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Perguntas Frequentes de Contribuintes

1. 81 Posso utilizar o equipamento SAT para emitir NF e N o pois o equipamento SAT destina se a gerar apenas o CF e SAT 82 Posso emitir NF e ao inv s de emitir CF e SAT O contribuinte obrigado emiss o de CF e SAT poder optar por emitir NF e modelo 55 ou NFC e modelo 65 nas hip teses em que a legisla o prev a emiss o de Cupom Fiscal por meio de equipamento Emissor de Cupom Fiscal Base Legal Artigo 28 da Portaria CAT Portaria CAT 147 de 05 11 2012 83 Se eu for obrigado a emitir CF e poderei continuar emitindo NF e modelo 55 A obrigatoriedade do SAT n o interfere na obrigatoriedade da NF e A NF e pode substituir o CF e por m o CF e n o pode substituir a NF e pois o CF e SAT destina se a registrar opera es de circula o de mercadorias no varejo substituindo o Cupom Fiscal emitido pelo 24 Emissor de Cupom Fiscal e a Nota Fiscal de Venda a Consumidor ambos em papel Para opera es entre contribuintes do ICMS deve se emitir a NF e H uma exce o dada pelo RICMS em seu artigo 285 A 8 2 por m somente como conting ncia da NF e ou seja somente pode ser utilizado nesse caso espec fico Consulte o referido artigo para mais informa es 84 Posso emitir NF e referenciando o CF e com CFOP 5929 Como referenciar o CF e na NF e emitida com CFOP 5929 permitido emitir NF e referenciando o CF e SAT com CFOP 5929 Quando a Nota T cnica 2015 002 publicada em 28 07 2015 e dispon v
2. 1 Acesse a p gina do SAT http www fazenda sp gov br sat 2 No menu lateral Fale Conosco e D vidas Frequentes gt Fale Conosco 3 Preencha no Formul rio Referente a SAT Sistema Autenticador e Transmissor de Cupom Fiscal Eletr nico 150 Minhas d vidas s o sobre a NFC e como fa o Consulte o s tio da NFC e http www nfce fazenda sp gov br NFCePortal Default aspx Sistema Autenticador e Transmissor de Cupons Fiscais Eletr nicos 48 DEFINI ES E SIGLAS 151 O que rede local Rede local o nome usado em instala es que permitem a troca de dados entre dois ou mais dispositivos a ela conectados As redes locais podem estar conectadas Internet e neste caso necessitam de um equipamento chamado Roteador para realizar essa interliga o 152 O que AC Aplicativo Comercial 153 O que AC SAT Autoridade Certificadora que gerencia emite e revoga certificados digitais de equipamentos SAT provida pela pr pria SEFAZ 154 O que Certificado ICP Brasil Certificado Digital emitido pela Autoridade Certificadora credenciada pela Infraestrutura de Chaves P blicas Brasileira ICP Brasil 155 O que CF e ou CF e SAT Arquivo de Dados do Cupom Fiscal Eletr nico SAT 156 O que Chave de consulta N mero gerado pelo Equipamento SAT para ser impresso no extrato do CF e e possibilitar a consulta da veracidade do CF e pelos consumidores 157 O que C digo de at
3. gt
4. para processamento durante muito tempo por gentileza nos encaminhe pelo Fale Conosco o N mero de S rie do Equipamento com problema e as datas em que esse problema aparece Informamos que enquanto os CF e SAT n o forem processados n o ser o considerados para fins cr dito da Nota Fiscal Paulista sendo que em caso de reclama o de consumidor o contribuinte poder ser autuado A escritura o no entanto independente do resultado do processamento dos lotes deve ser feita com base nas c pias de seguran a dos CF e SAT que o SAT envia para o Aplicativo Comercial 110 O que fazer no caso de Lote Processado com Exce o O lote processado com Exce o ocorre quando h erro no sistema da SEFAZ durante o processamento de lotes O contribuinte dever informar o problema ao fisco para que este providencie corre o do sistema Por gentileza nos encaminhe pelo Fale Conosco o N mero de S rie do Equipamento com problema e as datas em que esse problema aparece Informamos que enquanto os CF e SAT n o forem processados n o ser o considerados para fins cr dito da Nota Fiscal Paulista sendo que em caso de reclama o de consumidor o contribuinte poder ser autuado A escritura o no entanto independente do resultado do processamento dos lotes deve ser feita com base nas c pias de seguran a dos CF e SAT que o SAT envia para o Aplicativo Comercial 111 Estou com erro de Lote Inv lido o que devo fazer O lote inv l
5. 156 Oque Chave de consulta su sis amena neni aa A NES eo cane dades co A atrasada 48 157 O que C digo de ativa o re reereerereeeeereneareaaearaaceeeacareanearaa ne renaaeeeacarsanerssaneenaca 48 158 Oque 6 CRT osre eek aE Sadia E Palda saia es Tais Clean ses piada lota ias 48 159 O que e CSR Pee a dop dolo lonas 1SDa goals Gas a a aa a das UT E E cerdas pl Essa doa 48 160 O que s o LOS oriri ai a AEEA A AA AE E nei Una Rd aaa Uh anca LO idea uia adiado ane 48 161 Oque e NTRO sensata rnai pas tes cala cie daria cas risa Raia Da ias is ariana da ie stages aa tasas ss 48 162 O que N mero de seguran a erre eereerereeereneareaneenaaceeeacereaaearaa ne ranaaeeenearseneassaneeaaca 48 163 O que N mero de sess o Pas css scesiaispal cosuiiesceLaell ade t des adsl ae Ulala ade cata EE Tas Falei casada 49 164 O que N mero do Cupom Fiscal e eieeereeeereaaeereaeeeracereaaearaa ne raeneeeaeerseneaseaneenacs 49 165 Oque OID esspnasazam eeaeee log Gar aaea atada Sos aa EEE ea aaa iaaea ada cam e iR R Uia asda 49 166 O que 6SAT Pueis a e LUG dal ego da a eaea EDU e Ea Tan AEE ada 49 167 10 que e SEFAZ asiasasnnisenbase aii sarada E ea aeie aaee ra e pos pa mada aliado aca Eras de AEE eN iaar NETE 49 168 Oque Software BASICO ais acasusdiasoruislasesataiapro lago gaap eR EE aN de IESL ACAM E E iaaa E E SA CAR a Ses gor Tea 49 169 O gus ETEF e ana eeaeee duto fe O ADO
