estado de Goi s Dec n empreendimento para a industrializa o do biodiesel no 6 634 07 valor de at 6 000 000 00 218 Cr dito recebido em transfer ncia relativo ao saldo Cr dito Recebido TARE s acumulado em decorr ncia da aplica o de cr dito apropriadojem Transfer diversos em fun o de concess o por meio de TARE c digo Outogado exclusivo para situa es para as quais n o exista previs o de nenhum outro c digo espec fico nesta tabela 219 REVOGADO Decreto 6 755 de 30 06 2008 Cr dito Recebido Lei 15 615 06 Art 11 XLVIII Cr dito recebido em transfer ncia relativo ao saldo em Transfer altera a Lei n do Anexo IX acumulado em decorr ncia da aplica o do cr dito outorgado Outorgado 13 194 97 Red Dec no montante equivalente ao valor efetivamente investido em 6 547 06 obras de infra estrutura b sica para ser apropriado no prazo fixado por ato do Secret rio da Fazenda pelo estabelecimento industrial benefici rias do PRODUZIR que promover a industrializa o de produ
101. outorgado para o estabelecimento industrial Outorgado LEI 13 194 97 Art 11 VII benefici rio do FOMENTAR nas sa das interna e Art 2 II c do Anexo interestadual de leo vegetal comest vel resultantes Al nea b IX RCTE 65 da industrializa o em Goi s de produto agr cola item 3 produzido e adquirido em Goi s atendidas as condi es estabelecidas em TARE no valor equivalente ao percentual de 3 aplicado sobre a respectiva base de c lculo do ICMS Cr dito outorgado para o estabelecimento industrial na Outorgado Lei n Art 11 XXXV opera o interestadual com produto de fabrica o 13 453 99 art do Anexo IX pr pria relacionado no Ap ndice XXXII em cuja 1 1 a 3e RCTE industrializa o tenha sido utilizado leite como mat ria 18 1 b alterado pelo prima o percentual de 5 aplicado sobre o valor da Dec 6 939 09 base de c lculo observado ainda o disposto no pr prio inciso Revogado a partir de 29 12 2009 Cr dito recebido Cr dito Lei n Art 56 l b J Art 4 I da em transfer ncia relativo ao saldo credor permanente Recebido em 11 651 91 art RCTE IN 715 06 gna escrita fiscal decorrente de opera o ou presta o Transfer ICMS 59 1 Revogado abrigada por benef cio fiscal quando a legisla o jnormal CFOP pelo Dec tribut ria permitir a manuten o dos cr ditos pelas 7 044 09 entradas Itens Novos Cr dito decorrente do imposto retido ou do normal Normal
102. pasteurizado ou em p manteiga de leite queijo inclusive requeij o soro de leite em p e leo but rico de manteiga butter oil leite pr concentrado integral e leite pr concentrado desnatado o percentual de 5 aplicado sobre o valor da base de c lculo observado ainda o disposto no art 11 XXXV do Anexo IX RCTE Cr dito do imposto resultante da aplica o da al quota internaJCr dito Normal Art 47 VII sobre a base de c lculo multiplicado pelo tempo que faltar transfer ncia ativo RCTE 15g para completar o quadri nio na raz o de 1 48 por m s ouftimobilizado fra o na transfer ncia de ativo imobilizado cuja entrada no estabelecimento tenha ocorrido a partir de 1 de janeiro de 2001 REVOGADO Decreto 6 755 de 30 06 2008 Cr dito Cr dito Recebido Lei n Art 11 art 3 V b da recebido em transfer ncia relativo ao saldo acumulado emtem Transfer 13 453 99 art XXXII b 1 LN 715 05 decorr ncia da aplica o do cr dito outorgado paraJOutorgado Sto do Anexo IX estabelecimento industrial goiano o valor equivalente RCTE 159 aplica o de 3 sobre o valor da opera o de exporta o que realizar com produto comest vel resultante de processo industrial realizado no seu estabelecimento que tenha como mat ria prima principal carne resultante de abate efetuado no territ rio goiano observado o estabelecido no art 11 XXXHI do Anexo IX RCTE INABILITADO por estar em duplicidade C
103. per odo compreendido entre 01 jan e a data do evento Obs Caso n o existam valores a serem declarados dever ser digitado o valor zero em todos os campos da linha correspondente ao Estado de Goi s Preencha os dados solicitados ou clique no cone Importar Importando Dados para um Quadro da Declara o ENTRADAS DE MERCADORIAS BENS E OU AQUISI ES DE SERVI OS ANEXO II ICHS COBRADO P SUBST UNIDADE DA VALOR BASE DE TRIBUT RIA FEDERA O CONT BIL C LCULO aunas PETR LEO 7 OUTROS DE ORIGEM ENERGIA PRODUTOS Acre Alagoas Espe e ss Amap Amazonas Bahia Cear Distrito Federal Esp rito Santo E ESSES Maranh o E Mato Grosso Mato Grosso do Sul Minas Gerais Par Para ba Paran Pemambuco ss Piau Rio Grande do Norte Rio Grande do Sul Rio de Janeiro Rond nia Roraima E o O Santa Catarina S o Paulo Sergipe Tocantins Goi s Importa o Totais R 0 00 R 0 00 R 0 00 R 0 00 R 0 00 1 Unidade da Federa o de Origem Os dados informados nessa coluna s o fixos para efeito de orienta o 2 Valor Cont bil Deve ser informado o somat rio anual dos valores cont beis que correspondem aos valores totais das notas fiscais de compra ou transfer ncia de mercadoria ou aquisi o de servi o 3 Base de C lculo Deve ser informado o somat rio anual dos valores das bases de c lculo constantes das notas fiscais de compr
104. realizada no Estado de Goi s utilizado como mat ria prima 6 179 05 e no seu processo de industrializa o renumera o pelo Dec 6 460 06 a partir de 29 05 06 REVOGADO Decreto 6 755 de 30 06 2008 Cr dito Outorgado Lei n 13 453 Art 11 XLII do outorgado para a empresa de telecomunica o o valor art 1 I j Anexo IX 189 equivalente a 55 aplicado sobre o valor do imposto relativo parcela que exceder a m dia do ICMS pago no ano de 2004 correspondente ao fornecimento de cart o indutivo para utiliza o em Terminal de Uso P blico TUP desde que al empresa atendo ao estabelecido nas al neas a e b do art 11 XLII Anexo IX RCTE RCTE Red Do Dec 6 251 05 REVOGADO Decreto 6 755 de 30 06 2008 Cr dito Outorgado Lei n 13 453 Art 11 XLII outorgado para a empresa de telecomunica o o valor art 1 I 1 do Anexo IX equivalente a 70 aplicado sobre o valor do ICMS RCTE Red Do 190jcorrespondente opera o interestadual com mercadoria oul Dec 6 251 05 bem por ela importados do exterior desde que a empresa atendo ao estabelecido nas al neas a e b do art 11 XLII Anexo IX RCTE Cr dito decorrente da diferen a a maior entre o valor dojCr dito normal Instru es ICMS pago em parcelas calculado mediante aplica o de Normativas percentual definido em legisla o sobre o valor do ICMS 709 05 754 05 191 japurado no per
105. recep o de som e imagem por meio de sat lite dos equipamentos de recep o desse quando ocorrer a devolu o por parte daquele usu rio empresa fornecedora dos referidos equipamentos Cr dito Normal devolu o equipamento de recep o de som e imagem Conv nio ICMS 10 98 cl usula segunda Art 47 V RCTE Cr dito do imposto relativo restitui o do valor do 3 dep sito extrajudicial sob a forma de aproveitamento de cr dito quando autorizado pela legisla o tribut ria Cr dito Normal restitui o dep sito extra judicial Art 47 VI RCTE SEFAZ GO 108 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Cr dito decorrente do imposto cobrado na opera o oul Cr dito Normal Art 53 3 e presta o anterior no caso em que ocorreu a perda extravio lan amento de 4 RCTE ou reten o da 1 via do documento fiscal respectivo e n oldoc Extraviado 114 5 E e houve delibera o no prazo estabelecido sobre a solicita o de autoriza o ao Delegado Fiscal para aproveitamento do cr dito REVOGADO pela I N 673 04 GSF DOE de 07 07 04 Cr dito normal Lei 13 453 99 Art 64 V art 8 da LN Cr dito decorrente do imposto ainda n o utilizado Documento de art 2 1 RCTE 380 99 GSF 115 registrado em Documento de Cr dito DC 1 para o Cr dito DC 1 Revogada pela
106. relativas ao per odo de refer ncia da DPI selecionar Sim ou N o Obs e Caso exista no m s de refer ncia simplesmente Saldo credor a transportar para o per odo seguinte seja de ICMS normal Cr dito Outorgado Cr dito de ICMS Retido ou Cr dito Outorgado do Frigor fico deve ser informado Sim pois a DPI somente dever ser zerada quando n o tenha ocorrido nenhuma movimenta o no per odo e n o existam cr ditos acumulados a transportar e Caso seja selecionada a op o N o o programa enviar todos os quadros da DPI sem Informa es Retificadora Deve ser informado se a DPI retificadora ou n o selecionar Sim ou N o Obs 1 No caso de DPI retificadora o programa solicitar a indica o do n do protocolo da DPI a ser retificada Dever ser informado o n do protocolo da ltima DPI transmitida independente da mesma ter sido aceita ou rejeitada pelo sistema de recep o da DPI 2 No caso do primeiro arquivo enviado referente a determinado per odo ser rejeitado ser necess rio enviar outra DPI do tipo normal e n o uma retificadora Clicar no cone Salvar SEFAZ GO 15 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Situa es Especiais Situa es Especiais Ao salvar as informa es iniciais da DPI o programa apresentar o quadro de Situa es Especiais Devem ser selecionadas todas as Situa es Especiais
107. relativo a saldo credor mensal oujem Transfer ncia 15 756 06 inciso Il do seu remanescente em decorr ncia do cr dito outorgado em Outorgado Alterou Lei n Anexo IX montante equivalente ao valor efetivamente investido em 13 194 97 RCTE Red obras de amplia o e moderniza o m quinas equipamentos Dec n e instala es at o limite de R 4 000 000 00 quatro milh es 6 587 07 de reais para ser apropriado por estabelecimento frigor fico SEFAZ GO 115 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI ou abatedor estabelecido nas regi es Norte e Nordeste do Estado de Goi s 2283 Cr dito do ICMS constante do DARE pago se regulariza o Cr dito Normal Art 141 2 da opera o n o se efetuar dentro do pr prio per odo de RCTE apura o O documento fiscal tamb m deve ser emitido Lan ar neste item somente no caso de contribuinte n o benefici rio de incentivo calculado sobre o saldo devedor Cr dito outorgado para efeito de compensa o com o ICMS Outorgado Dec 6 717 08 Art 12 VI devido observado o 4 quanto ao t rmino da vig ncia do vig ncia Anexo IX do benef cio para o contribuinte industrial o equivalente ao 06 02 08 RCTE 224 percentual de 60 sessenta por cento do valor do ICMS na sa da interna de adesivo hidroxilado cuja mat ria prima espec fica seja material resultante da moagem ou tritura o de garrafa PET Conv nio ICMS 8 03 Cr dito recebido
108. sua efetiva utiliza o no mesmo per odo de apura o Outorgado inciso Il DA em que ocorrer a cessa o de uso ou quando fa a IN 495 01 utiliza o do equipamento em desacordo com a GSF SEFAZ GO legisla o tribut ria espec fica 61 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Referente ao cr dito outorgado pelo equipamento do ECF em que o contribuinte que deixar de operar com cart o de cr dito ou d bito cesse o uso de todos os equipamentos ECF em prazo inferior a 2 dois anos a contar do in cio de sua efetiva utiliza o no mesmo per odo de apura o em que ocorrer a cessa o de uso ou quando fa a utiliza o do equipamento e software que integre opera o com cart o de cr dito e d bito ao ECF ou deste em desacordo com a legisla o tribut ria espec fica ou ainda se no per odo de 5 cinco anos contados do primeiro dia do exerc cio seguinte ao da concess o o contribuinte fizer uso do equipamento e software que integre opera o com cart o de cr dito e d bito ao ECF ou do ECF em desacordo com a legisla o tribut ria for constatada a inidoneidade de documento fiscal que tenha servido de base para a concess o do cr dito outorgado ou se at 30 de junho de 2003 n o houver implementa o da integra o da opera o com cart o de cr dito ou d bito ao ECF ou por conjunto de equipamento Cr dito Outorgado Art 8 inciso l inciso Il E inciso III DA IN 571
109. submetido ao regime normal de tributa o no per odo de refer ncia da DPI 12 ICMS importa o Deve ser preenchido com o valor de ICMS devido quando da aquisi o de mercadoria do exterior e sujeita ao regime normal de tributa o no per odo de refer ncia da DPI 13 ICMS normal Parcela n o financiada FOMENT PRODUZIR MICROPR ICMS n o industr lan ar item 1 Deve ser informado o valor correspondente ao ICMS devido decorrente de atividade industrial e outras atividades previstas na legisla o Parcela n o financiada Programa FOMENTAR PRODUZIR MICROPRODUZIR TELEPRODUZIR no per odo de refer ncia da DPI Ex FOMENTAR 30 14 ICMS m dia FOMENTAR PRODUZIR MICROPRODUZIR Deve ser informado o valor correspondente ao ICMS da m dia que as empresas benefici rias dos programas FOMENTAR PRODUZIR MICROPRODUZIR TELEPRODUZIR devem recolher no per odo de refer ncia da DPI SEFAZ GO 89 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI 15 ICMS parcela financiada incentivada FOMENTAR PRODUZIR MICROPRODUZIR Deve ser informado o valor correspondente ao ICMS decorrente de atividade industrial e outras atividades previstas na legisla o Parcela Beneficiada pelo Programa FOMENTAR PRODUZIR MICROPRODUZIR CENTROPRODUZIR no per odo de refer ncia da DPI Ex FOMENTAR 70 16 17 18 ICMS subst trib opera o posterior 1 2 e 3 Dec ndio Deve ser preenchido pelo contribuinte submetido ao regime norma
110. sujeita a esse regime de tributa o 7 ICMS Antecipado de Sucata somente para Microempresa outros tipos empr ver item 11 Deve ser preenchido pelo contribuinte enquadrado no Regime Especial da Microempresa e Empresa de Pequeno Porte com o valor de ICMS pago antecipadamente na sa da interestadual de sucata no per odo de refer ncia da DPI cujo valor ser automaticamente transportado para o item 8 ICMS antecipado Sucata do quadro Abatimento e Utiliza o do Imposto Retido ou Cr dito Outorgado 8 ICMS pagamento antecipado exceto sucata Deve ser preenchido pelo contribuinte submetido ao regime normal de tributa o com o valor do ICMS pago antecipadamente na sa da interestadual de outros produtos exceto sucata no per odo de refer ncia da DPI conforme previsto na legisla o em vigor 9 ICMS subst trib servi o de transporte Deve ser preenchido com o valor de ICMS devido por Substitui o Tribut ria relativo presta o de servi o de transporte apurado no per odo de refer ncia da DPI 10 ICMS subst trib servi o de comunica o Deve ser preenchido com o valor de ICMS devido por Substitui o Tribut ria relativo presta o de servi o de comunica o apurado no per odo de refer ncia da DPI 11 ICMS antecipado de sucata se M E lan ar no item 7 Deve ser preenchido com o valor de ICMS pago antecipadamente na sa da interestadual de sucata realizada por contribuinte
111. 08 3822 3906 3919 4014 4015 4206 4818 5402 5601 7010 7017 7223 7318 7616 8212 8413 8414 8418 8419 8528 8541 8543 9002 9006 9017 9018 9021 9025 a 9027 9030 9033 9402 9405 e 9603 na sa da interestadual com produto de fabrica o pr pria o equivalente aplica o do percentual de 5 6 sobre o valor da base de c lculo observado o 11 do art 11 Anexo IX RCTE e o estabelecido no art 11 XXXII do Anexo IX RCTE Outorgado Lei n 13 453 99 art 1 1 f Art 11 XXXI do Anexo IX RCTE 15 ES perfumaria ou de Cr dito outorgado para o estabelecimento distribuidor de empresa fabricante de aparelho m quina equipamento ou instrumento m dico hospitalar produto farmac utico de preparado e prepara o cosm tica constantes dos seguintes c digos da NBM SH 3001 a 3006 3303 a 3307 3401 3402 3808 3822 3906 3919 4014 4015 4206 4818 5402 5601 7010 7017 7223 7318 7616 8212 8413 8414 8418 8419 8528 8541 8543 9002 9006 9017 9018 9021 9025 a 9027 9030 9033 9402 9405 e 9603 na sa da interestadual com produto Outorgado Lei n 13 453 99 art 1 1 f Art 11 XXXII e 11 do Anexo IX RCTE SEFAZ GO 107 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI importado de empresa sediada no exterior com a qual a empresa fabricante mantenha v nculo societ rio o equivalente aplica o do percentual d
112. 15 Abatimentos Dedu es O programa transportar automaticamente o total dos abatimentos dedu es informados nos outros quadros 16 ICMS a Recolher 12 13 14 15 O programa efetuar automaticamente o c lculo cujo valor dever ser recolhido Este valor dever ser informado no quadro Obriga es Principais do Contribuinte Clicar no cone Salvar SEFAZ GO 136 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Sa das de Mercadorias Bens ou Presta o de Servi os Anexo Il Por este quadro s o informadas todas as Sa das internas e interestaduais inclusive exporta o de Mercadorias Bens e ou Presta o de Servi os e tamb m as opera es sujeitas a Substitui o Tribut ria devendo ser apresentado o somat rio dos valores correspondentes ao total das opera es realizadas no per odo de 1 de janeiro a 31 de dezembro de cada exerc cio Estas informa es devem ser prestadas obrigatoriamente e anualmente na DPI de refer ncia dezembro e nas DPI s com finalidade baixa paralisa o tempor ria e suspens o Obs Caso n o existam valores a serem declarados dever ser digitado o valor zero em todos os campos da linha correspondente ao Estado de Goi s Preencha os dados solicitados ou clique no cone Importar Importando Dados para um Quadro da Declara o SA DAS DE MERCADORIAS BENS OU PRESTA O DE SERVI OS ANEXO II Unidade da Valor Cont bil Base de C lculo ICMS Cobrado Federa o de
113. 4 Remessa simb lica de mercadoria depositada em armaz m geral ou dep sito fechado 6 923 Remessa de mercadoria por conta e ordem de terceiros em venda ordem ou em opera es com armaz m geral ou dep sito fechado 6 934 Remessa simb lica de mercadoria depositada em armaz m geral ou dep sito fechado 5 Quadro Demonstrativo de D bitos Referentes Mercadoria Importada para Comercializa o Corrigida a reda o dos itens 9 e 11 do quadro Demonstrativo de D bitos Referentes Mercadoria Importada para Comercializa o onde consta o termo item 4 Qd informa es iniciais e o correto item 2 6 Quadro ESTORNO DE D BITOS Item novo Estorno referente ao cancelamento de bilhete de passagem Art 215 82 rodovi rio escriturado antes do in cio da presta o do servi o Cancelamento RCTE e Art 5 havendo direito de restitui o do valor ao usu rio de Bilhete de 247 do Anexo Passagem XI 7 Demonstrativo Cr dito Outorgado Art 45 do Anexo VIII Pagamento Antecipado Itens novos Art 11 LVII LVIII Anexo IX RCTE 27 Cred out p o industrial de ve culo automotor benef do PRODUZIR que implantar ou ampliar estabel em GO equiv a 98 do saldo devedor do imposto correspondente sa da de ve culos suas partes e pe as import do exterior RCTE Art 11 LVII Anexo IX SEFAZ GO 164 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI 28 Cred out p
114. 5 sobre o valor da exporta o que realizar com produto comest vel resultante do abate ou desossa realizados em seu pr prio estabelecimento de bovino bufalino ou carne com osso adquiridos em opera o interna com os benef cios da redu o da base de c lculo prevista no inciso XIV do Art 8 ou do cr dito outorgado previsto no Art 11 V ambos do Anexo IX RCTE Dec 6 755 de 30 06 2008 Art 4 Inciso III 44 Transfer ncia de cr dito acumulado em decorr nciaTransfer ncia per Po do programa PROTEGE GOIAS nos casosjde Cr d do autorizados pela legisla o PROTEGE 45 Transfer ncia de cr dito acumulado em decorr ncia Transfer ncia or Ss do programa PROESPORTE nos casoside Cr d do autorizados pela legisla o PROESPORTE 46 D bito referente ao valor da restitui o de cr dito deRestitui o de Pae ICMS normal concedida mediante processolcr dito recebimento em moeda 47 Transfer ncia de cr dito acumulado em decorr nciaTransfer ncia Art 45 Xe Art Art 3 I c de opera o interna realizada por contribuintelde Cr d do art 46 84 do Anexole Art 10 8 industrial ou comerciante atacadista com destino a 45 VIII do RCTE 2 Ilda I N empresa de constru o civil a rg o da 715 05 GSF administra o p blica direta ou a hospital e cl nica de sa de desde que essa opera o se enquadre nas disposi es do 2 e Art 8 VIII do Anexo IX RCTE 48 D bito decorrent
115. 7 Ill a 1 RCTE FOMENTAR cr dito para efeito de compensa o com o d bito do imposto referente ao valor pago indevidamente em virtude de erro de fato ocorrido na escritura o dos livros fiscais ou no preparo do documento de arrecada o mediante escritura o no per odo de sua constata o desde que a a escritura o seja realizada at a data da apura o do m s de fevereiro do exerc cio seguinte ao do pagamento com especifica o da natureza do erro no livro Registro de Apura o do ICMS 1 na linha OBSERVA ES quando se tratar de contribuinte benefici rio dos Programas FOMENTAR ou PRODUZIR SEFAZ GO 42 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Demonstrativo da Apura o Mensal FOMENTAR PRODUZIR MICROPRODUZIR O quadro DEMONST APURA O MENSAL FOMENTAR PROD e DEMONSTRATIVO DEBITO REF MERC IMPORT foi institu do com base na Instru o Normativa n 885 07 GSF de 22 de novembro de 2007 que Disp e sobre a forma de apura o do saldo de ICMS pelos estabelecimentos benefici rios dos programas Fomentar Produzir e Microproduzir E obrigat rio o preenchimento do quadro pelos estabelecimentos industriais enquadrados como benefici rios dos programas Fomentar Produzir e Microproduzir para a DPI com per odo de refer ncia partir de janeiro de 2008 Para as DPI s de per odos anteriores o quadro n o dever ser preenchido O quadro DEMONST APURA O MENSAL FOMENTAR PROD aparecer na tel
116. 8 Total do Art 45 II IX e X e 20 Cr dito Outorgado de 3 p Ind de Ve culo Automotor o programa transportar automaticamente o somat rio dos respectivos valores para os quadros de Abatimento Dedu o de Cr ditos SEFAZ GO 33 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI 5 Origem Deve ser selecionado o c digo que corresponde origem do cr dito recebido em transfer ncia os quais s o Obs a origem deve ser informada pelo remetente do cr dito na nota fiscal de transfer ncia Item Qdro Cr dito Recebido em Transfer Itens correspondentes em Outros Cr ditos ou Qdro p o qual ser transportado Cr ditos normais Outros Cr ditos 116 a 122 124 126 142 150 179 180 181 184 185 203 216 218 11 XXXVIII c Outros Cr d 2 Cheque moradia Outros Cr ditos 132 3 Artigo 45 II IX e X Outros Cr ditos 133 ou 151 4 Microempresa STOP Observa es 134 5 lcool Anidro Outros Cr ditos 125 6 Sucata Outros Cr ditos 135 7 Frigor fico lndustrial exportador Outros 123 ou 159 Cr ditos 8 Cheque moradia Observa es Qdro Abat Cr dito Outorgado 9 PROTEGE Goi s Outros Cr ditos 147 10 PROTEGE Goi s Observa es Qdro Abat Cr dito Outorgado 11 PROESPORTE Outros Cr ditos 148 12 PROESPORTE Observa es Qdro Abat Cr dito Outorgado 13 Alcool Ani
117. 9 torrado procedente de outra UF ICMS na entrada 89 19 2 e3 e interest art 58 1 do Anexo VII REVOGADO Decreto N 6 663 de 29 08 2007 Cr dito Art 45 I a Cr dito decorrente do imposto retido na aquisi o de caf jantecipa o de art 46 Ie H e 20 torrado procedente do exterior ICMS na entrada 88 19 2 e3 e interest art 58 1 do Anexo VII Cr dito de imposto apropriado nos termos do art 6 do Dec Cr dito Art 6 do Dec I N 5 510 01 Revogado e do art 8 nico do Dec 6 716 08 antecipa o de 5 510 01 em decorr ncia de pagamento antecipado do imposto devido ICMS na Revogado pela futura opera o interna inclusive quanto opera o ajentrada Dec 6663 21 Iser realizada pelo pr prio adquirente na entrada dos produtos interest 2007 relacionados no Anexo nico do Dec 5 510 01 e Dec e Art 8 E 6 716 08 provenientes de outra UF ou do exterior parag unico do Dec 6 716 08 Cr dito decorrente do imposto retido na aquisi o dejCr dito da Art 45 I b e 22 qualquer mercadoria ou contrata o de servi o de transporte Substitui o art 46 Te Ile por contribuinte goiano signat rio de TARE que lhe atribua Opera o 88 1 2 e 3 do a condi o de substituto tribut rio Posterior Anexo VII Cr dito decorrente do imposto retido por utilizar Cr dito da Art 45 M e 23 mercadoria sujeita substitui o tribut ria em processo de Substitui o art
118. 97 NOTA A data de vig ncia das revoga es dos dispositivos legais do RCTE do quadro acima a partir do primeiro dia do segundo m s subsequente ao da data de publica o deste Decreto sendo observado o seguinte artigo do Decreto n 6 755 de 30 de Junho de 2008 Art 3 Ficam mantidos os contratos j celebrados com as condi es neles pactuadas cujo regime especial esteja em vigor na data de publica o deste Decreto relativos SEFAZ GO 158 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Il aos cr ditos outorgados concedidos ao industrial de ve culo automotor benefici rio do Programa de Desenvolvimento Industrial de Goi s PRODUZIR nos termos do inciso XXXVIII do caput e dos 88 14 A 18 do art 11 do Anexo IX do Decreto n 4 852 97 RCTE Par grafo nico As condi es pactuadas nos contratos de que trata este artigo ser o mantidas inclusive na hip tese de reativa o do respectivo regime especial que ap s a data de publica o deste Decreto venha a ser suspenso ou revogado REVOGADOS conforme o quadro abaixo os itens do quadro PROTEGE da DPI conforme o dispositivos do RTCE revogados pelo art 4 Inciso Ill do Decreto n 6 755 de 30 de Junho de 2008 e pelo art 2 Inciso Ill do Decreto n 6 769 de 30 de Julho de 2008 TEM REVOGADO DPI DISPOSITIVO REVOGADO RCTE 09 Art 8 XXIII do Anexo IX do RCTE Decreto n 4 852 97 17 Art 11 VII do Anexo IX
119. A ES DPI DARE Substitui o Tribut ria Emitidos a Compensar Por este quadro s o informados os Documentos de Arrecada o Estadual DARE 2 1 Substitui o Tribut ria Opera o Interestadual com mercadoria do Ap ndice Anexo VIII do RCTE e os DARE s emitidos pelo Substituto Tribut rio a serem compensados com cr ditos descritos no Quadro Demonstrativo Cr dito Outorgado Art 45 do Anexo ViIll Pagamento Antecipado Preencha os dados solicitados ou clique no cone Importar Importando Dados para um Quadro da Declara o DARE SUBSTITUI O TRIBUT RIA EMITIDOS A COMPENSAR N DARE Valor DARE 1 N DARE Deve ser informado o N mero do DARE Substitui o Tribut ria das opera es em que s o permitidas a compensa o 2 Valor DARE Deve ser informado o Valor do DARE Substitui o Tribut ria cujo somat rio ser automaticamente transportado para o item 6 DARE s de Substitui o Tribut ria Emitidos a Compensar do quadro Abatimento e Utiliza o do Imposto Retido ou Cr dito Outorgado Clicar no cone Salvar OBS S podem ser compensados os DARESs com cr ditos que a legisla o expressamente autorize a compensa o SEFAZ GO 37 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Demonstrativo Cr dito Outorgado Art 45 do Anexo VIII Pagamento Antecipado Por este quadro s o informados os valores relativos ao Cr dito Outorgado ou aos Programas Sociais institu dos pelo Gove
120. Ap ndice Deve ser informado o somat rio dos valores de ICMS por substitui o tribut ria relativo s opera es interestaduais com mercadorias relacionadas no ap ndice do Anexo VIII do RCTE coluna 3 do Livro Registro de Entradas 29 ICMS a recolher C d Receita 124 at o limite do campo 28 C d Apur 302 Deve ser informado o valor do ICMS a recolher que dever ser pago com c digo de receita 124 nos prazos estabelecidos na legisla o em vigor at o limite do valor informado no item 28 ICMS Substitui o Tribut ria Opera o Interestadual Ap ndice Este valor dever ser informado no quadro Obriga es Principais do Contribuinte 30 ICMS a recolher C d Receita 108 o que exceder o valor campo 28 C d Apur 302 Deve ser informado o valor de ICMS a recolher que dever ser pago com o c digo de receita 108 no prazo de recolhimento de ICMS normal Calend rio Fiscal o valor que exceder o informado no item 28 ICMS Substitui o Tribut ria Opera o Interestadual Ap ndice l Este valor dever ser informado no quadro Obriga es Principais do Contribuinte 31 Saldo credor a transportar para o per odo seguinte de oper n o benefic n o industrial O programa transportar automaticamente o valor informado no campo 5 do quadro Informa es Iniciais Este valor dever ser informado no campo 1 Saldo credor do per odo anterior do quadro Informa es Iniciais n
121. Beneficiadas do quadro Resultado da Apura o do ICMS 5 Saldo credor a transportar para o per odo seguinte de opera es n o beneficiadas N o industrial Deve ser informado o valor do saldo credor de ICMS a transportar para o per odo seguinte relativo a opera es n o abrangidas pelo benef cio do cr dito especial do Programa FOMENTAR PRODUZIR MICROPRODUZIR cujo valor ser automaticamente transportado para o quadro Resultado da Apura o do ICMS 6 Saldo credor a transportar para o per odo seguinte de opera es incentivadas Deve ser informado o valor do saldo credor de ICMS a transportar para o per odo seguinte relativo a opera es abrangidas pelo benef cio do cr dito especial do FOMENTAR PRODUZIR MICROPRODUZIR cujo valor ser automaticamente transportado para o quadro Resultado da Apura o do ICMS Contribuintes com TARE CENTROPRODUZIR ou PROGREDIR A empresa benefici ria dos programas CENTROPRODUZIR ou PROGREDIR que informar alguns dos saldos abaixo n o dever selecionar e preencher o quadro DEMONST DE APURACAO FOMENTAR PROD MICROPROD 2008 6A Saldo devedor de ICMS no per odo referente opera o com mercadoria objeto de transforma o e montagem Art 4 inciso a 1 Decreto n 7 020 09 PROGREDIR O programa efetuar o c lculo pelo percentual devido 73 e transportar automaticamente o valor para o item 22A do quadro Resultado da Apura o do ICMS 7 Saldo devedor do
122. Compensa es valores que a legisla o permite sejam abatidos ou deduzidos da parcela n o financiada Transportado do Qd Result Da Apura o Itens 24 25 26 Item 28 Saldo do ICMS a Pagar da Parcela N o Financiada resultado da express o 26 27 Item 29 Saldo Credor do Per odo resultado da express o 14 15 11 12 13 Item 30 Saldo Credor do Per odo Utilizado nas Opera es N o Incentivadas ser deduzido do saldo credor do per odo das opera es incentivadas 29 o valor utilizado para abater da diferen a se positiva do total dos d bitos com total dos cr ditos das opera es n o incentivadas Corresponde a diferen a dos itens 32 33 34 35 36 37 Item 31 Saldo Credor a Transportar para o Per odo Seguinte resultado da express o 29 30 OBS Informar o valor do saldo no Qd Informa es Iniciais Item 6 se o valor informado n o for id ntico a DPI acusar erro na valida o C APURA O DOS SALDOS DAS OPERA ES N O INCENTIVADAS Item 32 D bito do ICMS das Opera es N o Incentivadas d bito do imposto pelas sa das n o incentivadas Corresponde ao Total de D bitos Item 11 OBS O sistema ir transportar o Total do d bito do imposto por sa das especificado no quadro Mov CFOP do quadro Resultado da Apura o para o esse item considerando todas as sa das como oriundas de Opera es N o INCENTIVAS Item 33 Outros D bitos das Opera es N o Incentivadas outros d
123. DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI SECRETARIA DA FAZENDA DO ESTADO DE GOI S MANUAL DE UTILIZA O DO PROGRAMA E PREENCHIMENTO DA DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Vers o 35 Maio 2011 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Sum rio Sum rio 2 Informa es sobre o Programa da DPI Recibo definitivo de entrega da DPI Como corrigir a DPI RETIFIC O Da Assist ncia ao Declarante Acesso Declara o Peri dica de Informa es DPI o N NOOA Menu Contabilista 9 Cadastrando os Dados do Contabilista Consultando os Dados do Contabilista Modificando os Dados do Contabilista Excluindo um Contabilista Menu Contribuinte 11 Cadastrando os Dados do Contribuinte Consultando os Dados do Contribuinte Modificando os Dados do Contribuinte Excluindo um Contribuinte Menu Declara o 13 Roteiro para preencher uma Declara o Original Observa o sobre mudan a de contador ap s o arquivo da DPI j estar preenchido Preenchendo uma Declara o Situa es Especiais Importando dados para um Quadro da Declara o Cria o do arquivo texto para importa o Importando um arquivo texto para um quadro Imprimindo os dados de uma DPI Abatimentos e Utiliza o do Cr dito Outorgado para Frigor fico Exportador Abatimento Dedu es do ICMS e Utiliza o do Cr dito Outorgado ou Cr
124. DO CTE tributadas e estas por sua vez antecedida de opera o ou presta o tributada 3 lor dio perda ou extravio da T primeira via do DSSis o Ant 53 83 i p Denegat ria do RCTE documento fiscal respectivo Referente entrada de mercadoria ou bem cuja sa da Art 61 Art 58 ou presta o de servi o seja isenta ou n o tributada Sa da N olinciso I jinciso I Tributada Al nea a Al nea a do DO CTE RCTE SEFAZ GO 57 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Referente entrada em que seja utilizada como Art 58 insumo em processo de produ o industrializa o ou Art 61 inciso T 5 presta o de servi os e cuja sa da do produto Sa da N o inciso l Al nea E resultante ou do servi o prestado for isento ou n o Tributada Al nea blitem 1 do tributado DO CTE RCTE Referente entrada em que seja utilizada como insumo em processo de industrializa o ou presta o de Art 58 servi os e houver sa da ou presta es isentas ou n o Art 61 inciso L 6 tributadas e sendo imposs vel determinar a qual delasjSa da N olinciso l Al nea E corresponde a mercadoria ou o servi o na propor o Tributada ALINEA b item 2 do em que estas sa das ou presta es representarem do DO CTE PETE total das sa das e presta es no mesmo per odo Referente entrada cuja sa da ou presta o de servi o Sa da Com Art 58 7 seja contemplada com redu o de base
125. E presta es isentas ou n o tributadas representarem do total das sa das e presta es no mesmo per odo Referente entrada de servi o de comunica o cuja Art 61 Art 58 sa da ou presta o de servi o seja isenta ou n o inciso l inciso I 24 tributada ou em que seja utilizado como insumo em Sa da N o Al E Al nea a E a Pa A E nea a p processo de industrializa o ou presta o de servi os e Tributada Alina b Al nea C cuja sa da do produto resultante ou do servi o prestado do CTE item 1E Art for isento ou n o tributado 61 do RCTE SEFAZ GO 59 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Referente entrada de servi o de comunica o em que seja utilizada como insumo em processo de industrializa o ou presta o de servi os e houver Art 58 sa da ou presta es isentas ou n o tributadas e sendo a inciso I 25 limposs vel determinar a qual delas corresponde ajosida N o Art 61 8 Al nea C f E Tributada 3 do CTE mercadoria ou o servi o na propor o em que estas item 2E Art sa das ou presta es representarem do total das sa das 61 do RCTE e presta es no mesmo per odo Referente entrada de servi o de comunica o cuja Sa da Com Art 58 sa da ou presta o de servi o seja contemplada com inciso I z as Redu o Dal Art 61 Say 26 redu o de base de c lculo hip tese em que o estorno Al nea b E a Base
126. E ICMS FOMENTAR MICROPRODUZIR MICROEMPRESA E NORMAL e totalizado no item 6 Total de outros cr ditos O Dec n 6 587 07 adicionou o 19 ao Art 11 do Anexo IX do RCTE regulamentando a utiliza o do saldo credor ou seu remanescente do Cr dito Outorgado previsto no inciso L desse mesmo artigo 1 Utiliza o do Saldo Credor dever ser transferido para o Observa es a Lan ar o valor no quadro OUTROS DEBITOS item 75 Este valor ser transportado automaticamente para o quadro RESULTADO DA APURA O DE ICMS FOMENTAR MICROPRODUZIR MICROEMPRESA E NORMAL e totalizado no item 2 Total de outros d bitos i b Lan ar o mesmo valor no quadro DEMONSTRATIVO DO CREDITO OUTORGADO OU STOP no item 23 novo Cr Out obras de amplia o moderniz equipamp frigor fico ou abatedor Este valor ser transportado automaticamente para o quadro ABATIMENTO DED UTILIZ CRED OUTORGADO e totalizado no item 2 Total de outros cr ditos SEFAZ GO 151 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI 2 Transfer ncia i a Quem transfere Lan ar no quadro TRANSFERENCIA DE CREDITOS o valor do cr dito a transferir No campo Origem Local escritur qdo da apropria o do cr dito selecionar a op o 23 Cr Out obras de amplia o moderniz frigor fico ou abatedor Observa o Este valor ser automaticamente transportado para um dos quadros de ABATIMENTO E UTILIZA O DO CR DITO OUT RETIDO P G
127. E p regularizar oper fora do per odo Art 141 2 RCTE Deve ser informado o valor do imposto constante do documento de arrecada o se a regulariza o da opera o n o se efetuar dentro do pr prio per odo de apura o O documento fiscal deve ser tamb m emitido sendo que o imposto devido deve ser pago em documento de arrecada o distinto com as especifica es necess rias regulariza o devendo constar no documento fiscal o n mero e a data do documento de arrecada o Dec n 6 629 07 SEFAZ GO 41 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Obs Lan ar neste item somente no caso de contribuinte benefici rio de incentivo calculado sobre o saldo devedor Nos demais casos lan ar no quadro OUTROS CREDITOS item 223 25 Cred do ICMS correspondente ao estoque apur nos termos do art 2 e 3 Decr n 6 663 07 Subst Tribut Dever ser registrado neste item o valor apurado de acordo com o inciso art 3 no quadro OBSERVA ES do livro Registro de Apura o do ICMS com a express o CR DITO DE ICMS CORRESPONDENTE AO ESTOQUE APURADO NOS TERMOS DOS ART 2 e 3 DO DECRETO N 6 663 de 29 de agosto de 2007 Obs Registrar o valor nesse item apenas uma vez na DPI com data de refer ncia de setembro de 2007 Este item de controle seu valor n o ser transferido para nenhum outro campo da DPI 26 Cred do ICMS pago indevid em virtude de erro de fato livros ou doc Arrecad Art 4
128. ERI DICA DE INFORMA ES DPI Cr dito outorgado para o estabelecimento frigor fico oulOutorgado Lei n Art 11 VI do abatedor na sa da para comercializa o ou 13 453 99 art Anexo IX industrializa o de carne fresca resfriada congelada 1 e 1 RCTE 57 salgada temperada ou salmourada e mi do comest vel resultantes do abate em seu pr prio estabelecimento de su no adquirido em opera o interna o equivalente aplica o de 9 sobre o valor da respectiva base de c lculo observado o estabelecido no art 11 VI do Anexo IX RCTE Cr dito outorgado mediante TARE para o estabelecimento Outorgado Lei n Art 11 VI do frigor fico ou abatedor na sa da em transfer ncia 13 453 99 art Anexo IX interestadual de carne fresca resfriada congelada salgada Ri PR pa RR RCTE 58 temperada ou salmourada e mi do comest vel resultantes do abate em seu pr prio estabelecimento de su no adquirido em opera o interna o equivalente aplica o de 9 sobre o valor da respectiva base de c lculo observado ol estabelecido no art 11 VI do Anexo IX RCTE 59 INAPLICADO Reda o com vig ncia de 01 05 99 a 24 08 04 Cr dito outorgado para o estabelecimento frigor fico ou abatedor na sa da para comercializa o ou industrializa o de carne fresca resfriada ou congelada e mi do comest vel resultantes do abate em seu pr prio estabelecimento de ran deo adquiridos em opera
129. GO 113 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI equiparado a atacadista o equivalente ao percentual de 12 462 94 art do Anexo IX 3 na sa da interestadual que destine mercadoria para 1 4 I e comercializa o produ o ou industrializa o aplicado sobre 13 194 97 art o valor da correspondente opera o 2 H h Cr dito do imposto anteriormente cobrado em opera es Cr dito da Lei n Art 46 6 resultantes de aquisi o de combust vel por Substitui o 11 651 91 art RCTE 206 estabelecimento prestador de servi o de transporteJOpera o 58 1 interestadual e intermunicipal observando se o disposto nojPosterior art 46 86 RCTE REVOGADO Decreto 6 755 de 30 06 2008 Cr dito Outorgado Art 11 XI a outorgado para o estabelecimento industrial do setor do Anexo IX 207 automotivo equivalente a at 10 do montante do investimento fixo direto efetivamente realizado n o podendo ultrapassar o limite de R 5 000 000 00 atendidas as condi es estabelecidas em TARE observado ainda ol estabelecido no art 11 XI do Anexo IX RCTE Dec 4 988 98 208 REVOGADO Decreto 6 755 de 30 06 2008 Cr dito outorgado para o estabelecimento de ind stria t xtil equivalente a at 10 do montante do investimento fixo direto efetivamente realizado n o podendo ultrapassar ol limite de R 3 500 000 00 atendidas as condi es estabelecidas em TARE observado ainda o e
130. ICMS correspondente ao estoque apur nos termos do art 2 e 3 Decr n 6 663 07 Subst Tribut 26 Cred do ICMS pago indevid em virtude de erro de fato livros ou doc Arrecad Art 47 Illa RCTE FOMENTAR 27 Cred out p o industrial de ve culo automotor benef do PRODUZIR que implantar ou ampliar estabel em GO equiv a 98 do saldo devedor do imposto correspondente sa da de ve culos suas partes e pe as import do exterior RCTE Art 11 LVII Anexo IX 28 Cred out p o industrial de ve culo automotor benef do PRODUZIR que implantar ou ampliar estabel em GO equiv a 98 do valor da parcela n o incentivada do imposto corresp sa da de ve culos suas partes e pe as RCTE Art 11 LVII Anexo IX 29 Cred out p o industrial de ve culo automotor benef do FOMENTAR que ampliar estabel em GO equiv a 98 do val da parcela n o incentivada do ICMS corresp sa da de ve culos suas partes e pe as inclusive os import RCTE Art 11 LVIII Anexo IX SEFAZ GO 38 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Obs e Os valores informados neste quadro ser o transportados automaticamente para o item 2 Cr d Out Cr d da STOP Pg Antec Outros Valores previstos em Legisl do quadro ABATIMENTOS DEDU ES DO ICMS E UTILIZA O DO CREDITO OUTORGADO OU CR DITO DA STOP E OUTROS VALORES P DEDU O PREVISTOS EM LEGISL exceto os itens 6 Sucata e
131. ICMS no per odo das vendas a n o contribuinte CENTROPRODUZIR ou para as opera es n o destinadas a comerc prod ou industrializa o Art 4 b do Dec n 7 020 09 PROGREDIR Deve ser informado exclusivamente pelo contribuinte benefici rio do cr dito especial do SEFAZ GO 69 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI CENTROPRODUZIR ou do PROGREDIR O programa efetuar o c lculo pelo percentual devido e transportar automaticamente o valor para o item 21 ICMS do quadro Resultado da Apura o do ICMS 8 Saldo devedor do ICMS no per odo das vendas a contribuinte CENTROPRODUZIR ou com mercadoria adquirida de terceiros para distribui o ou revenda Art 4 a 2 do Dec n 7 020 09 PROGREDIR Deve ser informado exclusivamente pelo contribuinte benefici rio do cr dito especial do CENTROPRODUZIR ou do PROGREDIR O programa efetuar o c lculo pelo percentual devido e transportar automaticamente o valor para o item 22 ICMS do quadro Resultado da Apura o do ICMS 9 Saldo devedor total apurado no per odo CENTROPRODUZIR PROGREDIR O programa efetuar automaticamente o c lculo Outras Informa es 10 Disponibilidades Caixa Bancos Inicial Deve ser informado o valor das disponibilidades Soma dos saldos das contas Caixa e Bancos Conta Movimento existentes no in cio do per odo informado em caso de valor negativo na conta Banco e inexist ncia de numer rio em caixa informar ze
132. Iniciais Neste quadro s o fornecidas v rias informa es que ser o utilizadas por outros quadros Preencha os dados solicitados ou clique no cone Importar Importando Dados para um Quadro da Declara o INFORMA ES INICIAIS Item Descri o 1 Saldo credor do ICMS per odo anterior somente ICMS Normal CONTRIB C7 TARE FOMENTAR PRODUZIR MICROPRODUZIR TELEPRODUZIR Percentual do financiamento Fomentar Produzir Microproduzir T eleproduzir Valor do ICMS M dia no caso de PRODUZIR Expans o ou Redu o de Ociosidade Saldo devedor no per odo do ICHS de opera es N O INCENTIVADAS n o industrial m jm ja j N Saldo credor a transportar para o per odo seguinte de opera es N O INCENTIVADAS n o Ind Saldo credor a transportar para o per odo seguinte de opera es INCENTIVADAS CONTRIBUINTES COM TARE CENTROPRODUZIR ou PROGREDIR Saldo devedor do ICMS no per odo referente opera o com mercadoria objeto de transforma o ou montagem Art 4 inciso a 1 Decreto n 7 020 09 PROGREDIR Saldo devedor do ICMS no per odo das vendas a n o contribuinte CENTROPRODUZIR ou para as opera es n o destinadas a comerc prod ou industrializa o Art 4 b do Dec n 7 020 09 7 PROGREDIR Saldo devedor do ICMS no per odo das vendas a contribuinte CENTROPRODUZIR ou com mercadoria 8 _ adquirida de terceiros para distribui o ou revenda Art 4 a 2 do Dec n 7 020 09
133. Legisla o Tribut ria Dever ser preenchido por todas as empresas que utilizam os benef cios fiscais demonstrados neste quadro Obs para visualizar este quadro necess rio selecionar na tela inicial do preenchimento da DPI a op o Demonstrativo e Abatimento do Cr dito Outorgado Art 45 e Compensa o de DARE ou Auto nas Situa es Especiais Preencha os dados solicitados ABATIMENTOS DEDU ES DO ICMS E UTILIZA O DO CR DITO OUTORGADO OU CR DITO DA STOP E QUTAOS VALORES P7 eeren DEDU O REVISTOS EM LEGISL eo x femmosca d autorizado na lo Devedos da ICMS outorgado lan a em Outros D bitos tem 25 ERR 3 Estoma de ci dio culog apropriado ndavidevidamente se lan ado no Obs do LRAICMS 1 Saldo do cr dito outorgado Art 45 pag antecipado do per odo anterior Deve ser informado o valor do Saldo Credor de ICMS Retido Outorgado do per odo anterior o qual deve coincidir com o valor constante no item 17 Saldo Credor de ICMS retido a transportar p o per odo seguinte deste mesmo quadro referente ao per odo anterior Disposi es Transit rias Na DPI refer ncia janeiro 2003 este valor dever corresponder ao valor constante do campo Saldo Cr dito Outorgado para o m s seguinte do quadro Cr dito Outorgado para Cheque Moradia ao valor constante do campo Saldo Cr dito Outorgado para o m s seguinte do quadro Cr dito Outorgado para Ind strias Alc
134. Opera o CFOP das opera es e presta es quer sejam de entrada aquisi o ou de sa da presta o internas interestaduais de importa o ou exporta o Preencha os dados solicitados ou clique no cone Importar Importando Dados para um Quadro da Declara o MOVIMENTA O POR CFOP VALIDO A PARTIR DE 01 01 2003 Valor Cont bil Base de C lculo Imposto Debitado Opera es com base de c lculo reduzida isentas ou n o tributadas Ceia podido lets Mint ouro 1 CFOP Deve ser informado o C digo Fiscal da Opera o ou Presta o CFOP O C digo Fiscal da Opera o ou Presta o CFOP deve ser perfeitamente identificado dentre os existentes Este c digo identificar a opera o se interna interestadual importa o exporta o se presta o de servi o de transporte ou comunica o se devolu o remessa transfer ncia energia el trica telecomunica o etc CFOP Obs 1 Veja a Tabela de CFOP s permitidos pela Legisla o do Estado de Goi s no Anexo IV do RCTE 2 Embora na tabela inserida na DPI conste os CFOP s 1 605 e 5 605 a legisla o de Goi s n o tem previs o para a opera o representada por estes c digos Transfer ncia de saldo devedor portanto o sistema estar bloqueando a informa o de valores correspondentes a estes c digos 2 Valor Cont bil Deve ser informado o somat rio dos valores cont beis acumulados por CFOP e correspondentes aos valore
135. PF Exclu do SEFAZ GO 9 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Consultando os Dados do Contabilista Clicar no cone Contabilista E lal xi DPI DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES V 5 1 V T 22 DPIOOZ01 O Fey Gy g Novo Consultar Salvar Excluir voltar Dados Contador CNPJ 7 CPF E Nome Clicar no cone Consultar O programa mostrar uma tela com os dados de todos os contabilistas registrados no programa Fa a um duplo clique sobre o contabilista que deseja consultar Os dados do contabilista ser o mostrados na tela im DPI Voltar CGC CPF 11111111111 TESTE lel x DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES Y S 1 V T 22 Consulta de Contadores Modificando os Dados do Contabilista Repetir todos os passos indicados no item anterior Consulta Contabilista e alterar os dados desejados Obs e Somente ser permitido modificar o Nome do Contabilista gt Clicar no cone Salvar Excluindo um Contabilista Repetir todos os passos indicados no item Consulta Contabilista Selecionar o contabilista a ser exclu do e clicar no cone Excluir Obs O programa n o permite excluir contabilista com declara es geradas e n o transmitidas Se houver necessidade de realmente excluir os dados do Contabilista dever o ser exclu das primeiramente todas as DPI s gravadas e n o transmitidas com indica o
136. PRODUZIR da Instru o Normativa 885 07 GSF devem ser inseridos no quadro Demonstrativo Cr dito Outorgado Art 45 do Anexo VIll Pagamento Antecipado no programa da DPI DEMONSTRATIVO CREDITO OUTORGADO ART 45 ANEXO VIIIZPAGAMENTO ANTECIPADO n o lan ar neste quadro quando se tratar de valores de cr dito recebido em transfer ncia exceto se houver previs o legal TIPO VALOR Cheque Moradia PROTEGE GOI S somente correspondente doa es PROESPORTE GOYAZES casos expressamente autorizados Pagamento Antecipado ICMS pago antes da sa das nas Op Interestaduais exceto sucata Sucata Obs No caso de Microempr lan ar na linha 7 do Qdro Obrig Principais Saldo Existente Quando do Desenquadram da Micro lan ar neste campo somente no m s do deseng Saldo Credor do Art 45 Inc Il Anexo VIII ACTE lan ar tamb m no item 48 Outros D bitos Saldo Credor do Art 45 Inc Ix Anexo VIII RETE lan ar tamb m no item 43 Outros D bitos Saldo Credor do Art 45 Inc x Anexo VIII ACTE lan ar tamb m no item 50 Dutros D bitos Cr Out p Ind Ve c Automot Art 11 VII alinea ce Anexo IX lan ar tamb m item 54 0 D b 12 Saldo Credor do Art 45 Inc VI Anexo VIII ACTE lan ar tamb m no item 61 Dutros D bitos 13 Cr d Out do adquirente de ECF art 11 IV do Anexo IX ACTE lan ar tamb m item 60 Dutros D b 14 Cr d Out usu rio de ECF c equ TEF art
137. PROGREDIR a 9 Saldo devedor total apurado no per odo CENTROPRODUZIR PROGREDIR OUTRAS INFORMA ES 10 Disponibilidades Caixa Bancos Inicial Disponibilidades Caixa Bancos Final N mero de Empregados Inicial 13 14 0 Valor da Disponibilidade Caixa Banco Inicial igual a zero ABATIMENTOS DEDU ES Telefone para Contato com o Contribuinte Ocorreu utiliza o de Benef cio Fiscal condicionado contribui o ao PROTEGE no per odo Outras Receitas Operacionais Referente circula o opera o n o trib pelo ICMS Receitas n o Operacionais Telefone do Contabilista E mail do Contador SEFAZ GO 68 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI 1 Saldo credor do ICMS do per odo anterior somente ICMS Normal Deve ser informado o valor do saldo credor do per odo anterior constante de um dos quadros Resultado da Apura o do m s anterior conforme regime de apura o o qual ser transportado automaticamente pelo programa para o item 9 Saldo Credor do M s Anterior do quadro Resultado da Apura o do ICMS Disposi es Transit rias Na DPI refer ncia janeiro 2003 este valor dever corresponder ao valor constante do campo Saldo Credor a transportar para o per odo seguinte do quadro Apura o de ICMS da DPI refer ncia dezembro 2002 Vers o 1 9G Contribuintes com TARE FOMENTAR PRODUZIR MICROPRODUZIR CENTROPRODUZIR TELEPRODUZIR 2 Percentu
138. Peri dica de Informa es DPI O contribuinte dever lan ar o DARE 2 1 na DPI observando os procedimentos j existente na mesma como registrar o DARE no quadro DARE Substitui o Tribut ria Emitidos a Compensar o qual ser compensado com cr ditos descritos no Quadro Demonstrativo Cr dito Outorgado Art 45 do Anexo VIll Pagamento Antecipado OBS Foi alterada a reda o do item 21 do quadro OUTROS CR DITOS da DPI para contemplar o pagamento antecipado previsto no Decreto n 6 716 08 SEFAZ GO 154 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Para contemplar a situa o prevista no par grafo 3 da Instru o Normativa n 889 07 GSF de 20 de dezembro de 2007 que altera os prazos para pagamento do ICMS nos meses de janeiro a dezembro de 2008 devido pelos contribuintes que especifica 3 Quando o total do ICMS apurado no m s de refer ncia for menor que o resultado da soma da 1 primeira 2 segunda e 3 terceira parcelas a diferen a entre eles poder ser aproveitada como cr dito para compensa o com o imposto devido no per odo de apura o subsequente No quadro OUTROS CR DITOS item 191 da DPI j existe previs o Foi apenas alterada a reda o do item acrescentando a Instru o SEFAZ GO 155 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI No quadro Outros D bitos Criado o item 76 para contemplar o disposto na Instru o Normativa n 877 2007 GSF de 26 de set
139. R observado o 2 11 do Anexo IX 173 disposto nos 14 a 18 do art 11 Anexo IX RCTE no RCTE valor equivalente ao percentual de 98 do valor do saldo devedor do imposto correspondente sa da de ve culos suas partes e pe as importados do exterior REVOGADO PARA NOVOS CONTRATOS Decreto Outorgado Lei n Art 11 art 3 VIII da 6 755 de 30 06 2008 Cr dito outorgado para o industrial 13 194 97 art XXXVI c JN 715 05 de ve culo automotor benefici rio PRODUZIR observado o 2 do Anexo IX disposto nos 14 a 18 do art 11 Anexo IX RCTE no Alterada pela RCTE valor de at 78 100 000 00 para ser apropriado a partir da data Lei n Alterado pelo 174 de in cio das atividades do industrial de ve culo automotor no 15 785 06 Dec n Estado de Goi s no prazo fixado em ato do Secret rio dal 6 634 07 Fazenda em montante equivalente ao valor efetivamente investido em obras civis e coloca o das m quinas dos equipamentos e das instala es do empreendimento industrial observado o cronograma f sico financeiro aprovado REVOGADO PARA NOVOS CONTRATOS art 3 dajOutorgado Lei n Art 11 Lei 15 720 06 de 29 06 06 Cr dito outorgado para o REVOGADO 13 453 99 art XXXIV b 2 estabelecimento que efetuar opera o com feij o 1 I a 4 do Anexo IX 175 industrializado que n o tenha sido submetido fora do RCTE Estado de Goi s a qualquer processo de industrializa o o per
140. RE Deve se informado o n mero do TARE nos casos em que a legisla o exija a celebra o de Regime Especial para o TARE para a frui o do benef cio fiscal 2 Valor da Redu o do ICMS Obtido em Fun o do Benef cio Fiscal Deve ser preenchido com o valor correspondente diferen a entre o valor do imposto calculado com aplica o da tributa o integral e o calculado com utiliza o de benef cio fiscal No caso de Cr dito Outorgado informar o pr prio valor do cr dito 3 Total da Redu o de ICMS O programa efetuar automaticamente o c lculo do somat rio dos valores das redu es de ICMS informadas 4 Valor Total da Contribui o ao PROTEGE O programa efetuar automaticamente o c lculo do percentual relativo Contribui o ao Programa PROTEGE GOIAS 5 da diferen a calculada no item anterior SEFAZ GO 75 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Tabela de Benef cios Fiscais condicionados ao PROTEGE Goi s conforma Anexo IX do RCTE legal Art 6 LXXI do Anexo IX do RCTE Isen o mediante despacho individual concedido pelo Secret rio da Fazenda a opera o de importa o do exterior inclusive em doa o dos bens Art 6 LXXI 1 relacionados nas al neas a b e c Art 6 LXXI Anexo IX RCTE sem similar produzido no d Anexo IX Pa s ou mesmo com similar para a entrada decorrente de doa o quando destinados a d Ea Z Ea E o RCTE ativid
141. Retido Orienta o Art 47 Il do anteriormente estornado em fun o da sa da com GOT RCTE SEFAZ GO 162 235 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Cr para o estabelecimento remetente o equiv aplic do percentual de 4 s o valor da base de c lculo correspondente oper interestadual com ve culo automotor caminh o com peso em carga maxima superior a 5 toneladas outorgado Art 11 LV Anexo IX do RCTE 236 Cr para o estabelecimento remetente o equiv aplic do percentual de 4 s o valor da base de c lculo correspondente oper interestadual com ve culo automotor nibus ou com chassi com motor para nibus outorgado Art 11 LVI Anexo IX do RCTE 237 Cr para o estabelecimento industrial que realizar a opera o interestadual o equivalente ao percentual de 9 nove por cento sobre o valor da base de c lculo na sa da interestadual com ave viva proveniente de produtor rural goiano que a produziu em sistema integrado ou de parceria com o industrial observado o disposto nas al neas a e b do respectivo inciso Outorgado Dec 7078 de 15 03 2010 12 RCTE Art VII Anexo IX 2 Quadro ESTORNO DE CR DITOS Itens novos Art 62 nico do CTE inclu do pela Lei n 16 848 de 28 de dezembro de 2009 Estorno pelo estabelecimento re
142. S podem ser lan ados os casos previstos na legisla o tribut ria Coluna do Imposto Retido 2 sub coluna da Coluna Observa es do Livro Registro de Entradas 3 Dedu o referente devolu o no per odo de merc do Ap anteriormente adiquirida em GO Deve ser informado o valor de ICMS por Substitui o Tribut ria correspondente as mercadorias sujeita a esse regime e devolvidas no per odo ou seja mercadoria do Ap ndice adquirida de Substituto ou Substitu do Tribut rio na Opera o Interna e devolvidas Art 7 Inciso Il Letra d da IN 572 02 constante no campo de Observa es do Livro de Apura o de ICMS 4 Total do saldo para abatimento do ICMS do per odo 1 2 3 16 O programa efetuar automaticamente o c lculo com os itens 1 2 3 5 Abatim Dedu o do ICMS normal ou do ICMS parte n o ind n o beneficiada c sdo cr d retido Deve ser informado o valor do cr dito por saldo de ICMS retido outorgado a ser abatido de ICMS normal ou saldo devedor n o industrial O programa transportar automaticamente este valor para o item 15 Abatimento Dedu es do quadro Resultado da Apura o de ICMS do MICROPRODUZIR SEFAZ GO 29 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI 6 Abatim Dedu o do ICMS M dia expans o ou redu o de ociosidade c sdo cr d retido Deve ser preenchido somente por empresa com TARE FOMENTAR PRODUZIR O programa transportar automa
143. Secret rio da Fazenda Cr dito outorgado para o estabelecimento frigor fico oulOutorgado Lei n Art 11 XV b abatedor ou para o produtor rural que promover o abate 13 453 99 art do Anexo IX em seu estabelecimento ou encomend lo por sua conta e 1 M RCTE 80 ordem na sa da para comercializa o ou industrializa o de carne fresca resfriada congelada salgada temperada ou salmourada e mi do comest vel resultantes do abate em seul pr prio estabelecimento de animal silvestre e ex tico reproduzido com o fim de industrializa o ou comercializa o em criat rio estabelecido no Estado de Goi s e devidamente autorizado pela Ag ncia Goiana de Meio Ambiente e Recursos Naturais e Instituto Brasileiro de Meio Ambiente IBAMA o equivalente aplica o de 9 sobre o valor da respectiva base de c lculo observado ainda o estabelecido no art 11 XV do Anexo IX RCTE SEFAZ GO 99 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Cr dito outorgado mediante TARE para o estabelecimento Outorgado Art 11 XV frigor fico ou abatedor ou para o produtor rural que e 2 do Anexo promover o abate em seu estabelecimento ou encomend lo IX RCTE por sua conta e ordem na sa da em transfer ncia interestadual de carne fresca resfriada congelada salgada temperada ou salmourada e mi do comest vel resultantes do 81 abate em seu pr prio estabelecimento de animal
144. VI Cr dito outorgado NORDESTEPRODUZIR para o 15 597 06 art a do Anexo industrial benefici rio do Programa MICROPRODUZIR 280 184 IX RCTE que instalar empreendimento industrial ou promover a expans o a diversifica o da capacidade produtiva ou Lei 16 286 08 Dec 6 460 06 vig ncia a partir 197 jrelocaliza o na regi o do Nordeste Goiano e no munic pio de 29 05 06 de Formosa ou instalar ind stria do setor sucroalcooleiro nasi regi es do Nordeste Goiano e Entorno do Distrito Federal no valor equivalente ao percentual de 80 do valor da parcela de ICMS n o incentivada pelo referido programa observado o estabelecido no art 11 XLVI do Anexo IX RCTE REVOGADO a partir de 1 11 2008 Lei 16 286 08 Outorgado Lei n Art 12 IV a Cr dito outorgado para o estabelecimento prestador do 13 194 97 art do Anexo IX servi o de transporte de passageiro o valor equivalente l 2 11 1 1 RCTE Dec aplica o do percentual de 8 na presta o sujeita Red Da Lei 6 769 art 2 al quota de 12 sobre o valor da respectiva base de c lculo 15 598 06 nn 6 769 de 198 na presta o de servi o de transporte rodovi rio interestadual 30 07 08 e intermunicipal de passageiro inclusive de turismo e escolar vig ncia a partir observado o estabelecido no art 12 IV c e seguintes do de 29 05 06 Anexo IX RCTE este benef cio suspende durante sua vig ncia a aplica o do art 11
145. XLVIII ou XLVIX do Dec 6 547 06 Obs O valor lan ado aqui deve ser lan ado tamb m nos itens e 74 de Outros D bitos no caso de estabelecimento industrial que promover a industrializa o de produto comest vel resultante do abate de aves no valor de at R 10 500 000 00 em montante equivalente ao valor efetivamente investido em obras de infra estrutura b sica do empreendimento industrial observado o seguinte Lei no 13 194 97 art 20 II p 1 e 72 de Outros D bitos no caso de estabelecimento industrial benefici rio do Programa PRODUZIR que instalar at 31 de dezembro de 2006 na regi o Norte do Estado de Goi s empreendimento para a industrializa o do biodiesel no valor de at R 6 000 000 00 seis milh es de reais em montante equivalente ao valor efetivamente investido em obras de infra estrutura b sica do empreendimento industrial observado o seguinte Lei no 13 194 97 art 20 Il p 2 23 Saldo do Cr Out obras de amplia o e moderniz frigor fico abatedor lan ar tom Item 75 em Out D b Deve ser lan ado nesse item somente os casos previstos e ou autorizados na legisla o o valor decorrente do cr dito previsto na art 11 Le 19 Anexo IX do RCTE Obs O valor lan ado aqui deve ser lan ado tamb m no item 75 do quadro Outros D bitos em virtude de se tratar de saldo credor transferido para o campo Observa es 24 Cr do ICMS pago constante do DAR
146. a o do ICMS 5 Opera es com Base de C lculo reduzidas isentas e n o tributadas Deve ser informada apenas as opera es ou presta es que est o amparadas por algum benef cio fiscal pela n o incid ncia ou pela isen o total ou parcial de ICMS Devem ser informadas apenas as opera es ou presta es que est o amparadas por algum benef cio fiscal como a redu o da base de c lculo n o incid ncia isen o total ou parcial de ICMS Quando se tratar de n o incid ncia ou isen o total de ICMS lan a se nesta coluna o mesmo valor cont bil da opera o ou presta o isenta ou n o tributada Entretanto quando a isen o for parcial redu o de Base de C lculo lan a se nesta coluna apenas a parcela do valor cont bil que n o est inserida na Base de C lculo ou seja o valor da diferen a entre o valor cont bil e a base de c lculo SEFAZ GO 86 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Parcela reduzida deve ser informado o somat rio dos valores das parcelas correspondentes s redu es da base de c lculo quando se tratar de entrada sa da de mercadoria cuja sa da do estabelecimento remetente tenha sido beneficiada com o benef cio de redu o de base de c lculo Isentas deve ser informado o somat rio dos valores das opera es ou das presta es deduzidas as parcelas do IPI se consignadas nos documentos fiscais quando se tratar de entrada sa da de mercadoria cuja sa da do e
147. a ou transfer ncia de mercadoria ou aquisi o de servi o SEFAZ GO 55 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI 4 Outras Deve ser informado o somat rio anual dos valores das opera es de entrada referente s mercadorias Isentas e N o Tributadas 5 ICMS cobrado p Substitui o Tribut ria Deve ser informado o somat rio anual dos valores de ICMS cobrado por Substitui o Tribut ria Obs No caso de mercadoria do Ap ndice do Anexo VIII n o informar na coluna Substitui o Tribut ria pois nesta coluna devem ser informadas apenas informa es relativas s mercadorias sujeitas a esse regime por for a de Conv nio Ap ndice Il do Anexo VIII Derivados de Petr leo Energia Deve ser informado o somat rio anual dos valores de ICMS cobrado por Substitui o Tribut ria exclusivamente quando das opera es de aquisi o de derivados de petr leo e energia Outros produtos Deve ser informado o somat rio anual de ICMS cobrado por Substitui o Tribut ria quando da aquisi o de qualquer outro tipo de produto exceto derivados petr leo e energia Clicar no cone Salvar SEFAZ GO 56 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Estorno de Cr ditos Por este quadro s o informados as situa es e os valores correspondentes aos lan amentos de estorno de cr ditos Estes valores s o totalizados automaticamente no quadro Resultado da apura o de ICMS para todos Contribuintes Preencha os
148. a DPI e a 1 parcela paga com base no valor do ICMS a pagar do per odo imediatamente anterior conforme previsto na Instru o Normativa n 768 e outras similares 19 Cr d do Ind na produ o interna de Biodisel permitido somente ap s regulamenta o da Lei 15 571 06 Deve ser lan ado nesse item somente nos casos previstos e ou autorizados na legisla o o valor decorrente do cr dito para o industrial na produ o interna de biodisel conforme previsto na Lei 15 571 06 somente poder ser utilizado ap s regulamenta o desta Lei 20 Cr d Especial para Investimento aplicado na realiza o de obras p blicas conforme TARE Deve ser lan ado nesse item somente nos casos previstos e ou autorizados em TARE 21 Cr d Relativo ao valor adicional de 2 na al quota de ICMS deve ser informado o valor do cr dito relativo ao adicional de al quotas de 2 conforme previsto na legisla o na hip tese de contribuinte benefici rio de programa de incentivo financeiro concedido pelo Estado de Goi s ou enquadrado no regime tribut rio diferenciado aplic vel microempresa e empresa de pequeno porte que podem utiliz lo para subtra o do valor do ICMS a pagar 22 Cr Out equivalente invetim em obras p bl lan ar tbm i 74 abate aves ou i 72 biodisel em Out D b Deve ser lan ado nesse item somente nos casos previstos e ou autorizados na legisla o o valor decorrente do cr dito previsto no art 11
149. a de 11 651 91 art RCTE simb lica no seu estabelecimento realizada semmercadoria 58 1 138 aproveitamento de cr dito face a veda o constante na legisla o vigente poca quando ocorrer a sa da com d bito do imposto em propor o equivalente quantidade sa da REVOGADO Decreto 6 755 de 30 06 2008 Cr dito Outorgado Lei n Art 11 XXI outorgado para o estabelecimento frigor fico ou abatedor o 13 453 99 art e 1 do Anexo valor equivalente aplica o do percentual de 3 sobre ol EA q IX RCTE valor da exporta o que realizar com produto comest vel resultante do abate ou desossa realizados em seu pr prio estabelecimento de bovino bufalino ou carne com osso 139 aa ra Ss z adquiridos em opera o interna com os benef cios da redu o da base de c lculo prevista no art 8 XIV ou do cr dito outorgado previsto no art 11 V ambos do Anexo IX RCTE ainda que submetido a outros processos industriais observado o estabelecido no art 11 XXI do Anexo IX RCTE Cr dito do imposto relativo aquisi o do leo diesel pelo Cr dito normal na Art 17 contribuinte referido no art 17 da IN 673 04 GSF Aquisi o leo par grafo nico 140 efetivamente consumido em m quina agr cola fica limitado aldiesel produtor da I N 673 04 85 litros por hectare da rea utilizada para agricultura por GSF safra e a 48 litros a cada 4 anos por hectare para pecu ria Cr dito do imposto apropriado co
150. a hip tese de transfer ncia interestadual de material de segunda uso ou consumo SEFAZ GO 95 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Cr dito outorgado para os contribuintes industrial ojOutorgado Leis n Art 11 HI do equivalente ao percentual de 2 na sa da interestadual que 12 462 94 art Anexo IX 48 destine mercadoria para comercializa o produ o ou 1 4 I e industrializa o aplicado sobre o valor da correspondente 13 194 97 art opera o Pa i a Cr dito outorgado mediante TARE para os contribuintes Outorgado Leis n Art 11 Mdo 1 H da IN industrial o equivalente ao percentual de 2 na sa da 12 462 94 art Anexo IX 326 98 GSF 49 interestadual que destine mercadoria para comercializa o 1 3 4 II e produ o ou industrializa o aplicado sobre o valor da 13 194 97 art correspondente opera o 2 I h Cr dito apropriado por contribuinte industrial ou comerciante Outorgado Art 11 HI do S 1 H e 2 da atacadista correspondente a parcela do cr dito n o Anexo IX I N 326 98 apropriada em fun o da limita o prevista na I N 326 art GSF 50 5 a 1 II por ocasi o da entrada no estabelecimento quando a sa da da mercadoria ocorrer sem a aplica o do benef cio previsto no art 11 III do Anexo IX RCTE Cr dito outorgado para os contribuintes comerciantejOutorgado Leis n Art 11 I do atacadista o eq
151. a interna for tributada o valor equivalente aplica o da 68 90 al quota interestadual do Estado remetente sobre o valor da opera o observado o limite de tributa o da opera o interna Cr dito outorgado para o estabelecimento que receber dejOutorgado Conv nio ICM Art 11 I c outra UF com isen o do ICMS as mercadorias caprino el 44 75 cl usula do Anexo IX produtos comest veis resultantes de sua matan a primeira 2 e 45 relacionadas no art 11 I c do Anexo IX RCTE quando a Conv nio ICMS sa da interna for tributada o valor equivalente aplica o da 68 91 al quota interestadual do Estado remetente sobre o valor dal opera o observado o limite de tributa o da opera o interna Cr dito outorgado para o estabelecimento remetente no valor Outorgado Conv nio ICMS Art 11 II do correspondente diferen a apurada quando resultar cr dito 19 91 cl usulas Anexo IX inferior do confronto entre o cr dito e o d bito do ICMS primeira e 46 na hip tese de transfer ncia interestadual de bem segunda integrado ao ativo imobilizado cuja entrada no estabelecimento do remetente tenha ocorrido at 31 de outubro de 1996 Cr dito outorgado para o estabelecimento remetente no valor Outorgado Conv nio ICMS Art 11 II do correspondente diferen a apurada quando resultar cr dito 19 91 cl usulas Anexo IX 47 l inferior do confronto entre o cr dito e o d bito do ICMS primeira e n
152. a no Termo de Acordo TARE constante no item 2 do quadro Informa es Iniciais 22 ICMS financiado MICROPRODUZIR C d Receita 175 C d Apur 304 O programa efetuar automaticamente a seguinte opera o itens 20 x 21 23 Saldo devedor do ICMS parcela n o financiada O programa calcular automaticamente o valor do ICMS n o financiado de acordo com o percentual estabelecido SEFAZ GO 131 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI 24 Abatimentos Dedu es a deduzir da parcela n o financiada O programa transportar o total dos abatimentos dedu es informados nos outros quadros 25 Outros benef cios TARE cr dito pr operacional a deduzir da parcela n o financiada O programa transportar automaticamente o valor do cr dito pr operacional informado no item 17 do quadro Informa es Iniciais Valor estabelecido por Termo de Acordo de Regime Especial TARE 26 Outros benef cios TARE cr dito especial para investimento a deduzir da parcela n o financiada O programa transportar automaticamente o valor do cr dito especial informado no item 20 do quadro Informa es Iniciais Valor estabelecido por Termo de Acordo de Regime Especial TARE 27 ICMS a recolher da parcela n o financiada C d Receita 108 C d Apur 303 O programa efetuar automaticamente o c lculo cujo valor dever ser recolhido 28 ICMS Substitui o Tribut ria Opera o Interestadual
153. a selecionando a situa o especial DEMONST DE APURACAO FOMENTAR PROD MICROPROD 2008 clicar no cone Salvar e em seguida no cone Ver Editar u DPI DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES V5 4 VT 29 0PI00301 O a W E y4 g Novo Corsulter Savar Exdhir YerjEdtar Pend ncia Gerar Arquivo Vokar Ep Periodo IMMAAAA Finalidade m E so sf mamona o C7 Inform no per odo Resificadora Nome Contador Siua o de Envio Sm ffo E C lE E Cor ec na Vers o Validade da Vess o s Vets o 19 Expirada Veis o21 Expirada Veic o23 Expiada Vers o2 Expirada Ver o27 Expirada Vers o 20 Expirada Veis o22 Expirada Veis o24 Exprada Vecs o26 Expisada Veis oZ8 31 12 2008 Situa es E speciss USINA DE ALCO O CREDITO RECEBIDO EM TRANSFERENCIA D TRANSFERENCIA DE CREDITO D DEM E ABATIM CRED OUT ARTAS E COMPENS DARE E AUTO D INFORMACOES SOBRE IMPORTA ES D REVENDEDOR VAREJISTA DE COMBUSTIVEL O FRIGORIFICO E INDUSTRIAL EXPORTADOR Ed PRODUTOR DE ALCOOL ANIDRO 5 DEMONST DE APURACAO FOMENTAR PROD MICROPROD 2008 SEFAZ GO 43 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Selecionada a op o especial na tela seguinte aparecer o os dois quadros que ser o utilizados pelos contribuintes do FOMENTAR PRODUZIR MICROPRODUZIR o DPI DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES V S 4 V7 29 DPIQOSOI g x amp 2 Declara o n 1 SELECIONE UM QUADRO
154. ade de ensino pesquisa ou presta o de servi o m dico hospitalar adquiridos por pessoa natural ou jur dica Art 6 LXXII do Anexo IX do RCTE Isen o relativa presta o interna de servi o de Art 6 2 transporte rodovi rio de cargas exclu do anteriormente da rela o de benef cios LXXII do condicionados Contrib ao PROTEGE DEC 5 984 Vig ncia at 01 05 04 Anexo IX do RCTE Art 6 LXXIV do Anexo IX do RCTE Isen o relativa opera o interna com Lei n Art 6 3 13 453 99 Art 2 ll a apara de papel b caco de vidro c embalagem pl stica e papel LXXIV do usados d fragmento retalho e res duo de pl stico e sucata exclu do da rela o de Anexo IX do benef cios condicionados Contrib ao PROTEGE DEC 5 984 Vig ncia at 01 05 04 RCTE Art 6 LXXIX do Anexo IX do RCTE Isen o relativas s sucessivas sa das internas com Art 6 4 destino industrializa o de produto n o comest vel resultante do abate de animal no Estado LXXIX do de Goi s inclusive a sa da relativa transforma o de couro natural em wet blue e a Anexo IX do aquisi o interna para comercializa o RCTE Art 8 VIII do Anexo IX do RCTE Red Base de Calc de tal forma que resulte aplica o Art 8 E a j rt 8 VIII 5 sobre o valor da opera o do equivalente ao percentual de 10 dez por cento na sa da do Anexo IX interna realizada por contribuinte industrial ou comercian
155. ado de 5 na sa da interestadual com pedra de piren polis A regulamenta o est prevista no Decreto 6 629 07 que criou o Inciso LI no Anexo IX art 11 do RCTE Na DPI foi criado o item 220 no quadro OUTROS CR DITOS Decr n 6 547 06 13 09 06 alterou os seguintes dispositivos a o inciso XII do Anexo IX RCTE incluiu su nos e alterou a al quota para 5 constante do quadro OUTROS CR DITOS item 70 b regulamentou o art 2 II p 1 da Lei n 13 194 97 acrescendo o Inciso XLVIII ao art 11 do Anexo IX RCTE desbloqueando o item 212 do quadro OUTROS CR DITOS c regulamentou o art 2 II p 2 da Lei n 13 194 97 biodiesel acrescendo o Inciso XLIX ao art 11 do Anexo IX RCTE desbloqueando os itens 213 e 217 do quadro OUTROS CREDITOS e o item 72 do quadro OUTROS DEBITOS Lei n 15 756 06 Art 2 alterou a Lei n 13 194 97 e criou o Cr dito Outorgado referente a investimento em obras de amplia o e moderniza o m quinas equipamentos e instala es at o limite de R 4 000 000 00 quatro milh es de reais para ser apropriado por estabelecimento frigor fico ou abatedor estabelecido nas regi es Norte e Nordeste do Estado de Goi s regulamentado pelo Dec n 6 549 06 no Art 11 inciso L Anexo IX do RCTE Para sua apropria o foi inclu do o item 221 no quadro OUTROS CR DITOS de onde o seu valor ser transportado automaticamente para o quadro RESULTADO DA APURA O D