6. Executar como administrador 123 O site est com os textos desalinhados ou desconfigurado janelas com tamanho errado a p gina est sendo apresentada com problemas a tela de sele o de CNPJs n o mostra CNPJs para escolher Para resolver problemas como O site est com os textos desalinhados ou desconfigurado janelas com tamanho errado a p gina est sendo apresentada com problemas a tela de sele o de CNPJs n o mostra CNPJs para escolher Limpe o estado SSL feche todas as janelas do navegador abra o navegador e tente novamente o Observa o Em uma sess o SSL usando https quando um servidor solicita um certificado para confirmar quem o usu rio o certificado escolhido salvo em um cache Esse cache limpo quando voc reinicia o computador ou quando voc clica em Limpar Estado SSL Caso continue com problemas feche todas as janelas do navegador abra o navegador e utilize o modo de navega o an nima sem registros do navegador para saber se o problema causado por algo que n o seja o hist rico de navega o salvo ou cookies e tente novamente Caso continue com problemas mesmo na navega o an nima limpe o hist rico de navega o Arquivos de Internet Tempor rios e arquivos de sites e Cookies e dados de sites feche todas as janelas do navegador abra o navegador e tente novamente Aten o e Ao selecionar para excluir Arquivos de Internet Tempor rios e arquivos
7. a On ed Du a DD la E o 49 170 Oque TIMEOUT oiin i a ata SC E a da bSS aE 49 d71 O que Time Stamp re inserir ieaie enaa i aia aae iR aE eataa iia Eai EERE Sus gostas 49 172 JO que e URLS E E E E E E E E E o 49 173 Oque s o WebServices acmasinaanimasana inda samssasiaa ideais ias duda as daa nd nes ndan ce N EENE EREINEN raa 49 174 Oque e D A a sao om AO Ro o ab Se MAR ia OR RA E cade ca GR E RR 49 175 Oque 6 CSTs ssa sao Rapido o Lapa EE R AAE a da casos EE aa Naia Ea assado e idea 50 176 O que e CSOSN cset et ISS qt a DEUS s ds De a ANDEI LIDER JET aSa A a e Dun Ees 50 Sistema Autenticador e Transmissor de Cupons Fiscais Eletr nicos SAT Sistema Autenticador e Transmissor de Cupons Fiscais Eletr nicos CONCEITOS 1 O que o projeto SAT CF e O projeto SAT CF e Sistema Autenticador e Transmissor de Cupons Fiscais Eletr nicos documenta de forma eletr nica as opera es comerciais do varejo dos contribuintes do Estado de S o Paulo em substitui o aos equipamentos ECF Emissor de Cupom Fiscal Para isso criou Um novo modelo de documento fiscal eletr nico o Cupom Fiscal Eletr nico SAT CF e SAT aderente ao modelo da Nota Fiscal Eletr nica NF e Um novo padr o de equipamento de baixo custo o SAT para gerar autenticar com validade jur dica e transmitir via Internet os CF e SAT emitidos pelos estabelecimentos comerciais O projeto possibilita aos consumidores localizar o d
8. a vers o do navegador ex vers o 11 0 9600 17105 e Se j houver um contato anterior favor informar o n mero protocolo ocorr ncia ex n mero do Fale Conosco 143 Erro na desativa o Caso esteja tendo erro ao desativar o equipamento verifique se os passos do Guia do Usu rio Desativa o do SAT no link http www fazenda sp gov br guia sat desativacao shtm est o sendo seguidos Deve se notar que se o SAT n o estiver ativo n o poder ser desativado gt Eletr nicos 45 Caso o erro persistir envie mensagem pelo fale conosco com no m nimo o CNPJ do contribuinte o n mero de s rie do SAT e a mensagem de erro 144 Erro durante a opera o Contate o suporte Envie os seguintes dados e Se contribuinte contabilista software house fabricante rg o t cnico consumidor procurador etc e Se for procurador de quem procurador de um contribuinte contabilista software house fabricante rg o t cnico ou etc e Perfil que tentou acessar ou que utilizou para acessar o sistema Se for contribuinte se o login foi com e CNPJ ou com Login e Senha e CPF se o usu rio estiver utilizando um e CPF para acessar o sistema e CNPJ e Raz o Social das empresas e O texto mostrado na tela ou mensagem de erro e Os passos que o usu rio realizou para chegar ao erro ex acessei o link www cliquei no perfil contribuinte utilizei login e senha do contribuinte 00 000 0000 etc e N mero de S ri
9. associar um Aplicativo Comercial AC na ativa o posso troc lo Como fa o para trocar de Soltware HO SES secsssasnetarinsdaro RO EO EO TO OOOO OAOA near Esse OEO OEEO 28 Sistema Autenticador e Transmissor de Cupons Fiscais Eletr nicos ESCRITURA O e EMISS O PREECHIMENTO DE CAMPOS DO CF E SAT ccceeeeeeereaesso 28 96 Como obtenho os dados para fazer a escritura o dos CF e SAT O relat rio de apoio escritura o n o est funcionando Como fa o errar reereaneeeacareenearaanereeaerenearsaneessaneeea 28 97 Como emitir e escriturar CF e com redu o de Base de C lculo ieeseereeseeeeenes 28 98 Como contribuinte obrigado EFD escritura o CF e SAT is eereeeeeeereeeereranea 29 99 Como contribuinte n o obrigado EFD escritura CF e SAT eereeereereeeereaana 29 100 Como escriturar os cupons fiscais eletr nicos de cancelamento emitidos siisie 29 101 Como escriturar a Nota Fiscal relativa entrada de mercadoria devolvida em virtude de garantia OUILROCA eras as oiee ACI Ra SE ag dint CORA E ana JUR ERR lead TROS Enab dr EG MS e a O Da a RS code e 30 102 Como consultar o resultado do processamento de CF e SAT no Sistema de Gest o e Retaguarda do CEDO GRSA ai E e O a annn 30 103 Como fazer a escritura o do PIS Pasep e Cofins cieeeereeeeeeererererererereearerereenerenerenos 30 104 Como preencher a taxa de entrega no C
10. houver necessidade de entrar em contato com a SEFAZ envie no m nimo o n mero de s rie do SAT o CNPJ do contribuinte o erro do CF e SAT e o per odo em que o erro ocorre 120 Os CF e SAT emitidos n o est o na retaguarda o que fazer Verifique se o equipamento e Est conectado internet e Se os equipamentos de borda entre a rede local e a Internet permitir a livre comunica o com o Qualquer endere o pertencente ao dom nio fazenda sp gov br na porta HTTPS TCP 443 o Qualquer endere o pertencente ao dom nio rnp br e ntp br na porta NTP UDP 123 Obs Entende se por equipamentos de bordas os firewalls roteadores Proxys UTM IPS ou qualquer outro dispositivo que implemente o conceito de filtro de pacotes e que possam impedir tais comunica es No log do equipamento poss vel verificar se o mesmo est conseguindo sincronizar o rel gio com o servidor NPT para mais informa es de como consultar consulte o manual do equipamento ou entre em contato com o seu fabricante e outros erros que podem ajudar a entender o motivo do problema Caso n o for problema de rel gio falta de sincronia no rel gio nem problema na conex o de internet entre em contato com o fabricante Se houver necessidade de entrar em contato com a SEFAZ encaminhe no m nimo o n mero de s rie do equipamento o CNPJ do contribuinte o per odo em que ocorre o erro e a numera o dos CF e SAT 121 O que fazer se o SAT pular numera