156. ado no mesmo per odo correspondente opera o efetuada com disco fonogr fico ou com outro suporte com som gravado at 31 12 01 Outorgado REVOGADO Art 12 1 a 1 do Anexo IX RCTE 96 REVOGADO vig ncia de 17 11 99 a 31 07 04 Cr dito outorgado para a empresa produtora de disco fonogr fico ou de outro suporte com som gravado o valor do direito autoral art stico ou conexo comprovadamente pago ao autor ou artista nacional ou a empresa que os representem da qual seja titular ou s cio majorit rio at o limite de 60 do imposto debitado no mesmo per odo correspondente opera o efetuada com disco fonogr fico ou com outro Outorgado REVOGADO suporte com som gravado de 01 01 02 at 31 12 02 Art 12 1 a 2 do Anexo IX RCTE SEFAZ GO 10 1 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI 97 REVOGADO vig ncia de 17 11 99 a 31 07 04 Cr dito outorgado para a empresa produtora de disco fonogr fico oul de outro suporte com som gravado o valor do direito autoral art stico ou conexo comprovadamente pago ao autor ou artista nacional ou a empresa que os representem da qual seja titular ou s cio majorit rio at o limite de 50 do imposto debitado no mesmo per odo correspondente opera o efetuada com disco fonogr fico ou com outro suporte com som gravado de 01 01 03 at 30 06 03 Outorgado REVOGADO Art 12 I a
157. adoria ou presta o de servi o N o Contribuinte Deve ser informado o somat rio anual dos valores referente Venda Pessoa F sica que possuem somente CPF Venda Pessoa Jur dica que possuem somente CNPJ Contribuinte Deve ser informado o somat rio anual dos valores referente Venda Pessoa Jur dica que possuem CNPJ e CCE 4 Outras Deve ser informado o somat rio anual dos valores das opera es de sa das com Substitui o Tribut ria ou Isentas e N o Tributadas 5 ICMS cobrado por Substitui o Tribut ria Deve ser informado o somat rio anual dos valores de ICMS cobrados por Substitui o Tribut ria inclusive derivados de petr leo e energia Clicar no cone Salvar SEFAZ GO 138 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Vendas e Prest de Servi os com Subst Tribut ria em Opera o Interna Anexo IV Por este quadro s o informados os valores acumulados por C digo do Munic pio do Contribuinte Substitu do de ICMS Apurado por Substitui o Tribut ria sempre que no per odo houver opera o sujeita ao Regime de Substitui o Tribut ria com contribuinte estabelecido no Estado de Goi s opera es internas Observa o Este quadro dever ser preenchido pelo contribuinte Substituto Tribut rio pelas opera es anteriores e posteriores Preencha os dados solicitados ou clique no cone Importar Importando Dados para um Quadro da Declara o VENDAS E PRESTA ES DE SERVI
158. al de 10 sobre o valor 1 1 n RCTE da base de c lculo correspondente opera o de vendal interna com produto de fabrica o pr pria destinado comercializa o ou industrializa o Cr dito outorgado para o industrial fabricante de vestu rio o Outorgado Lei n Art 11 LIV equivalente aplica o do percentual 10 sobre o valor da 13 453 99 art Anexo IX do 233 base de c lculo correspondente transfer ncia interna de 18 RCTE produto de fabrica o pr pria destinado comercializa o em estabelecimento varejista a ele pertencente SEFAZ GO 116 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Cr dito decorrente do imposto retido ou do normal Normal Retido Orienta o Art 47 Ildo 234 anteriormente estornado em fun o da sa da com GOT RCTE benef cio devido ao desfazimento do neg cio ou devolu o total ou parcial Cr para o estabelecimento remetente o equiv aplic dojoutorgado Art 11 LV 235 percentual de 4 s o valor da base de c lculo correspondente Anexo IX do oper interestadual com ve culo automotor caminh o com RCTE peso em carga maxima superior a 5 toneladas E o E uia outorgado Art 11 LVI Cr para o estabelecimento remetente o equiv aplic do Anexo IX do 236 percentual de 4 s o valor da base de c lculo correspondente RCTE oper interestadual com ve culo automotor nibus ou com chassi com motor para nibu
159. al do financiamento FOMENTAR PRODUZIR MICROPRODUZIR TELEPRODUZIR Deve ser informado o percentual do financiamento conforme percentual estabelecido no respectivo TARE o qual ser automaticamente transportado para o quadro Resultado de Apura o do ICMS 3 Valor do ICMS M dia no caso de PRODUZIR Expans o ou Redu o de Ociosidade Deve ser informado o valor da m dia de ICMS que a empresa benefici ria dos programas FOMENTAR PRODUZIR MICROPRODUZIR devem recolher cujo valor ser automaticamente transportado para o quadro Resultado da Apura o do ICMS i Relativamente Ind stria de Alcool Et lico Anidro Combust vel esse valor deve tamb m ser informado na linha F Valor do ICMS m dia expans o e redu o de ociosidade do quadro Demonstrativo Mensal de Apura o do Cr dito Outorgado Ind de Alcool Et lico Anidro Combust vel Obs quando a apura o do ICMS relativo s opera es beneficiadas pelo programa FOMENTAR PRODUZIR resultar em Saldo Credor n o dever ser preenchido o campo Valor do ICMS M dia do quadro Informa es Iniciais 4 Saldo devedor no per odo do ICMS de opera es n o beneficiadas n o industrial Deve ser informado o valor do saldo devedor de ICMS relativo a opera es n o abrangidas pelo benef cio do cr dito especial do FOMENTAR PRODUZIR MICROPRODUZIR cujo valor ser automaticamente transportado para o item 12 Saldo Devedor das Opera es n o
160. al enviada como substitutiva SEFAZ GO 145 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Menu Alualizar Atualizando a vers o do seu Programa ATEN O Antes de iniciar a atualiza o de vers o da DPI verificar se foi iniciado o preenchimento de alguma DPI e ainda n o conclu do caso exista na base de dados esse tipo de DPI fundamental exclu la ou transmiti la antes de iniciar a atualiza o pois o sistema poder atualizar a vers o incorretamente e com isso gerar erros no momento de validar as DPI s Para atualizar a vers o da DPI copie baixe o arquivo correspondente nova vers o dispon vel no site da SEFAZ GO no endere o www sefaz go gov br em downloads Execute o arquivo copiado clicando sobre ele Ap s isso acesse o programa da DPI e clique no cone Atualizar o programa ir atualizar a base de dados conforme a tela do programa DPI abaixo DP DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES V S 8 V T 31 GSE HSakRAO J Contador Contribuinte Declara o Gerar Arq Transmitir Atualizar C pia Restaurar Compactar Help Sair SEFAZ GO 146 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Menu C pia C pia de seguran a da base de dados Clicar no cone C pia Automaticamente aparecer o Nome do Arquivo a ser gravado Selecione o Diret rio onde ser gravada a c pia de seguran a Clicar no cone Salvar Aparecer a mensagem Procedimento d
161. alor do ICMS devido relativo ao adicional de al quotas de 2 nos casos de mercadorias sujeitas a substitui o tribut ria Clicar no cone Salvar SEFAZ GO 90 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Outros Cr ditos Por este quadro s o informados as situa es e os valores correspondentes aos lan amentos de outros cr ditos Estes valores s o totalizados automaticamente no quadro Resultado da Apura o de ICMS para todos contribuintes Preencha os dados solicitados ou clique no cone Importar Importando Dados para um Quadro da Declara o OUTROS CR DITOS C digo 1 C digo Deve ser selecionado o c digo que corresponde situa o que gerou o lan amento em outros cr ditos O programa oferece a op o de busca do c digo por grupo Clicar com o bot o esquerdo do mouse para selecionar O programa delimitar uma rea azul ap s clicar com o bot o direito do mouse fora da rea azul e Valor selecione o grupo correspondente ao valor de outros cr ditos a ser informado 2 Valor Deve ser preenchido com o valor correspondente ao cr dito lan ado no campo outros cr ditos totalizado por c digo n o podendo repetir os c digos Clicar no cone Salvar Tabela de Outros Cr ditos permitidos pela Legisla o do Estado de Goi s cai f Aa Regulamenta o Instr Item Descri o Tipo Conv nio Lei Decreto Normat Cr dito decorrente da entrada de bem destinado ao ativo Cr
162. alor ser automaticamente transportado para o quadro Resultado da Apura o do ICMS 19 Cr d especial para investim autorizado por TARE a deduzir do ICMS M dia Deve ser informado o valor da redu o do cr dito especial para investimento conforme autorizado no respectivo TARE para a parte m dia cujo valor ser automaticamente transportado para o quadro Resultado da Apura o do ICMS 20 Cr d especial para investim autorizado por TARE a deduzir da parte n o Financiada Deve ser informado o valor da redu o do cr dito especial para investimento conforme autorizado no respectivo TARE para a parte n o financiada cujo valor ser automaticamente transportado para o quadro Resultado da Apura o do ICMS 21 Tipo de Escrita se possuir os dois tipos de escrita marcar op o Cont bil Deve ser selecionado o tipo de escrita utilizado pelo contribuinte 1 Fiscal ou 2 Cont bil 22 Dep sito Judicial Deve ser informado o valor do Dep sito em Ju zo eventualmente efetuado pelo contribuinte em nome da SEFAZGO 23 E mail do Contribuinte Deve ser informado o e mail do contribuinte quando existir 24 Telefone para Contato com o Contribuinte Deve ser informado obrigatoriamente o n mero do telefone atrav s do qual a SEFAZGO possa entrar em contato com o contribuinte 25 Ocorreu utiliza o de Benef cio Fiscal condicionado contribui o ao PROTEGE no per odo deve ser informado obrigatoriamen
163. anteriores Clicar no cone Salvar Veja a Tabela de CFOP s permitidos pela Legisla o do Estado de Goi s Anexo IV do RCTE SEFAZ GO 87 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Obriga es Principais do Contribuinte Por este quadro s o informados os valores relativos ao ICMS devido e ou pago no per odo de refer ncia da DPI conforme cada situa o Obs n o devem lan ados valores pagos com refer ncia a outros per odos que n o seja o per odo a que se refere a DPI ou seja n o se utiliza como crit rio o regime de caixa e sim o regime de compet ncia Preencha os dados solicitados ou clique no cone Importar Importando Dados para um Quadro da Declara o OBRIGA ES PRINCIPAIS DO CONTRIBUINTE H digo da ICMS apurado no q Receita E Detalhamento do ICMS MS normal e estimado se M E n o informar neste campo ver item 2 CMS normal Micro transp automatic do Q Res Ap Micro e Microprod e Detalhamento de ICMS Os dados informados nesta coluna s o fixos para efeito de orienta o e C digo da receita Os dados informados nesta coluna s o fixos para efeito de orienta o e C digo da apura o Deve ser selecionado o c digo correspondente ao per odo de apura o em conformidade com a legisla o em vigor e ICMS devido pago no per odo Deve ser preenchido com o valor de ICMS devido no per odo de refer ncia da DPI conforme cada situa o 1
164. art 11 XLV do Anexo IX RCTE Cr dito recebido em transfer ncia relativo ao saldo Cr dito Recebido Lei n 186 acumulado em decorr ncia da aplica o do cr dito outorgado GOYASES para o contribuinte do ICMS que participar sob a forma de mecenato de projeto cultural ou art stico aprovado pela Ag ncia Goiana da Cultura Pedro Ludovico em Transfer Outogado Teixeira AGEPEL observado o estabelecido no art 11 13 613 00 art 9 II n o h previs o p transf Cr d SEFAZ GO 11 1 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI XXII do Anexo IX RCTE Cr dito outorgado para o estabelecimento remetente na sa daJOutorgado Lei n Art 11 XL do interestadual de telha tijolo tijoleira e tapa viga 13 194 97 art Anexo IX cer micos n o esmaltados nem vitrificados o equivalente 2 b 6 RCTE 187 aplica o de 5 sobre o valor da respectiva base de c lculo ficando limitado 7 o cr dito relativo aquisi o interestadual de mercadoria observado o estabelecido no art 11 XL do Anexo IX RCTE Cr dito outorgado para o industrial observado as disposi esJOutorgado Lei n Art 11 XLI das al neas c e d do art 11 XLI do Anexo IX RCTE o 13 453 99 art a do Anexo valor equivalente aplica o do percentual de 5 sobre o 2 VI Red Da IX RCTE valor de entrada de produto resultante de reciclagem Lei 15 457 05 Red Do Dec 188
165. at rio A os autoriza N mer Data de Emiss o Transferido apeopeia o do Cr d 1 CCE do Destinat rio Deve ser informado o n mero da Inscri o Estadual do contribuinte destinat rio do cr dito 2 N mero do Despacho que autoriza Deve ser informado o n mero do Despacho Autorizativo da opera o de transfer ncia de cr dito caso a legisla o determine a necessidade de autoriza o pela SEFAZ Obs somente n o ser exigida a Autoriza o da SEFAZ no caso de transfer ncia de cr ditos entre estabelecimentos de uma mesma empresa 3 Nota Fiscal Esse campo destinado a Informa es dos dados relativos Nota Fiscal de transfer ncia do cr dito N mero Deve ser informado o n mero da Nota Fiscal emitida para a transfer ncia do cr dito Data de Emiss o Deve ser informada data de emiss o da Nota Fiscal emitida para a transfer ncia do cr dito a Valor do Cr dito transferido Deve ser informado o valor do cr dito transferido Este valor ser automaticamente transportado para um dos quadros de Abatimento e utiliza o do Cr dito Oust Retido P g Antecipado conforme a atividade da Empresa Obs a Os valores cuja origem seja 1 Cr ditos normais 3 Art 45 II IX X 7 Frigor fico exportador e 19 Cr dito Out p Ind De Ve culo Automotor Art 11 XXXVIII c dever o ser informados tamb m no quadro de Outros D bitos no c digo cor
166. bre o valor da opera o do equivalente ao percentual de 7 na sa da de produto origin rio da industrializa o daquela mercadoria Red do art 2 Dec 6 057 04 vig ncia 01 11 04 Cr dito Presumido REVOGADO Conv nios ICMS 39 93 cl usula primeira Art 64 IV a RCTE SEFAZ GO 94 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI 39 REVOGADO Reda o com vig ncia de 01 08 04 a 31 10 04 Cr dito presumido ao industrializador del mandioca calculado sobre o valor do imposto incidente no momento da sa da de produto origin rio da industrializa o daquela mercadoria no percentual de 41 66 na opera o interestadual sujeita al quota de 12 Cr dito Presumido REVOGADO Art 64 IV b RCTE 40 REVOGADO a partir de 16 09 02 pela IN 556 02 GSF Cr dito apropriado mediante aposi o de visto do titular da Delegacia Fiscal no documento fiscal quando da aus ncia de posto fiscal ou AGENFA no trajeto a ser normalmente percorrido ou a inexist ncia do Selo Fiscal de Tr nsito no posto fiscal ou na AGENFA ou na remessa em que n o haja al tradi o da mercadoria simb lica nas opera es descritas no art 2 I e H da I N 268 96 GSF Cr dito normal pela entrada autorizada pelo delegado quando faltar o Selo Fiscal REVOGADO Art 6 Caput da IN 268 96 4 Cr dito outorgado quando n o apropriado no per odo em que ocorrer a
167. c lculos automaticamente Alguns itens desse quadro cont m informa o origin ria de outros quadros e para serem transportados corretamente o quadro de origem deve ser salvo previamente inclusive quando houver altera o da informa o Para evitar erros aconselh vel o contribuinte preencher o quadro DEMONST APURA O MENSAL FOMENTAR PROD por ltimo baseando se nas informa es obtidas da planilha do excel disponibilizada pela SEFAZ GO No preenchimento da DPI o contribuinte poder seguir a seguinte ordem SEFAZ GO 44 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI 1 Preencher o quadro INFORMA ES INICIAIS informando os saldos das opera es do FOMENTAR e o percentual de financiamento de acordo com os dados informados na planilha disponibilizada pela SEFAZ GO Preencher os demais quadros Movimenta o por CFOP Outros Cr ditos etc 3 SALVAR o quadro RESULTADO DA APURA O FOMENTAR PRODUZIR ATEN O sempre que a informa o de um quadro for alterada o quadro Resultado da Apura o Fomentar Produzir dever ser salvo vez que muitas informa es desse quadro s o transportadas para o quadro DEMONST APURA O MENSAL FOMENTAR PROD 4 Por ltimo preencher o quadro DEMONSTRATIVO DA APURA O MENSAL FOMENTAR PRODUZIR partir da vers o 29 da DPI n o ser poss vel a exist ncia simult nea de Saldo Credor numa Opera o e Saldo Devedor em outra Existindo Saldo Credor do Per od
168. cada entretanto manteve a mesma ordem da Planilha original disponibilizada para os contribuintes na p gina da SEFAZ Preenchimento do quadro O contribuinte dever informar apenas os campos referentes aos itens 1 2 4 e 6 que est o na cor branca Os demais itens ser o calculados automaticamente pelo sistema N Alguns itens como o 9 e o 11 utilizam no c lculo informa o do quadro INFORMA OES INICIAIS item 4 percentual de financiamento do FOMENTAR e para serem transportados corretamente o quadro de origem deve ser salvo previamente Descri o dos Itens Item 1 Total das Mercadorias Importadas valor total das mercadorias importadas e registradas no per odo Item 2 Outros Acr scimos sobre Importa o outros acr scimos sobre importa o n o consideradas no item 1 inclusive tributos Item 3 Total das Opera es de Importa o resultado da express o 1 2 Item 4 Total das Entradas do Per odo valor cont bil das entradas registradas no LRA exclu das as opera es n o permitidas para c lculo de limite conforme artigo 3 da Instru o Normativa n 885 07 GSF Item 5 Percentual das Opera es de Importa o 3 4 x100 representa o percentual entre o Total das Opera es de Importa o e o Total das Entradas do Per odo Item 6 ICMS sobre Importa o valor do ICMS devido na importa o de mercadoria do exterior tem 7 Mercadorias Importadas Excedentes resultado da exp
169. centual de 5 aplicado sobre o valor da base de c lculo correspondente observado o disposto no 12 do art 11 do Anexo IX RCTE REVOGADO A partir de 1 11 2008 Cr dito outorgado Outorgado Lei n Art 11 XXXIX para o estabelecimento industrial que realizar a opera o 13 453 99 art ido Anexo IX interestadual o equivalente ao percentual de 9 sobre o valor 1 h RCTE 176 da base de c lculo na sa da interestadual com ave viva Decreto proveniente de produtor rural goiano que a produziu em sistema integrado ou de parceria com o industrial observado o seguinte REVOGADO PARA NOVOS CONTRATOS art 1 do Outorgado Lei n Art 11 inciso Dec 6 236 05 a partir de 01 08 05 Cr dito outorgado REVOGADO 13 453 99 art XXL item 1 da para o estabelecimento frigor fico ou abatedor o valor 1 a Al nea e do equivalente aplica o do percentual de 5 com amplia o ANEXO IX em at 2 mediante TARE sobre o valor da exporta o que RCTE realizar com produto comest vel resultante do abate ou 177 desossa realizados em seu pr prio estabelecimento de bovino bufalino ou carne com osso adquiridos em opera o interna com os benef cios da redu o da base de c lculo prevista no art 8 XIV e do cr dito outorgado previsto Art 11 V ambos do Anexo IX RCTE ainda que submetido a outros processos industriais e desde que o valor correspondente amplia o seja totalmente aplicado
170. clu do pelo Dec 6 343 05 vig 01 01 06 Art 8 XI do Anexo IX do RCTE 37 Art 8 inciso XIV do Anexo IX do RCTE Redu o da Base de C lculo de tal forma que resulte aplica o sobre o valor da opera o do percentual equivalente a 3 tr s por cento na sa da interna com gado bovino bufalino asinino equino muar ovino e caprino destinados ao abate em estabelecimento frigor fico ou abatedor item inclu do pelo Dec 6 343 05 vig 01 01 06 Art 8 XIV do Anexo IX do RCTE SEFAZ GO 79 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Informa es dos Encerrantes das Bombas dos Revendedores Varejistas de Combust veis Por este quadro demonstrado o total de combust vel comercializado no m s de refer ncia dos postos de combust veis bem como o estoque existente em seu estabelecimento ao final do m s de refer ncia Este quadro juntamente com o controle eletr nica das aquisi es passe fiscal permitir Secretaria da Fazenda executar o levantamento espec fico eletr nico mensal dos postos revendedores de combust vel Preencha os dados solicitados Tipo Encerrante Considerado na Escr do LMC DADOS DAS BOMBAS DE ABASTECIMENTO DADOS DOS TANQUES Leitura dos Encerrantes au onforme Escritura o do LMC olume Elia por Bico por bico Estoque F sico do Fechamento do ltimo Dia do M s I N de FEL DO no passa a orais pos pn po ED Di
171. co de manteiga butter oil leite pr concentrado integral e leite pr concentrado desnatado ol percentual de 5 aplicado sobre o valor da base de c lculo observado ainda o disposto no art 11 XXXV do Anexo IX RCTE Outorgado Lei n 13 453 99 art 1 I a 3 e 1 I b Art 11 XXXV do Anexo IX RCTE 104 REVOGADO vig ncia de 05 04 00 a 31 12 03 Cr dito outorgado para o estabelecimento frigor fico ou abatedor estabelecido na zona tamp o na sa da para comercializa o ou industrializa o de carne fresca resfriada ou congelada e mi do comest vel resultantes do abate em seu pr prio estabelecimento de gado bovino adquirido em opera o interna com a redu o de base de c lculo de que trata o inciso XII do Art 9 do Anexo IX RCTE o equivalente aplica o de 11 sobre o valor dal respectiva base de c lculo dispositivo revogado pelo Dec Outorgado REVOGADO 5 834 vig ncia at 30 09 03 Lei 13 606 00 Art 1 I Art 12 V do Anexo IX RCTE SEFAZ GO 102 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI 105 REVOGADO vig ncia de 05 04 00 a 31 12 03 Cr dito outorgado para o estabelecimento frigor fico ou abatedor estabelecido na zona tamp o na sa da em transfer ncia interestadual de carne fresca resfriada ou congelada e mi do comest vel resultantes do abate em seu pr prio estabelecimento de gado bovino ad
172. correspondentes s opera es praticadas pelo Normal Il da I N contribuinte substitu do no mbito de projeto agro 715 05 GSF industrial 32 Transfer ncia de cr dito acumulado em decorr ncialTransfer ncia Art 56 II do Art 3 Ille da contrata o de presta o de servi o de de Cr dito RCTE Art 10 2 transporte correspondentes s opera es praticadas Normal Il da I N pelo contribuinte substitu do no mbito de projeto 715 05 GSF agro industrial 33 Transfer ncia de cr dito acumulado em decorr nciaTransfer ncia Art 56 Il do Art 3 Ile da contrata o de presta o de servi o de de Cr dito RCTE Art 10 2 comunica o correspondentes s opera es Normal Il da I N praticadas pelo contribuinte substitu do no mbito de 715 05 GSF projeto agro industrial 34 Compensa o de Auto de Infra o se frigor fico ver Compensa o Art 494 do RCTE item 56 Auto Infra o 35 REVOGADO TACITAMENTE D bito mediante Outorgado Art 1 IdaLei JArt 11 XXX dr TARE referente ao estorno do cr dito outorgado REVOGADO 14 307 02 do Anexo IX do em valor superior ao que fizer jus referente ao RCTE cr dito de at 7 sobre o valor da soja produzida no Estado de Goi s e efetivamente esmagada ou industrializada por ind stria localizada no territ rio goiano Art 4 da lei n 15 898 de 11 06 07 VIG NCIA 15 12 06 36 REVOGADO D bito referente ao valor dalOut
173. croempresa deve ser lan ado no campo 7 Saldo Existente Quando do Desenquadramento da Micro do quadro Demonstrativo Cr dito Outorgado Art 45 do Anexo VIll Pagamento Antecipado exclusivamente na DPI com refer ncia do 1 m s ap s o desenquadramento Esse valor ser transportado para o campo 2 Cr d Out Cr d da STOP Pg Antec Outros Valores previstos em Legisla o do quadro Abatimento Dedu es do ICMS e Utiliza o do Cr dito Outorgado ou Cr dito da STOP e Outros Valores para Dedu es Previstas em Legisla o Obs 1 O cadastro da inscri o no sistema da DPI deve ser alterado em rela o ao Tipo de Empresa que deve ser do tipo Normal Os arquivos preenchidos antes dessa altera o manter o o tipo anterior Microempresa n o podendo ser aproveitados para preenchimento de arquivos com o novo tipo 2 Para que os dois ltimos quadros sejam apresentados pelo sistema deve ser selecionada a Situa o Especial 1 tela de preenchimento da DPI Dem e Abatim Cred Out Art 45 e Compens DARE e Auto Demonstrativo e Abatimento do Cr dito Outorgado Art 45 Outros e Compensa o de DARE STOP e Compensa o de Auto de Infra o Situa o Especial Quadros que ser o apresentados Dem e Abatim Cred Out Art 45 e Compens Dem e Abatim Cred Out Art 45 Pg DARE e Auto Demonstrativo e Abatimento do Antecip Outros Cr dito Outorgado Art 45 Outros e DARE emitidos a compe
174. da express o 8 9 B APURA O DOS SALDOS DAS OPERA ES INCENTIVADAS Item 11 D bito do ICMS das Opera es Incentivadas d bito do ICMS referente s sa das de opera es incentivadas OBS O sistema ir transportar o Total do d bito do imposto por sa das especificado no quadro Mov CFOP do quadro Resultado da Apura o para o item 32 considerando todas as sa das como oriundas de Opera es N o INCENTIVAS Dessa forma havendo d bito do ICMS de Opera es Incentivadas dever ser informado o valor nesse item O sistema subtra ra automaticamente esse valor do total transportado para o item 32 Item 12 Outros D bitos das Opera es Incentivadas outros d bitos relacionados s opera es incentivadas OBS O sistema ir transportar o Total de outros d bitos especificado no quadro Outros D bitos do quadro Resultado da Apura o para o item 33 considerando o Total de Outros D bitos como oriundo de Opera es N o INCENTIVAS Dessa forma havendo outros d bito do ICMS de Opera es Incentivadas dever ser informado o valor nesse item O sistema subtra ra automaticamente esse valor do total transportado para o item 33 Item 13 Estorno de Cr ditos das Opera es Incentivadas estorno de cr ditos relacionados s mercadorias incentivadas OBS O sistema ir transportar o Total de estorno de cr ditos especificado no quadro Estorno de Cr ditos do quadro Resultado da Apura o para o it
175. de c lculo Redu o Da Art 61 linciso l hip tese em que o estorno proporcional a essa Base De 3 DO CTE Al nea be redu o C lculo 4 do RCTE Referente entrada de mercadoria e integrada ao ativo Art 58 imobilizado do estabelecimento e houver sa da de Ativo Art 61 inciso I 8 produto ou mercadoria isentos ou n o tributados para Imobilizado inciso HIjAl nea d bens adquiridos at 31 12 00 DOCTE Jitem 1 do RCTE Referente entrada de mercadoria e integrada ao ativo Art 58 imobilizado do estabelecimento e houver perecimento Ativo Art 61 linciso I 9 Isinistro furto roubo ou deteriora o do bem para bens Imobilizado inciso IIlAl nea d adquiridos at 31 12 00 DOCTE Jitem 2 do RCTE Referente entrada e que tenha sido utilizada no uso ou consumo final do pr prio estabelecimento e houver sa da ou presta es isentas ou n o tributadas na Art 58 propor o em que estas sa das ou presta es Art 61 8 in iso L 10 representarem do total das sa das e presta es nojUso 22 DO CTE Al j nea e do mesmo per odo considerando se como per odo de sua RCTE utiliza o o da apura o em que se verificar a sua entrada no estabelecimento aplicado a partir de 01 01 03 Referente s entradas e que forem utilizadas em fim Fim Alheio Art 61 Art 58 11 alheio atividade operacional do estabelecimento Atividade inciso Il DOJinciso Il do Operacional CTE RCTE Referente s entradas e que
176. de se tratar de saldo credor transferido para o campo Observa es 12 Saldo Credor do Art 45 Inc VI Anexo VIII RCTE lan ar tamb m no item 61 Outros D bitos Deve ser lan ado nesse item somente nos casos previstos e ou autorizados na legisla o o valor decorrente do cr dito previsto no cr dito previsto no Art 45 inciso VI do Anexo VIII do RCTE Obs O valor lan ado aqui deve ser lan ado no item 61 do quadro Outros D bitos em virtude de se tratar de saldo credor transferido para o campo Observa es 13 Cr d Out do adquirente de ECF Art 11 IV do Anexo IX RCTE lan ar tamb m item 60 Outros D b Deve ser lan ado nesse item somente nos casos previstos e ou autorizados na legisla o o valor decorrente do cr dito previsto no Art 11 inciso IV do Anexo IX RCTE Obs O valor lan ado aqui deve ser lan ado no item 60 do quadro Outros D bitos em virtude de se tratar de saldo credor transferido para o campo Observa es 14 Cr d Out usu rio de ECF c equ TEF Art 11 XXIX Anexo IX lan ar tbm item 60 Outros D bitos Deve ser lan ado nesse item somente nos casos previstos e ou autorizados na legisla o o valor decorrente do cr dito previsto no Art 11 inciso XXIX do Anexo IX RCTE Obs O valor lan ado aqui deve ser lan ado no item 60 do quadro Outros D bitos em virtude de se tratar de saldo credor transferido para o campo Observa e
177. definido no Anexo nico da IN 688 04 GSF na hip tese dal mercadoria adquirida estar ali relacionada vig ncia a partir de 17 09 04 dispositivo sem aplicabilidade a partir de 15 12 04 a IN 689 04 foi revogada pela IN 699 04 REVOGADO Decreto N 6 663 de 29 08 2007 Cr dito Art 45 I a Cr dito decorrente do imposto retido na aquisi o de lcooljantecipa o de art 46 Ie H e 163 n o carburante procedente de outra UF ICMS na entrada 19 2 e3 e interest art 58 1 do desabilitado Anexo VIII REVOGADO Decreto N 6 663 de 29 08 2007 Cr dito Art 45 I a Cr dito decorrente do imposto retido na aquisi o de lcoolantecipa o de art 46 Te Ile 164 n o carburante procedente do exterior ICMS na entrada 88 19 2 e3 e interest art 58 1 do desabilitado Anexo VIII REVOGADO Cr dito decorrente do imposto retido naCr dito Art 45 I a e aquisi o de pneum tico usado procedente de outra UF jantecipa o de art 46 Ie H e 165 ICMS na entrada 19 2 e3 e interest art 58 1 do Anexo VII REVOGADO Decreto N 6 663 de 29 08 2007 Cr dito Art 45 I a e Cr dito decorrente do imposto retido na aquisi o de antecipa o de art 46 Ie Ile 166 pneum tico usado procedente do exterior ICMS na entrada 88 19 2 e3 e interest art 58 8 1 do Anexo VII REVOGADO Decreto N 6 663 de 29 08 2007 Cr dito da Art 45 I a Cr dito decorrente d
178. dever ser lan ado no quadro OUTROS CR DITOS item 223 Reda o do item 83 do quadro Outros Cr ditos em fun o do Decreto n 6 541 06 alterou a al quota do cr dito outorgado para feij o onde foi acrescido ao item o inciso XXXIV do Anexo IX do RCTE No quadro CONTRIBUI ES AO PROTEGE Altera o do item 23 5 para 3 conforme Decr N 6 236 05 na Tabela de Benef cios Fiscais condicionados ao PROTEGE Goi s conforma Anexo IX do RCTE Altera o do item 32 2 para 9 conforme Decr N 6 541 06 na Tabela de Benef cios Fiscais condicionados ao PROTEGE Goi s conforma Anexo IX do RCTE Lei 15 898 de 12 12 06 revogou a Lei 14 307 02 Incentivo e benef cio fiscal para a industria de soja A revoga o foi informada no quadro Outros Cr ditos itens 106 quadro Outros D bitos item 35 e o quadro de Contribui es ao PROTEGE Item 28 Refer ncia no Art 11 XXX do Anexo IX do RCTE Dec n 6 634 de 11 de junho de 2007 alterou a reda o dos incisos XXXVIII c alterada pela Lei n 15 785 06 e XLIX alterada pela Lei n 15 920 06 do art 11 Anexo IX do RCTE Foi alterado respectivamente o valor limite para R 78 100 000 00 itens 171 e 174 quadro OUTROS CR DITOS e item 53 e 54 do quadro OUTROS D BITOS e prorroga o da data para at 31 de dezembro de 2007 item 213 e 217 do quadro OUTROS CR DITOS e item 72 do quadro OUTROS D BITOS Lei n 15 850 06 Prev o Credito Outorg
179. ditos da Fazenda P blica Estadual REFAZ institu do pela Lei 14 427 de 19 05 2003 e ou com os demais cr ditos em que s o permitidas as compensa es mediante autoriza o da SEFAZ Observa o Este quadro apenas informativo n o efetuando a baixa autom tica dos processos compensados com o saldo credor existente atrav s do preenchimento deste O contribuinte dever dirigir se ao rg o Fazend rio onde tramitam os processos objetos da compensa o munido do Despacho Autorizativo fornecido pela SEFAZ para efetuar a baixa dos mesmos Preencha os dados solicitados ou clique no cone Importar Importando Dados para um Quadro da Declara o INFORMA ES SOBRE COMPENSA O DE AUTO DE INFRA O N do Auto de Infra o N do Despacho N do processo alor da compensa 1 N do Auto de Infra o Deve se informado o n mero dos Autos de Infra o em que s o permitidas compensa o Este n mero deve ser informado da esquerda para a direita excluindo os 02 dois ltimos d gitos 2 N do Despacho Deve ser informado o n mero do Despacho Autorizativo emitido pela SEFAZ 3 N do Processo Deve ser informado o n mero do processo constante na etiqueta de protocoliza o 4 Valor da Compensa o Deve ser informado o valor do Auto de Infra o cujo somat rio ser automaticamente transportado para o item 16 Compensa o de Auto de Infra o do quadro Abatimento e Utiliza
180. do Decreto n 6 755 de 30 de Junho de 2008 TEM REVOGADO DPI DISPOSITIVO REVOGADO RCTE 53 Art 11 IV do Anexo IX do Decreto n 4 852 97 94 Art 11 XXIX do Anexo IX do Decreto n 4 852 97 123 Art 11 XXI b do Anexo IX do Decreto n 4 852 97 139 Art 11 XXI e do Anexo IX do Decreto n 4 852 97 155 Art 11 XXXIII do Anexo IX do Decreto n 4 852 97 159 Art 11 XXXIII b do Anexo IX do Decreto n 4 852 97 171 Art 11 XXXVIII c do Anexo IX do Decreto n 4 852 97 172 Art 11 XXXVIII a do Anexo IX do Decreto n 4 852 97 173 Art 11 XXXVIII b do Anexo IX do Decreto n 4 852 97 174 Art 11 XXXVIII c do Anexo IX do Decreto n 4 852 97 189 Art 11 XLII a e b do Anexo IX do Decreto n 4 852 97 190 Art 11 XLIII a e b do Anexo IX do Decreto n 4 852 97 207 Art 11 XI a item 1 do Anexo IX do Decreto n 4 852 97 208 Art 11 XI a item 2 do Anexo IX do Decreto n 4 852 97 209 Art 11 XI b do Anexo IX do Decreto n 4 852 97 210 Art 11 XI c do Anexo IX do Decreto n 4 852 97 212 Art 11 XLVIII a item 1 do Anexo IX do Decreto n 4 852 97 219 Art 11 XLVIII a item 2 do Anexo IX do Decreto n 4 852 97 221 Art 11 L a e b do Anexo IX do Decreto n 4 852 97 222 Art 11 8 19 Il do Anexo IX do Decreto n 4 852
181. do contabilista m DPI DECLARA O PERI va A DE J S 1 Y T 22 DPI00201 E a H Dados Contador CNPJ CPF 11111111111 Nome TESTE Clicar no cone Salvar SEFAZ GO 10 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Menu Contribuinte Cadastrando os Dados do Contribuinte Por este aplicativo s o cadastrados os dados da empresa A Declara o Peri dica de Informa es DPI dever ser preenchida apenas pelos contribuintes registrados no Cadastro de Contribuintes da Secretaria da Fazenda do Estado de Goi s SEFAZ Entre na tela por meio de um clique no cone Contribuinte Preencha os dados solicitados gt Inscri o Estadual Deve ser informada a Inscri o Estadual da empresa gt Nome empresarial Deve ser informada a Raz o Social da empresa gt Tipo da empresa Deve ser informado qual o tipo de regime da empresa Regime de Apura o selecionando no drop dow uma das seguintes op es e Normal ICMS Empresas enquadradas no regime normal de tributa o e Microempresa Empresas enquadradas no Regime Diferenciado Aplic vel Microempresa e Empresa de Pequeno Porte e FOMENTAR PRODUZIR Empresas que possuem o Termo de Acordo de Regime Especial TARE para o FOMENTAR PRODUZIR CENTROPRODUZIR PROGREDIR ou para o MICROPRODUZIR caso n o sejam credenciadas tamb m no Regime Especial da Micro e Pequena Empresa e MICROPRODUZIR Empresas que possu
182. do n o Opera o 49 1 houver delibera o no prazo de 90 dias Posterior Cr dito autorizado pelo Delegado Fiscal ap s a realiza o Cr dito Normal Lei n Art 50 M 1 da necess ria dilig ncia confirmat ria da legitimidade dolopera o c 11 651 91 art RCTE cr dito pleiteado proporcional ao imposto estornado ou n olproduto 58 2 creditado em opera es ou presta es anteriores quando dajagropecu rio 12 realiza o de opera o tributada com produto agropecu rio antecedida de opera es ou presta es isentas ou n o tributadas e estas por sua vez antecedida de opera o ou presta o tributada atendido cumulativamente o disposto nos s I I e HI do art 50 RCTE Cr dito quando da inexist ncia de delibera o no prazojCr dito Normal Lei n Art 50 MI 2 estabelecido para manifesta o do delegado fiscal jopera o c 11 651 91 art RCTE proporcional ao imposto estornado ou n o creditado emlproduto 58 2 opera es ou presta es anteriores quando da realiza o dejagropecu rio 13 opera o tributada com produto agropecu rio antecedida de opera es ou presta es isentas ou n o tributadas e estas por sua vez antecedida de opera o ou presta o tributada atendido cumulativamente o disposto nos s I Ile II do art 50 RCTE Cr dito ao estabelecimento substituto usina a ucareira JCr dito da Art 11 3 I 14 destilaria de lcool e fabricante de aguarden
183. dro Observa es Qdro Abat Cr dito Outorgado 14 Sucata Observa es Qdro Abat Cr dito Outorgado 15 GOYAZES Outros Cr ditos 186 16 GOYAZES Observa es Qdro Abat Cr dito Outorgado 17 Sd existente do deseng microempresa Sem correspond ncia em Outros Cr ditos Observa es 18 Total Art 45 Il IX e X Observa es Qdro Abat Cr dito Outorgado 19 Cr d Outorg 3 p Ind de Ve culo Autom Art 171 regime e Sd Cr Do Obs Outros Cr ditos 20 Ind Ve culo Automotor Art 11 XXXVIII c Qdro Abat Cr dito Outorgado Observa es 21 Cr dito do Ind de Biodisel Outros Cr ditos 192 22 Cr Out equival invetim em obras p bl Ind 217 ou 219 abate aves ou biodisel Outros Cr d 28 Cr Out obras de amplia o frigor fico 222 Outros cr ditos 24 Simples Nacional Oper N o sujeitas ao 229 Clicar no cone Salvar SEFAZ GO 34 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Cr ditos Transferidos para Filiais e Outros Contribuintes Por este quadro s o informadas as opera es de transfer ncia de cr dito a outros contribuintes Obs S podem ser transferidos os cr ditos que a legisla o o expressamente permite Preencha os dados solicitados ou clique no cone Importar Importando Dados para um Quadro da Declara o CR DITOS TRANSFERIDOS PARA FILIAIS E OUTROS CONTRIBUINTES oa pe a o R E E Destin