11. o Quando o CF e rejeitado pula a numera o o que fazer com o n mero que pulou Se o SAT rejeitou os dados enviados pelo Aplicativo Comercial ent o n o foi utilizada numera o pois n o foi gerado o CF e SAT O equipamento SAT que numera os CF e SAT e a contagem somente sofre acr scimo se o CF e for gerado Para a escritura o deve ser utilizada a numera o do CF e presente no XML e n o a numera o dada pelo Aplicativo Comercial Note que este caso diferente do caso do CF e gerado e processado com erro na retaguarda pois nesse caso embora tamb m n o haja descontinuidade da numera o do CF e como o CF e foi gerado deve haver escritura o do mesmo Caso verifiquem que o equipamento por erro pulou a numera o envie mensagem pelo Fale Conosco com o n mero de s rie do equipamento CNPJ do contribuinte e numera o que foi pulada Informem na mensagem que foi verificado que um caso de problema no equipamento Sistema Autenticador e Transmissor de Cupons Fiscais Eletr nicos 36 ERROS 122 Estou com problemas para fazer downloads no site existe alguma solu o 1 Verificar no navegador na parte de seguran a se est habilitado a op o Download File no 2 Internet Explorer fica em Op es de Internet gt Seguran a gt Download gt Download File Tente abrir o Internet Explorer como administrador Clique com o bot o direito no cone do Internet Explorer e selecione
12. 123 Entende se por equipamentos de bordas os firewalls roteadores Proxys UTM IPS ou qualquer outro dispositivo que implemente o conceito de filtro de pacotes e que possam impedir tais comunica es Se n o for nenhum dos problemas acima verifique no log do equipamento qual o erro que a SEFAZ est enviando para o SAT O n mero do erro deve conter 3 d gitos Para saber como extrair o log do equipamento consulte o manual do equipamento Com esse n mero em m os verificar se o mesmo consta nas Perguntas e Respostas Frequentes de Contribuintes no site do SAT http www fazenda sp gov br sat duvidas frequentes contribuintes asp Se o mesmo n o constar na lista verifique com o suporte do fabricante Em caso de contato com a SEFAZ envie e on mero de s rie do equipamento e CNPJ do contribuinte e C digo N mero do erro e H quanto tempo est ocorrendo o erro e P do equipamento que est se comunicando com a SEFAZ na data e hora do erro e Data e hora do erro 138 Erro na Ativa o 04005 Erro de comunica o com a SEFAZ Se estiver recebendo 04005 Erro de comunica o com a SEFAZ ao tentar ativar o SAT Atrav s da fun o Visualizar Equipamento SAT para informa es de como acessar essa fun o acesse http www fazenda sp gov br guia sat visualizacao shtm verificar a situa o do equipamento e Se o equipamento n o estiver vinculado ao contribuinte realize a vincula o Acesse o passo
13. 2 01 2018 Em substitui o Nota Fiscal de venda a consumidor mod 2 para os contribuintes que faturaram R 60 mil ou mais em 2017 Existem mais regras e exce es portanto consulte a Portaria CAT 147 de 05 11 2012 SAT Sistema Autenticador e Transmissor de Cupons Fiscais Eletr nicos 17 53 Quando os postos de gasolina com rcio varejista de combust veis para ve culos automotores CNAE 4731 7 00 ser o obrigados a emitir CF e SAT pelo equipamento SAT Para os estabelecimentos cuja atividade econ mica esteja classificada no c digo 4731 8 00 com rcio varejista de combust veis para ve culos automotores da CNAE a partir de 01 07 2015 em substitui o ao Cupom Fiscal emitido por equipamento Emissor de Cupom Fiscal ECF que contar 5 anos ou mais da data da lacra o inicial Esta condi o se encerra em 01 01 2017 data em que n o ser mais permitida a emiss o de Cupom Fiscal por ECF devendo estes serem obrigatoriamente cessados a partir de 01 01 2016 em substitui o Nota Fiscal de Venda a Consumidor modelo 2 Consulte as regras completas de obrigatoriedade de emiss o do CF e SAT por meio do equipamento SAT na Portaria CAT 147 de 05 11 2012 54 Sou varejista Serei obrigado a usar o equipamento SAT em meu estabelecimento Os contribuintes do varejo dever o utilizar o equipamento SAT em seu estabelecimento comercial de acordo com cronograma de obrigatoriedade disposto no artigo 27
14. Agosto de 2015 ESCRITURA O DE CF E SAT IN BIL OU INVALIDADO LOTES N O PROCESSADOS COM SUCESSO 107 Devo escriturar os cupons fiscais eletr nicos processados com erro CF e SAT in bil Tanto os contribuintes obrigados EFD como os n o obrigados dever o escriturar os cupons fiscais eletr nicos que foram emitidos mesmo os processados com erro CF e SAT in bil Tratando se de contribuinte sujeito s normas do Simples Nacional o mesmo fica dispensado do cumprimento das obriga es acess rias da Portaria CAT 147 de 2012 relativas escritura o e ao registro de informa es em livros fiscais que o mesmo n o esteja obrigado a adotar Como exemplos de cupons in beis cita se os seguintes tipos de erros 1 CF e emitido com erro por motivo de bug no equipamento SAT 2 CF e emitido e n o transmitido ao ambiente de processamento de dados da Secretaria da Fazenda em at 10 dez dias contados da data da ocorr ncia da opera o 3 CF e emitido por contribuinte em situa o cadastral diferente de ativo Verifique o c digo n mero do erro Esse dado aparece na consulta de lotes para informa es de como consultar lotes acesse o link http www fazenda sp gov br guia sat consulta lotes shtm tamb m pode ser usada a Consulta Sumarizada de CF e SAT com erro De posse desse n mero entre em http www fazenda sp gov br sat duvidas frequentes contribuintes asp e consulte as perguntas frequentes de contri
15. CF terei que troc lo por um SAT Quem est obrigado a utilizar o SAT deve cessar o uso do ECF onsec iiinis riiai deia iEn a Eaa EERE S aiaa 19 66 Se antes do ECF completar 5 anos da sua lacra o inicial a MFD esgotar ou apresentar defeito ser poss vel continuar a usar o ECF ou terei de substitu lo por SAT nssssnnssesnnssenenssennnssrennsserensserenso 19 67 Se antes do ECF completar 5 anos da sua lacra o inicial a Mem ria Fiscal dispositivo que controla as redu es Z esgotar ser poss vel continuar a usar o ECF ou terei de substitu lo por SAT 19 68 Se antes do ECF completar 5 anos da sua lacra o inicial for necess ria uma nova lacra o por interven o t cnica ser poss vel continuar a usar o ECF ou terei de substitu lo por SAT 19 69 O que farei com meu equipamento Emissor de Cupom Fiscal ECF s 20 70 Qual o prazo para troca de ECF por SAT serra neareraa near eaaa near rena near eae neareaana 20 71 Qual avida til de um ECF novo s nesses sonasemenenscoseneasaveontagoa cascais ide nanda ceara ge co tada dr on isa anna ade eadaadita 20 72 Existe algum caso em que pode ser autorizado o uso de ECFs ap s o in cio da obrigatoriedade do SAT 20 Sistema Autenticador e Transmissor de Cupons Fiscais Eletr nicos 73 poss vel utilizar uma impressora fiscal ECF no lugar do SAT Existe um modelo de ECF que emite CFE