184. e TARE 093 01 pr pria sobre a entrada de mercadorias para as Entrada GSF empresas que possuam TARE e que devam a ter a sua sa da lan ada em outros d bitos 40 D bito referente ao valor compensado do ICMS de Compensa o r kaa substitui o tribut ria se frigor fico ver tom item 56 de ICMS ST SEFAZ GO 1 21 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI 41 Transfer ncia de cr dito acumulado em decorr ncia Transfer ncia Art 45 lle Art Art 3 Il a do imposto retido na opera o com destino ajde Cr d Do art 46 84 do Anexole Art 10 8 contribuinte do imposto estabelecido em outra UF ej45 VIII do RCTE 2 Ilda I N alcan ada pela substitui o tribut ria 715 05 GSF 42 Transfer ncia de cr dito acumulado em decorr ncialTransfer ncia Art 45 IXe Art Art 3 II b do imposto retido na opera o em que o remetentejde Cr d Do art 46 84 do Anexole Art 10 8 pratica al quota superior aplic vel pelo destinat rio 45 VIII do RCTE 2 Ilda I N da mercadoria 715 05 GSF 43 REVOGADO Transfer ncia de cr dito Transfer ncia Art 59 IDO J Art 11 XXI b JArt 3 V a acumulado em decorr ncia do cr d outorgadojde Cr dito CTE 1 doAnexo IX je Art 10 previsto art 11 XXI para o estab frigor fico oujFrigorif do RCTE 2 Ilda I N abatedor o valor equivalente aplica o do 715 05 GSF percentual de
185. e o somat rio dos valores constantes na coluna 4 Imposto Debitado Creditado d bitos do quadro Movimenta o por CFOP em conformidade com o CFOP selecionado 2 Total de outros d bitos especificar quadro Outros D bitos O programa transportar automaticamente o somat rio dos valores constantes na coluna 2 do quadro Outros D bitos 3 Total de estorno de cr ditos especificar quadro Estorno de Cr ditos O programa transportar automaticamente o somat rio dos valores constantes na coluna 2 do quadro Estorno de Cr ditos 4 Total de d bitos 1 2 3 O programa efetuar automaticamente o c lculo 5 Total do cr dito do imp por entradas especificar qdro CFOP na coluna Imp Debitado Creditado O programa transportar automaticamente o somat rio dos valores constantes na coluna 4 Imposto Debitado Creditado cr ditos do quadro Movimenta o por CFOP em conformidade com o CFOP selecionado 6 Total de outros cr ditos especificar quadro Outros Cr ditos O programa transportar automaticamente o somat rio dos valores constantes na coluna 2 do quadro Outros Cr ditos 7 Total de estorno de d bitos especificar quadro Estorno de D bitos O programa transportar SEFAZ GO 135 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI automaticamente o somat rio dos valores constantes na coluna 2 do quadro Estorno de D bitos 8 Sub total de cr ditos no m s 5 6 7 O programa efetuar automaticamente o
186. e 5 6 sobre o valor da base de c lculo observado o 11 do art 11 Anexo IX RCTE e o estabelecido no art 11 XXXII do Anexo IX RCTE REVOGADO Decreto 6 755 de 30 06 2008 Cr dito Outorgado Lei n Art 11 XXXII outorgado para estabelecimento industrial goiano o valor 13 453 99 art do Anexo IX equivalente aplica o de 3 sobre o valor da opera o de 19 1 g RCTE exporta o que realizar com produto comest vel resultante de 155 a y A processo industrial realizado no seu estabelecimento que tenha como mat ria prima principal carne resultante de abate efetuado no territ rio goiano observado o estabelecido no art 11 XXXIII do Anexo IX RCTE Cr dito outorgado para o estabelecimento industrializador de Outorgado art 1 da Lei n Art 11 XXXI produto agr cola o equivalente aplica o de at 7 sobre o 14 543 0 do Anexo IX 156 valor do produto agr cola produzido no Estado de Goi s RCTE efetivamente industrializado em estabelecimento seu localizado em Goi s observado o estabelecido no art 11 XXXI do Anexo IX RCTE INABILITADO por estar em duplicidade Cr dito Outorgado Lei n Art 11 XXXV outorgado para o estabelecimento que efetuar opera o desabilitado 13 453 99 art do Anexo IX interestadual com achocolatado em p bebida l ctea 1 1 a 3e RCTE creme de leite doce de leite iogurte leite aromatizado 1 1 b 157 esterilizado UHT
187. e acordo com o dispositivos nos termos do art 23 da LC 123 06 e Art 2 da Resolu o CGSN n 53 08 Cr dito de ICMS informado em documento fiscal emitido pelo Cr dito LC n 230 contribuinte optante do Simples Nacional nos termos do art Simples 123 2006 23 da LC 123 06 Art 2 da Resolu o CGSN n 53 08 Nacional SEFAZ GO 160 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI 2 Quadro ESTORNO DE CR DITOS CRIADO conforme o quadro abaixo o item 58 de acordo com o dispositivos nos termos do art 23 da LC 123 06 e Art 2 da Resolu o CGSN n 53 08 Referente ao Cr dito de ICMS informado em documento Cr dito LC n 58 fiscal emitido pelo contribuinte optante do Simples Nacional Simples 123 2006 nos termos do art 23 da LC 123 06 Nacional Al m dessas altera es foram corrigidos outros problemas t cnicos existentes nas vers es anteriores Anexo 06 Altera es da Vers o 33 1 Quadro OUTROS CR DITOS CRIADOS conforme o quadro abaixo os itens 231 232 e 233 de acordo com os dispositivos nos termos do art 1 da Lei Estadual 13 453 99 e altera es pelo Decreto 6 899 de 28 de abril de 2009 231 Cr dito outorgado para o industrial fabricante de vestu rio oujOutorgado Lei n 13 453 99 Art 11 LII para estabelecimento atacadista a ele pertencente o art 1 1 m Anexo IX do equivalente aplica o do percentual de 12 sobre o valor RCTE da base d
188. e c lculo correspondente opera o interestadual com produto de fabrica o pr pria destinado comercializa o ou industrializa o Cr dito outorgado para o industrial fabricante de vestu rio oujOutorgado Lei n 13 453 99 Art 11 LIII para estabelecimento atacadista a ele pertencente o art 1 l n Anexo IX do equivalente aplica o do percentual de 10 sobre o valor RCTE da base de c lculo correspondente opera o de venda interna com produto de fabrica o pr pria destinado comercializa o ou industrializa o 233 Cr dito outorgado para o industrial fabricante de vestu rio o Outorgado Lei n 13 453 99 Art 11 LIV equivalente aplica o do percentual 10 sobre o valor da art 1 I o Anexo IX do base de c lculo correspondente transfer ncia interna de RCTE produto de fabrica o pr pria destinado comercializa o em estabelecimento varejista a ele pertencente Corre o do Item 230 onde o mesmo n o estava sendo transportado para o quadro Resultado da Apura o do ICMS 2 Quadro ESTORNO DE CR DITOS CRIADO conforme o quadro abaixo o item 59 de acordo com o dispositivo nos termos do art 1 do Decreto 6 899 de 28 de abril de 2009 Ref Cr de ICMS relativo entrada e ao servi o utilizado quando vedado seu Cr dito aproveitamento em fun o de sa da com Outorgado benef cio do cr outorgado 59 Ver Dec N 6 899 09
189. e cal ados ou do seu saldo remanescente B19 A partir de 27 02 08 pelo art 10 da Instru o Normativa n 893 08 de 22 02 08 15 REVOGADO ICMS debitado por substitui o Substitui o tom Art 2 do Dec Art 1 IV da tribut ria relativamente ao estoque inventariado emjTribut ria 5 438 01 I N 490 01 30 06 01 pelos estabelecimentos industrial GSF atacadista distribuidor e varejista goianos que operem com as mercadorias tecido vestu rio roupal de cama de mesa e de banho definidas no inciso IX do Ap ndice do Anexo VIII do RCTE A partir de 27 02 08 pelo art 10 da Instru o Normativa n 893 08 de 22 02 08 16 EXAURIDO Inaplic vel em fun o do prazo j lSubstitui o tm Art 2 do Dec Art 1 IV esgotado ICMS debitado por substitui o Tribut ria 5 494 01 ada l N tribut ria relativamente ao estoque inventariado em 509 01 GSF 31 07 01 por estabelecimento atacadista distribuidor e varejista goianos que operem com as mercadorias l mina de barbear aparelho de barbear e isqueiro descart vel definidas no inciso VIII do Ap ndice Il do Anexo VIII do RCTE 17 EXAURIDO Inaplic vel em fun o do prazo j Substitui o Art 2 do Dec Art 1 IV esgotado ICMS debitado por substitui oTribut ria 5 494 01 b da I N tribut ria relativamente ao estoque inventariado em 509 01 GSF 31 07 01 pelos estabelecimentos atacadista distribuidor e varejista goianos que operem com as mercadorias
190. e do transporte para o campoCr d Sub Trib Art 45 lle Art P Observa es para comp c STOP do saldo Transportado 46 84 do Anexo credor previsto no Art 45 inc Ile Art 46 4 p Obs VIII do RCTE nos casos previstos em legisla o ou autorizados 49 D bito decorrente do transporte para o campojCr d Sub Trib Ar 45 IXe Ar or Observa es para comp c STOP do saldoj Transportado 46 44 do Anexo credor previsto no Art 45 inciso IX e Art 46 8 4 p Obs VIII do RCTE nos casos previstos em legisla o ou autorizados 50 D bito decorrente do transporte para o campojCr d Sub Trib Ar 45 Xe Art P Observa es para comp c STOP do saldo Transportado 46 84 do Anexo credor previsto no Art 45 inciso Xe Art 46 4 p Obs VIII do RCTE nos casos previstos em legisla o ou autorizados 51 REVOGADO D bito referente ao estorno do Outorgado LEI 14 543 Art Art 11 XXI e P cr dito outorgado a maior de ICMS de at 7 1 Anexo IX do sobre o valor do produto agr cola produzido no RCTE Estado de Goi s e efetivamente industrializado por empresa localizada no territ rio goiano mediante TARE Dec 6 755 de 30 06 2008 Art 4 Inciso III SEFAZ GO 1 22 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI 52 REVOGADO Transfer ncia de cr dito Transfer ncia Art 11 XXXIII Art 3 V b acumulado
191. e este campo b produto deve ser informado o tipo de produto em estoque no respectivo tanque c quantidade deve ser preenchido com a quantidade em litros do estoque final do produto existente no respectivo tanque 9 Tipo de encerrante considerado na escritura o do LMC deve ser escolhido o tipo de encerrantes que utilizado na escritura o do LMC mec nico ou eletr nico Esta op o deve ser mantida nas pr ximas DPI s visto que as numera es do encerrantes s o sequenciais e servir o de base para as DPI s seguintes Caso ocorra altera o do tipo de encerrante mec nico ou eletr nico nas pr ximas DPs estas ficar o pendentes e o sistema abre automaticamente ordem de fiscaliza o para averiguar a situa o Clicar no cone Salvar SEFAZ GO 81 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Informa es sobre Importa es Este quadro tem por objetivo informar as importa es efetivadas no per odo de refer ncia da DPI Preencha os dados solicitados ou clique no cone Importar Importando Dados para um Quadro da Declara o INFORMA ES SOBRE IMPORTA ES Livro Declara es de Ee gt Impostos O Ato Importa es Notas Fiscais de Entrada Registro de Federais Contribui es Despesas creaa DE Entradas do Datade Registro jo in ICMSa no Valor PIS A A TARE Desembara o DI Adi o N DatalCFOP ValorjAl q Recolher N Folha Tribut vel Il IPI PASEP CONFINS Aduaneiras N
192. e gera o de c pia efetuado com sucesso Clicar no cone OK SEFAZ GO 147 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Menu Restaurar Restaurando a c pia de seguran a da base de dados Clicar no cone Restaurar Selecionar o Diret rio onde a c pia de seguran a foi gravada Selecionar o Nome do Arquivo a ser restaurado Clicar no cone Abrir Aparecer a mensagem Este procedimento ir sobrescrever o Banco de Dados atual pelo arquivo de backup Nome do Arquivo selecionado Continuar este procedimento Sim N o SEFAZ GO 148 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Menu Compactar Otimizando a sua base de dados Para otimizar a utiliza o do Programa de Declara o Peri dica de Informa es DPI necess rio que o usu rio ap s o ac mulo de diversos arquivos de DPI realize a compacta o dos mesmos conforme o procedimento abaixo Clicar no cone Compactar SEFAZ GO 149 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Altera es das Vers es Anexo 01 Altera es da Vers o 28 As altera es efetuadas na vers o 28 do programa da DPI foram as seguintes Aumento do n mero de linhas campos para 400 no quadro CR DITO RECEBIDO EM TRANSFERENCIA Foi corrigido a consist ncia no quadro CFOP A PARTIR DE 2003 que avisava quando o ICMS era calculado com uma al quota maior que 26 sobre a base de c lculo Acrescido no manual da DPI e no prog
193. e mercadorias Cr dito recebido em transf retido da micro Art 4 5 II da I N 572 02 GSF 134 relacionadas no Ap ndice I do Anexo VII RCTE em opera o interna somat rio dos valores lan ados na 2 sub coluna da coluna Observa es do Livro Registro de Entradas Coluna do Imposto Retido Cr dito recebido em transfer ncia relativo ao saldo Cr dito recebido Art 26 do acumulado em decorr ncia do pagamento antecipado nalem transfer ncia Anexo XII sa da interestadual de sucata realizada por microempresa oulpagam RCTE 135 FOMENTAR PRODUZIR Antecipado n o tem previs o transf No Anexo XID Cr dito decorrente do imposto retido por realizar opera o Cr dito da Art 45 H e 136 0M mercadoria sujeita substitui o tribut ria Substitui o art 46 Ie H e destinada a contribuinte do imposto estabelecido em Opera o 88 1 4 e 5 outra UF Posterior do Anexo VIII Cr dito decorrente do imposto retido por realizar opera o Cr dito da Art 45 IX e em que o remetente pratica al quota superior aplic velSubstitui o art 46 s I II 137 pelo destinat rio de com mercadoria sujeita substitui o Opera o MI e IV 1 tribut ria Posterior 4 e5 do Anexo VII Cr dito do imposto anteriormente cobrado em opera es oulCr dito Normal Lei n Art 46 IV presta es resultantes de entrada de mercadoria real oul entrad
194. e mi do comest vel resultantes do abate em Art 11 V do 15 seu pr prio estabelecimento de asinino bovino bufalino equino e muar ovino caprino Anexo IX do lepor deo e ran deo adquiridos em opera o interna com a isen o de que trata o inciso CXVII RCTE do Art 6 do Anexo IX RCTE o equivalente aplica o de 9 nove por cento sobre o Dec 6 769 08 valor da respectiva base de c lculo Reda o alterada pelo Dec 6 769 com vig ncia a partir de 30 07 08 EXCLUIDO a partir de 01 01 06 do v nculo c PROTEGE pelo Dec 6 343 05 Art 11 VI do Anexo IX do RCTE Cr dito Outorg para o estabelecimento frigor fico ou Art 11 Vi do abatedor na sa da para comercializa o ou industrializa o de carne fresca resfriada Anexo IX do 16 congelada salgada temperada ou salmourada e mi do comest vel resultantes do abate em RCTE red seu pr prio estabelecimento de ave e su no adquirido em opera o interna o equivalente Dec 6028 aplica o de 9 nove por cento sobre o valor da respectiva base de c lculo Red alterada 04 pelo Dec 6 028 04 com vig ncia a partir de 04 11 04 REVOGADO a partir de 30 07 08 pelo Dec 6 769 08 Art 11 VII do Anexo IX do RCTE Cr dito Outorg para o estabelecimento frigor fico ou A E RR Ea 3 E rt 11 VII 17 abatedor ou ainda para o produtor agropecu rio n o substitu do na opera o de sa da do do Anexo IX animal o equivalente a 33 34 trinta e tr s inteir
195. eclara o Cria o do arquivo texto para importa o O programa permite que se importe dados de um arquivo texto para um quadro da declara o Para executar esta fun o dever ser gerado um arquivo texto correspondente a cada quadro da DPI que dever conter a mesma quantidade de colunas do respectivo quadro Por exemplo o quadro Informa es Iniciais possui apenas uma coluna onde dever o ser informados os valores do Saldo credor do m s anterior Valor autorizado por TARE do cr dito para investimento fixo pr operacional etc Portanto o arquivo texto dever conter apenas uma coluna com os valores que ser o importados seguidos por til Os campos que n o possu rem valor dever o ser preenchidos com zero Observa o No quadro Informa es Complementares do IPM cada campo dever ser iniciado com um n mero sequencial representando a varia o do munic pio seguido por til e o valor a ser importado seguido por til ou seja O primeiro munic pio ter sequ ncia 1 e assim por diante Lembrando que todos os campos dever o ser preenchidos Importando um arquivo texto para um quadro Para realizar a importa o de dados de um arquivo texto para um quadro da declara o siga os seguintes procedimentos Crie um arquivo texto com os dados do quadro Arquivo texto conforme explicado acima dever ter a mesma quantidade de colunas do quadro Cada valor dever estar separado de outro por um til E
196. eda Deve ser informado o somat rio dos valores dos d bitos originados por restitui o de cr ditos recebida em moeda com autoriza o da Secretaria da Fazenda do Estado de Goi s SEFAZ Obs O lan amento neste campo ocorrer somente nos casos expressamente autorizados sendo que a autoriza o deve explicitar que o local de lan amento ser no campo Observa es caso contr rio dever ser lan ado no Quadro Outros D bitos no item n 46 10 Compensa o de Auto Infra o restitui o de cr d autorizado na forma de compensa o de A I O programa transportar automaticamente o somat rio dos valores constantes da coluna 4 Valor da Compensa o do quadro Informa es sobre Compensa o de Auto de Infra o ou seja os d bitos originados por auto de infra o que ser o abatidos com saldo credor existente conforme disposto em Ato do Secret rio da Fazenda A opera o necessita de autoriza o da SEFAZ 11 Saldo Credor do ICMS retido a transportar p o per odo seguinte 6 8 9 10 O programa efetuar automaticamente o c lculo com os itens 6 8 9 10 Este valor dever ser informado no item 1 Saldo Credor do ICMS retido do per odo anterior deste mesmo quadro no per odo seguinte 12 Saldo Devedor do ICMS retido a recolher 3 1 2 O programa efetuar automaticamente o c lculo quando ocorrer insufici ncia de cr dito Este valor ser preenchido automatica
197. em Transfer ncia relativo ao imposto devido por substitui o tribut ria do estoque das mercadorias definidas no inciso XII Ap ndice Anexo VIII RCTE ou do seu saldo remanescente de estabelecimento cuja baixa ou suspens o da inscri o cadastral tenha sido solicitada por contribuinte que possua mais de um estabelecimento Transfer ncia de D bito Art 2 1 lI c da LN 573 02 GSF 24 ICMS debitado na sa da de mercadoria remetida sem destinat rio certo por qualquer meio de transporte para realiza o de opera o fora do estabelecimento D bito na sa da p Venda Fora do Estabel Art 28 2 do Anexo XII do RCTE 25 D bito referente ao estorno do cheque moradia por saldo insuficiente no campo Observa es do RAICMS Cheque Moradia Art 1 3 II da I N 575 02 GSF 26 REVOGADO _ Vig ncia at 29 12 03 ICMS referente sa da interestadual efetuada por microempresa e empresa de pequeno porte de papel usado e apara de papel sucata caco de vidro retalho fragmento e res duo de pl stico e de tecido de lingote e tarugo de metais n o ferrosos classificados nos c digos 7401 7402 7501 7601 Dec 6717 de 20 01 2008 Sa da Interestadual de Sucata Art 26 Anexo XI do 27 Transfer ncia de cr dito acumulado em decorr ncia da exporta o de mercadoria ou servi o para o exterior Transfer ncia de Cr dito Normal Art
198. em 34 considerando o Total de Estorno de Cr ditos como oriundo de Opera es N o INCENTIVAS Dessa forma havendo estorno de cr ditos do ICMS de Opera es Incentivadas dever ser informado o valor nesse item O sistema subtra ra automaticamente esse valor do total transportado para o item 34 Item 14 Cr dito para Opera es Incentivadas 9 valor a ser transportado do item 9 do Quadro A Propor o dos Cr ditos Apropriados Item 15 Dedu es das Opera es Incentivadas Linha 14 Quadro Apura o dos Saldos LRA dedu es permitidas pela legisla o tribut ria para as opera es incentivadas OBS Atualmente n o h previs o na legisla o para a utiliza o desse item por isso n o dever ser preenchido pelo contribuinte As dedu es dever o ser registradas na DPI nos quadros apropriados O item s aceitar ou acatar o valor R 0 00 Regra de Valida o Item 16 Cr dito Referente a Saldo Credor do Per odo das Opera es N o Incentivadas 43 valor total ou parcial do saldo credor das opera es n o incentivadas do per odo 42 que ser compensado at o limite da diferen a positiva do total dos d bitos com total dos cr ditos apurados para as opera es incentivadas resultado da express o 11 12 13 14 15 Item 17 Saldo Devedor do ICMS das Opera es Incentivadas resultado da express o 11 12 13 14 15 16 Item 18 ICMS por M dia valor estabelecido por TARE e
199. em decorr ncia do art 11 XXXIII de Cr dito b 1 doAnexo e Art 10 cr dito outorgado de 3 sobre o valor da opera o Frigorif IX do RCTE 2 Ilda I N de exporta o promovida por estabelecimento 715 05 GSF industrial goiano com produto comest vel resultante de processo industrial realizado no seu estabelecimento que tenha como mat ria prima principal carne resultante de abate realizado no territ rio do Estado mediante TARE Dec 6 755 de 30 06 2008 Art 4 Inciso III 53 REVOGADO Transfer ncia de cr ditoTransfer ncia Art 11 XXXVIII Art 3 Ville acumulado em decorr ncia do cr dito outorgado dejde Cr dito Ind C e816 Ill do Art 10 2 at 78 100 000 00 a ser apropriado a partir da data Ve culo Anexo IX do Ilda I N de in cio das atividades do industrial de ve culo Automotor RCTE Red Alter 715 05 GSF automotor no Estado de Goi s mediante TARE Dec n 6 634 07 Dec 6 755 de 30 06 2008 Art 4 Inciso Ill 54 REVOGADO D bito decorrente do transporte Cr d Out Art 11 XXXVII or para o campo Observa es para comp c STOP Transportado p c e 16 III do do saldo credor previsto no Art 2 inciso II item Obs Anexo IX do 3 Lei 13 194 97 cr dito de at 78 100 000 00 a RCTE ser apropriado a partir da data de in cio das Red Alter Dec n atividades do industrial de ve culo automotor no 6 634 07 Estado de Goi s nos casos previstos em legisla
200. em o Termo de Acordo de Regime Especial TARE para o MICROPRODUZIR e que sejam tamb m credenciadas no Regime Especial da Micro e Pequena Empresa Obs A partir de 01 07 2007 cessaram todos os efeitos da Lei 13 270 98 e das Instru es Normativas 363 e 572 e passou a vigorar o Estatuto Nacional da Microempresa e da Empresa de Pequeno Porte Lei Complementar 123 07 Dessa forma o sistema s aceitar a entrega de DPI de empresas com o regime de apura o MICROPRODUZIR e Microempresa para os per odos anteriores implanta o do novo regime DPI DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES V S 1 V T 22 DPIODIOI OD A do og ig Novo Consultar Salvar Excluir Voltar Dados do Contribuinte Inscri o Estadual Nome Empresarial 12 345 678 9 EMPRESA TESTE SA Tipo de Empresa E Normal ICMS Microempresa Fomentar Produzir Micro Produzir Dados do Contador CNPJ CPF Nome El Dados do Contabilista Selecione os dados que correspondem ao contabilista respons vel pela empresa o qual dever ser previamente cadastrado no Menu Contabilista DPI DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES V 5 1 V T 22 DPIOOIOI a BE vlg Consultar Salvar Excluir voltar Bl Novo Dados do Contribuinte Inscri o Estadual Nome Empresarial 12 345 678 9 EMPRESA TESTE SA Tipo de Empresa Normal ICMS 11111111111 TESTE Clicar no
201. embro de 2007 art 4 par grafo 2 que prev a possibilidade de transfer ncia do saldo remanescente do cr dito relativo ao imposto retido por substitui o tribut ria previsto no inciso Il do caput do mesmo artigo ap s a compensa o prevista no 1 Quem transfere Lan ar no quadro TRANSFER NCIA DE CR DITOS o valor do cr dito a transferir No campo Origem Local escritur qdo da apropria o do cr dito selecionar a op o 01 Cr ditos normais Outros Cr ditos Esse valor dever ser lan ado tamb m no quadro OUTROS DEBITOS no item 76 de onde ser automaticamente transportado para quadro Resultado da Apura o item Total de Outros D bitos Transfer ncia de Cr dito referente ao saldo Transfer IN n 877 2007 GSF remanescente do cr dito relativo ao imposto retido ncia de vig ncia 01 10 2007 por substitui o tribut ria previsto no inciso Il do art Cr dito 76 4 da IN n 877 2007 GSF ap s a compensa o prevista no 1 obedecido ao disposto no art 7 da Instru o No caso de encerramento das atividades do estabelecimento que est transferindo Obs foi criado no quadro OUTROS CR DITOS o item 225 para quem recebe o cr dito transferido No quadro Estorno de Cr dito Inclu do o item 56 em conformidade com art 2 do Decreto n 6 659 de 16 08 07 que acrescentou ao art 61 A 3 do RCTE O contribuinte que efetuar opera o Sa da I
202. empo no MICROPRODUZIR e Microempresa Obs A partir de 01 07 2007 cessou todos os efeitos da Lei 13 270 98 e passa a vigorar o Estatuto Nacional da Microempresa e da Empresa de Pequeno Porte Lei Complementar 123 07 SIMPLES NACIONAL Preencha os dados solicitados RESULTADO DA APURA O DO ICMS PARA CONTRIBUINTES COM MICROPROOUZIA pata mirosmpresss D BITOS E 235i Outras beref cios TARE cr dito pr cperacianal a deduzir a parcela n o financiada sa 26 Ouros berelicis TARE cr dito especial para investimento a deduzi de parcela n o lnarciada 2 ICMS as 32 1 Total do d bito do imp por sa das especificar qdro CFOP na coluna Imp Debitado Creditado O programa transportar automaticamente o somat rio dos valores informados na coluna 4 Imposto Debitado Creditado d bitos do quadro Movimenta o por CFOP em conformidade com o CFOP selecionado 2 Total de outros d bitos especificar no quadro Outros D bitos O programa transportar automaticamente o somat rio dos valores informados na coluna 2 do quadro Outros D bitos 3 Total de estorno de cr ditos especificar no quadro Estorno de Cr ditos O programa transportar automaticamente o somat rio dos valores informados na coluna 2 do quadro Estorno de Cr ditos SEFAZ GO 130 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI 4 Soma dos d bitos 1 2 3 O programa efetuar automaticamente o c lculo 5 Total do cr di
203. enchido pelos estabelecimentos industriais enquadrados como benefici rios dos programas Fomentar Produzir e Microproduzir quando houver importa o do exterior de mercadorias destinadas comercializa o para a DPI com per odo de refer ncia partir de janeiro de 2008 Para as DPI s de per odos anteriores o quadro n o dever ser preenchido O quadro DEMONSTRATIVO DEBITO REF MERC IMPORT aparecer na tela selecionado a situa o especial DEMONST DE APURACAO FOMENTAR PROD MICROPROD 2008 clicar no cone Salvar e em seguida no cone Ver Edita O acesso a este quadro id ntico ao do quadro DEMONST APURA O MENSAL FOMENTAR PROD Descri o Valor Total das Mercadorias Importadas Outros Acr scimos sobre Importa o Inclusive Tributos Total das Opera es de Importa o 1 2 Total das Entradas do Per odo valor cont bil Percentual das Opera es de Importa o 3 4 x1 00 ICMS sobre Importa o Mercadorias Importadas Excedentes 4x 5 30 ICMS sobre Importa o Excedente Bx 7 3 ICHS sobre Importa o Excedente N o Sujeito a Incentivo 8x Iltem 4 Qd Inform Iniciais ICMS sobre Importa o Sujeito ao Incentivo 6 8 ICHS sobre Importa o da Parcela N o Financiada 6x 100 Item 4 Qd Inform Iniciais Saldo do ICHS sobre Importa o a Pagar 9 11 Como esse quadro foi criado parte na DPI a numera o dos itens foi modifi
204. endo preenchida a DPI e que est o estocadas nas depend ncias do pr pria empresa 2 Mercadorias de propriedade do informante e em poder de terceiros S o mercadorias que pertencem ao contribuinte para o qual est sendo preenchida a DPI mas que est o estocadas nas depend ncias de outro contribuinte empresa Ex mercadorias depositadas em Armaz m Geral 3 Mercadorias de propriedade de terceiros e em poder do informante S o mercadorias que n o pertencem ao contribuinte para o qual est sendo preenchida a DPI mas que est o estocadas em suas depend ncias Invent rio Inicial Deve ser informado o quantitativo das mercadorias constantes do estoque da empresa no in cio do exerc cio de refer ncia Invent rio Final Deve ser informado o quantitativo das mercadorias constantes do estoque da empresa no ltimo dia do exerc cio de refer ncia Tributada Normal Deve ser informado estoque inicialfinal das mercadorias que s o tributadas normalmente Substitui o Tribut ria Deve ser informado o estoque inicial final das mercadorias que s o tributadas pelo regime de substitui o tribut ria N o Tributada Deve ser informado estoque inicial final das mercadorias que n o s o tributadas Clicar no cone Salvar SEFAZ GO 85 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Movimenta o por CFOP Ser o lan ados neste quadro os valores totalizados e acumulados por per odo de apura o e por C digo Fiscal de
205. especiais da DPI escolhida clicando sempre no bot o Salvar antes de sair de cada quadro Ap s o preenchimento de todos os quadros necess rios clicar no cone Pend ncias As indica es de erros devem ser corrigidas pois impedem a gera o do arquivo da DPI e as indica es de aviso servem de alerta para evitar poss veis erros de preenchimento mas n o impedem a gera o do arquivo da DPI Caso n o tenha ocorrido a identifica o de nenhuma pend ncia erro clique no cone Gerar Arquivo para gerar o arquivo a ser transmitido O programa apresentar mensagem Deseja transmitir a DPI Obs Para transmiss o do arquivo o computador dever estar conectado Internet Caso n o desejar transmitir o arquivo no momento da gera o dever ser indicado o diret rio onde ser gravado o arquivo para posterior transmiss o Enviar a Declara o para a Secretaria da Fazenda do Estado de Goi s SEFAZ via Internet O programa apresentar a situa o da DPI em rela o ao preenchimento valida o e envio da mesma Obs O contribuinte poder enviar uma DPI mesmo estando suspenso no entanto para ser aceita pelo sistema necessita de libera o pela Delegacia Fiscal de sua circunscri o e o per odo de refer ncia ser anterior suspens o SEFAZ GO 13 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Observa o sobre mudan a de contador ap s o arquivo da DPI j estar preenchido Nos casos em que
206. ess o 39 40 Item 42 Saldo Credor do Per odo resultado da express o 36 37 32 33 34 35 Item 43 Saldo Credor do Per odo Utilizado nas Opera es Incentivadas ser deduzido do saldo credor do per odo das opera es n o incentivadas 42 o valor utilizado para abater da diferen a se positiva do total dos d bitos com total dos cr ditos das opera es Incentivadas OBS O contribuinte dever preencher esse campo obrigatoriamente caso exista Saldo Credor do Per odo das Opera es N o Incentivadas item 42 e Saldo Devedor do ICMS das Opera es Incentivadas item 17 SEFAZ GO 48 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI No caso do Saldo Devedor ser maior que o Total do Saldo Credor dever ser informado o valor total do Saldo Credor O contribuinte n o poder informar um Saldo Credor maior que o Saldo Devedor ou seja dever observar os limites do Saldo Credor dispon vel e do Saldo Devedor Item 44 Saldo Credor a Transportar para o Per odo Seguinte resultado da express o 42 43 OBS Informar o valor do saldo no Qd Informa es Iniciais Item 5 se o valor informado n o for id ntico a DPI acusar erro na valida o SEFAZ GO 49 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI D DEMONSTRATIVO E UTILIZA O DOS CR DITOS ESCRITURADOS NA LINHA OBSERVA ES DO LRA Nota Os dados referentes ao item D do DEMONSTRATIVO DA APURA O MENSAL FOMENTAR PRODUZIR MICRO
207. eve ser informando no N do protocolo da ltima DPI transmitida independentemente da DPI anterior ter sido aceita ou rejeitada Da Assist ncia ao Declarante No caso de d vidas sobre o preenchimento das informa es da DPI ou sobre a legisla o correlacionada com a DPI o contribuinte contabilista pode solicitar orienta o atrav s do telefone 0300 210 1994 Em caso de problemas de instala o de programas transmiss o de arquivos ou qualquer outro problema t cnico relacionado ao sistema da DPI o contribuinte contabilista pode solicitar ajuda junto Central de Atendimento no telefone 0800 62 07 07 SEFAZ GO 7 Exclu do r Exclu do a DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Acesso Declara o Peri dica de Informa es DPI Para iniciar a utiliza o do Programa DPI localize no seu computador o diret rio e a pasta onde foi gravado o programa pasta indicada no momento da instala o da DPI O instalador ter criado automaticamente uma sub pasta chamada DPI Localize nesta pasta o arquivo da DPI que cont m o cone Wo e d duplo clique para que a tela abaixo seja apresentada Na r gua de menu ser o localizados os cones que dar o acesso a cada etapa de preenchimento de uma DPI conforme se verifica na figura abaixo Nos t picos seguintes ser o explicados os procedimentos relativos a cada op o existente no menu 20 URERA o Conibunie Dec
208. exo XII do RCTE existem duas hip teses que devem ser consideradas para o preenchimento da DPI 1 hip tese o cr dito utilizado para o DESI representa um cr dito apropriado no campo Outros Cr ditos apenas efetuar o lan amento da nota fiscal que acobertou a opera o a d bito pois este d bito ser compensado automaticamente com o cr dito correspondente 2 hip tese o cr dito utilizado para o DESI representa um cr dito apropriado no campo Observa es na DPI representado pelos quadros Demonstrativo do Cr dito Outorgado e quadros Abatimentos Dedu es lan ar a nota fiscal a d bito e nos quadros de Abatimentos Dedu es lan ar no campo correspondente ao valor do Abatimento Dedu o do ICMS normal conforme a origem do cr dito se cr dito outorgado se cr dito retido da microempresa ou cr dito retido do microproduzir SEFAZ GO 32 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Cr ditos Recebidos de Outros Contribuintes Por este quadro s o informados os valores dos cr ditos recebidos em transfer ncia bem como sua origem Obs S podem ser transferidos ou abatidos os cr ditos que a legisla o expressamente permitir Preencha os dados solicitados ou clique no cone Importar Importando Dados para um Quadro da Declara o CR DITOS RECEBIDOS DE OUTROS CONTRIBUINTES i N meodo Nota Fiscal CCE do Remetente Despachoque jremieereeesrrrers
209. for efetuada a altera o do contabilista respons vel t cnico no sistema DPI cadastro de contribuinte ap s a declara o j estar preenchida o sistema apresentar mensagem sobre esta altera o e ir solicitar que o arquivo seja salvo novamente e a confirma o da altera o para o arquivo em espec fico no momento da gera o para transmiss o ver abaixo a sequ ncia de telas apresentadas nessa hip tese e a s r gt vo Consular Salvar Exchuir VerfEditar Pend ncia tclaca o Inscri o Estadual Periodo MMAAAA Final A AAA m E n A E 1 1 Tr Co mr kg O contador da declara o atual n o igual ao do contribuinte Cont Contribuinte 37493620172 TESTE Cont Declara o 39455637120 TESTE 2 ovo Consukar Salvar Exclur verfEdtar pend ncia Identifica o Declara o Inscri o Estadual Per odo MMAAAA E s RDRE DPI ALERTA x om r A A DPI dever ser salva antes de gerar o arquivo para envio Identifica o E Jeclara o Inscri o Estadual Periodo DE emana o var oo DPI ALERTA x O contador da dedara o atual n o igual ao do contribuinte Cont Contribuinte 374939620172 TESTE Cont Declara o 39455637120 TESTE 2 Num Declara o Inscri o Estadual EFTT AODANDAS MA DPI ALERTA x hd C lt Nome Contadc E 3 Deseja substituir o contador da declara o Num DVeclara o Inscri o Estadual EE 40000044 O ta
210. grama transportar automaticamente o valor do cr dito especial informado no item 20 do quadro Informa es Iniciais Valor estabelecido por Termo de Acordo de Regime Especial TARE 27 ICMS a recolher parcela n o financiada 23 24 25 26 O programa efetuar automaticamente o c lculo cujo valor dever ser recolhido Este valor dever ser informado no quadro Obriga es Principais do Contribuinte 28 Saldo credor a transp p per odo seguinte de oper n o benefic n o industrial O programa transportar automaticamente o valor informado no campo 5 do quadro Informa es Iniciais Este valor dever ser informado no campo 1 Saldo credor do per odo anterior do quadro Informa es Iniciais no per odo seguinte 29 Saldo credor a transportar para o per odo seguinte de opera es beneficiadas O programa transportar automaticamente o valor informado no campo 6 do quadro Informa es Iniciais Este valor dever ser informado no campo 1 Saldo credor do per odo anterior do quadro Informa es Iniciais no per odo seguinte Clicar no cone Salvar SEFAZ GO 129 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Resultado da Apura o de ICMS para Contribuintes com MICROPRODUZIR para Microempresas Por este quadro s o totalizados automaticamente os valores que ir o compor o resultado da apura o de ICMS no per odo para o contribuinte enquadrado ao mesmo t
211. gropecu rio n o substitu do na opera o de sa da do 13 194 97 art Anexo IX 243 95 GSF animal o equivalente a 33 34 do valor do ICMS incidente 2 II c RCTE 62 Dc A na sa da interna de novilho precoce do estabelecimento Decreto produtor com destino ao abate observado o estabelecido no 6 769 08 art 11 VII do Anexo IX RCTE Cr dito outorgado para o estabelecimento industrialOutorgado LEI 13 194 97 Art 11 VIII N O benefici rio do FOMENTAR nas sa das interna e Art 2 II a do Anexo interestadual de leo vegetal comest vel resultantes Al nea b IX RCTE 63 da industrializa o em Goi s de produto agr cola item 3 produzido e adquirido em Goi s atendidas as condi es estabelecidas em TARE no valor equivalente ao percentual de 5 aplicado sobre a respectiva base de c lculo do ICMS REVOGADO TACITAMENTE pelo art 1 da LeilOutorgado LEI 13 194 97 Art 11 VII 14 259 02 vig ncia 19 09 02 Cr dito outorgado para o Art 2 I a do Anexo estabelecimento industrial n o benefici rio do FOMENTAR Al nea b item IX RCTE 64 na sa da interestadual de farelo de soja resultantes dal industrializa o em Goi s de produto agr cola produzido e adquirido em Goi s atendidas as condi es estabelecidas em TARE no valor equivalente ao percentual de 5 aplicado sobre a respectiva base de c lculo do ICMS 4