16. ECF Nos termos da Portaria CAT 85 2015 a confirma o dos ECFs lacrados e que tiveram os respectivos dados inseridos no Sistema ECF do Posto Fiscal Eletr nico PFE at 30 06 2015 poder ser realizada at 31 12 2015 Os ECFs que n o forem confirmados at essa data n o poder o ser utilizados para fins fiscais 65 Possuo um Emissor de Cupom Fiscal ECF terei que troc lo por um SAT Quem est obrigado a utilizar o SAT deve cessar o uso do ECF A substitui o dever ocorrer quando o ECF completar 5 cinco anos da data da primeira lacra o indicada no Atestado de Interven o E deve ser feita conforme cronograma disposto no anexo da Portaria CAT 147 de 2012 No caso de estabelecimentos cuja atividade econ mica est classificada no c digo 4731 8 00 com rcio varejista de combust veis para ve culos automotores da CNAE al m do disposto no anexo I da Portaria CAT 147 de 2012 tamb m a partir de 01 01 2017 n o ser admitida a emiss o de Cupom Fiscal emitido por equipamento ECF independente da data da 12 lacra o inicial 66 Se antes do ECF completar 5 anos da sua lacra o inicial a MFD esgotar ou apresentar defeito ser poss vel continuar a usar o ECF ou terei de substitu lo por SAT Nestes casos se a substitui o da MDF for suficiente para reparar o ECF e esta substitui o for registrada por meio de Atestado de Interven o de Manuten o o equipamento ECF poder continuar a ser utilizado a
17. F e SAT c e iereeeaeerereanearereaneareraaacareraana 30 105 Como o optante do Simples Nacional preenche a al quota no CF e SAT ieee 30 106 O adquirente pode utilizar o CF e SAT para o lan amento de cr dito do ICMS 30 Escritura o de CF e SAT in bil ou invalidado Lotes n o processados com sucesso 31 107 Devo escriturar os cupons fiscais eletr nicos processados com erro CF e SAT in bil 31 108 Estou com erro nos lotes enviados SEFAZ o que fa o ssssssssssssrsssesssessrersrersrensrensrensrenssenssee 31 109 O que fazer no caso de lote n o sair da situa o Para Processamento ou Em processamento 32 110 O que fazer no caso de Lote Processado com Exce o te eereeereeeerercereererssaneenes 32 111 Estou com erro de Lote Inv lido o que devo fazer ieeereeeeereeereeeereeaeareeneesaaneeenes 32 112 Lote Inv lido Erro 241 Rejei o diferen a de transmiss o e recebimento da mensagem superior a SMINULOS ss ecasssa 2 ssaBsLsvassaopaABSL LO DANSSS SRA A a od saSL ao PAES Sano Peas LEaDASSS A ZoGSASSS eDaas Geo s sas dTo 32 113 Estou com Lote Processado com Inconsist ncia o que fazer ssssesssssssrsssessreseressrrnsrenssensseessee 33 114 Erro 276 Como regularizar CF e SAT enviado ap s o per odo legal de 10 dias 33 115 Erro 204 Rejei o Duplicidade d
18. F para checar a viabilidade desta convers o Caso o contribuinte resolva n o usar mais o ECF deve cessar seu uso e guarda lo por um prazo tudo conforme especificado na legisla o 70 Qual o prazo para troca de ECF por SAT A troca deve ser feita conforme cronograma disposto no anexo da Portaria CAT 147 de 2012 e s termina quando todos os equipamentos ECF do estabelecimento tenham sido substitu dos por SAT de acordo com o artigo 27 8 1 da Portaria CAT 147 de 05 11 2012 No caso de estabelecimentos cuja atividade econ mica est classificada no c digo 4731 8 00 com rcio varejista de combust veis para ve culos automotores da CNAE al m do disposto no anexo I da Portaria CAT 147 de 2012 tamb m a partir de 01 01 2017 n o ser admitida a emiss o de Cupom Fiscal emitido por equipamento ECF independente da data da 12 lacra o inicial 71 Qual a vida til de um ECF novo O equipamento ECF autorizado at 30 06 2015 poder ser utilizado por at 5 anos a partir da data da primeira lacra o inicial conforme Portaria CAT 147 de 05 11 12 artigo 27 devendo ser substitu do por equipamento SAT ao final desse prazo No caso de estabelecimentos cuja atividade econ mica est classificada no c digo 4731 8 00 com rcio varejista de combust veis para ve culos automotores da CNAE al m do disposto no anexo I da Portaria CAT 147 de 2012 tamb m a partir de 01 01 2017 n o ser admitida a emiss o de Cupom Fiscal emitido p
19. Perguntas Frequentes de Contribuintes Atualizado em 04 11 2015 SUM RIO CONCEITOS sccis renons a E cade uisti tas R E dad is acc ada EE EEEE Ori 1 1 Oque o projeto SAT CFE eteiseen ae eeaeee eE EARE EE EERE EREE EOE EEEE EEE ET EEKE eeN 1 2 O que o CF e SAT Cupom Fiscal Eletr nico do SAT eee reeeeeneererereecereeneersanerenes 1 3 Oque ganho com a utiliza o do equipamento SAT ssssssessssserssssrtssstrrssttrrssrtntsstenrsseennssennssrtersstt 1 OQUE E E OQUE NAO ESAT uns a a di a atada 2 4 Oque o equipamento SAT err erereereereerereecareenearea aerea aeee ncar Stensen stnn Stenst en stenn en nenene 2 5 O SAT um aparelho exclusivo para emiss o de cupom O SAT acoplado s impressoras j EXISTENTES E E N E E AA E A EN E 2 6 OSAT um programa aieea En erranera a S iaeia aaae EE rena aaa Rae eaa earita pEi iiE 2 CERTIFICADO DIGITAL DO SAT ss saosassossecossiseosossocsosacsisaniorsa no saned seitas ndo siae ssekoare esdas esot soiresievsaks 3 7 O que Certificado Digital Certifica o Digital e reererereeeereeereeerererererarereeereenerenerenos 3 8 O Certificado Digital do SAT diferente do e CNPJ ou e PJ da minha empresa c 3 9 Preciso adquirir comprar um Certificado Digital para o SAT iieeerererereeeereereerenernos 3 10 O Certificado Digital para o equipamento SAT oferecido gratuitamente pela SEFAZ est dispon vel para quais contribu