212. ial retalho fragmento e res duo cuja 6 460 06 a reciclagem resulte produto a ser utilizado como mat ria partir de prima no seu processo de industrializa o 29 05 06 EXAURIDO expirado por decurso de prazo Cr dito Outorgado Lei n Art 12 HI do outorgado para ind stria produtora de biodisel B100 15 571 06 Anexo IX 195 jautorizada e registrada pela Ag ncia Nacional de Petr leo RCTE Dec G s Natural e Biocombust veis ANP estabelecida em 6 460 06 Goi s observado o estabelecido no art 12 IN do Anexo IX vig ncia a partir RCTE de 29 05 06 REVOGADO A partir de 1 08 2008 Lei 16 286 08 Outorgado Lei no Art 11 XLVI 196 Cr dito outorgado NORDESTEPRODUZIR para o 15 597 06 art do Anexo IX industrial benefici rio do Programa PRODUZIR que 2 81 RCTE Dec SEFAZ GO 112 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI instalar empreendimento industrial ou promover a expans o 6 460 06 a diversifica o da capacidade produtiva ou relocaliza o nal vig ncia a partir regi o do Nordeste Goiano e no munic pio de Formosa ou de 29 05 06 instalar ind stria do setor sucroalcooleiro nas regi es do Nordeste Goiano e Entorno do Distrito Federal no valor equivalente ao percentual de 92 53 do valor da parcela de ICMS n o incentivada pelo PRODUZIR observado o estabelecido no art 11 XLVI do Anexo IX RCTE REVOGADO A partir de 1 08 2008 Lei 16 286 08 Outorgado Lei n Art 11 XL
213. ibuinte for especificado como Microempresa Preencha os Dados solicitados IOS veto aquisi o niema de meic do Ap no periodo Mero emprese Dedu o relererte devolu o no periodo de mesc do Ap anteriomente adiquecis em GO Tota do saido corada para abatmento do ICMS do per odo 1 2 313 Saito Credor do ICMS retido ap s abatimentos 4 5 Saldo credo permido para transler ncia e restitu o Tramfer ncia de cr dito para Teiceros e ds suals fkelfis preencher Q Trant Cr ditos Resha o de cr dis astorizado pola SEFAZ em monda Compensa o de Autoinka o restiu o de cr d autorizado na forma de compensa o de Al Saldo Credor do ICMS seldo a transporta p o periodo seguite 5 8 9 1 0 S akio Devedo do IOMS setico a recolher 1 2 3 Estomo de cr dito resido oprado ndevdamente se lan ado Ubs do LRAICMS 1 Saldo credor do ICMS retido per odo anterior equivale valor campo 11 do m s ant Deve ser informado o valor do saldo credor de ICMS retido do per odo anterior que corresponde ao valor constante do item 11 Saldo credor de ICMS retido a transportar para o per odo seguinte deste mesmo quadro da DPI per odo anterior Disposi es Transit rias Na DPI refer ncia janeiro 2003 este valor dever corresponder ao valor constante do campo Saldo Credor do Imposto Retido para o per odo seguinte do quadro Controle da Utiliza
214. igo que corresponde situa o que gerou o lan amento em outros d bitos O programa oferece a op o de busca do c digo por grupo Clicar com o bot o esquerdo do mouse para selecionar O programa delimitar uma rea azul ap s clicar com o bot o direito do mouse fora da rea azul e selecione o grupo correspondente ao valor de outros d bitos a ser informado 2 Valor Deve ser preenchido com o valor correspondente ao d bito lan ado no campo outros d bitos totalizado por c digo n o podendo repetir os c digos Clicar no cone Salvar SEFAZ GO 11 7 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Tabela de Outros D bitos permitidos pela Legisla o do Estado de Goi s Item Descri o Tipo Conv nio Lei Regulam Decreto Instr Normat D bito do montante do imposto correspondente diferen a de al quotas Diferencial de Al quotas Art 63 2 do CTE Art 73 8 18 1 do RCTE 2 D bito mediante TARE correspondente aolImporta o Art 63 832 1 Art 73 3 do o imposto devido na importa o do exterior c do CTE RCTE 3 ICMS debitado quando excepcionalmente e najSubstitui o Lei n 13 194 97 Art 14 Par grafo forma que dispuser TARE o imposto devido por Tribut ria arts 2 III e 2 nico do Anexo substitui o tribut ria pelas opera es anteriores ou Ae Lei VIII do RCTE presta o de ser
215. inexistir por qualquer Art 61 Art 58 12 motivo opera o ou presta o posterior em raz o de Sini Ro Pie ER j inistro inciso lljinciso II do sinistro furto roubo perecimento ou de qualquer outro DO CTE RCTE motivo desde que devidamente comprovados Referente s entradas de mercadoria bem energia el trica servi o de comunica o e servi o de transporte e na conta mercadoria no final do exerc cio ou no Preju zo Nal Art 61 Art 58 13 encerramento da atividade do estabelecimento por seu Conta inciso IV inciso IV E valor bruto apresentar preju zo hip tese em que OI Mercadorias IDO CTE Art 61 do estorno proporcional ao percentual do preju zo RCTE apresentado aplicado sobre o montante dos cr ditos apropriados Referente s entradas recebidas em transfer ncia e quando a base de c lculo utilizada na opera o 14 subsequente for inferior da respectiva transfer ncia o Transfer nci Art 61 Art 58 2 estabelecimento que receber mercadoria ema 4 DO CTE do RCTE transfer ncia deve estornar o imposto correspondente ao valor da diferen a verificada SEFAZ GO 58 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Referente ao valor correspondente diferen a constatada resultar cr dito superior para o Art 11 estabelecimento remetente entre o valor Ativo inciso Il 15 correspondente diferen a apurada do confronto entre Imobilizado Al nea c do o cr dito e o
216. io dos valores constantes da coluna Imposto Debitado Creditado d bitos do quadro Movimenta o por CFOP 2 Total de outros d bitos especificar no Quadro Outros D bitos O programa transportar automaticamente o somat rio dos valores constantes da coluna 2 do quadro Outros D bitos 3 Total de estorno de cr ditos especificar no Quadro Estorno de Cr ditos O programa transportar automaticamente o somat rio dos valores constantes da coluna 2 do quadro Estorno de Cr ditos 4 Total de d bitos O programa efetuar automaticamente o c lculo 5 Total do cr dito do imp por entradas especificar qdro CFOP na coluna Imp Debitado Creditado O programa transportar automaticamente do somat rio dos valores constantes da coluna Imposto Debitado Creditado cr ditos do quadro Movimenta o por CFOP 6 Total de outros cr ditos especificar no Quadro Outros Cr ditos O programa transportar automaticamente o somat rio dos valores constantes da coluna 2 do quadro Outros Cr ditos 7 Total de estorno de d bitos especificar no Quadro Estorno de D bitos O programa transportar SEFAZ GO 133 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI automaticamente o somat rio dos valores constantes da coluna 2 do quadro Estorno de D bitos 8 Sub total de cr ditos no m s 5 6 7 O programa efetuar automaticamente o c lculo 9 Saldo credor do m s anterior O programa transportar automaticamente o va
217. ipa o de 5 510 01 imposto devido pela futura opera o interna inclusive ICMS na entrada 21 quanto opera o a ser realizada pelo pr prio adquirente interest na entrada dos produtos relacionados no Anexo Unico do Dec 5 510 01 provenientes de outra UF ou do exterior Reda o atual Cr dito de imposto apropriado nos termos do art 6 do Dec Cr dito Art 6 do Dec 5 510 01 e do art 8 parag nico do Dec 6 716 08 em antecipa o de 5 510 01 e Art decorr ncia de pagamento antecipado do imposto devido ICMS na entrada 8 parag 21 pela futura opera o interna inclusive quanto opera o a interest nico do Dec ser realizada pelo pr prio adquirente na entrada dos 6 716 08 produtos relacionados no Anexo Unico do Dec 5 510 01 e Dec 6 716 08 provenientes de outra UF ou do exterior Para contemplar a situa o prevista no art 4 da Instru o Normativa n 893 08 GSF de 22 de fevereiro de 2008 que estabelece procedimentos e fixa prazo de pagamento antecipado do ICMS nas aquisi es das mercadorias especificadas no Decreto n 6 716 08 Art 4 Nas situa es permitidas e na forma estabelecida pela legisla o tribut ria o DARE 2 1 pode ser quitado por meio da utiliza o de saldo credor acumulado pelo contribuinte hip tese em que o DARE 2 1 deve ser mencionado na linha OBSERVA ES do livro Registro de Apura o do ICMS e informado na Declara o
218. isa o H Tesmemti SEFAZ GO 8 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Menu Contabilista Cadastrando os Dados do Contabilista Por este aplicativo cadastrado o profissional liberal Contabilista ou Organiza o Cont bil respons vel pela escritura o fiscal e ou cont bil da empresa o qual deve constar como tal no cadastro de contribuinte Sletuato m Exclu do o Contabilista respons vel legal am A Exclu do da Entre na tela por meio de um clique no cone Contabilista da tela inicial o sistema apresentar a tela abaixo Exclu do Preencha os dados solicitados Exclu do q DPI DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES V 5 1 V T 22 DPIO0201 A D Aa W y J Novo Consultar Salvar Excluir Voltar Dados Contador CNPJ 4 CPF 111 111 111 11 Nome TESTE CONT BIL LTDA CNPJ CPF Deve ser informado CNPJ quando se tratar de pessoa jur dica ou CPF quando se tratar de pessoa f sica O programa testar a validade do n mero informado 14 ou 11 d gitos num ricos conforme o caso Nome Deve ser informada a Raz o Social do escrit rio de contabilidade quando se tratar de pessoa jur dica ou Nome do Contabilista quando se tratar de pessoa f sica que conste como o respons vel t cnico pela empresa expressamente indicado na FAC Clicar no cone Salvar DiM E Novo Consultar Sal Dados Contador CNPJ C
219. iso Il do Anexo VIII do RCTE Obs O valor lan ado aqui deve ser lan ado no item 48 do quadro Outros D bitos em virtude de se tratar de saldo credor transferido para o campo Observa es 9 Saldo Credor do Art 45 Inc IX Anexo VIII RCTE lan ar tamb m no item 49 Outros D bitos Deve ser lan ado nesse item somente nos casos previstos e ou autorizados na legisla o o valor decorrente do cr dito previsto no Art 45 inciso IX do Anexo VIII do RCTE Obs O valor lan ado aqui deve ser lan ado no item 49 do quadro Outros D bitos em virtude de se tratar de saldo credor transferido para o campo Observa es 10 Saldo credor do Art 45 inciso X Anexo VIII RCTE Deve ser lan ado nesse item somente nos casos previstos e ou autorizados na legisla o o valor decorrente do cr dito previsto no Art 45 inciso X do Anexo VIII do RCTE Obs O valor lan ado aqui deve ser lan ado no item 50 do quadro Outros D bitos em virtude de se tratar de saldo credor transferido para o campo Observa es 11 Cr Out p Ind Ve c Automot Art 11 XXXVIII al nea c Anexo IX lan ar tamb m item 54 O D b Deve ser lan ado nesse item somente nos casos previstos e ou autorizados na legisla o o valor decorrente do cr dito previsto no Art 11 inciso XXXVIII do Anexo IX RCTE Obs O valor lan ado aqui deve ser lan ado no item 54 do quadro Outros D bitos em virtude
220. ite do item 16 C d Apur 300 O programa efetuar automaticamente o c lculo cujo valor dever ser no m ximo o valor do item anterior 16 ou valor do item 15 Este valor dever ser recolhido no c digo 124 e informado no quadro Obriga es Principais do Contribuinte 18 ICMS a recolher c d 108 se item 15 gt 0 o que exceder o valor do item 16 C d Apur 300 O programa efetuar automaticamente o c lculo cujo valor dever ser o resultado da diferen a entre os itens 15 16 Este valor dever ser recolhido no c digo 108 e informado no quadro Obriga es Principais do Contribuinte 19 Saldo Credor ICMS normal a transportar para o per odo seguinte O programa efetuar automaticamente o c lculo cujo valor dever ser informado no item 1 do quadro Informa es Iniciais no per odo seguinte Clicar no cone Salvar SEFAZ GO 134 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Resultado da Apura o de ICMS para Contribuintes Normais Por este quadro s o totalizados automaticamente os valores que ir o compor o resultado da apura o de ICMS no per odo para todos os contribuintes normais Preencha Dados Solicitados RESULTADO DA APURA O DO ICMS PARA CONTRIBUINTES NORMAIS PRE PEDRA TOTOY RICMS arecobhe 12 e msesasssassnssasnasasssssasnama nana 1 Total do d bito do imp por sa das especificar qdro CFOP na coluna Imp Debitado Creditado O programa transportar automaticament
221. l nea C Tributada Al nea b tributada item 1 do DO CTE RCTE Referente entrada em que seja integrada ou consumida em processo de industrializa o e houver Art 58 sa da ou presta es isentas ou n o tributadas e sendo Art 61 iiciso L imposs vel determinar a qual delas corresponde ajSa da N olinciso Eca 53 A h Al nea C mercadoria na propor o em que estas sa das oulTributada ALINEA Dlitem 2 do presta es representarem do total das sa das e DO CTE RCTE presta es no mesmo per odo Referente entrada e que tenha sido utilizada no consumo do pr prio estabelecimento relativa e Art 58 54 proporcionalmente parcela das opera es ou Cons m Art 61 linciso I presta es isentas ou n o tributadas considerando se 2 DO CTE Al nea e do as sa das e as presta es com destino ao exterior como RCTE sendo tributadas Referente ao estorno de cr dito realizado espontaneamente pelo contribuinte ou mediante Art 445 A Notifica o Fiscal sem preju zo da aplica o de Dec i penalidade cab vel nos casos em que o contribuinte n o y E Bate 4 852 97 tenha procedido ao estorno exigido pela legisla o Estorno de acrescido 55 ltribut ria ou tenha efetuado a escritura o indevida dejCr dito por elo Art 2 valores a t tulo de cr dito quando o lan amento tenha Notifica o o 5 998 sido efetuado no campo Outros Cr ditos desde que Vig i n o tenha havido omiss o do pagamento do imposto 01 01
222. l de tributa o com o valor de ICMS devido por Substitui o Tribut ria Decendial no respectivo campo relativo s opera es posteriores apurado no per odo de refer ncia da DPI 19 ICMS diferencial de al quota se post set 04 lan ar Outros D b exceto se merc c Sub Trib Deve ser preenchido com o valor do ICMS devido relativo ao Diferencial de Al quotas apurado para pagamento em DARE distinto no per odo de refer ncia da DPI quando o contribuinte n o lan ou o diferencial de al quotas no Livro de Apura o em Outros D bitos Obs a O Decreto 5 998 alterou as regras do Art 73 do RCTE estabelecendo que o imposto correspondente ao Diferencial de Al quotas deve ser lan ado a d bito no LRAICMS por todo contribuinte obrigado a escriturar e manter livros fiscais b Somente efetuar o pagamento do Diferencial de Al quotas por meio do DARE com c digo 159 o contribuinte que n o faz escritura o fiscal e no caso n o preencher DPI ou ainda nos casos em que a mercadoria seja sujeita a substitui o tribut ria onde dever ser seguida a regra estabelecida no Art 53 Par grafo nico do Anexo VIII do RCTE 20 Adicional na al quota do ICMS ICMS Normal deve ser preenchido com o valor do ICMS devido relativo ao adicional de al quotas de 2 nos casos de mercadorias com tributa o normal 21 Adicional na al quota do ICMS ICMS Substitui o Tribut ria deve ser preenchido com o v
223. lor informado no item 1 do quadro Informa es Iniciais 10 Total de cr ditos 8 9 O programa efetuar automaticamente o c lculo 11 Saldo Devedor O programa efetuar automaticamente o c lculo 12 Valor da Dedu o da micro empresa TEP O programa calcular automaticamente o valor da dedu o resultante da aplica o da Taxa de Efetivo Pagamento TEP constante na legisla o em vigor 13 Sub total do saldo devedor 11 12 O programa efetuar automaticamente o c lculo Este valor poder ser abatido parcial ou total nos quadros de abatimentos caso haja saldo credor constante no item 5 do quadro Abatimento do Imposto Retido para Microempresa e ou item 10 do quadro Abatimento e Utiliza o do Imposto Retido ou Cr dito Outorgado 14 Abatimentos Dedu es O programa transportar o total dos abatimentos dedu es informados nos outros quadros Este valor dever ser no m ximo at o limite do item anterior 15 ICMS a Recolher O programa efetuar automaticamente o c lculo 16 ICMS substitui o tribut ria opera o interestadual Ap ndice digitar zero caso n o tenha valor a declarar Deve ser informado o somat rio dos valores de ICMS por substitui o tribut ria relativo s opera es interestaduais com mercadorias relacionadas no ap ndice do Anexo VIII do RCTE coluna 3 do Livro Registro de Entradas 17 ICMS a recolher c d 124 se item 15 gt 0 at o lim
224. m ria RAM e programa operacional Windows 98 SE Segunda Edi o ou superiores O programa da DPI n o compat vel com o Windows 7 e Windows vista Quem deve declarar A pessoa natural ou jur dica inscrita no Cadastro de Contribuintes do Estado de Goi s CCE que estiver obrigada escritura o fiscal ou apresenta o do Demonstrativo de Apura o do ICMS DAICMS deve apresentar a DPI individualizada por estabelecimento e por per odo de escritura o nos prazos estabelecidos no art 5 da I N 599 03 GSF O art 2 da Instru o Normativa n 599 03 GSF de 9 de junho de 1994 atrav s da IN 895 2008 GSF passou a vigorar a partir de 1 de abril de 2008 com as seguintes altera es Art 2 O comerciante o industrial o prestador de servi o de transporte interestadual e intermunicipal o prestador de servi o de comunica o o produtor agropecu rio e extrator de subst ncia mineral ou f ssil que emita sua pr pria nota fiscal e o gerador distribuidor e transmissor de energia el trica devem apresentar a DPI individualizada por estabelecimento e por per odo de escritura o nos prazos estabelecidos nesta instru o 5 A obrigatoriedade de apresenta o abrange o dep sito fechado e o armaz m geral podendo ser estendida mediante notifica o pessoa natural ou jur dica inscrita no Cadastro de Contribuintes do Estado de Goi s CCE cuja atividade n o se enquadre no caput deste artigo
225. m base em documento dejCr dito Normal Art 46 1 HI 141 arrecada o que excepcionalmente substituir o documento Doc Arrecada o RCTE fiscal pr prio estabelecido na legisla o tribut ria para al opera o ou presta o Cr dito recebido em transfer ncia de outro estabelecimento Cr dito Recebido Lei n Art 56 A da pr pria empresa nos casos em que contribuinte possuirjem Transfer 11 651 91 art RCTE 142 jmais de um estabelecimento no territ rio do Estado parajICMS normal 56 83 compensar o saldo credor de um deles com o saldo devedor CFOP do outro Cr dito apropriado em fun o de concess o por meio dejCr dito Normal TARE s 143 TARE c digo exclusivo para situa es para as quais n ojautorizado em diversos exista previs o de nenhum outro c digo espec fico nesta TARE tabela 144 C DIGO N O UTILIZADO Cr dito outorgado para o contribuinte do ICMS que apoiarjOutorgado Lei n 14 469 Art 11 145 financeiramente o Fundo de Prote o Social do Estado de art 9 I XXXVI do Goi s PROTEGE GOI S observado o disposto no art Anexo IX SEFAZ GO 106 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI 11 XXXVI do Anexo IX RCTE RCTE Cr dito outorgado para o contribuinte do ICMS que apoiar Outorgado Lei n 14 546 Art 11 146 financeiramente projetos do PROESPORTE vinculado art 10 II XXXVII do Ag ncia Goiana de Esporte e Lazer AGEL observado o Anexo IX
226. ma de Transmiss o da DPI Dever ser transmitida via Internet por meio do Programa Gerador da DPI disponibilizado para download no site da SEFAZ www sefaz go gov br Veja como transmitir a DPI na op o Transmitindo um Arquivo de Declara o Protocolo de Transmiss o O protocolo de transmiss o ser gravado automaticamente no diret rio onde se encontrar o arquivo transmitido normalmente na pasta CADPI ou A podendo ser impresso a qualquer tempo O protocolo n o tem validade como documento definitivo O Recibo Definitivo somente ser fornecido ap s o processamento da DPI e quando a mesma for aceita passar pelas valida es b sicas do sistema de recep o de DPI Recibo definitivo de entrega da DPI Dever ser obtido via Internet no site www sefaz go gov br da Secretaria da Fazenda do Estado de Goi s SEFAZ no item servi os em uma das op es Emiss o do recibo definitivo a partir de 2003 Consulta Exclu do 3 regularidade da DPI e Servi os exclusivos contabilistas as Exclu do O Obs y Exclu do c e Em rela o a ltima op o o contabilista s poder imprimir o recibo se possuir uma senha cadastrada na Exclu do SEFAZGO sendo que a referida senha pode ser solicitada atrav s do site www sefaz go gov br item Exclu do Io Servi os Servi os exclusivos ao contabilista
227. mente pelo programa no campo 4 ICMS Substitui o Tribut ria Opera o Posterior Micro empresa do Quadro Obriga es Principais conjuntamente ao item 17 do Quadro Res Da Apura o da Microempresa e dever ser recolhido no c digo 124 Substitui o Tribut ria Opera o Posterior 13 Estorno de cr dito retido apropriado indevidamente se lan ado no Obs do LRAICMS neste campo ser o informados os valores de estorno de cr dito quando exigidos pelo Fisco Estadual mediante notifica o nos casos em que o contribuinte n o tenha procedido ao estorno exigido pela legisla o tribut ria ou tenha efetuado a escritura o indevida de valores a t tulo de cr dito somente nos casos em que n o tenha ocorrido falta de pagamento de imposto Clicar no cone Salvar Obs S podem ser transferidos ou abatidos os cr ditos que a legisla o o expressamente permite SEFAZ GO 26 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Detalhamento sobre o Lan amento do Cr dito do ICMS Retido da Microempresa na DPI idem para Microproduzir u DPL DECLARA O PERI DIS evo EoRsUlto Dados do Contribuinte Inscr Esta Fomentar Produzir Micro Produzir Dados do Contador Primeiramente para que o sistema apresente o quadro Abatimento Dedu es do ICMS e Utiliza o do Imposto Retido para Microempresa a inscri o do contribuinte deve ser cadastrada informando se o Tipo de Em
228. mento FOMENTAR PRODUZIR O programa transportar automaticamente a porcentagem do financiamento estabelecida no Termo de Acordo TARE constante no item 2 do quadro Informa es Iniciais SEFAZ GO 128 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI 19A ICMS sujeito a Financiamento 18x19 100 O programa transportar automaticamente o valor resultante da multiplica o do ICMS base para Fomentar Produzir Centroprodizir Item 18 com o Percentual do Financiamento FOMENTAR PRODUZIR ltem 19 dividido por 100 ambos os itens pertencem ao quadro em quest o 19B ICMS Excedente N o Sujeito ao Incentivo Qd Demonst Apur Mensal Fomentar O programa transportar automaticamente o porcentagem do financiamento estabelecida no Termo de Acordo TARE constante no item 2 do quadro Informa es Iniciais 20 ICMS financiado 19A x 19B FOMENTAR PRODUZIR O programa efetuar automaticamente a seguinte opera o itens 19A x 19B 21 ICMS financiado sobre opera es destinadas a consumidor final CENTROPRODUZIR ou para as opera es n o destinadas a comerc prod ou industrializa o PROGREDIR O programa efetuar automaticamente o c lculo de acordo com o percentual estabelecido o financiamento utilizado em parcela mensal que n o pode ultrapassar 55 do montante do ICMS gerado a partir da venda a contribuinte no caso do CENTROPRODUZIR 22 ICMS financiado sobre opera es n o destinadas a cons
229. mento quando 3 houver opera o de sa da ou presta o para o exterior na propor o destas sobre as sa das ou presta es totais b o recebimento de servi o de comunica o utilizado pelo estabelecimento quando 2 houver opera o de sa da ou presta o para o exterior na propor o desta sobre as sa das ou presta es totais Cr dito do ICMS relativamente entrada de energia Cr dito Normal Art 522 inciso Il a 3 el trica no estabelecimento at o dia 31 de dezembro de do RCTE 227 2010 Lei n 13 772 00 art 2 quando houver opera o de sa da ou presta o para o exterior na propor o destas sobre as sa das ou presta es totais Art 522 inciso Il a 3 do RCTE Cr dito do ICMS relativamente o recebimento de servi o de Cr dito Normal Art 522 inciso II b 2 comunica o utilizado pelo estabelecimento at o dia 31 do RCTE de dezembro de 2010 Lei n 13 772 00 art 2 quando houver opera o de sa da ou presta o para o exterior na propor o destas sobre as sa das ou presta es totais Art 522 inciso II b 2 do RCTE Alterada a reda o do item 21 para contemplar a situa o prevista no Art 8 parag nico do Decreto n 6 716 08 Reda o anterior Cr dito de imposto apropriado nos termos do art 6 do Dec Cr dito Art 6 do Dec 5 510 01 em decorr ncia de pagamento antecipado do antec
230. mentos rodovi rios relacionados no Ap ndice XII do eoo IA o RCTE Anexo IX RCTE Art 8 XXVIII do Anexo IX do RCTE Red Base de Calc de tal forma que resulte aplica o Art 8 Ro rt 8 sobre o valor da opera o do percentual equivalente a 7 na sa da interna de telha e tijolo XXVIII do 12 cer micos n o esmaltados nem vitrificada classificados respectivamente nas posi es Anexo IX do 6905 10 00 e 6904 10 00 da NBM SH exclu do da rela o de benef cios condicionados a RCTE Contrib aa PROTEGE DEC 5 984 Vig ncia at 01 05 04 Art 8 XXIX do Anexo IX do RCTE Red Base de Calc de tal forma que resulte aplica o Art 8 XXIX 13 sobre o valor da opera o do percentual equivalente a 15 quinze por cento na sa da do Anexo IX interna de gasolina de avia o ficando mantido o cr dito do RCTE Art 11 III do Anexo IX do RCTE Cr dito Outorg para os contribuintes industrial e Art 11 Ill do 14 comerciante atacadista o equivalente ao percentual de 2 dois por cento e 3 tr s por Anexo IX do cento respectivamente na sa da interestadual que destine mercadoria para comercializa o RCTE produ o ou industrializa o aplicado sobre o valor da correspondente opera o Art 11 V do Anexo IX do RCTE Cr dito Outorg para o estabelecimento frigor fico ou abatedor na sa da para comercializa o ou industrializa o de carne fresca resfriada congelada salgada temperada ou salmourada
231. metente do imposto de Lei n Art 62 8 nico que se tiver creditado na hip tese em que a sa da 16 848 09 CTE o subsequente da mercadoria resultante do processo de Sa da com Art 1 gt E Oaa benef cio industrializa o ou de outro tratamento promovida pelo ca estabelecimento destinat rio tenha sido contemplada com benef cio fiscal Altera o do art 58 RCTE Alterado pelo decreto 6 939 Inclu do na fundamenta o legal o 4 ao art 58 do RCTE al nea b dos itens Referente entrada cuja sa da ou presta o dejSa da Com Art 58 7 servi o seja contemplada com redu o de base de Redu o Da Art 61 Sjinciso c lculo hip tese em que o estorno proporcional a Base De 3 DO CTE Al nea be S essa redu o C lculo 4 do RCTE Referente entrada de energia el trica cuja sa da ou Sa da Com Art 58 presta o de servi o seja contemplada com redu o Redu o Dal Art 61 inciso 20 de base de c lculo hip tese em que o estorno E De 3 DO CTE Al nea b e proporcional a essa redu o C lculo 4 Art 61 do RCTE Referente ao servi o de transporte cuja entrada cuja Sa da Com Art 58 sa da ou presta o de servi o seja contemplada com Redu o Dal Art 61 inciso l 32 redu o de base de c lculo hip tese em que Bi De 3 do CTE Al nea b e estorno proporcional a essa redu o C lculo 4 Art 61 do RCTE 3 Quadro OUTROS DEBITOS Revoga o da al
232. n o industrial p Parcela financiada arte OPERA E financiada Ex 70 no INCENTIVADAS Beneficiada industrial E Parcela n o financiada Parte n o financiada Ex 30 que sobrou da parcela financiada de 70 No quadro Movimenta o por CFOP Acr scimo de 02 dois novos C digos Fiscais de Opera es e Presta es CFOP Decreto n 6 684 de 06 de novembro de 2007 1 360 Aquisi o de servi o de transporte por contribuinte substituto em rela o ao servi o de transporte 5 360 Presta o de servi o de transporte a contribuinte substituto em rela o ao servi o de transporte SEFAZ GO 152 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI No quadro Demonstrativo Cr dito Outorgado Art 45 do Anexo VIll Pagamento Antecipado Inclu do o item 26 em conformidade com Decreto n 6 686 de 21 de novembro de 2007 que alterou o art 47 III a RCTE incluindo item 1 al nea a 26 Cred do ICMS pago indevid em virtude de erro de fato livros ou doc Arrecad Art 47 Illa RCTE FOMENTAR No quadro Outros Cr ditos Inclu do o item 224 em conformidade com Decreto n 6 717 de 30 de janeiro de 2008 que acrescentou ao art 12 do Anexo IX do RCTE o inciso VI Cr dito outorgado para efeito de compensa o com o ICMS devido Outorgado Dec 6 717 08Art 12 VI observado o 4 quanto ao t rmino da vig ncia do benef cio para o vig ncia Anexo IX 224 contribuin
233. na opera o de venda de algod o em pluma Outorgado Lei n 13 506 99 art po REVOGADO Decreto 6 755 de 30 06 2008 Cr dito Outorgado Lei 15 615 06 Art 11 XLVII outorgado no montante equivalente ao valor efetivamente altera a Lei do Anexo IX investido em obras de infra estrutura b sica para ser 13 194 97 Art RCTE 212 apropriado no prazo fixado por ato do Secret rio da Fazenda 2 H al nea Red Dec n pelo estabelecimento industrial benefici rias do PRODUZIR D e 6 547 06 que promover a industrializa o de produto comest vel Vig ncia a resultante do abate de aves no valor de at R 10 500 000 0 partir de 27 03 06 Cr dito outorgado no montante equivalente ao valor Outorgado Lei 15 615 06 Art 11 XLIX efetivamente investido em obras de infra estrutura b sica altera a Lei do Anexo IX para ser apropriado no prazo fixado por ato do Secret rio da 13 194 97 Art RCTE Red Fazenda pelo estabelecimento industrial benefici rias do 2 II al nea Decr n PRODUZIR que instalar at 31 de dezembro de 2007 na p 2 6 547 06 213 regi o Norte do Estado de Goi s empreendimento para a Vig ncia a Red Alterada industrializa o do biodiesel no valor de at 6 000 000 00 partir de pelo Dec n 27 03 06 6 634 07 Lei 15 920 06 altera a Lei 13 194 97 214 BLOQUEADO Aguardando a regulamenta o da Lei Outorgado N o SEFAZ GO 114
234. nar 2 ambos do ou de contribuinte sediado em UF que tenha feito a Anexo VIII do den ncia de conv nio ou protocolo ou de RCTE contribuinte sediado em UF que tenha feito a den ncia de Conv nio ou Protocolo suspendendo a aplica o desse regime 8 REVOGADO D bito do imposto relativo alSubstitui o Dec n 6 663 07 Art 42 V eseu determinadas mercadorias tais como linhas Tribut ria Art 42 Par n do aviamentos e acess rios quando forem Anexo VIII do incorporadas aos produtos finais do industrial de RCTE vestu rio de roupas de cama de mesa e de banho Dec n 6 663 07 Art 42 V 9 ICMS debitado para compensar saldo credor doSubstitu o Art 59 1 do Art 49 1 1 br ICMS acumulado com o imposto devido a t tulo de Tribut ria CTE do Anexo VIII do reten o na fonte relativo a nova aquisi o de RCTE mercadoria sujeita substitui o tribut ria cuja responsabilidade pela apura o e pagamento do pr prio adquirente 10 Transfer ncia de cr dito acumulado em decorr ncia Transfer ncia Art 59 81 do JArt 49 1 Il JArt 4 II da da sistem tica de substitui o tribut ria serde Cr dito CTE do Anexo Villdo I N 715 05 deduzido do imposto devido por substituto tribut rio Normal RCTE GSF relativo a nova aquisi o de mercadoria sujeita reten o na fonte 11 REVOGADO D bito decorrente do ICMSMicro Empresa Art 5 IV substitui o tribut ria para o contribuin
235. ncedido a estabelecimento frigor fico ou abatedor previsto na legisla o tribut ria Art 11 XXI ou XXXIII do Anexo IX RCTE Obs para visualizar este quadro necess rio selecionar na tela inicial do preenchimento da DPI a op o Frigor fico Exportador nas Situa es Especiais Preencha os dados solicitados ABATIMENTOS E UTILIZA O DO CR DITO OUTORG P FRIGORIFICO EXPORTADOR 1 Saldo do cr dito outorg do frig exp no per odo anterior Deve ser informado o saldo do cr dito outorgado do per odo anterior Este valor corresponde ao valor constante do item 7 deste mesmo quadro da DPI per odo anterior 2 ICMS transferido cr d Art 11 XXI ou XXXIII preencher Q Tranf Cr d e Outros D b Item 43 ou 52 O programa transportar automaticamente o somat rio dos valores dos cr ditos de ICMS transferidos constantes da coluna 5 Valor do Cr dito Transferido com Origem Cr d Do Frig Exp do quadro Cr ditos Transferidos para Filiais e Outros Contribuintes As opera es de transfer ncia de cr ditos devem ser detalhadas no quadro Cr ditos Transferidos para Filiais e Outros Contribuintes no m ximo at o valor do item anterior linha 1 deste quadro 3 ICMS STOA ou S T no Serv Transp comp c cr d art 11 XXI ou XXXIII lan ar Q Inf Comp STOA e Out D b i 56 O programa transportar automaticamente o somat rio dos valores do ICMS devido por sub
236. ncos Final mero de Empregados Final Abatimentos Dedu es 15 Cr d p investim pr operac autorizado por TARE a deduzir da parte n o incentivadas n o Ind Deve ser informado o valor da redu o do cr dito especial para investimento pr operacional conforme autorizado no respectivo TARE para a parte n o beneficiada cujo valor ser automaticamente transportado para o quadro Resultado da Apura o do ICMS 16 Cr d p investim pr operac autorizado por TARE a deduzir do ICMS M dia Deve ser SEFAZ GO 70 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI informado o valor da redu o do cr dito especial para investimento pr operacional conforme autorizado no respectivo TARE para a parte m dia cujo valor ser automaticamente transportado para o quadro Resultado da Apura o do ICMS 17 Cr d p investim pr operac autorizado por TARE a deduzir da parte n o Financiada Deve ser informado o valor da redu o do cr dito especial para investimento pr operacional conforme autorizado no respectivo TARE para a parte n o financiada cujo valor ser automaticamente transportado para o quadro Resultado da Apura o do ICMS 18 Cr d especial para investim autorizado por TARE a deduzir da parte n o incentivadas n o Ind Deve ser informado o valor da redu o do cr dito especial para investimento conforme autorizado no respectivo TARE para a parte n o beneficiada cujo v
237. ndo a empresa utilizar a redu o da base de c lculo sobre o valor da opera o que resulte o percentual de 7 sete por cento na sa da interna com produto de inform tica telecomunica o ou automa o relacionado no Ap ndice IV do Anexo IX Referente ao cr dito do valor equivalente aplica o de 9 nove por cento sobre o valor da aquisi o na hip tese em que o estabelecimento frigor fico ou abatedor tenha adquirido carne para desossa Devolu o Inform tica e Outros Cr dito Outorgado Art 8 inciso XIII do ANEXO IX DO RCTE Art 11 inciso XXI Al nea a item 5 do ANEXO IX DO RCTE Parecer N 600 05 GSF SEFAZ GO 62 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Referente entrada de mercadorias para a usina de lcool que utiliza o cr dito outorgado previsto no Art 11 inciso XXVI do RCTE e houver sa da ou presta es isentas ou n o tributadas juntamente com sa da oulSa da N o Art 61 Art 60 resta es tributadas devendo o estorno deve ser feito Tributada noso ljcaput e Art p E 3 E piso Al nea c 61do RCTE na propor o em que estas sa da ou presta es isentas ou n o tributadas representarem do total das sa das e presta es no mesmo per odo Referente ao cr dito do imposto apropriado quando da entrada de animal vivo quando do aproveitamento do Art 11 cr dito outorgado de 3 tr s por cento sobre o valor LEI
238. no a empresa de constru o civil ou a rg o da administra o p blica direta desde que essa opera o se enquadre nas disposi es do 2 e VIII do caput do art 8 do Anexo IX RCTE Cr dito recebido em transfer ncia relativo ao saldo Cr dito Recebido Art 45 IX e lart 3 II b da acumulado do cr dito do imposto retido apropriado porem Transfer art 46 s I I IIN 715 05 15l realizar opera o em que o remetente pratica al quota Substitui o IM e IV 1 superior aplic vel pelo destinat rio de com mercadoriajtribut ria 4 e5 do sujeita substitui o tribut ria Anexo VII Cr dito outorgado de ICMS em substitui o ao valor do Outorgado Lei n Art 20 3 do imposto que seria utilizado na forma o do cr dito 13 194 97 art Anexo IX e 152 especial para investimento quando em decorr ncia de sistem tica de apura o e pagamento do ICMS outro contribuinte assumir a responsabilidade pelo pagamento do imposto que seria devido pelo industrializador de produto agropecu rio hip tese em o cr dito outorgado comp e o saldo do financiamento 2 86 Dec 5 834 03 perfumaria en tn w Cr dito outorgado para o estabelecimento distribuidor de empresa fabricante de aparelho m quina equipamento ou instrumento m dico hospitalar produto farmac utico de preparado e prepara o cosm tica constantes dos seguintes c digos da NBM SH 3001 a 3006 3303 a 3307 3401 3402 38