20. Posso emitir NF e referenciando o CF e com CFOP 5929 Como referenciar o CF e na NF e emitida com CFOP 5920 aana ni degaaa NS dadaa Dado cao d ico naa aE 24 CONTINGENCIA sa Ri o ii STE tod 25 85 Como farei se minha internet estiver indispon vel no momento da emiss o de um CF e SAT 25 86 Como saberei quais CF e SAT n o foram transmitidos para a SEFAZ esses 25 87 At quando devo enviar as c pias de seguran a para a SEFAZ ieeeeeeereereeeereeneees 25 88 Qual o procedimento caso o equipamento SAT quebre Quais os procedimentos de conting ncia 25 BLOQUEIO DESBLOQUEIO CESSA O E DESATIVA O DO EQUIPAMENTO SAT 26 89 Por que meu SAT foi bloqueado Quais fatores podem bloquear o meu SAT Como desbloquear o MESATAR O A AC a Rodada eg AA Dada cad GA ed Sina 26 90 Quanto tempo o SAT pode ficar off line Em quanto tempo o SAT se autobloquear 26 91 Posso vender o SAT Posso passar o SAT para outro contribuinte ssea 26 92 Como fa o ardesativa o do SATP sepahe areen sasea sa Kaaa o ca ag e douto Da cao RRA a fo ae kaeaea 26 93 Como fa o a desvincula o do SAT Preciso desvincular o SAT Vinculei ao CNPJ errado o que fa o 27 Aplicativo Comercial AC Perguntas de Contribuintes ssssssoossseoosseeeesseesesesssecssssscesseeeesse 28 94 O AC Aplicativo Comercial fornecido gratuitamente pela Sefaz iteerees 28 95 Ap s
21. SAT Vincula o do Aplicativo Comercial ao SAT no link http Awww fazenda sp gov br guia sat aquisicao shtm ESCRITURA O E EMISS O PREECHIMENTO DE CAMPOS DO CF E SAT 96 Como obtenho os dados para fazer a escritura o dos CF e SAT O relat rio de apoio escritura o n o est funcionando Como fa o Quando o CF e gerado o Aplicativo Comercial recebe uma c pia de seguran a e conforme disposto na Especifica o de Requisitos do SAT o Aplicativo Comercial deve armazenar essas c pias em pastas descritas na documenta o fornecida pelo desenvolvedor do AC ao usu rio do AC Essas c pias de seguran a podem ser utilizadas para realizar a escritura o Alternativamente pode ser utilizada a consulta de lotes para fazer o download dos XML dos lotes de CF e Para mais informa es de como realizar essa consulta acesse o Guia do Usu rio http www fazenda sp gov br guia sat consulta lotes shtm No momento n o existe funcionalidade para fazer o download e De todos os xml de um determinado per odo de uma nica vez e Dos Cf e individualmente ao inv s do lote 97 Como emitir e escriturar CF e com redu o de Base de C lculo Os CF e com redu o de base de c lculo devem ser emitidos com CST 20 e al quota efetiva ou seja de modo que o valor do ICMS no CF e considere a redu o da base de c lculo A escritura o deve ser feita com a mesma al quota e CST do CF e 29 98 Como contribuinte obr
22. SAT anren ndiaas alo EEEE nl dao at dana dan Edo doa adega a 21 74 Se o ECF possuir mais de 5 anos da data da lacra o inicial por m ainda tiver mem ria fiscal posso continuar utilizando at o fim da mem ria fiscal rr ereererrarearaearacaraaanada 21 OUTRAS OBRIGA ES ACESS RIAS Guaiacinei uasaiediriandaaiaaciodedteandiaaEiiauiddi dave dean ci acesa gi idatadds danado 22 75 Quais obriga es acess rias s o simplificadas com o SAT iieereereeeereerseeererana 22 76 Existem Redu o Z e Leitura X no SAT necess rio escritur las eaaneias 22 77 Com o CF e SAT necess rio o envio do REDF sete rerareraaaranana 22 O SAT A NF E e a NEC C scsscossenesrimeoseineso sacos maeceasa s one nao nbs same aeri eisses asEC Ma ID sG ns o same eg add 23 78 O que a Nota Fiscal de Consumidor Eletr nica NFC e e ecerereeesereeseeneeeees 23 79 O que deverei ou serei obrigado a usar SAT ou NFC e e eeeceeeeereeeeereereeseeneeeaes 23 80 Posso emitir o CF e SAT em substitui o NF e e eeeeeeeeeerereereaneeeenereeaeereaneerennreea 23 81 Posso utilizar o equipamento SAT para emitir NF e e eeeeererereeeeeerenerrerereenenanenta 23 82 Posso emitir NF e ao inv s de emitir CF e SAT aerea erra neranarana 23 83 Se eu for obrigado a emitir CF e poderei continuar emitindo NF e modelo 55 23 84
23. SAT for verificado que j h um outro CF e SAT de cancelamento com a mesma chave de acesso processado com sucesso 118 O erro que invalidou o CF e SAT foi causado por bug no equipamento o devo fazer O contribuinte dever escriturar os valores corretos do cupom corrigindo os valores gerados no CF e SAT com erro por motivo de bug no equipamento SAT No caso de contribuintes obrigados EFD o campo C digo de Situa o do Documento COD SIT dever ser preenchido com os valores 00 a 03 que correspondem aos c digos de documentos de venda e de cancelamento regulares Tratando se de contribuinte sujeito s normas do Simples Nacional o mesmo fica dispensado do cumprimento das obriga es acess rias da Portaria CAT 147 de 2012 relativas escritura o e ao registro de informa es em livros fiscais que o mesmo n o esteja obrigado a adotar Observar no que couber o disposto no Artigo 529 do RICMS Tp mg A Sistema Autenticador e Ti yr de Cupons Fiscais Eletr nicos 35 119 O erro do Cfe SAT n o est nas Perguntas Frequentes de Contribuintes e n o foi causada por bug no equipamento o que fazer Esse CF e SAT ser considerado in bil por m dever ser escriturado e o imposto recolhido Para mais informa es a respeito da escritura o consulte nas Perguntas Frequentes de Contribuintes a se o Escritura o de CF e SAT in bil ou invalidado Lotes n o processados com sucesso Se
24. T no Estado de SP Importante ressaltar que o contribuinte deve optar pelo Certificado com este padr o quando realizar a ativa o do equipamento Ressaltamos que se trata de Certificado espec fico para o equipamento SAT n o se confundindo com Certificado Digital de empresa e CNPJ ou e PJ utilizado para acesso ao sistema de retaguarda da Sefaz 11 Como obtenho o certificado digital oferecido gratuitamente pela SEFAZ para o equipamento SAT Como instalo o certificado digital que a SEFAZ fornece Caso o contribuinte decida utilizar o padr o AC Sefaz o certificado ser gerado pela SEFAZ e instalado automaticamente no equipamento durante o processo de ativa o para uso Ressaltamos que se trata de Certificado espec fico para o equipamento SAT n o se confundindo com Certificado Digital de empresa e CNPJ ou e PJ utilizado para acesso ao sistema de retaguarda da Sefaz 12 Preciso ter um certificado digital para acessar o sistema da Sefaz Se o contribuinte estiver credenciado no DEC Domic lio Eletr nico do Contribuinte ele deve necessariamente utilizar o e CNPJ para acessar o sistema O e CNPJ ou e CPF n o fornecido pela Sefaz SP e deve ser providenciado junto ao mercado Caso o contribuinte n o esteja credenciado no DEC deve acessar utilizando o usu rio e senha do PFE Posto Fiscal Eletr nico Neste caso ser o utilizados usu rio e senha do PFE mas o acesso ser pelo sistema de retaguarda do SAT
25. Vinculado a Contribuinte ou Desativado Caso o SAT esteja em situa o Ativo bloqueado pelo contribuinte bloqueado pela Sefaz ou Desativa o Solicitada o contribuinte deve desativar o SAT conforme artigo 4 da Portaria CAT 147 de 2012 Para mais informa es sobre a desativa o consulte o Guia do Usu rio atrav s do link http www fazenda sp gov br guia default shtm 92 Como fa o a desativa o do SAT O processo completo para colocar o equipamento em funcionamento divide se em vincular o CNPJ no SGRSAT ativar o SAT e associar o Aplicativo Comercial ao SAT Caso o contribuinte tenha apenas vinculado o N mero de S rie ao CNPJ situa o do equipamento for Vinculado ao Contribuinte e n o tiver realizado a ativa o n o necess rio desvincular o n mero de s rie Se a vincula o tiver sido feita para o CNPJ errado basta vincular ao CNPJ correto Ou se desejar passar ou vender o equipamento para outro contribuinte necess ria apenas realizar nova vincula o Tamb m n o poss vel desativar o equipamento pois o mesmo n o est ativo 27 Caso o equipamento tenha sido ativado deve se fazer a associa o de assinatura do Aplicativo Comercial ao SAT e em seguida desativar o SAT Para informa es sobre a desativa o consulte o link http www fazenda sp gov br guia sat desativacao shtm Se o equipamento j estiver completamente ativo inclusive tenha sido fei
26. a passo http www fazenda sp gov br guia sat aquisicao shtm e Nos dados do equipamento verifique se o Tipo de Certificado est correto O certificado ICP Brasil deve estar selecionado se o contribuinte optou por comprar um certificado para o equipamento SAT Sistema Autenticador e Transmissor de Cupons Fiscais Eletr nicos 41 que difere do e CNPJ da empresa e a instala o deve ser feita manualmente Caso o Tipo de Certificado estiver errado basta refazer a vincula o No Hist rico de Comunica o com a SEFAZ verificar se o equipamento est se comunicando com a SEFAZ no momento das tentativas Se n o houver tentativa de comunica o verifique se os equipamentos de borda entre a rede local e a Internet devem permitir a livre comunica o com e Qualquer endere o pertencente ao dom nio fazenda sp gov br na porta HTTPS TCP 443 e Qualquer endere o pertencente ao dom nio rnp br e ntp br na porta NTP UDP 123 Entende se por equipamentos de bordas os firewalls roteadores Proxys UTM IPS ou qualquer outro dispositivo que implemente o conceito de filtro de pacotes e que possam impedir tais comunica es e Persistindo o problema entre em contato com o fabricante Em caso de contato com a SEFAZ envie o m ximo de informa es poss veis sobre o erro o Se contribuinte contabilista software house fabricante rg o t cnico consumidor procurador etc o Se for procurador de quem procurador de u
27. a quest o como capacidade de armazenamento O contribuinte deve adquirir o equipamento SAT cujo modelo de equipamento esteja devidamente registrado junto ao fisco Consulte os modelos na p gina do projeto SAT no s tio da Sefaz SP atrav s do seguinte caminho e Acesse o link www fazenda sp gov br sat e No menu lateral selecione Consultas P blicas e No submenu clique em Modelos de Equipamento SAT Registrados Consulte o Passo a passo da aquisi o do SAT at a vincula o http www fazenda sp gov br guia sat aquisicao shtm 21 O SAT precisa ter uma Internet exclusiva N o o SAT pode compartilhar o canal de Internet com outros equipamentos e com outros dispositivos atrav s da rede local do estabelecimento comercial Sistema Autenticador e Transmissor de Cupons Fiscais Eletr nicos 22 Posso compartilhar uma impressora para dois ou mais equipamentos SAT Sim permitido compartilhar uma impressora comum entre dois ou mais equipamentos SAT 23 Tenho mais de um caixa na loja preciso ter um SAT para cada caixa permitida a utiliza o compartilhada de um ou mais equipamentos SAT com os caixas destinados a registrar opera es relativas circula o de mercadorias desde que 1 Os Aplicativos Comerciais AC dos caixas que interajam com o SAT tenham sido desenvolvidos pela mesma empresa de modo que a vincula o a que se refere a al nea b do inciso III do artigo 2 da Portaria CAT 147 d
28. ace de rede do SAT conforme instru es que devem ser fornecidas pelo fabricante do SAT Isto feito pode se prosseguir com a ativa o usando o programa de ativa o do SAT tamb m fornecido pelo fabricante Consulte o Passo a passo da aquisi o do SAT at a vincula o http www fazenda sp gov br guia sat aquisicao shtm 32 Como prosseguir com a ativa o do SAT ap s configurar a interface de rede O contribuinte deve executar o programa de ativa o do SAT fornecido pelo fabricante os passos b sicos seriam instalar o programa de ativa o do SAT em um computador com porta USB conforme instru es do fabricante e conectar o SAT a este via USB manter o SAT conectado Internet por meio da rede local executar o programa de ativa o Consulte o Passo a passo da aquisi o do SAT at a vincula o http www fazenda sp gov br guia sat aquisicao shtm Sistema Autenticador e Transmissor de Cupons Fiscais Eletr nicos 10 33 Estou executando o programa de ativa o do SAT como informo os dados que ele pede Durante a ativa o alguns dados ser o solicitados pelo programa de ativa o c digo de ativa o ser a senha do SAT CNPJ do estabelecimento deve ser o mesmo ao qual o SAT foi vinculado no SGRSAT Tipo de certificado digital deve ser o mesmo tipo escolhido durante a vincula o do SAT no SGRSAT usar o O para certificado da Sefaz SP gratuito ou o 1 para cer
29. ade adicione o sp gov br lista de compatibilidade Caso o erro persista entre em contato conosco pelo Fale Conosco com o m ximo de informa es poss veis se for um problema na navega o do sistema preferencialmente fa a o teste a ser reportado com o Internet Explorer para facilitar o suporte e Confirme se fez os testes acima ou se n o se aplica e Se contribuinte contabilista software house fabricante rg o t cnico consumidor procurador etc e Se for procurador de quem procurador de um contribuinte contabilista software house fabricante rg o t cnico ou etc e Perfil que tentou acessar ou que utilizou para acessar o sistema Se for contribuinte se o login foi com e CNPJ ou com Login e Senha e CPF se o usu rio estiver utilizando um e CPF para acessar o sistema e CNPJ e Raz o Social das empresas e Dataehora do erro e H quanto tempo est ocorrendo o erro e P do equipamento que est se comunicando com a SEFAZ na data e hora do erro e O texto mostrado na tela ou mensagem de erro e Os passos que o usu rio realizou para chegar ao erro ex acessei o link www cliquei no perfil contribuinte utilizei login e senha do contribuinte 00 000 0000 etc e N mero de S rie do SAT se houver e Seo erro envolver lote cupom protocolo SAT etc enviar os dados e Se o erro ocorrer durante a navega o do sistema enviar o navegador utilizado ex Internet Explorer 11 e se poss vel