239. nsar Compensa o de DARE STOP eje aAbatim E Utiliza o do ICMS Compensa o de Auto de Infra o Outorg Retido Cheque Moradia SEFAZ GO 27 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI e Informa es sobre Compensa o de Auto de Infra o Da mesma forma j citada caso o cr dito n o seja integralmente utilizado o saldo credor do ICMS deve ser lan ado no campo 1 Saldo do cr dito outorgado art 45 pag antecipado do per odo anterior e deve ser igual ao valor constante do campo 17 Saldo Credor cr dito outorgado art 45 pag antecip a transp p o per odo seguinte da DPI do m s imediatamente anterior ambos do quadro Abatimento Dedu es do ICMS e Utiliza o do Cr dito Outorgado ou Cr dito da STOP e Outros Valores para Dedu es Previstas em Legisla o permanecendo com essa rotatividade at que se utilize integralmente o cr dito acumulado mesmo que a empresa volte a se enquadrar no Regime Especial da Microempresa Ocorrendo um novo enquadramento o contribuinte deve 1 alterar novamente o cadastro da inscri o no sistema da DPI em rela o ao Tipo de Empresa retornando o para Microempresa 2 lan ar na DPI com refer ncia ao 1 m s ap s o re enquadramento o cr dito retido do m s no campo 2 ICMS retido aquisi o interna de merc do Ap no per odo Micro empresa do quadro Abatimento Dedu es do ICMS e U
240. nte exceto para Sucata 6 Sucata No caso de Microempr lan ar na linha 7 do Qdro Obrig Principais Deve ser informado o valor pago antecipadamente na Opera o de Sa da interestadual de sucata exceto para a microempresa Este valor ser transportado automaticamente para o quadro Abatimento e Utiliza o do Imposto Retido ou Cr dito Outorgado Obs No caso de empresa enquadrada no Regime Diferenciado Aplic vel Microempresa e Empresa de Pequeno Porte este valor dever ser lan ado somente no item 7 do quadro Obriga es Principais 7 Saldo Existente Quando do Desenquadram da Micro lan ar valor neste campo somente na DPI SEFAZ GO 39 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI com refer ncia do 1 m s ap s o desenquadramento Deve ser informado o valor do saldo credor do ICMS retido constante no item 11 Saldo credor do ICMS retido a transportar para o per odo seguinte do quadro Abatimento e Utiliza o do Imposto Retido para a Microempresa ou item 14 Saldo credor do ICMS retido a transportar para o per odo seguinte do quadro Abatimento e Utiliza o do Imposto Retido para MICROPRODUZIR quando do seu desenquadramento 8 Saldo Credor do Art 45 Inc Il Anexo VIII RCTE lan ar tamb m no item 48 Outros D bitos Deve ser lan ado nesse item somente nos casos previstos e ou autorizados na legisla o o valor decorrente do cr dito previsto no Art 45 inc
241. ntecipado dever preencher o item Sucata do quadro Demonstrativo de Cr dito Outorgado Retido Pagamento Antecipado no Per odo 9 Saldo total do cr dito outorgado Art 45 pag antecip do per odo O programa efetuar automaticamente o c lculo com os itens informados anteriormente 7 8 10 Abatim Dedu o do ICMS normal ou do ICMS parte n o ind n o beneficiada c sdo cr d out e outros valores Deve ser informado o valor do cr dito por saldo de ICMS retido outorgado a ser abatido de ICMS normal ou Saldo Devedor n o beneficiado n o Industrial conforme o caso Este valor dever ser no m ximo o limite da linha 9 Saldo total de ICMS retido outorgado no per odo deste mesmo quadro ou no valor do ICMS devido a recolher se este for menor a Para Empresa normal este valor ser transportado para o item 15 Abatimento Dedu es do quadro Resultado da Apura o do ICMS para contribuintes normais b Para Contribuintes com TARE FOMENTAR PRODUZIR este valor ser transportado para o item 13 Abatimento Dedu es do quadro Resultado da Apura o do ICMS para contribuintes com FOMENTAR PRODUZIR c Para Microempresa este valor ser transportado para o item 14 Abatimento Dedu es do quadro Apura o do ICMS para contribuintes Homologados como Microempresa d Para MICROPRODUZIR este valor ser transportado para o item 15 Abatimento Dedu es
242. nterestadual de Art 61 A 3 Dec 4 852 97 interestadual com o produto resultante da mistura com B100 acrescido pelo art 2 Dec 56 mistura de leo diesel com B100 deve efetuar 6 659 07 Vig 01 05 07 o estorno do cr dito do imposto correspondente ao volume de B100 remetido Art 61 A 3 Dec 4 852 97 Inclu do o item 57 para contemplar o disposto na Instru o Normativa n 326 2008 GSF de maio de 2008 que disciplina a concess o de redu o da base de c lculo e do cr dito outorgado ao contribuinte industrial e comerciante atacadista A utiliza o da redu o de base de c lculoSa da Com Redu o DajArt 2 8 1 e incisos da IN prevista no inciso VIII do art 8 do Anexo IX do Base De C lculo 326 2008 GSF de 05 2008 57 RCTE n o se aplica tamb m sa da de mercadoria que tenha sido recebida em opera o interestadual com al quota superior a 7 sete por cento o benef cio pode ser utilizado desde que no final do per odo de apura o o contribuinte efetue o estorno do correspondente cr dito de ICMS que tenha sido aproveitado em percentual superior a 7 sete por cento Art 2 8 1 da IN 326 2008 GSF SEFAZ GO 156 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Novos quadros Criado dois quadros para contemplar a situa o prevista na Instru o Normativa n 885 07 GSF de 22 de novembro de 2007 que disp e sobre a fo
243. nto sobre o valor da base de c lculo Red alterada pelo Dec 6 090 04 com do RCTE vig ncia a partir de 28 02 05 Red Dec 6 090 05 Art 11 XIX do Anexo IX do RCTE Cr dito Outorg para o estabelecimento remetente na sa da interestadual com areia natural saibro material britado dentre este a brita o pedrisco Art 11 XIX 21 com p o rach o britado e a pedra marroada o equivalente aplica o de 5 cinco por do Anexo IX cento sobre o valor da base de c lculo exclu do da rela o de benef cios condicionados a do RCTE SEFAZ GO 77 22 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Art 11 XX do Anexo IX do RCTE Cr dito Outorg para o estabelecimento prestador do servi o de transporte de passageiro o valor equivalente aplica o dos percentuais previstos nas al neas a e b do Art 11 Anexo IX RCTE sobre o valor da respectiva base de c lculo na presta o de servi o de transporte rodovi rio interestadual e intermunicipal de passageiro inclusive de turismo e escolar Art 11 XX do Anexo IX do RCTE 23 24 25 26 27 REVOGADO Decreto 6 755 de 30 06 2008 Art 11 XXI DO Anexo IX do RCTE Cr dito Outorg para o estabelecimento frigor fico ou abatedor o valor equivalente aplica o do percentual de 3 cinco por cento sobre o valor da exporta o que realizar com produto comest vel resultante do abate ou desossa realizados em seu pr prio estabelecimento de
244. o Outros Cr ditos S corresp em Outros Cr ditos 6 Sucata Outros Cr ditos S corresp em Outros Cr ditos 7 Frigor fico Industrial exportador Outros 43 ou 52 Cr ditos 8 Cheque moradia Observa es Qdro Abat Cr dito Outorgado 9 PROTEGE Goi s Outros Cr ditos 44 10 PROTEGE Goi s Observa es Qdro Abat Cr dito Outorgado 11 PROESPORTE Outros Cr ditos 45 12 PROESPORTE Observa es Qdro Abat Cr dito Outorgado 13 Alcool Anidro Observa es Qdro Abat Cr dito Outorgado 14 Sucata Observa es Qdro Abat Cr dito Outorgado 15 GOYAZES Outros Cr ditos 66 16 GOYAZES Observa es Qdro Abat Cr dito Outorgado 17 Sd existente do deseng microempresa Qdro Abat Cr dito Outorgado Observa es 18 Total Art 45 II IX e X Observa es Qdro Abat Cr dito Outorgado 19 Cr d Outorg 3 p Ind de Ve culo Autom S corresp em Outros Cr ditos Art 11 XXXVIII c Outros Cr d 20 Ind Ve culo Automotor Art 11 XXXVIII c Qdro Abat Cr dito Outorgado Observa es 21 Cr dito do Ind de Biodisel Observa es Qdro Abat Cr dito Outorgado 22 Cr Out equival invetim em obras p bl Ind Qdro Abat Cr dito Outorgado abate aves ou biodisel Observa es 23 Cr Out obras de amplia o frigor fico Qdro Abat Cr dito Outorgado Observa es Clicar no cone Salvar SEFAZ GO 36 DECLARA O PERI DICA DE INFORM
245. o quando ocorrer insufici ncia de cr dito Este valor ser preenchido automaticamente pelo programa no campo 4 ICMS Substitui o Tribut ria Opera o Posterior Micro empresa do Quadro Obriga es Principais conjuntamente ao item 29 do Quadro Res Da Apura o do Microproduzir e dever ser recolhido no c digo 124 Substitui o Tribut ria Opera o Posterior SEFAZ GO 30 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI 16 Estorno de cr dito retido apropriado indevidamente se lan ado no Obs do LRAICMS este campo ser o informados os valores de estorno de cr dito quando exigidos pelo Fisco Estadual mediante notifica o nos casos em que o contribuinte n o tenha procedido ao estorno exigido pela legisla o tribut ria ou tenha efetuado a escritura o indevida de valores a t tulo de cr dito somente nos casos em que n o tenha ocorrido falta de pagamento de imposto Clicar no cone Salvar OBS S podem ser transferidos ou abatidos os cr ditos que a legisla o o expressamente permite SEFAZ GO 31 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Observa es sobre o lan amento do Demonstrativo da Exist ncia de Saldo Credor do ICMS DESI na DPI Nos casos de sa das interestaduais de produtos sujeitos ao pagamento do ICMS antecipadamente em que o contribuinte utilize o Demonstrativo da Exist ncia de Saldo Credor do ICMS DESI nos termos dos 88 4 a 7 do art 25 do An
246. o das Opera es N o Incentivadas item 42 e Saldo Devedor do ICMS nas Opera es Incentivadas item 17 o sistema exigir que o contribuinte fa a o abatimento do Saldo Devedor com o Saldo Credor ATEN O O contribuinte dever informar no item 43 o Saldo Credor do Per odo da Opera es NAO Incentivadas Utilizado nas Opera es Incentivadas de acordo com o resultado obtido na planilha disponibilizada pela SEFAZ SEFAZ GO 45 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI A PROPOR O DOS CR DITOS APROPRIADOS Sa das das Opera es Incentivadas Valor cont bil total R 0 00 T otal das Sa das Valor cont bil das sa das registradas exceto as prev par g 2 art 2 IN 885 07 GSF R 0 00 Item 1 o ercentual das Sa das das Opera es Incentivadas 1 2 x1 00 L Pi Cr ditos por Entradas E Saldo credor do Per odo Anterior transportado do item 1 Qd Informa es Iniciais otal dos Cr ditos do Per odo 4 5 6 7 Cr dito para Opera es Incentivadas 3x8 100 Cr dito para Opera es N o Incentivadas 8 9 B APURA O DOS SALDOS DAS OPERA ES INCENTIVADAS Outros D bitos das Opera es Incentivadas R 0 00 Estorno de Cr ditos das Opera es Incentivadas R 0 00 Cr dito para Opera es Incentivadas t9 oo Dedu es das Opera es Incentivadas Linha 14 do Quadro da Apura o dos Saldos LRA asom P O P O wji s jw jn O HRDGOGGDRA
247. o do Imposto Retido Dec 5227 2000 Imposto Retido da DPI refer ncia dezembro 2002 Vers o 1 96 2 ICMS retido aquisi o interna de merc do Ap no per odo Micro empresa Deve ser informado o valor total de ICMS por Substitui o Tribut ria apurado no per odo destacado nas notas fiscais de aquisi o de mercadorias sujeitas a esse regime ou calculado conforme Ato do Secret rio S podem ser lan ados os casos previstos na legisla o tribut ria 2 sub coluna da coluna Observa es do Livro Registro de Entradas Coluna do Imposto Retido somente nas aquisi es de mercadoria relacionada no Ap ndice do Anexo VIII em opera o interna 3 Dedu o referente devolu o no per odo de merc do Ap I anteriormente adiquirida em GO Deve ser informado o valor de ICMS por Substitui o Tribut ria correspondente as mercadorias sujeita a esse regime e devolvidas no per odo ou seja mercadoria do Ap ndice adquirida de Substituto ou Substitu do Tribut rio na opera o interna e devolvidas Art 7 inciso Il al nea d da IN 572 02 GSF constante no campo Observa es do Livro de Apura o de ICMS 4 Total do saldo credor para abatimento do ICMS do per odo 1 2 3 13 O programa efetuar automaticamente o c lculo com os itens 1 2 3 13 5 Abatimento Dedu o do ICMS valor do sld dev a ser comp c cr d retido limite item 4 ou Sid dev Deve ser informado o valor
248. o existam A opera o necessita de autoriza o da Secretaria da Fazenda do Estado de Goi s SEFAZ Obs o total dos valores constantes nos itens 2 3 e 4 dever ser lan ado no item 56 do Quadro Outros D bitos 5 Saldo do cr dito out do per odo anterior ap s abatimentos 1 2 3 4 O programa efetuar SEFAZ GO 20 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI automaticamente o c lculo 1 2 3 4 6 ICMS outorg no per odo Art 11 XXI e ou XXXIII Anexo IX lan ar Out Cr d item 139 ou 155 Deve ser informado o somat rio dos valores dos Cr ditos Outorgados de ICMS no per odo acumulado pelo frigor fico ou industrial exportador conforme previsto no Art 11 incisos XXI ou XXXIII do Anexo IX RCTE Obs Este quadro apenas demonstrativo devendo este valor ser lan ado tamb m no quadro Outros Cr ditos item 139 7 Saldo do cr dito outorg do frig exp a transportar p o per odo seguinte 5 6 O programa efetuar automaticamente o c lculo 5 6 Este valor dever ser informado no item 1 deste mesmo quadro no per odo seguinte Clicar no cone Salvar SEFAZ GO 21 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Abatimento Dedu es do ICMS e Utiliza o do Cr dito Outorgado ou Cr dito da STOP e Outros Valores para Dedu es Previstas em Legisla o Por este quadro demonstrada a origem e a utiliza o do cr dito do imposto retido ou cr dito outorgado previstos na
249. o imposto retido na aquisi o de galo Substitui o art 46 Ie He 167 galinha e frango abatidos e produto comest vel resultante de Opera o 19 2 e3 e suas matan as procedentes de outra UF Posterior art 58 8 1 do Anexo VII REVOGADO Cr dito decorrente do imposto retido na Cr dito da Art 45 I a 168 aquisi o de galo galinha e frango abatidos e produto comest vel resultante de suas matan as procedentes do exterior Substitui o Opera o Posterior art 46 Ie H e 88 1 2 e3 e art 58 1 do Anexo VIII 169 REVOGADO Cr dito para o adquirente de mercadoria remetida por contribuinte localizado no estado de Minas Gerais correspondente ao ICMS pago antecipadamente e obtido mediante aplica o do percentual definido em legisla o dispositivo sem aplicabilidade IN 700 04 Cr dito normal REVOGADO IN 700 04 GSF e IN 984 10 170 REVOGADO Cr dito para o adquirente de mercadoria remetida por contribuinte localizado em outra UF correspondente ao ICMS pago antecipadamente e obtido mediante aplica o do percentual definido em legisla o IN Cr dito normal 731 2005 IN 731 05 GSF e REVOGADO I N 733 05 GSF SEFAZ GO 109 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI REVOGADO PARA NOVOS CONTRATOS DecretoCr dito Recebido Lei n Art 11 6 755 de 30 06 2008
250. o industrial de ve culo automotor benef do PRODUZIR que implantar ou ampliar estabel em GO equiv a 98 do valor da parcela n o incentivada do imposto corresp sa da de ve culos suas partes e pe as RCTE Art 11 LVII Anexo IX 29 Cred out p o industrial de ve culo automotor benef do FOMENTAR que ampliar estabel em GO equiv a 98 do val da parcela n o incentivada do ICMS corresp sa da de ve culos suas partes e pe as inclusive os import RCTE Art 11 LVIII Anexo IX Os valores desses 03 itens v o para o quadro abatimento cabendo ao contribuinte informar nele o valor total do cr dito que ir abater deduzir o ICMS devido no per odo 8 Quadro Invent rio Exclus o do quadro invent rio para o per odo de refer ncia a partir de 2010 Em fun o disso o contribuinte informar o invent rio somente dos per odos de refer ncia anteriores a 2010 Anexo 08 Altera es da Vers o 35 1 Quadro OUTROS CR DITOS Alterada reda o do item 230 incluindo o termo inclusive na devolu o Novo item 238 Cr dito outorgado do ICMS para o estabelecimento industrial fabricante de adubo e fertilizante referente ao valor equivalente ao montante do imposto a pagar apurado em sua escritura o fiscal decorrente de opera o com esses produtos realizada com redu o de base de c lculo observados os incisos le Il Art 11 A anexo IX do RCTE outorgado Art 11 A anexo
251. o interna o equivalente aplica o de 9 sobre o valor da respectiva base de c lculo a esp cie ran deo foi exclu da do benef cio pelo Decreto n 5 998 de 20 08 04 vig ncia 25 08 04 Outorgado N o aplic vel LEI 13 453 99 Art 1 I Al nea c item 1 Art 11 VI do Anexo IX RCTE INAPLICADO Reda o com vig ncia de 01 05 99 ajJOutorgado N o LEI 13 453 99 Art 11 VI do 24 08 04 Cr dito outorgado mediante TARE para ojaplic vel Art 1 I Anexo IX estabelecimento frigor fico ou abatedor em transfer ncia Al nea c item RCTE interestadual de carne fresca resfriada ou congelada e mi do 1 60 comest vel resultantes do abate em seu pr prio estabelecimento de ran deo adquiridos em opera o interna o equivalente aplica o de 9 sobre o valor da respectiva base de c lculo a esp cie ran deo foi exclu da do benef cio pelo Decreto n 5 998 de 20 08 04 vig ncia 25 08 04 REVOGADO Cr dito outorgado para o estabelecimento Outorgado Lei n Art 11 VII do Jart 1 da I N frigor fico ou abatedor o equivalente a 33 34 do valor do 13 194 97 art Anexo IX 243 95 GSF 61 ICMS incidente na sa da interna de novilho precoce do 2 1 ec RCTE estabelecimento produtor com destino ao abate observado o estabelecido no art 11 VII do Anexo IX RCTE REVOGADO Cr dito outorgado para o produtor Outorgado Lei n Art 11 VII do Jart 1 da I N a
252. o per odo seguinte 32 Saldo credor a transportar para o per odo seguinte de opera es beneficiadas O programa transportar automaticamente o valor informado no campo 6 do quadro Informa es Iniciais Este valor dever ser informado no campo 1 Saldo credor do per odo anterior do quadro Informa es Iniciais no per odo seguinte Clicar no cone Salvar SEFAZ GO 132 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Resultado da Apura o de ICMS para Contribuintes Homologados como Microempresa Por este quadro s o totalizados automaticamente os valores que ir o compor o resultado da apura o do ICMS no per odo para o contribuinte enquadrado como Microempresa e ou Empresa de Pequeno Porte Obs A partir de 01 07 2007 cessou todos os efeitos da Lei 13 270 98 e passa a vigorar o Estatuto Nacional da Microempresa e da Empresa de Pequeno Porte Lei Complementar 123 07 SIMPLES NACIONAL A empresa do SIMPLES NACIONAL que entregar DPI dever selecionar no programa DPI o Tipo de Empresa Normal ICMS Preencha Dados Solicitados RESULTADO DA APURA O DO ICMS PARA CONTRIBUINTES HOMOLO 18 fims atecolher c d 108 se tem 15 O o que exceder o valor do tem 16 C d Apu 30 13 Saldo Credo ICMS ronal a transportar para o per odo seguinte 1 Total do d bito do imp por sa das especificar qdro CFOP na coluna Imp Debitado Creditado O programa transportar automaticamente o somat r
253. o periodo de merc do Ap anteriomente adiquiida em GO elo para abatimento da ICMS do per ada 1 2 3 16 patatienser nciderestiui o l oooooooooninnoameoonnononononnioanooneneenneoanae ansler ncio de cr dito para Terceiros e s suas fiolis preencher Q Transf Cr ditos Restlu o de cr dio auterizada pela SEFAZ em moeda ensa o de Aute X L aldo Credor do ICMS retido a transporta p a periodo seguirte 15 Saldo Devedor do ICMS retido a recolher 1 Saldo Credor do ICMS retido do per odo anterior equivale valor campo 14 do m s ant Deve ser informado o valor do saldo credor de ICMS retido do per odo anterior que corresponde ao valor constante do item 14 Saldo credor de ICMS retido a transportar para o per odo seguinte deste mesmo quadro da DPI per odo anterior Disposi es Transit rias Na DPI refer ncia janeiro 2003 este valor dever corresponder ao valor constante do campo Saldo Credor do Imposto Retido para o per odo seguinte do quadro Controle da Utiliza o do Imposto Retido Dec 5227 2000 Imposto Retido da DPI refer ncia dezembro 2002 Vers o 1 96 2 ICMS retido aquisi o interna de merc do Ap no per odo Micro empresa Deve ser informado o valor total de ICMS por Substitui o Tribut ria apurado no per odo destacado nas notas fiscais de aquisi o de mercadorias sujeitas a esse regime ou calculado conforme Ato do Secret rio
254. o quando uma esp cie de mercadoria for exclu da do regime de substitui o tribut ria Tamb m para registrar as parcelas mensais correspondente ao valor do cr dito do ICMS conforme o art 3 MI do Decr n 6 663 de 29 08 07 Cr dito da Substitui o Opera o Posterior Art 81 L He HI e 1 do Anexo VIII e Decr n 6 663 07 Cr dito decorrente do imposto retido quando ocorrer redu o da carga tribut ria na opera o interna com mercadoria sujeita ao regime de substitui o tribut ria nos casos em que o contribuinte substitu do mantiver em estoque mercadoria dessa natureza destinado comercializa o Cr dito da Substitui o Opera o Posterior Art 81 L He HI e 2 do Anexo VII 34 INABILITADO Cr dito para os estabelecimentos atacadista distribuidor e varejista goianos que operem com mercadorias definidas no inciso XII do Ap ndice I do Anexo VII RCTE em rela o aos estoques existentes no estabelecimento no ltimo dia do m s anterior ao da entrada dos produtos na substitui o tribut ria correspondente aol valor da diferen a entre o ICMS pago constante do DARE 2 1 e o valor apurado do ICMS devido por substitui o tribut ria com utiliza o do benef cio fiscal da redu o dal base de c lculo prevista no art 8 XIII do Anexo IX RCTE Cr dito da Substitui o Opera o Posterior Art 6 4 I H e IMI do Dec 5 651 02 35 BLOQUEADO
255. o saldo dojCr dito Recebido Art 49 do art 4 II da I N imposto retido acumulado durante o per odo de 3 mesesjem Transfer Anexo VIIe 715 05 127 consecutivos no m nimo em fun o da sistem tica do Substitui o art 56 I a regime de substitui o tribut ria e da impossibilidade dejtribut ria RCTE compensa o com d bito decorrente de sua atividade sujeita ao pagamento normal do imposto INABILITADO por estar em duplicidade Cr ditoCr dito da Art 81 I He decorrente do imposto retido quando ocorrer redu o da Substitui o HI e 2 do 12g arsa tribut ria na opera o interna com mercadoria sujeita Opera o Anexo VII ao regime de substitui o tribut ria nos casos em que o Posterior contribuinte substitu do mantiver em estoque mercadoria desabilitado dessa natureza destinado comercializa o Cr dito decorrente do ICMS pago na importa o dejCr dito normal na Lei 14 186 02 Art 3 HI do 129 mercadorias e lan ado na conta gr fica mediante TARE Importa o Dec 5 686 02 COMEXPRODU ZIR REVOGADO Dec 6 663 07 Cr dito decorrente dojCr dito Art 45 I a imposto retido na aquisi o de lcool n o carburantejantecipa o de art 46 Ie H e 130 procedente de outra UF ICMS na entrada 1 2 e3 e interest art 58 8 1 do Anexo VII REVOGADO Dec 6 663 07 Cr dito decorrente dolCr dito Art 45 I a imposto retido na aquisi o de lcool n o carburantelantecipa o de ar
256. odutos a seguir especificados de tal forma que resulte a aplica o do percentual equivalente a 17 dezessete por cento sobre o valor da opera o a bebida especificada nas posi es 2204 a 2208 90 00 da NBM SH constante do Anexo I RCTE b demais produtos constantes do Anexo I RCTE exceto armas e muni es para o contribuinte que aderir ao Programa Estadual de Combate Comercializa o llegal de Mercadorias mediante celebra o de TARE Nova red Dec 5 956 de 04 06 04 Vig ncia red ant at 01 06 04 ver item 9 opera o interestadual com achocolatado em p bebida l ctea creme de leite doce de leite iogurte leite aromatizado esterilizado UHT pasteurizado ou em p manteiga de leite queijo inclusive requeij o soro de leite em p e leo but rico de manteiga butter oil leite pr concentrado integral e leite pr concentrado desnatado o percentual de 5 cinco por cento aplicado sobre o valor da base de c lculo Nova red Dec 5 998 de 20 08 04 Vig ncia red anterior at 01 02 04 ver item 33 Art 8 XXIII do Anexo IX do RCTE Art 11 XXXV do Anexo IX do RCTE 36 Art 8 inciso XI do Anexo IX do RCTE Redu o da Base de C lculo de tal forma que resulte em aplica o sobre o valor da opera o do percentual equivalente a 3 tr s por cento na sa da interna com ave su no ran deo e lepor deo destinados ao abate em estabelecimento frigor fico ou abatedor item in
257. oi s empreendimento para Vig ncia a Altera o a industrializa o do biodiesel no valor de at 6 000 000 00 partir de Dec 27 03 06 6 634 07 e Lei Dec 15 920 06 6 755 08 altera a Lei 13 194 97 SEFAZ GO 157 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI REVOGADOS conforme o quadro abaixo os itens do quadro Outros D bitos da DPI conforme o dispositivos do RTCE revogados pelo art 4 Inciso Ill do Decreto n 6 755 de 30 de Junho de 2008 TEM REVOGADO DPI DISPOSITIVO REVOGADO RCTE 43 Art 11 XXI b 1 Anexo IX do Decreto n 4 852 97 J 222222200 M1 Coment rio 51 Art 11 XXI e Anexo IX do Decreto n 4 852 97 B 3 52 Art 11 XXXIII b 1 do Anexo IX do Decreto n 4 852 97 EN 53 Art 11 XXXVIII c e 16 Ill do Anexo IX Decreto n M2 Coment rio 4 852 97 3 54 Art 11 XXXVIII b do Anexo IX do Decreto n 4 852 97 56 Art 11 XXI b item 3 e Art 11 XXXIII b item 3 do Anexo IX do Decreto n 4 852 97 60 Art 11 IV ou XXIX do Anexo IX do Decreto n 4 852 97 74 Art 11 XLVIII b do Anexo IX do Decreto n 6 547 06 75 Art 11 19 Anexo IX do Decreto n 4 852 97 22222 J 22222 M3 Coment rio 3 REVOGADOS conforme o quadro abaixo os itens do quadro Outros Cr ditos da DPI conforme o dispositivos do RTCE revogados pelo art 4 Inciso Ill
258. ombust vel mero da Nota Fiscal Quantidade do Produto Al quota p i 1 N mero da Nota Fiscal Deve ser informado o n mero da Nota Fiscal referente venda do produto 2 Quantidade do Produto Deve ser informada a quantidade de produto discriminado na Nota Fiscal 3 Valor das Sa das de lcool Et lico Anidro combust vel Deve ser informado o valor das opera es de Sa das de lcool Et lico Anidro combust vel cujo somat rio ser automaticamente transportado para a linha B do quadro Demonstrativo Mensal de Apura o do Cr dito Outorgado Ind de Alcool Et lico Anidro Combust vel Demonstrativo 4 Al quota Deve ser informada a al quota aplicada na opera o de sa da de lcool Et lico Anidro combust vel 5 ICMS que seria debitado O programa calcular automaticamente o valor do ICMS que seria debitado nas Sa das de lcool Et lico Anidro combust vel cujo somat rio ser automaticamente transportado para a linha A e tamb m acrescido no valor transportado para a linha B do quadro Demonstrativo Mensal de Apura o do Cr dito Outorgado Ind de Alcool Et lico Anidro Combust vel Demonstrativo Clicar no cone Salvar SEFAZ GO 52 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Demonstrativo Mensal de Apura o do Cr dito Outorgado Ind stria de lcool Et lico Anidro Combust vel Demonstrativo Por este quadro s o informados os valores relativos apura o do cr dito
259. ooleiras com FOMENTAR ou ao valor constante do campo Saldo Credor para o Per odo Seguinte do quadro Controle de Utiliza o do Imposto Retido da DPI refer ncia dezembro 2002 Vers o 1 96 2 Cr d Out Cr d da STOP Pg Antec Outros Valores previstos em Legisl detalhar valores no qdro Dem Cr d Out O programa transportar automaticamente para este item o somat rio dos valores informados nas linhas correspondentes a Cheque Moradia PROTEGE PROESPORTE GOYAZES Pag Antecipado Sucata exceto para microempresa Saldo Credor Quando do Desenquadramento da Micro Saldos Credores do Art 45 Il IX e X do Anexo VIII RCTE e Cr d P Ind De Ve culo Aut ITEM 13 a ITEM 24 e ITEM 26 todos do Quadro Demonstrativo Cr dito Outorgado Retido Pagamento Antecipado no Per odo 3 ICMS recebido em transfer ncia Casos Expressamente Autorizados preencher Q Cr d Receb Transf O programa transportar automaticamente para este item o somat rio dos valores informados na coluna 5 Valor do Cr dito Recebido no quadro Cr ditos Recebidos de Outros Contribuintes quando a origem for indicada nos itens 8 10 12 13 14 16 18 17 ou 20 SEFAZ GO 22 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI 4 ICMS outorgado no per odo por Produ o de Alcool Anidro preencher qdros Dem lcool Anidro O programa transportar automaticamente o valor do cr dito outorgado relativo a produ o de lcool anidro
260. opera o e o montante do tributo devido a este Estado calculado sobre o mesmo valor al quota aplic vel opera o interestadual Cr dito antecipa o de ICMS na entrada interest Art 28 83 e 4 V b do Anexo XII RCTE 109 Cr dito do imposto referente ao estoque de mercadoria existente no ltimo dia de cada m s na CONAB PGPM e pago na forma do regime previsto no Anexo XII RCTE n o dispensando o d bito do imposto por ocasi o da efetiva sa da da mercadoria Cr dito normal Estoque da CONAB PGPM Conv nio ICMS 49 95 cl usula d cima 5 Art 20 do Anexo XIII RCTE 110 Cr dito do imposto relativo restitui o do ind bito tribut rio sob a forma de aproveitamento de cr dito quando autorizado pela legisla o tribut ria Cr dito Normal restitui o de ind bito Lei n 11 651 91 art 175 2 Art 47 1 RCTE 111 Cr dito do imposto relativo ao valor pago indevidamente em virtude de erro de fato ocorrido na escritura o dos livros fiscais ou no preparo do documento de arrecada o mediante escritura o no per odo de sua constata o observado o disposto no art 47 III al neas a e b RCTE Cr dito Normal pagamento indevido Lei n 11 651 91 art 175 8 2 Art 47 HI RCTE 112 Cr dito do imposto relativo ao valor destacado na nota fiscal de remessa para o usu rio do servi o de comunica o de
261. opera o ou presta o cujo aproveitamento foi autorizado pelo titular da Delegacia Regional de Fiscaliza o ap s a realiza o da necess ria dilig ncia para a comprova o da regularidade do cr dito Outorgado Art 10 1 do Anexo IX 42 Cr dito outorgado quando n o apropriado no per odo em que ocorrer a opera o ou presta o cujo aproveitamento foil autorizado pelo Superintendente da Gest o da A o Fiscal em caso de recurso ap s decis o denegat ria do aproveitamento do cr dito pela Delegacia Regional de Fiscaliza o Outorgado Art 10 2 do Anexo IX Cr dito outorgado para o estabelecimento que receber de outra UF com isen o do ICMS as mercadorias hortifrut cola relacionadas no art 11 I a do Anexo IX Outorgado Conv nio ICM 44 75 cl usula primeira 2 e Art 11 I a do Anexo IX 43 RCTE quando a sa da interna for tributada o valor Conv nio ICMS equivalente aplica o da al quota interestadual do Estado 68 89 remetente sobre o valor da opera o observado o limite de tributa o da opera o interna Cr dito outorgado para o estabelecimento que receber dejOutorgado Conv nio ICM Art 11 1 b outra UF com isen o do ICMS as mercadorias ave e 44 75 cl usula do Anexo IX produtos comest veis resultantes de sua matan a primeira 2 e 44 relacionadas no art 11 I b do Anexo IX RCTE quando a Conv nio ICMS sa d
262. orgado tem Per Art 1 4 da diferen a entre o imposto em cujo c lculo tenha I N 326 98 sido considerada para o cr dito a al quota de 7 e GSF o imposto retido constante do documento de arrecada o no c lculo do ICMS retido relacionado aquisi o das mercadorias referidas nos incisos IX X e XI relativamente redu o de base de c lculo e ao cr dito outorgado e itens 5 e 6 do inciso Il e no inciso V relativamente ao cr dito outorgado do Ap ndice do Anexo VIII RCTE e tiver sido aproveitado cr dito de ICMS superior a 7 I N 899 08 Art 3 de 15 05 2008 37 Transfer ncia de cr dito acumulado em decorr ncia Transfer ncia Art 59 8 1 do JArt 11 XXIV Art 3 VILe do cr dito outorgado previsto para o contribuinte de Cr dito CTE d 1 do Anexo Art 10 2 varejista revendedor de combust vel localizado nos Normal IX do RCTE Il da I N munic pios goianos que constituem a Regi o 715 05 GSF Integrada de Desenvolvimento do Distrito Federal e Entorno RIDE no valor equivalente aplica o do percentual de 5 sobre o valor da opera o de sa da que realizar com leo diesel 38 Transfer ncia de cr dito acumulado em decorr nciaTransfer ncia Art 56 A do RCTE Art 2 Par de saldo credor entre contribuintes que possuemde Cr dito n e Ar mais de um estabelecimento Normal 10 82 II da I N 715 05 GSF 39 D bito referente ao valor aplica o da al quotallmposto Sobr
263. os e trinta e quatro cent simos por cento do do RCTE valor do ICMS incidente na sa da interna de novilho precoce do estabelecimento produtor com destino ao abate Art 11 IX do Anexo IX do RCTE Cr dito Outorg para o industrial fabricante de fertilizante Art 11 IX do 18 na opera o interestadual que praticar com esse insumo agropecu rio o valor equivalente a Anexo IX do 5 cinco por cento da respectiva base de c lculo Depende de TARE RCTE ALTERADO Art 11 XV do Anexo IX do RCTE Cr dito Outorg para o estabelecimento frigor fico ou abatedor na sa da para comercializa o ou industrializa o de carne fresca A i Ne 7 rt 11 XV resfriada congelada salgada temperada ou salmourada e mi do comest vel resultantes do do Anexo IX 19 abate em seu pr prio estabelecimento de animal silvestre e ex tico reproduzido com o fim de do RCTE industrializa o ou comercializa o em criat rio estabelecido no Estado de Goi s e D E E r s lt Dec 6 769 08 devidamente autorizado pelos rg os estaduais e federais competentes o equivalente aplica o de 9 nove por cento sobre o valor da respectiva base de c lculo Reda o alterada pelo Dec 6 769 com vig ncia a partir de 30 07 08 Art 11 XVIII do Anexo IX do RCTE Cr dito Outorg para o estabelecimento remetente na Art 11 XVIII opera o interestadual com arroz exceto com o em casca o equivalente aplica o de 9 do Anexo IX 20 nove por ce
264. outorgado acumulado pela ind stria de lcool et lico anidro combust vel Preencha os dados solicitados DEMONST MENSAL DE APUR DO CR DITO OUTORGADO IND DE LCOOL ET LICO ANIDRO COMBUSTIVEL DEMONSTRATIVO A Total do ICMS que seria debitado R 0 00 B Sa das de lcool Et lico Anidro Combust vel C Sa das Totais D B C E Valor do campo 012 do LRAICMS exclu do o valor de cr dito outorgado previsto no inc Ill do art 11 do Anexo IX do RCTE F Valor do ICMS m dio no caso de expans o ou Redu o de Ociosidade G Cr d do ICMS a ser deduzido DxE lan ar no item 49 de Estorno Cr d H ICMS m dio a ser deduzido DxF H1 Percentual do cr dito outorgado verificar o per odo Cr dito outorgado Hix A G H R 0 00 CREDITO OUTORGADO AUTORIZADO CONFORME PROCESSO N do Processo N do Despacho Autorizativo Data do Despacho Autorizativo Valor do Cr dito Autorizado A Total do ICMS que seria debitado O programa transportar automaticamente o somat rio dos valores de ICMS que seria debitado caso n o houvesse o diferimento desse ICMS constantes da coluna 5 ICMS que seria debitado do quadro Demonstrativo Mensal de Apura o do Cr dito Outorgado Ind stria de lcool Et lico Anidro Combust vel Notas Fiscais B Sa das de lcool Et lico Anidro Combust vel O programa transportar automaticamente o somat rio do
265. ovi rio interestadual 6 686 08 e intermunicipal de passageiro inclusive de turismo e escolar Art 2 observado o disposto nas al neas c e seguintes do art 11 al nea f XX do Anexo IX RCTE este benef cio fica suspenso durante a vig ncia do disposto no art 12 IV a do Anexo IX item 198 de Out Cr d SUSPENSO TEMPORARIAMENTE At 1 11 2008 JOutorgado Lei n Art 11 XX b Cr dito outorgado para o estabel prestador do servi o de 13 194 97 art do Anexo IX transporte de passageiro o valor equivalente aplica o dol 2 i 2 RCTE percentual de 9 na presta o sujeita al quota de Decreto 88 17 sobre o valor da respectiva base de c lculo na presta o 6 686 08 de servi o de transp rodovi rio interestadual e intermunicipal Art 2 de passageiro inclusive de turismo e escolar observado ol al nea f o disposto nas al neas e seguintes do art 11 XX do Anexo IX RCTE este benef cio fica suspenso durante a vig ncia do disposto no art 12 IV b do Anexo IX item 198 de SEFAZ GO 100 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Out Cr d 89 Cr dito outorgado GOYASES para o contribuinte do ICMS que participar sob a forma de mecenato de projeto cultural ou art stico aprovado pela Ag ncia Goiana da Cultura Pedro Ludovico Teixeira AGEPEL observado o estabelecido no art 11 XXII do Anexo IX RCTE Outorgado Lei n
266. para outros Estab Ou outros Contribuintes 4 Dem e Abatim Cr d Out Art 45 e Dem e Abatim Cr d Out Art 45 Pg Antecip Outros Compens DARE e Auto Demonstrativo DARE emitidos a compensar e Abatimento do Cr dito Outorgado Art e Abatim E Utiliza o do ICMS Outorg Retido Cheque 45 Outros e Compensa o de DARE Moradia STOP e Compensa o de Auto dels Informa es sobre Compensa o de Auto de Infra o Infra o 5 Importa o e Informa es sobre Importa es 6 Revendedor Varejista de Combust vel e Inf Sobre os Encerrantes das Bombas do Ver Varej De Combust vel 7 Frigor fico Exportador e Abatimento Imp Retido Frigor fico Exportador e Informa es sobre Compensa o Sub Trib Opera o Anterior Demonstrativo Mensal de lcool Anidro Notas Fiscais Demonstrativo Mensal de lcool Anidro DARE emitidos a compensar Abatim E Utiliza o do ICMS Outorg Retido Cheque Moradia 8 Produtor de lcool Anidro SEFAZ GO 16 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI 9 Demonst de Apura o Fomentar Prod Microprod e DEMONST APURA O MENSAL FOMENTAR PROD e DEMONSTRATIVO DEBITO REF MERC IMPORT Clicar no cone Salvar Clicar no cone Ver Editar O programa apresentar a rela o dos quadros da Declara o de acordo com o tipo de empresa e as Situa es Especiais selecionadas de acordo com detalhamento abaixo
267. pnarerninnnernenurernt de ro i autoiizaatianed N mero Data Emiss o 1 CCE do Remetente Deve ser informado o n mero da Inscri o Estadual do contribuinte remetente do cr dito 2 N mero do despacho que autoriza Deve ser informado o n mero do Despacho Autorizativo da opera o de transfer ncia de cr dito nos casos em que a legisla o exigir autoriza o transfer ncia de cr ditos entre estabelecimentos de empresas distintas 3 Nota Fiscal Esse campo destinado a Informa es dos dados relativos Nota Fiscal de transfer ncia do cr dito N mero Deve ser informado o n mero da Nota Fiscal de transfer ncia do cr dito Data Emiss o Deve ser informada a data de emiss o da Nota Fiscal de transfer ncia do cr dito 4 Valor do Cr dito recebido Deve ser informado o valor do cr dito recebido em transfer ncia cujo valor dever ser informado tamb m no quadro Outros Cr ditos no seu c digo correspondente de onde ser transportado para o quadro Apura o do ICMS no caso dos cr ditos com as origens identificadas nos c digos 1 2 3 5 6 7 9 11 15 19e 23 Obs para cr ditos com as origens identificadas nos c digos 8 Cheque Moradia Observa es 10 PROTEGE Goi s Observa es 12 PROESPORTE Observa es 13 PROESPORTE Observa es 14 Alcool Anidro Observa es 16 GOYAZES Observa es 1
268. pre nN c S rie da Bomba Quantidade Tanque Produto desconsiderar casas decimais Interven o lesconsiderar sas decimais Inicial 1 N de s rie da bomba deve ser informado o n mero de s rie da bomba fornecido pelo fabricante Este campo alfanum rico podendo ser repetido em fun o da quantidade de bicos em cada bomba 2 N do bico abastecedor o programa preencher automaticamente este campo que ser sequencial em fun o da quantidade de bicos existentes no posto revendedor Esta numera o deve ser mantida nas pr ximas DPI s visto que o n mero da leitura do encerrante final deste bico nesta DPI dever ser o mesmo n mero da leitura do encerrante inicial do mesmo bico na DPI do m s seguinte Caso contr rio a DPI seguinte ficar pendente e o sistema abre automaticamente ordem de fiscaliza o para averigua o da situa o 3 Produto informar o tipo de produto comercializado no respectivo bico naquele m s de refer ncia 4 Leitura do encerrante conforme escritura o do LMC inicial deve ser preenchido com a numera o inicial do encerrante escolhido para escritura o do LMC mec nico ou eletr nico do primeiro dia do m s de refer ncia do respectivo bico 5 Leitura do encerrante conforme escritura o do LMC final deve ser preenchido com a numera o final do encerrante escolhido para escritura o do LMC mec nico ou eletr nico do ltimo dia
269. presa indica o tipo de apura o a que o contribuinte est sujeito como sendo Microempresa O cr dito previsto no art 5 V da Instru o Normativa n 572 02 correspondente ao valor total de ICMS por Substitui o Tribut ria apurado no per odo destacado nas notas fiscais de aquisi o de mercadorias relacionadas no Ap ndice do Anexo VIII do RCTE em opera o interna somat rio dos valores lan ados na 22 sub coluna da coluna Observa es do Livro Registro de Entradas Coluna do Imposto Retido deve na DPI ser lan ado no campo 2 ICMS retido aquisi o interna de merc do Ap no per odo Micro empresa do quadro Abatimento Dedu es do ICMS e Utiliza o do Imposto Retido para Microempresa Ap s o primeiro m s de enquadramento caso o cr dito n o seja integralmente utilizado o saldo credor do ICMS retido deve ser lan ado no campo 1 Saldo credor do ICMS retido per odo anterior e deve ser igual ao valor constante do campo 11 Saldo Credor do ICMS retido a transportar p o per odo seguinte da DPI do m s imediatamente anterior ambos do quadro Abatimento Dedu es do ICMS e Utiliza o do Imposto Retido para Microempresa Ocorrendo o eventual desenquadramento da microempresa o valor constante do campo 11 Saldo Credor do ICMS retido a transportar p o per odo seguinte do quadro Abatimento Dedu es do ICMS e Utiliza o do Imposto Retido para Mi
270. quirido em opera o interna com a redu o de base de c lculo de que trata o inciso XII do Art 9 do Anexo IX RCTE o equivalente aplica o de 11 sobre o valor da respectiva base de c lculo mediante TARE Outorgado REVOGADO Lei 13 606 00 Art 1 TI Art 12 V c 2 do Anexo IX RCTE 10 REVOGADO pelo Art 4 da lei n 15 898 de 11 06 07 Vig ncia 15 12 06 Cr dito outorgado para o estabelecimento esmagador ou industrializador de o equivalente aplica o de 7 sobre o valor da soja produzida no Estado de Goi s efetivamente esmagada oul industrializada em estabelecimento seu localizado em Goi s observado o estabelecido no art 11 XXX do Anexo IX RCTE Outorgado REVOGADO Lei n 14 307 02 art EL Art 11 XXX do Anexo IX RCTE 107 Cr dito outorgado COMEXPRODUZIR para a empresa comercial importadora e exportadora inclusive por trading company que opere exclusiva ou preponderantemente com opera es de com rcio exterior realizadas por interm dio de estrutura portu ria de zona secund ria localizada no Estado de Goi s Outorgado Lei 14 186 02 Art 5 1 Dec 5 686 02 108 Cr dito do imposto correspondente ao valor pago em outro Estado nas vendas fora do estabelecimento hip tese em o cr dito n o pode exceder diferen a entre a quantia resultante da aplica o da al quota vigente no outro Estado sobre o valor da
271. r C7 Inform no per Sim J Registro Foi gravado com sucesso SEFAZ GO 14 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Preenchendo uma Declara o Clicar no cone Declara o Selecione o contribuinte pelo campo inscri o estadual Preencha os dados solicitados Inscri o Estadual selecionar a op o que corresponde inscri o para a qual ser preenchido a declara o a inscri o dever ser previamente cadastrada no menu Contribuinte Per odo MMAAAA Deve ser informado o per odo de refer ncia da DPI no formato mmaaaa Finalidade selecionar a op o que corresponde finalidade da DPI Normal Baixa Suspens o Paralisa o m DPI DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES V 5 1 V T 24 DPIO0301 J 8 xj ma E E amp v H E Novo Consultar salvar Excluir verfEditar pend ncia Gerar Arquivo voltar Identifica o 7 Situa o Num Declara o Inscri o Estadual Per odo MMAAAA Finalidade H E 123455755 TESTE 12 2004 E C Inform no per odo Retificadora Nome Contador BAKA Situa o de Envio Sim E Nso 2 PARALISA O El B SENSAN Confec na Vers o Validade da Vers o Vers o 17 Expirada Vers o 19 Expirada Vers o 21 Expirada Vers o 23 31 08 2005 Vers o 18 Expirada Vers o 20 Expirada Vers o 22 Expirada Vers o 24 31 12 2006 C Inform no per odo Deve ser informado se possui ou n o informa es a serem prestadas
272. r dito Outorgado Conv nios Art 12 1 do outorgado para empresa produtora de disco fonogr fico ou del desabilitado ICMS 23 90 Anexo IX outro suporte com som gravado o valor do direito autoral cl usula RCTE art stico ou conexo comprovadamente pago ao autor ou primeira e Altera o da 160 artista nacional ou a empresa que o represente e da qual sejal 30 98 reda o e titular ou s cio majorit rio ou mantenha com autor ou artista renumera o nacional contrato de edi o ou possua com ele contrato de pelo Dec cess o ou transfer ncia de direito autoral nova reda o 6 384 06 vig ncia a partir de 01 02 06 SEFAZ GO 108 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Cr dito presumido para o produtor ou o extrator ou o Cr dito Presumido Lei n Art 14 15 H e substituto tribut rio exceto o credenciado nos termos do art 13 453 99 art 18 da I N 161 2 da LN 673 04 GSF nos percentuais de cr dito presumido 2 1 673 04 GSF aplicados sobre o valor do imposto devido na opera o sujeita s al quotas indicadas na art 14 da I N 673 04 GSF REVOGADO I N 984 10 GSF Cr dito para o adquirente Cr dito normal Art 4 da I N de mercadoria remetida por contribuinte localizado no 689 04 GSF estado de S o Paulo relacionada no Anexo nico da IN I N 699 04 689 04 GSF correspondente ao ICMS pago GSF e I N 162 jantecipadamente e obtido mediante aplica o do percentual 984 10 GSF
273. rama da DPI na Tabela de Outros Cr ditos a informa o dos itens que est o bloqueados inabilitados de forma a unificar os c digos que tratam do mesmo benef cio Itens repetidos Itens repetidos correspondentes bloqueados que devem ser utilizados 30 28 128 33 160 98 157 102 163 130 164 131 Foi retirado o bloqueio dos itens 215 e 216 do quadro OUTROS CR DITOS e o item 71 do quadro OUTROS DEBITOS que trata do Cr dito Outorgado do programa TECNOPRODUZIR O dispositivo n o necessitaria de Decreto para sua regulamenta o apenas de TARE Para contemplar a situa o prevista no Decreto n 6 663 de 29 de agosto de 2007 exclus o das mercadorias do Ap ndice da Anexo VIII do RCTE do regime da STOP foi institu do na DPI o seguinte procedimento I No Quadro Demonstrativo Cr dito Outorgado Art 45 do Anexo VIll Pagamento Antecipado foi inclu do o item n 25 novo para registrar o valor apurado no quadro OBSERVA ES do livro Registro de Apura o do ICMS referente ao CR DITO DE ICMS CORRESPONDENTE AO ESTOQUE APURADO NOS TERMOS DOS ART 2 e 3 DO DECRETO N 6 668 de 29 de agosto de 2007 Dever ser lan ado o valor total na DPI com data de refer ncia de setembro de 2007 Il No quadro Outros Cr ditos item n 32 dever ser lan ado o valor correspondente ao cr dito do ICMS registrado no livro Registro de Apura o do ICMS no quadro CR DITO DO IMPOSTO
274. rem com as mercadorias destinadas constru o civil e com arame e tela definidas nos incisos X e XII do Ap ndice do Anexo VIII do RCTE A partir de 27 02 08 pelo art 10 da Instru o Normativa n 893 08 de 22 02 08 Substitui o Tribut ria Art 1 do Dec 5 521 01 Art 1 IV da LN 517 01 GSF 21 REVOGADO Recep o de Saldo Devedor em Transfer ncia relativo ao imposto devido por substitui o tribut ria do estoque das mercadorias relacionadas no inciso X do Ap ndice Anexo VII RCTE e com arame e tela ou do seu saldo remanescente de estabelecimento cuja baixa ou suspens o da inscri o cadastral tenha sido solicitada por contribuinte que possua mais de um estabelecimento A partir de 27 02 08 pelo art 10 da Instru o Normativa n 893 08 de 22 02 08 Transfer ncia de D bito Art 1 do Dec 5 521 01 Art 2 1 l cdal N 517 01 GSF 22 EXAURIDO inaplic vel em fun o do prazo j esgotado ICMS debitado por substitui o tribut ria relativamente ao estoque inventariado em 30 09 02 pelos estabelecimentos industrial atacadista distribuidor e varejista goianos que operem com as mercadorias definidas no inciso XII do Ap ndice do Anexo _ VIII do RCTE Substitui o Tribut ria Art 1 do Dec 5 651 02 Art 1 Ille 1 da I N 573 02 GSF 23 EXAURIDO inaplic vel em fun o do prazo j esgotado Recep o de Saldo Devedor
275. respondente b S podem ser transferidos cr ditos nos casos previstos na Legisla o Tribut ria Estadual e quando se tratar de transfer ncia entre estabelecimentos de empresas distintas somente com autoriza o expressa da SEFAZ c Os valores lan ados nos itens 4 Microempresa Substitui o Tribut ria Opera o Posterior e 7 Frigor fico Exportador ser o transportados para o quadro de Abatimento e Utiliza o do Imposto Retido para Microempresa ou para MICROPRODUZIR e Abatimento e Utiliza o do Cr dito Outorgado para Frigor fico ou Industrial Exportador respectivamente SEFAZ GO 35 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI 5 Origem Local de escritura o quando da apropria o do cr dito Deve ser selecionado o c digo que corresponde origem dos cr ditos transferidos onde foi lan ado o cr dito se Observa es ou Outros Cr ditos os quais s o Item Qdro Transfer ncia de Cr dito Itens correspondentes em Outros D bitos ou Qdro p o qual ser transportado 1 Cr ditos normais Outros Cr ditos 27 a 33 37 38 53 55 57 58 59 62 63 69 73 76 2 Cheque moradia Outros Cr ditos S corresp em Outros Cr ditos 3 Artigo 45 Il IX e X Outros Cr ditos 41 42 ou 47 4 Microempresa STOP Observa es Qdro Abat Dedu o Retido da Micro 5 Alcool Anidr
276. ress o 4x 5 30 100 o valor das mercadorias importadas que ultrapassar o valor correspondente a 30 do valor total das entradas registradas no per odo Item 8 ICMS sobre Importa o Excedente resultado da express o 6x 7 3 Item 9 ICMS sobre importa o Excedente N o Sujeito a Incentivo resultado da express o 8x item 4 do Qd Informa es iniciais 100 SEFAZ GO 51 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Item 10 ICMS sobre Importa o Sujeito ao Incentivo resultado da express o 6 8 Item 11 ICMS sobre Importa o da Parcela N o Financiada resultado da express o 6x 100 item 4 do Qd Informa es Iniciais 100 Item 12 Saldo do ICMS sobre Importa o a Pagar resultado da express o 9 11 representa o total do ICMS importa o a pagar por meio de DARE distinto e c digo pr prio Demonstrativo Mensal de Apura o do Cr dito Outorgado Ind stria de lcool Et lico Anidro Combust vel Notas Fiscais Por este quadro s o informados os valores relativos s Notas Fiscais das opera es que geram cr dito outorgado para a ind stria de lcool et lico anidro combust vel Preencha os Dados solicitados ou clique no cone Importar Importando Dados para um Quadro da Declara o DEMONST MENSAL DE APUR DO CR DITO OUTORGADO IND DE LCOOL ET LICO ANIDRO COMBUST VEL NOTAS FISCAIS ICMS Que Seria Debitado Valor das Sa das di lcool Et lico Anidr C
277. resta es inciso L 19 isentas ou n o tributadas e sendo imposs vel determinar Sa da N o Art 61 Alhos E a qual delas corresponde a mercadoria ou o servi o na Tributada 3 DO CTE item 2E Art propor o em que estas sa das ou presta es 61 do RCTE representarem do total das sa das e presta es no mesmo per odo Referente entrada de energia el trica cuja sa da ou Sa da Com Art 58 presta o de servi o seja contemplada com redu o de Redu o Dal Art 61 inciso I 20 base de c lculo hip tese em que o estorno noso Del3 DO CTE Al nea b e proporcional a essa redu o C 4 Art 61 lculo do RCTE Referente s entrada de energia el trica e que for ssa Art 58 214 utilizada em fim alheio atividade operacional do Aa e T a inciso Il E estabelecimento O Art 61 do peracional CTE RCTE Referente s entrada de energia el trica e que inexistir Art 58 por qualquer motivo opera o ou presta o posterior Art 61 inciso TT E 22 jem raz o de sinistro furto roubo perecimento ou dejOutros inciso III Art 61 do qualquer outro motivo desde que devidamente DO CTE RCTE comprovados Referente entrada de energia el trica e houver sa da ou presta es isentas ou n o tributadas juntamente com Art 61 Art 60 23 sa da ou presta es tributadas devendo o estorno deve Sa da N o f 8 i inciso Ilcaput E Art ser feito na propor o em que estas sa da oulTributada Al nea c 61 do RCT
278. rior da DPI programa dispon vel para download no site da SEFAZ www sefaz go gov br download A Declara o Peri dica de Informa es DPI possui periodicidade mensal para todos os contribuintes Obs Os quadros abaixo devem ser apresentados apenas na DPI com refer ncia do m s de dezembro SEFAZ GO 5 q Exclu do q 1 A Exclu do f DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI compreendendo informa es relativas ao per odo de janeiro ou a partir do m s de in cio das atividades a dezembro exerc cio completo e Informa es Complementares do IPM Entradas de Mercadorias Bens e Aquisi o de Servi os Sa das de Mercadorias Bens e Aquisi o de Servi os Invent rio Quando n o existirem informa es relativas aos quadros Invent rio Entradas de Mercadorias Bens e ou Aquisi o de Servi os e Sa das de Mercadorias Bens e ou Aquisi o de Servi os a serem prestadas deve se obrigatoriamente preencher esses campos com o valor zero Par grafo nico do art 4 Prazo de entrega da DPI Exclu do 4 Conforme legisla o em vigor Art 5 da I N 599 03 GSF Art 5 A DPI deve ser entregue a 20 vinte de cada m s para a pessoa cadastrada no CCE cuja atividade principal codificada no CNAE Fiscal inicie com os n meros 45 46 47 55 ou 56 b 15 quinze de cada m s para os demais obrigados dd ic E a a a Exclu do q For
279. rma de apura o do saldo de ICMS pelos estabelecimentos benefici rios dos programas Fomentar Produzir e Microproduzir d DEMONST APURA O MENSAL FOMENTAR PROD e DEMONSTRATIVO DEBITO REF MERC IMPORT Os quadros DEMONST APURA O MENSAL FOMENTAR PROD e DEMONSTRATIVO DEBITO REF MERC IMPORT ser o mostrados ap s selecionada a situa o especial DEMONST DE APURACAO FOMENTAR PROD MICROPROD 2008 clicar no cone Salvar e em seguida no cone Ver Editar Os dois quadros dever o ser preenchidos pelo contribuinte na entrega de DPI com per odo de refer ncia partir de janeiro de 2008 Para os per odos anteriores n o informar nada nos dois quadros O quadro DEMONSTRATIVO DEBITO REF MERC IMPORT dever ser preenchido somente quando houver importa o do exterior de mercadorias destinadas comercializa o A forma como os dois quadros dever o ser preenchidos consta detalhadamente no Manual da DPI vers o 29 OBSERVA O Quando um quadro possuir algum item cuja informa o foi copiada de outro quadro item transferido para que o seu conte do seja mostrado necess rio que o quadro de origem do item seja previamente salvo selecionar o cone salvar na DPI Exemplo o quadro Demonstrativo da Apura o Mensal Fomentar Produzir tem alguns itens copiados do quadro Resultado da Apura o Fomentar Produzir dessa forma para que o conte do do item apare a naquele quadro necess rio que
280. rno Estadual ao ICMS Retido da Micropempresa quando desenquadrada ao Pagamento Antecipado efetuados no per odo de refer ncia da DPI e ainda outros valores definidos em legisla o Obs N o devem ser lan ados neste quadro valores correspondentes a cr ditos recebidos de terceiros em transfer ncia exceto cheque moradia Preencha os Dados solicitados ou clique no cone Importar Importando Dados para um Quadro da Declara o DEMONSTRATIVO CREDITO OUTORGADO ART 45 ANEXO VIII PAGAMENTO ANTECIPADO n o lan ar neste quadro quando se tratar de valores de cr dito recebido em transfer ncia exceto se houver previs o legal TIPO VALOR 1 Cheque Moradia 2 PROTEGE GOI S somente correspondente doa es 3 PROESPORTE 4 GOYAZES casos expressamente autorizados 5 Pagamento Antecipado ICMS pago antes da sa das nas Op Interestaduais exceto sucata 6 Sucata Obs No caso de Microempr lan ar na linha 7 do Qdro Obrig Principais 7 Saldo Existente Quando do Desenquadram da Micro lan ar neste campo somente no m s do deseng 8 Saldo Credor do Art 45 Inc Il Anexo VIII RCTE lan ar tamb m no item 48 Outros D bitos 9 Saldo Credor do Art 45 Inc IX Anexo VIII RCTE lan ar tamb m no item 49 Outros D bitos 10 Saldo Credor do Art 45 Inc X Anexo VIII RCTE lan ar tamb m no item 50 Outros D bitos 11 Cr Out p Ind Ve c
281. ro Disposi es Transit rias Na DPI refer ncia janeiro 2003 este valor dever corresponder ao valor constante do campo Disponibilidades Caixa Bancos Per odo final do quadro Informa es Adicionais da DPI refer ncia dezembro 2002 Vers o 1 9G 11 Disponibilidades Caixa Bancos Final Deve ser informado o valor das disponibilidades Soma dos saldos das contas Caixa e Bancos Conta Movimento existente no fim do per odo informado 12 N mero de Empregados Inicial O n mero de empregados existente no estabelecimento no in cio do per odo conforme livro ou ficha de registro de empregados Disposi es Transit rias Na DPI refer ncia janeiro 2003 esse valor dever corresponder ao valor constante do campo N mero de Empregados Per odo final do quadro Informa es Adicionais da DPI refer ncia dezembro 2002 Vers o 1 9G 13 N mero de Empregados Final O n mero de empregados existente no estabelecimento no final do per odo conforme livro ou ficha de registro de empregados 14 O Valor da Disponibilidade Caixa Banco Inicial igual a zero deve ser selecionada a op o correspondente a situa o do Caixa Banco Inicial se igual a zero ou n o Em caso de valor zerado o respons vel pelo preenchimento estar declarando expressamente esta condi o Em caso de valor diferente de zero ser exigida a declara o do valor no campo 10 desse mesmo quadro isponibilidades Caixa Ba
282. roempresa Substitui o Tribut ria Opera o Posterior 12 Restitui o de cr dito autorizado pela SEFAZ em moeda Deve ser informado o somat rio dos valores dos d bitos originados por restitui o de cr ditos recebida em moeda com autoriza o da Secretaria da Fazenda do Estado de Goi s SEFAZ Obs O lan amento neste campo ocorrer somente nos casos expressamente autorizados sendo que a autoriza o deve explicitar que o local de lan amento ser no campo Observa es caso contr rio dever ser lan ado no Quadro Outros D bitos no item n 46 13 Compensa o de Auto de Infra o restitui o de cr d autorizado na forma de compensa o de A I O programa transportar automaticamente o somat rio dos valores constantes da coluna 4 Valor da Compensa o do quadro Informa es sobre Compensa o de Auto de Infra o ou seja os d bitos originados por auto de infra o que ser o abatidos com saldo credor existente conforme disposto em Ato do Secret rio da Fazenda A opera o necessita de autoriza o da SEFAZ 14 Saldo Credor do ICMS retido a transportar p o per odo seguinte O programa efetuar automaticamente o c lculo Este valor dever ser informado no item 1 Saldo Credor do ICMS retido do per odo anterior deste mesmo quadro no per odo seguinte 15 Saldo Devedor do ICMS retido a recolher O programa efetuar automaticamente o c lcul
283. rt 11 XXXII do Anexo IX do RCTE Cr dito Outorg para o estabelecimento distribuidor de empresa fabricante de aparelho m quina equipamento ou instrumento m dico hospitalar produto farmac utico de perfumaria ou de toucador preparado e prepara o cosm tica constantes dos seguintes c digos da NBM SH 3001 a 3006 3303 a 3307 3401 3402 3808 3822 3906 3919 4014 4015 4206 4818 5402 5601 7010 7017 7223 7318 7616 8212 8413 8414 8418 8419 8528 8541 8543 9002 9006 9017 9018 9021 9025 a 9027 9030 9033 9402 9405 e 9603 na sa da interestadual com produto de fabrica o pr pria o equivalente aplica o do percentual de 5 6 cinco inteiros e seis d cimos por cento sobre o valor da base de c lculo Nova reda o Dec 5 884 de 30 12 03 Vig ncia red anterior at 30 09 03 REVOGADO Decreto 6 755 de 30 06 2008 Art 11 XXXIII do Anexo IX do RCTE Cr dito Outorg para estabelecimento industrial goiano o valor equivalente aplica o de 3 tr s por cento sobre o valor da opera o de exporta o que realizar com produto comest vel resultante de processo industrial realizado no seu estabelecimento que tenha como mat ria prima principal carne resultante de abate efetuado no territ rio goiano Art 11 XXXI do Anexo IX do RCTE Art 11 XXXII do Anexo IX do RCTE Art 11 XXXIII do Anexo IX do RCTE SEFAZ GO 78 Art 11 XXXIV do Anexo IX do RCTE Cr dito Ou
284. s Outorgado Dec 7078 de Cr para o estabelecimento industrial que realizar a opera o 15 03 2010 interestadual o equivalente ao percentual de 9 nove por RCTE Art cento sobre o valor da base de c lculo na sa da interestadual 42 VIl 237 com ave viva proveniente de produtor rural goiano que a Anexo IX produziu em sistema integrado ou de parceria com o industrial observado o disposto nas al neas a e b do respectivo inciso Cr dito outorgado do ICMS para o estabelecimento industrial Outorgado ae A n do fabricante de adubo e fertilizante referente ao valor RCTE 238 equivalente ao montante do imposto a pagar apurado em sua Reda o escritura o fiscal decorrente de opera o com esses Decreto n produtos realizada com redu o de base de c lculo 7 203 de observados os incisos I e I Art 11 A anexo IX do RCTE 30 1 2 201 0 999 Item gen rico dever ser utilizado quando n o existir um item espec fico Ap s a cria o do item retificar a DPI todos Outros D bitos Por este quadro s o informados as situa es e os valores correspondentes aos lan amentos de outros d bitos Estes valores s o totalizados automaticamente no quadro Resultado da Apura o de ICMS para todos contribuintes Preencha os dados solicitados ou clique no cone Importar Importando Dados para um Quadro da Declara o OUTROS D BITOS 1 C digo Deve ser selecionado o c d
285. s 15 Valor permitido p dedu o conforme Art 180 CTE e Dec Espec ficos 6 143 05 e outros Deve ser lan ado nesse item somente nos casos previstos e ou autorizados na legisla o conforme Art 180 do CTE e em Decretos espec ficos 16 Cr d Out do Fabric de papel e embalagem c reciclado exige TARE lan ar tbm item 64 Outros D b Deve ser lan ado nesse item somente nos casos previstos e ou autorizados na legisla o o valor SEFAZ GO 40 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI decorrente do cr dito previsto na Lei 15 189 05 Obs O valor lan ado aqui deve ser lan ado no item 64 do quadro Outros D bitos em virtude de se tratar de saldo credor transferido para o campo Observa es 17 Cr d do Ind Que promova abate e ind de ave exige TARE lan ar tamb m item 65 Outros D b Deve ser lan ado nesse item somente nos casos previstos e ou autorizados na legisla o o valor decorrente do cr dito previsto na Lei 15 189 05 Obs O valor lan ado aqui deve ser lan ado no item 65 do quadro Outros D bitos em virtude de se tratar de saldo credor transferido para o campo Observa es 18 Ajuste do valor pago por for a de leg em rela o a ICMS apurado em per odo ant IN768 e outras Deve ser lan ado nesse item somente os casos previstos e ou autorizados na legisla o o valor decorrente da diferen a entre o valor apurado no per odo de refer ncia d
286. s Informar o Saldo Credor se existente R 0 00 Saldo Credor a Transp p Per odo Seguinte 42 43 Informar no Qd Inf Inic Item 5 R Descri o dos itens A PROPOR O DOS CR DITOS APROPRIADOS Item 1 Sa das de Opera es Incentivadas valor cont bil do total das sa das registradas sujeitas ao incentivo Item 2 Total das Sa das valor cont bil das sa das registradas com exce o das opera es de sa das previstas no 2 do artigo 2 da Instru o Normativa n 885 07 GSF Item 3 Percentual das Sa das de Opera es Incentivadas 1 2 x100 SEFAZ GO 46 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Item 4 Cr ditos por Entradas total dos cr ditos Transportado do item 5 do Qd Resultado da Apura o Item 5 Outros Cr ditos total de outros cr ditos Transportado do item 6 do Qd Resultado da Apura o Item 6 Estorno de D bitos total dos estornos de d bitos Transportado item 7 do Qd Resultado da Apura o Item 7 Saldo Credor do Per odo Anterior refere se ao saldo credor do per odo de apura o imediatamente anterior que corresponde soma dos itens 31 e 44 desse mesmo per odo Transportado do item 1 do Qd Informa es Iniciais Item 8 Total dos Cr ditos do Per odo resultado da express o 4 5 6 7 Item 9 Cr dito para Opera es Incentivadas resultado da express o 3x8 100 Item 10 Cr dito para Opera es N o Incentivadas resultado
287. s O programa transportar automaticamente o somat rio dos valores constantes na coluna 2 do quadro Outros D bitos 3 Total de estorno de cr ditos especificar no quadro Estorno de Cr ditos O programa transportar automaticamente o somat rio dos valores constantes na coluna 2 do quadro Estorno de Cr ditos 4 Soma dos d bitos 1 2 3 O programa efetuar automaticamente o c lculo 5 Total do cr dito do imp por entradas especificar qdro CFOP na coluna Imp Debitado Creditado O programa transportar automaticamente o somat rio dos valores constantes na coluna 4 Imposto Debitado Creditado cr ditos do quadro Movimenta o por CFOP em conformidade com o CFOP selecionado 6 Total de outros cr ditos especificar no Quadro Outros Cr ditos O programa transportar automaticamente o somat rio dos valores constantes na coluna 2 do quadro Outros Cr ditos 7 Total de estorno de d bitos especificar no Quadro Estorno de D bitos O programa transportar automaticamente o somat rio dos valores constantes na coluna 2 do quadro Estorno de D bitos 8 Sub total de cr ditos no m s 5 6 7 O programa efetuar automaticamente o c lculo 9 Saldo credor do m s anterior O programa transportar automaticamente o valor constante no item 1 do quadro Informa es Iniciais 10 Total de cr ditos 8 9 O programa efetuar automaticamente o c lculo 11 Saldo devedor O programa efetuar
288. s 7 044 09 entradas Cr dito recebido em transfer ncia relativo ao cr dito Cr dito Recebido Lei 12 955 96 Art 56 II Art 3 HI da decorrente de aquisi es de insumo mat ria prima jem Transfer art 5 RCTE LN 715 05 119jmaterial de embalagem produto intermedi rio ICMS normal correspondentes s opera es praticadas no mbito do CFOP projeto agroindustrial Cr dito recebido em transfer ncia relativo ao cr dito Cr dito Recebido Lei 12 955 96 Art 56 II Art 3 HI da decorrente de aquisi es de energia el trica correspondentesjem Transfer art 5 RCTE I N 715 05 120 x nr s opera es praticadas no mbito do projeto agroindustrial ICMS normal CFOP Cr dito recebido em transfer ncia relativo ao cr dito Cr dito Recebido Lei 12 955 96 Art 56 II Art 3 HI da decorrente de presta o de servi os de transportejem Transfer art 5 RCTE LN 715 05 121 E a RE correspondentes s opera es praticadas no mbito dojICMS normal projeto agroindustrial CFOP Cr dito recebido em transfer ncia relativo ao cr dito Cr dito Recebido Lei 12 955 96 Art 56 II Art 3 HI da 122 decorrente da presta o de servi os de comunica ojem Transfer art 5 RCTE I N 715 05 correspondentes s opera es praticadas no mbito dojICMS normal projeto agroindustrial CFOP REVOGADO Decreto 6 755 de 30 06 2008 Cr dito Cr dito Recebido Lei n Art 11 XXI
289. s Ef o registro atua Inscri o Estadual Nome Empre2 12 345 678 9 TESTE NORMAL Tipo de Empresa Normal ICMS E Dados do Contador CNPJ CPF Nome 11111111111 TESTE Obs O programa n o permite excluir contribuinte com declara es geradas e n o transmitidas Se houver necessidade de realmente excluir os dados do Contribuinte dever o ser exclu das primeiramente todas as DPI s gravadas e n o transmitidas com indica o deste Clicar no cone Salvar SEFAZ GO 12 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Menu Declara o Roteiro para preencher uma Declara o Original Para o preenchimento de uma Declara o Peri dica de Informa es DPI original pela primeira vez para um contribuinte novo por exemplo o contribuinte ou contabilista dever seguir os seguintes passos Cadastrar os Dados do Contabilista Cadastrar os Dados do Contribuinte Preencher as informa es iniciais da Declara o Inscri o estadual Per odo de Refer ncia Finalidade Se possui movimento ou n o Se retificadora ou n o Obs Ver maiores detalhes no item Preenchendo uma Declara o Clique em Salvar Obs Os Quadros da DPI ser o detalhados neste manual por ordem alfab tica podendo ou n o coincidir com a ordem de apresenta o dos quadros no programa Preencher os Quadros que forem necess rios para o tipo de empresa e situa es
290. s e limites previstos em TARE Cr d Out Transportado p Obs Art 2 II m da Lei 13 194 c red da Lei 15 189 05 65 REVOGADO Dec 6 547 06 DOE 18 09 06 D bito decorrente do transporte para o campo Observa es para comp c STOP do saldo credor acumulado em decorr ncia de cr d outorg p o estabelecimento industrial que promova o abate e a industrializa o de produto comest vel resultante do abate de ave benefici rio do PRODUZIR no valor de at R 6 300 000 00 sob as condi es e limites estabelecidos em TARE Cr d Out Transportado p Obs Art 2 Il n da Lei 13 194 c red da Lei 15 189 06 66 Transfer ncia de cr dito acumulado em decorr ncia do programa GOYAZES nos casos autorizados pela legisla o Transfer ncia de Cr dito GOYAZES Dec 6 460 06 vig 29 05 06 regulam Lei n 15 571 06 art 12 Ill do Anexo IX RCTE 67 Transfer ncia de cr dito acumulado em decorr ncia do previsto no Art 45 inciso VI do Anexo VIII RCTE nos casos previstos em legisla o ou autorizados Transfer ncia de Cr d do art 45 Art 45 Vle Art 46 84 do Anexo VIII do RCTE 68 D bito para com o PROTEGE GO S existente em 31 12 2004 conforme previsto no art 2 e Ill do Dec 6 181 05 D bito PROTEGE Art 2 s I e IIl do Dec 6 181 05 SEFAZ GO 1 24 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA
291. s totais das notas fiscais de compra ou venda de mercadoria aquisi o ou presta o de servi o de transporte ou comunica o energia el trica telecomunica o e outros Estes valores devem ser acrescidos dos valores de frete e seguro quando mencionados na nota fiscal Este campo de preenchimento obrigat rio mesmo para opera es ou presta es isentas n o tributadas de brinde devolu o transfer ncia etc 3 Base de C lculo Deve ser informado o somat rio dos valores das bases de c lculo acumulados por CFOP constantes das notas fiscais de compra ou venda de mercadoria aquisi o ou presta o de servi o interna ou interestadual quando tributados pelo ICMS Obs quando a base de c lculo for maior ou igual ao valor cont bil o sistema n o permitir o preenchimento de campos relativos a Isentas N o tributadas Parcela reduzida Se houver redu o da base de c lculo em fun o de benef cio fiscal o campo Parcela reduzida tamb m dever ser preenchido 4 Imposto Debitado Creditado Deve ser informado o somat rio dos valores do ICMS D bito ou Cr dito acumulados por CFOP correspondente base de c lculo informada abrangendo a movimenta o realizada durante o per odo O programa efetuar o somat rio total dos valores por d bito ou cr dito os quais ser o transportados automaticamente para o item 1 Total de D bitos e 5 Total de Cr ditos do quadro Resultado da Apur
292. s valores das opera es de sa da com lcool et lico anidro combust vel constantes da coluna 3 Sa das de lcool Et lico Anidro Combust vel acrescido do valor do ICMS que seria debitado constante da coluna 5 ICMS que seria debitado do quadro Demonstrativo Mensal de Apura o do Cr dito Outorgado Ind stria de Alcool Et lico Anidro Combust vel Notas Fiscais C Sa das Totais Deve ser informado o valor total das opera es de sa da no per odo D B C O programa efetuar automaticamente o c lculo da propor o do valor das sa das com lcool et lico anidro combust vel em rela o ao valor total das sa das E Valor do campo 012 do LRAICMS exclu do o valor de cr dito outorgado previsto no inciso III do Art 11 do Anexo IX do RCTE Deve ser informado o valor correspondente ao total do cr dito constante no campo 12 do Livro de Apura o de ICMS deduzido os valores dos cr ditos outorgados referente s sa das interestaduais previsto no Art 11 Ill do Anexo IX do RCTE Obs campo 12 do LRAICMS igual ao Total do Cr dito do Imposto Cr ditos pelas Entradas Outros Cr ditos Estorno de D bitos Saldo Credor do M s Anterior F Valor do ICMS m dio no caso de expans o ou Redu o de Ociosidade Deve ser informado o valor total da m dia de ICMS a partir da qual se concedeu o financiamento do FOMENTAR PRODUZIR calculada e corrigida pelo ndice definido G Cr
293. silvestre e ex tico reproduzido com o fim de industrializa o ou comercializa o em criat rio estabelecido no Estado de Goi s e devidamente autorizado pela Ag ncia Goiana de Meio Ambiente e Recursos Naturais e Instituto Brasileiro de Meio Ambiente IBAMA o equivalente aplica o de 9 sobre o valor da respectiva base de c lculo observado ainda o estabelecido no art 11 XV do Anexo IX RCTE REVOGADO Lei 16440 08 Cr dito outorgado para a Outorgado Lei n Art 11 XVII Petr leo Brasileiro S A PETROBRAS em substitui o 12 806 95 art ido Anexo IX isen o de que trata o LXIV do caput do art 6 do Anexo IX 3 RCTE 82 RCTE o valor equivalente ao ICMS incidente no fornecimento empresa de at 300 000MW h de energia Lei 16 440 08 el trica durante a fase de opera o do POLIDUTO S o Paulo Distrito Federal nas condi es fixadas em TARE Cr dito outorgado para o estabelecimento remetente najOutorgado Lei n Art 11 XVII e opera o interestadual com arroz exceto em casca ou 13 453 99 art XXXIV do 83 feij o no valor equivalente aplica o de 9 sobre o valor 18 1 T Anexo IX Ida base de c lculo observado o estabelecido no art 11 12 RCTE Red VI do Anexo IX RCTE Alt Dec 6 541 06 Cr dito outorgado mediante TARE para o estabelecimentoJOutorgado Lei n Art 11 XVII remetente na transfer ncia interestadual com arroz exceto 13 453 99 art e 2 do Anexo 84 jem casca
294. sta es resultantes de entrada de mercadoria Diferencial de 11 651 91 art jart 522 1 real ou simb lica no seu estabelecimento destinada ao seu Al quotas 58 We Lei n RCTE 4 Juso ou consumo final realizada sem aproveitamento dej uso consumo 12 972 96 art cr dito face a veda o constante na legisla o vigente poca quando ocorrer a sa da com d bito do imposto em propor o equivalente quantidade sa da 3 par grafo nico I a SEFAZ GO 91 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Cr dito em rela o ao diferencial de al quotas devido emjCr dito Normal Lei n Art 46 IV e V opera es ou presta es resultantes de entrada de mercadoria Diferencial de 11 651 91 art RCTE real ou simb lica no seu estabelecimento destinada ao seu Al quotas ativo 58 HI 5 lativo imobilizado realizada sem aproveitamento dejimobilizado cr dito face a veda o constante na legisla o vigente poca quando ocorrer a sa da com d bito do imposto em propor o equivalente quantidade sa da BLOQUEADO Cr dito em rela o ao diferencial dejCr dito Normal Lei n Art 46 II e V 6 al quotas devido em presta es de servi o de comunica o Diferencial de 11 651 91 art le art 522 II prestado ao estabelecimento Al quotas 58 II RCTE servi o comunic BLOQUEADO Cr dito em rela o ao diferencial dejCr dito