30. ado CEPAS ane of de Ha UC E Sad 5 19 Existem equipamentos SAT dispon veis Existe uma Lista de Fornecedores c 6 20 Existem diferentes modelos de equipamentos SAT is rieeereeeereereereeereerareereaseanerenes 6 21 O SAT precisa ter uma Internet exclusiva rir ererereaaeareraaaeareaa near eae naareraaaaareaaaa 6 22 Posso compartilhar uma impressora para dois ou mais equipamentos SAT e 7 23 Tenho mais de um caixa na loja preciso ter um SAT para cada caixa eeeeeseeseenena 7 24 O PAF ECF pode ser utilizado com 0 SAT rir rrareraaeareraaaareraaaaarer a aaareraaaaareaaana 7 INSTALA O DO SAT PROCEDIMENTOS NA RETAGUARDA E NO SAT ceeeeeeeeeeeeereseess 8 25 J disponho da infraestrutura para o SAT Quais os pr ximos passos ieessemeereeeeeees 8 26 Como acesso o sistema da Sefaz sirutas Ena EAR eh gua nas sue a KEA AEE aaa 8 27 Como fa o a vincula o do SAT ao meu CNPJ no sistema da Sefaz eee 8 28 O que significa o Termo de Aceite de Certificado Digital na vincula o de SAT 8 29 Como confiro os dados da vincula o de SAT no SGRSAT ii eseeeserererecereeeeseenereennos 8 30 Optei pelo tipo errado de Certificado Digital na vincula o de SAT O que fa o 9 31 Fiz a vincula o do SAT no sistema da Sefaz o que fazer ap s eeeeeeeeersereeseanerenes 9 32 Co
31. ado digital est instalado corretamente e Todas as cadeias est o corretamente instaladas e H mais de um token instalado no computador e se os mesmos n o est o com conflito e O erro ocorre em outros computadores e O erro ocorre em outros sites que necessitam de certificado digital para realizar login Se poss vel e Limpe o estado SSL feche todas as janelas do navegador abra o navegador e tente novamente o Observa o Em uma sess o SSL usando https quando um servidor solicita um certificado para confirmar quem o usu rio o certificado escolhido salvo em um cache Esse cache limpo quando voc reinicia o computador ou quando voc clica em Limpar Estado SSL Sistema Autenticador e Transmissor de Cupons Fiscais Eletr nicos 43 Caso continue com problemas feche todas as janelas do navegador abra o navegador e utilize o modo de navega o an nima sem registros do navegador para saber se o problema causado por algo que n o seja o hist rico de navega o salvo ou cookies e tente novamente Caso continue com problemas mesmo na navega o an nima limpe o hist rico de navega o Arquivos de Internet Tempor rios e arquivos de sites e Cookies e dados de sites feche todas as janelas do navegador abra o navegador e tente novamente Aten o e Ao selecionar para excluir Arquivos de Internet Tempor rios e arquivos de sites voc estar apagando C pias de p ginas
32. agem N mero de s rie inexistente e Verificar o n mero digitado AT Sistema Autenticador e Transmis 38 e Caso o n mero estiver certo entrar em contato com o fabricante ou revendedor do SAT para verificar 128 Vincula o do SAT ao contribuinte O preenchimento dos seguintes campos obrigat rio lt campo gt Se ao vincular o n mero de s rie do SAT ao CNPJ do contribuinte no Sistema de Gest o e Retaguarda do SAT de SP receber a mensagem O preenchimento dos seguintes campos obrigat rio lt campo gt e Preencher o campo que est faltando e Seforo n mero de s rie certifique se de que clicou no ao lado do n mero de s rie 129 Vincula o do SAT ao contribuinte Por favor preencha o campo e mail com um e mail v lido Se ao vincular o n mero de s rie do SAT ao CNPJ do contribuinte no Sistema de Gest o e Retaguarda do SAT de SP receber a mensagem Por favor preencha o campo e mail com um e mail v lido e Verificar se n o esqueceu alguma parte do e mail por exemplo o arroba 130 Vincula o do SAT ao contribuinte O modelo vers o do software b sico do equipamento n o est autorizado para uso em S o Paulo Se ao vincular o n mero de s rie do SAT ao CNPJ do contribuinte no Sistema de Gest o e Retaguarda do SAT de SP receber a mensagem O modelo vers o do software b sico do equipamento n o est autorizado para uso em S o Paulo
33. as gt Visualizar equipamento SAT O contribuinte poder pesquisar um equipamento pelo seu n mero de s rie ou trazer uma lista de todos seus equipamentos Ap s vinculado com sucesso do AC ao SAT este constar com situa o igual a Ativo e estar apto a emitir e cancelar CF e SAT Consulte o Passo a passo da aquisi o do SAT at a vincula o http www fazenda sp gov br guia sat aquisicao shtm 35 O que o C digo de Vincula o O C digo de Vincula o estabelece vincula o entre a software house empresa desenvolvedora do AC e o contribuinte usu rio do AC Sistema Autenticador e Transmissor de Cupons Fiscais Eletr nicos 11 O C digo vincula o CNPJ da software house ao CNPJ do estabelecimento onde o AC e o SAT est o sendo utilizados Se o contribuinte tiver v rias filiais deve existir portanto um c digo de vincula o para cada uma O fornecimento do C digo pela software house obrigat rio 36 Quais as portas de comunica o a serem liberadas no firewall Os equipamentos de borda entre a rede local e a Internet devem permitir a livre comunica o com e Qualquer endere o pertencente ao dom nio fazenda sp gov br na porta HTTPS TCP 443 e Qualquer endere o pertencente ao dom nio rnp br e ntp br na porta NTP UDP 123 Entende se por equipamentos de bordas os firewalls roteadores Proxys UTM IPS ou qualquer outro dispositivo que implemente o conceito de filtro de pacotes e