295. stabelecido no art 11 XI do Anexo IX RCTE Outorgado Art 11 XI a do Anexo IX Dec 4 988 98 209 REVOGADO Decreto 6 755 de 30 06 2008 Cr dito outorgado para o estabelecimento industrial do setor automotivo e t xtil com utiliza o cumulativa com os benef cios do programa FOMENTAR limitado a parcelas mensais n o superiores a 50 do saldo devedor j deduzido da parcela fomentada atendidas as condi es estabelecidas em TARE firmado com o titular da Pasta Fazend ria observado ainda o estabelecido no art 11 XI do Anexo IX RCTE Outorgado Art 11 XI b do Anexo IX Dec 4 988 98 210 REVOGADO Decreto 6 755 de 30 06 2008 Cr dito outorgado para o estabelecimento industrial do setor automotivo e t xtil que expressamente renunciar ao benef cio do programa FOMENTAR autorizado al apropriar durante a utiliza o do cr dito outorgado at o valor equivalente a 40 do saldo devedor normalmente apurado observado o limite de que trata os itens 1 e 2 da al nea a do inciso XI do art Ildo Anexo IX RCTE atendidas as condi es estabelecidas em TARE firmado com o titular da Pasta Fazend ria Outorgado Art 11 XI c do Anexo IX Dec 4 988 98 Cr dito outorgado apropriado pelo estabelecimento industrial quando o produto for resultante do beneficiamento de sual produ o em Goi s o equivalente aplica o do percentual de 75 sobre o valor do ICMS devido
296. stabelecimento remetente tenha sido beneficiada com isen o do ICMS N o Tributadas deve ser informado o somat rio dos valores das opera es ou das presta es deduzidas as parcelas do IPI se consignadas nos documentos fiscais quando se tratar de entrada sa da de mercadoria cuja sa da do estabelecimento remetente esteja amparada por imunidade ou n o incid ncia Ex N o incid ncia de ICMS Outras Observa es deve ser informado o somat rio dos valores das opera es ou das presta es deduzidas as parcelas do IPI se consignadas nos documentos fiscais quando se tratar de entrada de mercadoria ou utiliza o de servi o que n o confira ao estabelecimento destinat rio cr dito do ICMS ou quando se tratar de entrada sa da de mercadoria cuja sa da do estabelecimento remetente tenha sido contemplada por benef cio fiscal do ICMS diferente dos indicados nas colunas Parcela reduzida Isentas e N o tributadas ou quando se tratar de presta o de servi o nas mesmas condi es no caso de sa das devem ser separadas as opera es destinadas a n o contribuintes Art 316 82 Substitui o Tribut ria deve ser informado o somat rio dos valores correspondentes s opera es com mercadoria sujeita substitui o tribut ria Valor cont bil relativo s mercadorias sujeitas Substitui o Tribut ria Outras Devem ser informados os valores que n o se enquadram nas hip teses
297. stitui o tribut ria em opera es anteriores constantes da coluna 3 ICMS devido por S T Op Anterior do quadro Informa es sobre Compensa o Substitui o Tribut ria Opera es Anteriores para Frigor fico ou Industrial Exportador Obs Pode ser compensado tamb m o valor do ICMS Substitui o Tributaria relativa Presta o de Servi o de Transporte Art 11 XXI b 3 do Anexo IX RCTE Este valor dever ser no m ximo o limite do saldo credor existente deduzida a transfer ncia se houver A opera o necessita de TARE para que o contribuinte possa usufruir benef cio do Art 11 incisos XXI e ou XXXIII do Anexo IX e consequentemente para a compensa o 4 Compensa o de Auto de Infr restitui o de cr d autorizado na forma de comp de A I lan ar tbm i 56 Outros D bito O programa transportar automaticamente o somat rio dos valores constantes da coluna 4 Valor da Compensa o com Origem Cr d Do Frig Exp do quadro Informa es sobre Compensa o de Auto de Infra o ou seja os d bitos originados por auto de infra o que ser o abatidos com saldo credor existente conforme disposto em Ato do Secret rio da Fazenda A opera o necessita de autoriza o da SEFAZ Este valor dever ser no m ximo o limite do saldo credor existente deduzida a Transfer ncia e o ICMS compensado com ICMS devido por substitui o anterior cas
298. substituto tribut rio Anexo IX IN 422 00 GSF 76 Ou pela cooperativa quando o produto for resultante do RCTE beneficiamento de produ o adquirida em opera o interna de seus cooperados no percentual de 60 aplicado sobre o ICMS devido na venda de algod o em pluma com fibra padr o tipo 7 0 REVOGADO a partir de 29 05 06 pelo art 3 do Dec Outorgado Lel 13 506 99 Art 11 1 Art 3 INC II 6 460 06 Cr dito outorgado e repassado ao produtor REVOGADO Art 2 M IV a 4do Al nea a da tratando se de cr dito apropriado pelo substituto tribut rio ou Anexo IX IN 422 00 GSF 77 pela cooperativa quando o produto for resultante do RCTE beneficiamento de produ o adquirida em opera o internal de seus cooperados no percentual de 70 aplicado sobre o ICMS devido na venda de algod o em pluma com fibra padr o tipo 6 7 Cr dito outorgado repassado ao produtor rural tratando sejOutorgado Lei n 78 de cr dito apropriado pelo substituto tribut rio equivalente 13 506 99 art aplica o do percentual de 75 sobre o valor do ICMS 2 devido na opera o de venda de algod o em pluma Cr dito outorgado para o estabelecimento fabricante ou Outorgado Lei n Art 11 XIV do revendedor de combust vel o valor equivalente ao da 13 194 97 art Anexo IX 79 aquisi o de equipamento medidor eletr nico de vaz o 2P LE RCTE observado o estabelecido no art 11 XIV do Anexo IX RCTE e o disposto em ato do
299. t 46 Ie H e 131 procedente do exterior ICMS na entrada 1 2 e3 e interest art 58 1 do Anexo VII Cr dito recebido em transfer ncia relativo ao saldo Cr dito Recebido Lei n Art 11 XXVII lart 1 da I N acumulado em decorr ncia da aplica o do cr dito outorgadojem Transfer 14 542 03 e 5 V a 715 04 no valor constante do documento denominado ChequejOutorgado do Anexo IX Moradia para o estabelecimento que fornecer a benefici rio RCTE 13 do Programa Habitacional Morada Nova previsto em Lei Or ament ria Anual e administrado pela Ag ncia Goiana de Habita o S A AGEHAB as mercadorias a seguir arroladas cujo pagamento seja feito por meio do subs dio concedido pelo Governo do Estado observado ainda o disposto nos 88 5 e 6 do art 11 Anexo IX RCTE Cr dito recebido em transfer ncia relativo ao saldo Cr dito Recebido Art 45 II e art 3 II a da 133 acumulado do cr dito do imposto retido apropriado porjem Transfer art 46 4 do I N 715 05 realizar opera o com destino a contribuinte do imposto Substitui o Anexo VII estabelecido em outra UF tribut ria SEFAZ GO 105 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI REVOGADO A partir de 01 07 08 I N 856 07 Cr dito recebido em transfer ncia relativo ao saldo acumulado de ICMS por Substitui o Tribut ria destacado nas notas fiscais de aquisi o por MICROEMPRESA d
300. ta o do Estado de Goi s S A AGEHAB 2 PROTEGE GOI S Depende de celebra o de TARE Deve ser informado o valor do Cr dito Outorgado concedido em fun o de contribui o ou doa o espont nea aos Programas Sociais do Fundo de Prote o Social do Estado de Goi s PROTEGE Goi s O valor deste cr dito ser informado neste quadro somente quando expressamente autorizado pela SEFAZ Caso contr rio dever ser informado em Outros Cr ditos Obs N o devem ser informados neste campo os valores recolhidos em decorr ncia da frui o dos benef cios condicionados Contribui o ao PROTEGE GOIAS os quais ser o informados no Quadro Informa es sobre as Contribui es ao PROTEGE GOIAS 3 PROESPORTE Depende de celebra o de TARE Deve ser informado o valor do Cr dito Outorgado concedido em fun o de Incentivo ao Programa Estadual de Incentivo ao Esporte PROESPORTE O valor deste cr dito ser informado neste quadro somente e expressamente autorizado pela SEFAZ Caso contr rio dever ser informado em Outros Cr ditos item 146 4 GOYAZES Depende de celebra o de TARE Deve ser informado o valor do Cr dito Outorgado concedido em fun o de Incentivo e Apoio Cultural do Programa Estadual de Incentivo Cultura GOYAZES 5 Pagamento Antecipado ICMS pago antes da sa das nas Op Interestaduais Deve ser informado o valor pago antecipadamente por for a de legisla o pertine
301. te atacadista na opera o de sa da de leo vegetal comest vel em valor equivalente a 5 cinco por cento da respectiva base de c lculo Art 11 XXVIII do Anexo IX do RCTE Cr dito Outorg para o estabelecimento remetente na sa da interestadual de m quinas e equipamentos rodovi rios relacionados no Ap ndice XII do Anexo IX RCTE o equivalente aplica o de 5 cinco por cento sobre o valor da base de c lculo Art 11 XXI do Anexo IX do RCTE Red Dec 6 027 04 Alter Dec 6 236 05 Art 11 XXIII do Anexo IX do RCTE Art 11 XXIV do Anexo IX do RCTE REVOGADO Art 11 XXV do Anexo IX do RCTE Art 11 XXVIII do Anexo IX do RCTE 28 REVOGADO Ar 4 da lei n 15 898 de 11 06 07 VIG NCIA 15 12 06 Art 11 XXX do Anexo IX do RCTE Cr dito Outorg para o estabelecimento esmagador ou industrializador de soja o equivalente aplica o de 7 sete por cento sobre o valor da soja produzida no Estado de Goi s efetivamente esmagada ou industrializada em estabelecimento seu localizado neste Estado Art 11 XXX do Anexo IX do RCTE REVOGADO 29 30 31 Art 11 XXXI do Anexo IX do RCTE Cr dito Outorg para o estabelecimento industrializador de produto agr cola o equivalente aplica o de at 7 sete por cento sobre o valor do produto agr cola produzido no Estado de Goi s efetivamente industrializado em estabelecimento seu localizado neste Estado A
302. te na opera ojSubstitui o do Anexo VII interna de aquisi o de cana de a car para utiliza o noJOpera o Anterior processo de industrializa o REVOGADO Decreto N 6 663 de 29 08 2007 Cr dito Art 45 I a Cr dito decorrente do imposto retido na aquisi o de arrozjantecipa o de art 46 Ie H e 15 procedentes de outra UF ICMS na entrada 88 1 2 e3 e interest art 58 1 do Anexo VII SEFAZ GO 92 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI REVOGADO Decreto N 6 663 de 29 08 2007 Cr dito Art 45 I a Cr dito decorrente do imposto retido na aquisi o de arroz antecipa o de art 46 Te Ile 16 procedentes do exterior ICMS na entrada 889 1 9 2 e3 e interest art 58 1 do Anexo VII REVOGADO Decreto N 6 663 de 29 08 2007 Cr dito Art 45 I a Cr dito decorrente do imposto retido na aquisi o de feij o antecipa o de art 46 Te Ile 17 procedente de outra UF ICMS na entrada 88 19 2 e3 e interest art 58 1 do Anexo VII REVOGADO Cr dito decorrente do imposto retido nalCr dito Art 45 I a aquisi o de feij o procedente do exterior antecipa o de art 46 Te Ile 18 ICMS na entrada 1 9 2 e3 e interest art 58 8 1 do Anexo VII REVOGADO Decreto N 6 663 de 29 08 2007 Cr dito Art 45 I a Cr dito decorrente do imposto retido na aquisi o de caf jantecipa o de art 46 Ie H e 1
303. te se o contribuinte utilizou ou n o no per odo de refer ncia da DPI benef cio fiscal condicionado contribui o ao PROTEGE GOIAS Em caso afirmativo dever ser preenchido o Quadro Informa es sobre Contribui es ao programa PROTEGE GOIAS 26 Outras Receitas Operacionais Referente circula o opera o n o trib pelo ICMS deve ser informado o valor total das receitas operacionais auferidas no per odo e n o alcan adas pela tributa o do ICMS Ex presta o de servi os tributados pelo ISSQN 27 Receitas n o Operacionais deve ser informado o valor total das receitas n o operacionais auferidas no per odo 28 Telefone do Contabilista deve ser informado o n mero do telefone do contabilista respons vel pela empresa da qual est sendo preenchida a DPI 28 E mail do Contador Deve ser informado o e mail do contador para eventuais correspond ncias da SEFAZ com o mesmo Clicar no cone Salvar SEFAZ GO 71 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Informa es sobre Aquisi o de Energia El trica ou Servi o de Comunica o Neste quadro s o fornecidas informa es relativas ao consumo de energia el trica e as contrata es de servi os de comunica o acumulados por CNPJ do fornecedor ou prestador Preencha os dados solicitados ou clique no cone Importar Importando Dados para um Quadro da Declara o INFORMA ES SOBRE AQUISI O DE ENERGIA EL TRICA E SERVI O DE COMUNICA
304. te I N 572 02 enquadrado na micro empresa referente ao ICMS a GSF ser debitado escriturado na coluna Observa es do Livro de Reg de Sa das 1 2 e 3 sub coluna Art 5 IV da coluna Observa es do R Entradas Art 1 I N 856 07 da Instru o Normativa n 856 07 GSF SEFAZ GO 1 18 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI 12 ICMS debitado pelo contribuinte substitu do que mantiver estoque de mercadoria sujeita sub Tribut ria e destinada comercializa o e para al qual ocorra aumento da carga tribut ria na opera o interna Substitui o Tribut ria Art 80 Par n do Anexo VIII do RCTE 13 REVOGADO ICMS debitado por substitui o Substitui o tom Art 32 81 le JArt 1 IVe tribut ria relativamente ao estoque inventariado dejTribut ria Ap ndice do JArt 2 IV da a car bebida leo vegetal comest vel autope as e Anexo VIII do I N 428 00 cal ados A partir de 27 02 08 pelo art 10 dal RCTE GSFe Art 1 Instru o Normativa n 893 08 de 22 02 08 da I N 479 01 GSF e Art 1 da I N 492 01 GSF 14 REVOGADO Recep o de Saldo Devedor emjTransfer ncia Art 2 Par n Art 3 2 Transfer ncia relativo ao imposto devido porjde D bito Dec 5 175 00 Art Ill c da I N substitui o tribut ria do estoque de a car bebida 2 Dec 5 438 01 428 00 GSF leo vegetal comest vel autope as
305. te atacadista que destine mercadoria do RCTE para comercializa o produ o ou industrializa o ficando mantido o cr dito Art 8 XII do Anexo IX do RCTE Red Base de Calc de tal forma que resulte aplica o Art 8 XII do 6 sobre o valor da opera o do equivalente ao percentual de 7 sete por cento na opera o Anexo IX do interna de fornecimento de refei o ficando mantido o cr dito RCTE Art 8 XIII do Anexo IX do RCTE Red Base de Calc na sa da interna com produto de inform tica telecomunica o ou automa o relacionado no Ap ndice IV deste Anexo de tal Art 8 XIII 7 forma que resulte a aplica o sobre o valor da opera o do equivalente ao percentual de 7 d No hn PR o Anexo IX sete por cento ficando mantido o cr dito do imposto at o limite de 7 sete por cento do RCTE devendo ser observado o disposto nas al neas do mesmo art Conferida nova reda o ao inciso XIII pelo art 2 do Decr N 6 551 DE 28 09 06 VIGENCIA 01 09 06 Art 8 XXI do Anexo IX do RCTE Red Base de Calc na opera o interna com areia natural e artificial saibro material britado dentre este a brita o pedrisco com p o rach o Art 8 XXI 8 britado e a pedra marroada de tal forma que resulte a aplica o sobre o valor da opera o do do Anexo IX equivalente ao percentual de 7 sete por cento exclu do da rela o de benef cios do RCTE condicionados a Contrib ao PROTEGE DEC 5 984
306. te de opera es n o beneficiadas 14 Saldo devedor por opera es n o benefic N o Ind J aplicada a TEP proporc O programa calcular automaticamente o saldo devedor ap s deduzir a TEP das opera es n o beneficiadas 15 Abatimentos Dedu es a deduzir da parte n o beneficiada O programa transportar o total dos abatimentos dedu es informados nos outros quadros 16 ICMS a recolher por opera es n o beneficiadas N o Industrial O programa efetuar automaticamente o c lculo cujo valor dever ser recolhido 17 Saldo devedor apurado por M dia do ICMS J aplicada a TEP proporcional O programa transportar automaticamente o valor da m dia de ICMS constante no item 3 do quadro Informa es Iniciais j deduzida o valor da TEP proporcional 18 Abatimentos Dedu es a deduzir do ICMS M dia O programa transportar o total dos abatimentos dedu es informados nos outros quadros 19 ICMS a recolher por M dia do imposto C d Receita 108 C d Apur 301 O programa efetuar automaticamente o c lculo cujo valor dever ser recolhido 20 ICMS base para MICROPRODUZIR J aplicada a TEP proporcional O programa calcular automaticamente o valor do ICMS base para o Programa MICROPRODUZIR j deduzida o valor da TEP proporcional 21 Porcentagem do financiamento MICROPRODUZIR O programa transportar automaticamente a porcentagem do financiamento estabelecid
307. te industrial o equivalente ao percentual de 60 sessenta por 06 02 08 do RCTE cento do valor do ICMS na sa da interna de adesivo hidroxilado cuja mat ria prima espec fica seja material resultante da moagem ou tritura o de garrafa PET Conv nio ICMS 8 03 o Criado o item 225 para contemplar o disposto na Instru o Normativa n 877 2007 GSF de 26 de setembro de 2007 art 4 par grafo 2 que prev a possibilidade de transfer ncia do saldo remanescente do cr dito relativo ao imposto retido por substitui o tribut ria previsto no inciso Il do caput do mesmo artigo ap s a compensa o prevista no 1 Quem recebe Lan ar no quadro CREDITOS RECEBIDOS EM TRANSFERENCIA CREDITOS o valor do cr dito recebido No campo Origem Local escritur qdo da apropria o do cr dito selecionar a op o 01 Cr ditos normais Outros Cr ditos Esse valor dever tamb m ser lan ado no quadro OUTROS CREDITOS item 225 de onde ser automaticamente transportado para o quadro RESULTADO DE APURA O DO ICMS Cr dito recebido em transfer ncia referente ao saldo Cr dito Recebido JIN n 877 2007 GSF remanescente do cr dito relativo ao imposto retido por em Transfer ncia vig ncia 01 10 2007 substitui o tribut ria previsto no inciso Il do art 4 da IN n 877 2007 GSF ap s a compensa o prevista no 1 obedecido ao disposto no art 7 da Instru o No caso de encerramento das
308. ticamente este valor para o item 18 Abatimento Dedu es do quadro Resultado da Apura o de ICMS do MICROPRODUZIR 7 Abatim Dedu o do ICMS parte n o financiada pelo FOMENTAR PRODUZIR c sdo cr d retido Deve ser preenchido somente por empresa com TARE FOMENTAR PRODUZIR O programa transportar automaticamente este valor para o item 24 Abatimento Dedu es do quadro Resultado da Apura o de ICMS do MICROPRODUZIR 8 Total dos Abatimentos O programa calcular automaticamente a soma dos abatimentos dos saldos anteriores 5 6 7 9 Saldo credor do ICMS retido ap s abatimentos O programa efetuar automaticamente o c lculo com os itens 4 8 10 Saldo credor permitido para transfer ncia e restitui o O programa calcular automaticamente o valor que poder ser utilizado para a transfer ncia e restitui o Este valor corresponde ao saldo credor de ICMS do per odo anterior item 1 deduzido os abatimentos se houver Obs O ICMS retido no per odo item 2 n o poder ser transferido no pr prio per odo 11 Transfer ncia de cr dito para Terceiros e s sua s filial is preencher Q Transf Cr ditos O programa transportar automaticamente o somat rio dos valores dos cr ditos transferidos constantes da coluna 5 Valor do Cr dito Transferido do quadro Transfer ncias de Cr ditos para Filiais ou Outros Contribuintes cuja origem seja o item 4 Mic
309. tiliza o do Imposto Retido para Microempresa sem lan ar valor correspondente Saldo do m s anterior 3 Manter o lan amento do valor transferido para o quadro Abatimento Dedu es do ICMS e Utiliza o do Cr dito Outorgado ou Cr dito da STOP e Outros Valores para Dedu es Previstas em Legisla o quando do desenquadramento neste quadro n o retorn lo para o quadro de Abatimento do Retido da Micro enquanto existir saldo remanescente SEFAZ GO 28 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Abatimento Dedu es do ICMS e Utiliza o do Imposto Retido para MICROPRODUZIR Por este quadro demonstrado a origem e a utiliza o do cr dito do imposto retido para o estabelecimento enquadrado cumulativamente no Regime Tribut rio Diferenciado Aplic vel Microempresa e Empresa de Pequeno Porte e que possua TARE de MICROPRODUZIR Obs Caso a empresa possua TARE de MICROPRODUZIR mas n o esteja enquadrada no Regime Tribut rio Diferenciado Aplic vel Microempresa e Empresa de Pequeno Porte no momento de cadastrar o contribuinte no sistema DPI dever ser indicado o tipo FOMENTAR PRODUZIR Obs Este quadro somente ser apresentado somente quando o tipo de contribuinte for especificado como MCIROPRODUZIR Preencha os Dados solicitados ABATIMENTOS DEDU ES DO ICMS E UTILIZA O DO CR DITO DO IMP RETIDO P MICAOPAODUZIA de meic do Ap Ino periodo Microempresa ente devolu o n
310. tinadas a consumidor final CENTROPRODUZIR ou para 21 as opera es n o destinadas a comerc Prod Ou industrializa o PROGREDIR ICMS Financiado sobre opera es destinadas a consumidor final CENTROPRODUZIR ou com 22 mercadorias adquirida de terceiros para distribui o ou revenda PROGREDIR ICMS Financiado sobre a opera o com mercadoria objeto de transforma o ou montagem 22A PROGREDIR SEFAZ GO 166
311. to Ver Dec N 59 quando vedado seu aproveitamento em fun o de sa da com Outordado 6 899 09 benef cio do cr outorgado 9 Estorno pelo estabelecimento remetente do imposto de que E E Art 62 nico o 7 Sa da com 6 848 09 CTE se tiver creditado na hip tese em que a sa da subseq ente AA Art 12 60 da mercadoria resultante do processo de industrializa o ou Denef cio B de outro tratamento promovida pelo estabelecimento fiscal destinat rio tenha sido contemplada com benef cio fiscal Estorno do valor do cr dito outorgado do ICMS descrito no nd Art 11 A Anexo IX do RCTE que ultrapassar o montante IX do RCTE 61 do cr dito de ICMS a que o contribuinte faria jus nas Cr dito Reda o opera es internas com adubo e fertilizante Art 11 A 8 Outorgado Decreto n nico anexo IX do RCTE 7 203 de 30 12 2010 999 Item gen rico dever ser utilizado quando n o existir um odos item espec fico Ap s a cria o do item retificar a DPI SEFAZ GO 64 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Estorno de D bitos Por este quadro s o informados as situa es e os valores correspondentes aos lan amentos de estorno de d bitos Estes valores s o totalizados automaticamente no quadro Resultado da Apura o de ICMS para todos Contribuintes Preencha os dados solicitados ou clique no cone Importar Importando Dados para um Quadro da Declara o ESTORNO DE D BITOS
312. to comest vel resultante do abate de aves no valor de at R 10 500 000 0 220 Cr dito outorgado para o estabelecimento remetente Outorgado Lei n Dec n 6 629 equivalente aplica o de at 5 cinco por cento sobre o 15 850 06 de 11 06 07 valor da respectiva base de c lculo na sa da interestadual com pedra de piren polis pedra Goi s vedado o alterou a Lei n 13 194 97 Acrescentou o inciso Ll ao Art aproveitamento de quaisquer cr ditos do ICMS relativos 11 Anexo IX entrada e ao servi o utilizado do RCTE 221 REVOGADO Decreto 6 755 de 30 06 2008 Cr dito Outorgado Lei n Art 11 L do outorgado em montante equivalente ao valor efetivamente 15 756 06 Anexo IX do investido em obras de amplia o e moderniza o m quinas Alterou Lei n RCTE Red equipamentos e instala es at o limite de R 4 000 000 00 13 194 97 Dec n 6 549 quatro milh es de reais para ser apropriado por de 19 10 06 estabelecimento frigor fico ou abatedor estabelecido nas regi es Norte e Nordeste do Estado de Goi s que 1 iniciar as obras de amplia o e moderniza o ou a coloca o das m quinas dos equipamentos e das instala es at 31 de dezembro de 2006 2 celebrar termo de acordo de regime especial com a Secretaria da Fazenda para tal fim 222 REVOGADO Decreto 6 755 de 30 06 2008 Cr dito Cr dito recebido Lei n Art 11 19 recebido em transfer ncia
313. to do imp por entradas especificar qdro CFOP na coluna Imp Debitado Creditado O programa transportar automaticamente o somat rio dos valores informados na coluna 4 Imposto Debitado Creditado cr ditos do quadro Movimenta o por CFOP em conformidade com o CFOP selecionado 6 Total de outros cr ditos especificar no Quadro Outros Cr ditos O programa transportar automaticamente o somat rio dos valores informados na coluna 2 do quadro Outros Cr ditos 7 Total de estorno de d bitos especificar no Quadro Estorno de D bitos O programa transportar automaticamente o somat rio dos valores informados na coluna 2 do quadro Estorno de D bitos 8 Sub total de cr ditos no m s 5 6 7 O programa efetuar automaticamente o c lculo 9 Saldo credor do m s anterior O programa transportar automaticamente o valor informado no item 1 do quadro Informa es Iniciais 10 Total de cr ditos 8 9 O programa efetuar automaticamente o c lculo 11 Saldo devedor O programa efetuar automaticamente o c lculo 12 Saldo devedor por opera es n o beneficiadas N o Industrial antes da TEP O programa transportar automaticamente o valor do saldo devedor de opera es n o beneficiadas pelo programa FOMENTAR PRODUZIR informado no item 4 do quadro Informa es Iniciais 13 Valor da dedu o da TEP Proporcional parte n o beneficiada O programa calcular automaticamente a TEP da par
314. torg para o estabelecimento que efetuar 32 Art 11 XXXV do Anexo IX do RCTE Ver item 35 Cr dito Outorg para o 33 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI as seguintes opera es o percentual a seguir especificado aplicado sobre o valor da base de c lculo correspondente a opera o interna com leite em estado natural pasteurizado ou esterilizado UHT 1 um por cento b opera o interestadual com feij o 9 nove por cento Conferida nova reda o al nea b pelo art 1 do Decr N 6 541 de 30 08 06 Vig ncia 29 06 06 estabelecimento que efetuar opera o interestadual com achocolatado em p bebida l ctea creme de leite doce de leite iogurte leite aromatizado esterilizado UHT pasteurizado ou em p manteiga de leite queijo inclusive requeij o soro de leite em p e leo but rico de manteiga butter oil leite pr concentrado integral e leite pr concentrado desnatado o percentual de 5 cinco por cento aplicado sobre o valor da base de c lculo Nova red Dec 5 998 de 20 08 04 Vig ncia red anterior at 01 02 04 ver item 35 Art 11 XXXIV do Anexo IX do RCTE Art 11 XXXV do Anexo IX do RCTE 34 Art 11 XXXV do Anexo IX do RCTE Cr dito Outorg para o estabelecimento que efetuar 35 REVOGADO Decreto 6 755 de 30 06 2008 Em duplicidade com item 9 Art 8 XXIII do Anexo IX do RCTE Red Base de Calc na opera o interna com os pr
315. ual de 5 sobre o valor da opera o de sa da que do CTE SEFAZ GO 104 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI realizar com leo diesel n o podendo a carga tribut ria ser inferior a 12 sobre o valor da opera o observado o estabelecido no art 11 XXIV do Anexo IX RCTE Cr dito recebido em transfer ncia relativo ao saldo Cr dito Recebido Lei n Art 11 XXVI Art 3 VI da acumulado em decorr ncia da aplica o do cr dito outorgadojem Transfer 13 246 99 art d 2 do Anexo L N 715 08 para o industrial do setor alcooleiro enquadrado nos Outogado 3 H e art 59 IX RCTE 125 Programas FOMENTAR ou PRODUZIR aplic vel sobre o I a e 1 do valor da opera o realizada com lcool et lico anidro CTE combust vel observado o estabelecido no art 11 XXVI do Anexo IX RCTE Cr dito recebido em transfer ncia relativo ao saldo Cr dito Recebido Lei n Art 11 VII art 1 1 c e acumulado em decorr ncia da aplica o do cr dito outorgadojem Transfer 13 194 97 art d e f do e da LN para o estabelecimento frigor fico ou abatedor o Outogado 2 IL e Anexo IX 243 95 GSF 126 equivalente a 33 34 do valor do ICMS incidente na sa da RCTE interna de novilho precoce do estabelecimento produtor com destino ao abate observado o estabelecido no art 11 VII do Anexo IX RCTE Cr dito recebido em transfer ncia relativo a
316. uivalente ao percentual de 3 na sa da 12 462 94 art Anexo IX 51 interestadual que destine mercadoria para comercializa o 1 84 e produ o ou industrializa o aplicado sobre o valor da 13 194 97 art correspondente opera o 2 I h Cr dito outorgado mediante TARE para os contribuintes Outorgado Leis n Art 11 Mdo 1 H da I N comerciante atacadista o equivalente ao percentual de 12 462 94 art Anexo IX 326 98 GSF 52 3 na sa da interestadual que destine mercadoria para 1 i e comercializa o produ o ou industrializa o aplicado sobre 13 194 97 art o valor da correspondente opera o 2 I h REVOGADO Decreto 6 755 de 30 06 2008 Cr dito Outorgado Lei n Art 11 IV do Jart 1 e 6 da outorgado para o contribuinte adquirente de Equipamento 13 194 97 art Anexo IX I N 495 98 53 Emissor de Cupom Fiscal ECF homologado pelal 2 IL a GSF COTEPE ICMS que atenda as disposi es do Anexo XI RCTE observado o previsto em ato do Secret rio da Fazenda e o estabelecido no art 11 IV do Anexo IX RCTE Cr dito outorgado para o estabelecimento frigor fico oulOutorgado Lei n Art 11 V do abatedor na sa da para comercializa o ou industrializa o 13 453 99 art Anexo IX de carne fresca resfriada congelada salgada temperada ou e PR AR salmourada e mi do comest vel resultantes do abate ou da industrializa o em seu pr prio estabelecimento de asinino
317. ulo correspondente observado o disposto no 12 do art 11 do Anexo IX RCTE Outorgado Lei n 13 453 99 art 1 I a 2 Art 11 XXXIV a do Anexo IX RCTE 101 REVOGADO pelo art 3 da Lei 15 720 06 de 29 06 06 Cr dito outorgado para o estabelecimento que efetuar opera o com feij o n o industrializado ou submetido a qualquer processo de industrializa o fora do Estado del Goi s o percentual de 2 previs o de 9 no Memorando 164 06 SAT aplicado sobre o valor da base de c lculo correspondente observado o disposto no 12 do art 11 do Anexo IX RCTE Outorgado REVOGADO Lei n 13 453 99 art 1 I a 4 Art 11 XXXIV b do Anexo IX RCTE 102 Cr dito outorgado para o estabelecimento industrial nal opera o interestadual com produto de fabrica o pr pria relacionado no Ap ndice XXXII em cuja industrializa o tenha sido utilizado leite como mat ria prima o percentual de 5 aplicado sobre o valor da base de c lculo observado ainda o disposto no pr prio inciso Outorgado Art 1 1 a 3 e 8 1 I b do Anexo IX RCTE 103 Cr dito outorgado para o estabelecimento que efetuar transfer ncia interestadual com achocolatado em p bebida l ctea creme de leite doce de leite iogurte leite aromatizado esterilizado UHT pasteurizado ou em p manteiga de leite queijo inclusive requeij o soro de leite em p e leo but ri
318. umidor final CENTROPRODUZIR com mercadoria adquirida de terceiros para distribui o ou revenda PROGREDIR O programa efetuar automaticamente o c lculo de acordo com o percentual estabelecido o financiamento utilizado em parcela mensal que n o pode ultrapassar 45 do montante do ICMS gerado a partir da venda a consumidor final no caso do CENTROPRODUZIR 22A ICMS Financiado sobre a opera o com mercadoria objeto de transforma o ou montagem PROGREDIR O programa efetuar automaticamente o c lculo de acordo com o percentual estabelecido o valor do financiamento ser calculado com base no percentual de 73 oriundo do saldo devedor informado no item 6A do quadro INFORMA ES INICIAIS 23 Saldo devedor do ICMS parcela n o financiada O programa calcular automaticamente o valor do ICMS n o financiado de acordo com o percentual estabelecido 24 Abatimentos Dedu es a deduzir da parcela n o financiada O programa transportar o total dos abatimentos dedu es informados nos outros quadros 25 Outros benef cios TARE cr dito pr operacional a deduzir da parcela n o financiada O programa transportar automaticamente o valor do cr dito pr operacional informado no item 17 do quadro Informa es Iniciais Valor estabelecido por Termo de Acordo de Regime Especial TARE 26 Outros benef cios TARE cr dito especial para investimento a deduzir da parcela n o financiada O pro
319. una 5 Valor do Cr dito transferido do quadro Cr ditos Transferidos para Filiais e Outros Contribuintes quando a origem for a indicada nos itens 2 3 5 6 e 8 a 19 15 Restitui o de cr dito autorizado pela SEFAZ em moeda Deve ser informado o somat rio dos valores dos d bitos originados por restitui o de cr ditos recebida em moeda com autoriza o da Secretaria da Fazenda do Estado de Goi s SEFAZ Obs O lan amento neste campo ocorrer somente nos casos expressamente autorizados sendo que a autoriza o deve explicitar que o local de lan amento ser no campo Observa es caso contr rio dever ser lan ado no Quadro Outros D bitos no item n 46 16 Compensa o de Auto de Infra o restitui o de cr d autorizado na forma de compensa o de A 1 O programa transportar automaticamente o somat rio dos valores constantes da coluna 4 Valor da Compensa o do quadro Informa es sobre Compensa o de Auto de Infra o ou seja os d bitos originados por auto de infra o que ser o abatidos com saldo credor existente conforme disposto em Ato do Secret rio da Fazenda A opera o necessita de autoriza o da SEFAZ 17 Saldo Credor cr dito outorgado Art 45 pag antecip a transp p o per odo seguinte O programa efetuar automaticamente o c lculo Este valor dever ser informado no item 1 Saldo Credor do ICMS retido outorgado do per odo
320. vi os seja apurado juntamente com 15 719 06 aquele devido pela opera o de sa da pr pria do estabelecimento eleito substituto resultando um s d bito por per odo na opera o 4 D bito do imposto relativo ao frete quando n o tiver Substitui o Art 42 1 a e poi integrado a base de c lculo para efeito de reten o Tribut ria Par n do exceto quanto ao ve culo automotor apurado Anexo VIII do conforme art 42 do Anexo VII do RCTE RCTE 5 D bito do imposto relativo a embalagem oujSubstitui o om Art 42 Il eseu acondicionamento quando n o tiver integrado ajTribut ria Par n do base de c lculo para efeito de reten o apurado Anexo VIII do conforme art 42 do Anexo VII do RCTE RCTE 6 D bito do imposto relativo a determinadas Substitui o ps Art 42 Ill eseu mercadorias n o sujeita ao regime de substitui o Tribut ria Par n do tribut ria quando comercializada ou fornecida de Anexo VIII do forma associada a uma mercadoria submetida a este RCTE regime e na impossibilidade de controle ou emiss o de documento fiscal distinto na sa da destas com predomin ncia de valor da mercadoria cujo imposto foi retido na fonte 7 D bito do imposto quando o contribuinteSubstitui o Art 42 IV eseu estabelecido neste Estado adquirir mercadoria Tribut ria Par n eart 34 sujeita ao regime de substitui o tribut ria de Par n II a contribuinte que tenha obtido medida judicial limi
321. vig ncia a partir de 29 05 06 SEFAZ GO 98 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Cr dito outorgado para o produtor rural pessoa natural ou Outorgado Lei n Art 11 XII art 3 I a da jur dica atendido o disposto nos lo a 30 do art 11 XII 13 506 99 art d e 1 IV LN 422 00 do Anexo IX RCTE o equivalente aplica o do 2 a 3 do GSF percentual de 75 sobre o valor do ICMS devido na Anexo IX 74 opera o de venda promovida pelo produtor de algod o em RCTE pluma revogado pelo Dec 6 640 06 c vig ncia a partir de 29 05 07 REVOGADO a partir de 29 05 06 pelo art 3 do Dec Outorgado Lei 13 506 99 Art 11 1 Art 3 INC II 6 460 06 Cr dito outorgado e repassado ao produtor REVOGADO Art 2 I IV a 4do Al nea a da tratando se de cr dito apropriado pelo substituto tribut rio Anexo IX IN 422 00 GSF 75 ou pela cooperativa quando o produto for resultante do RCTE beneficiamento de produ o adquirida em opera o interna de seus cooperados no percentual de 50 aplicado sobre o ICMS devido na venda de algod o em pluma com fibra padr o tipo 7 8 REVOGADO a partir de 29 05 06 pelo art 3 do Dec Outorgado Lel 13 506 99 Art 11 8 1 J Art 3 INC HI 6 460 06 Cr dito outorgado e repassado ao produtor REVOGADO Art 2 I IV a 4do Al nea a da tratando se de cr dito apropriado pelo
322. xistindo v rias linhas para o quadro cada linha dever ser separada da anterior por um Enter Carriage Return Ap s o ltimo til n o dever ser colocada nenhum tipo de caracter tais como branco enter etc DPI DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES V 5 1 ViT 22 DPI00302 amp 2 9 Imprimir Help Voltar Finalidade Contribuinte 12345678 9 TESTE NORMAL NORMAL Retificadora N o C digo Acesse o Quadro da DPI para o qual ser o importadas as informa es arquivo texto e clique no cone Importar Aparecendo o quadro Abrir para selecionar arquivo procure o caminho diret rio e pasta no qual o arquivo est gravado Encontrando o arquivo clicar sobre seu nome que aparecer no campo Nome do Arquivo Clicar no bot o Abrir da tela apresentada Os dados do arquivo ser o transferidos para planilha da DPI Obs Ap s o preenchimento de cada quadro da declara o deve se clicar no cone Salvar SEFAZ GO 18 DECLARA O PERI DICA DE INFORMA ES DPI Imprimindo os dados de uma DPI Os dados da DPI podem ser impressos quadro a quadro ou a declara o completa Para impress o da declara o completa selecionar a declara o desejada acessar o menu Ver Editar e na tela seguinte clicar em El d e em Ok na janela apresentada INFORMA ES INICIAIS CFOP A PARTIR DE 2003 mpessora OUTROS CREDITOS CEE OUTROS DEBITOS Nome
323. za o de Benef cio Fiscal Condicionado ao PROTEGE passa a ser obrigat rio o preenchimento do quadro Informa es Sobre Contribui es ao PROTEGE GOIAS sob pena de rejei o da DPI gt N o ser o informados neste quadro os valores relativos doa o ao Programa PROTEGE nessa hip tese ver quadro Demonstrativo de Cr dito Outorgado Preencha os dados solicitados ou clique no cone Importar Importando Dados para um Quadro da Declara o po ns INR O a Aa IDENTIFICA O DO DISPOSITIVO LEGAL REDU O DO ICMS TOTAL DA REDU O E BTIDA EM FUN O DE ICMS DO BENEF FISCAL U VALOR DO CR D N2 DO TARE DUTORG DISPOSITIVO LEGAL Anexo IX ACTE TOTAL DA CONTRIBUI O AO PROTEGE 5 1 Identifica o do Dispositivo Legal Deve ser selecionado o Dispositivo Legal que concedeu autorizou a frui o do benef cio e consequentemente gerou a obrigatoriedade de contribui o ao Programa PROTEGE GOIAS conforme disposto no Art 1 3 do Anexo IX do RCTE 1 1 Dispositivo Legal Deve ser selecionado o c digo que corresponde descri o do dispositivo legal que concede o benef cio fiscal O programa oferece a op o de busca do c digo por grupo Clicar com o bot o esquerdo do mouse para selecionar O programa delimitar uma rea azul ap s clicar com o bot o direito do mouse fora da rea azul e selecione o grupo correspondente ao dispositivo legal a ser informado 1 2 TA

secretaria da fazenda do estado de goiás

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