34. as pelos contribuintes do Imposto sobre Produtos Industrializados IPI e do Imposto sobre Opera es Relativas Circula o de Mercadorias e sobre Presta es de Servi os de Transporte Interestadual e Intermunicipal e de Comunica o ICMS No caso do CF e SAT Sistema Autenticador e Transmissor de Cupons Fiscais Eletronicos 50 deve ser preenchido o CFOP conforme leiaute do CF e SAT disposto na Especifica o T cnica de Requisitos do SAT 175 O que CST CST C digo de Situa o Tribut ria Criado pelo CONV NIO S NS DE 15 DE DEZEMBRO DE 1970 Visa aglutinar em grupos homog neos nos documentos e livros fiscais nas guias de informa o e em todas as an lises de dados as opera es e presta es realizadas pelos contribuintes do Imposto sobre Produtos Industrializados IPI e do Imposto sobre Opera es Relativas Circula o de Mercadorias e sobre Presta es de Servi os de Transporte Interestadual e Intermunicipal e de Comunica o ICMS No caso do CF e SAT deve ser preenchido o CST conforme leiaute do CF e SAT disposto na Especifica o T cnica de Requisitos do SAT 176 O que CSOSN CSOSN C digo de Situa o da Opera o no Simples Nacional Criado pelo AJUSTE SINIEF 3 DE 9 DE JULHO DE 2010 No caso do CF e SAT deve ser preenchido o CSOSN conforme leiaute do CF e SAT disposto na Especifica o T cnica de Requisitos do SAT istema Autenticador e Transmissor de Cupons Fiscais Eletr nicos
35. buintes nesse documento h uma listagem dos erros mais comuns e instru es para cada caso 108 Estou com erro nos lotes enviados SEFAZ o que fa o Conforme informado no Guia do Usu rio Consulta de Lotes dispon vel no link http www fazenda sp gov br guia sat consulta lotes shtm a consulta de lotes pode retornar os seguintes resultados de processamento de lotes e Para processamento lote recebido por m aguarda fila para ser processado e Em processamento lote recebido cupons sendo processados e Processado com sucesso lote recebido todos os cupons foram processados com sucesso e Processado com inconsist ncia lote recebido por m cont m pelo menos 1 cupom processado com erro e Lote Inv lido lote rejeitado por erro Ser mostrado na consulta a descri o do erro encontrado no lote Com exce o erro no processamento de lotes o contribuinte dever informar o problema ao fisco para que este providencie corre o do sistema Sistema Autenticador e Transmissor de Cupons Fiscais Eletronicos 32 Verifique qual o resultado processamento do lote entre em www fazenda sp gov br sat duvidas frequentes contribuintes asp e consulte as perguntas frequentes de contribuintes nesse documento h uma listagem dos erros mais comuns e instru es para cada caso 109 O que fazer no caso de lote n o sair da situa o Para Processamento ou Em processamento No caso de Lote em processamento ou
36. cimentos situados neste Estado pertencentes ao mesmo titular Considera se receita bruta o produto da venda de bens e servi os nas opera es em conta pr pria o pre o dos servi os prestados e o resultado auferido nas opera es em conta alheia n o inclu do o valor do Imposto sobre Produtos Industrializados IPI o das vendas canceladas e o dos descontos concedidos incondicionalmente Base Legal 81 e 828 do Artigo 252 do RICMS 2000 63 Qual CNAE devo considerar para determinar o in cio da obrigatoriedade Caso o estabelecimento possua mais de uma CNAE e se enquadre em mais de uma das datas indicadas no Anexo dever ser considerada a data mais pr xima a 01 07 2015 com exce o dos estabelecimentos cuja atividade principal esteja enquadrada nos c digos CNAE 4711301 4711302 ou 4712100 hip tese em que dever ser considerada a data referente CNAE principal Base Legal Item 3 do 8 1 do Artigo 27 da Portaria CAT 147 de 05 11 2012 64 Posso emitir Nota Fiscal de Venda a Consumidor Online NFVC On line modelo 2 do 12 do artigo 212 0 do RICMS em substitui o o CF e Ao contribuinte obrigado emiss o de CF e SAT nos termos do artigo 27 da Portaria CAT 147 de 2012 fica vedado o uso da Nota Fiscal de Venda a Consumidor Online NFVC On line modelo 2 a que se refere o 12 do artigo 212 0 do Regulamento do ICMS Base Legal 8 6 do artigo 27 da Portaria CAT 147 de 2012 19 SAT E O
37. combust veis para ve culos automotores CNAE 4731 7 00 ser o obrigados a emitir CF e SAT pelo equipamento SAT iseemeees 17 54 Sou varejista Serei obrigado a usar o equipamento SAT em meu estabelecimento 17 55 Estou abrindo um novo estabelecimento Sou obrigado a usar o equipamento SAT 17 56 Empresa do Simples Nacional obrigada a usar o equipamento SAT ese 17 57 Posso usar o SAT antes do in cio da obrigatoriedade do SAT e isecerereereereereerera 17 58 Posso usar o SAT mesmo n o estando obrigado Posso usar o SAT voluntariamente 17 59 Como fa o para usar o SAT voluntariamente eeeeeereereeeeeeeeeneareraeneereraeneareraana 18 60 Enquanto n o for obrigado ao uso do SAT o que devo fazer iseeeeeeeeeeeeeeaneess 18 61 Qual a obrigatoriedade de uso do SAT em outros estados iieeeeeererereeaeeeeneareress 18 62 Qual o conceito de receita Bruta utilizado para o SAT erreeaaeareraneareranta 18 63 Qual CNAE devo considerar para determinar o in cio da obrigatoriedade 18 64 Posso emitir Nota Fiscal de Venda a Consumidor Online NFVC On line modelo 2 do 8 12 do artigo 212 0 do RICMS em substitui o o CF e ii rieeeeertieeeeereeeee arara aeareeeaearesenaareeea 18 SAT E O ECR ossis nanne a n ds sido sis nine ia dos ss a ai ada toSEalii icsia 19 65 Possuo um Emissor de Cupom Fiscal E
38. da Fazenda bem como um c digo do tipo QRCODE que possibilitar a checagem da autenticidade do extrato por meio de telefones celulares compat veis com a tecnologia 49 O Extrato do CF e SAT um documento fiscal Sim o Extrato do CF e SAT um documento fiscal por m n o se confunde com o CF e O extrato serve para o consumidor controlar suas compras e consultar posteriormente o CF e SAT nos sistemas da SEFAZ Base Legal artigo 124 do RICMS e artigo 16 da Portaria CAT 147 de 05 11 2012 50 Preciso guardar uma c pia de todos os Extratos de CF e SAT N o A fun o do extrato prover ao consumidor informa es a respeito das suas compras O que o contribuinte dever armazenar s o as c pias de seguran a digital pelo per odo determinado na legisla o 51 Sou obrigado a discriminar o valor aproximado dos tributos do produto ou servi o Lei 12 741 12 de olho no imposto no extrato do CF e SAT Depende Se o contribuinte n o informar o valor em painel afixado no estabelecimento o valor aproximado dos tributos deve obrigatoriamente ser impresso no extrato do CF e SAT Caso o contribuinte opte por informar esse valor em painel afixado no estabelecimento conforme artigo 28 82 da Lei N 12 741 de 8 de Dezembro de 2012 o preenchimento ser opcional Sistema Autenticador e Transmissor de Cupons Fiscais Eletronicos 16 OBRIGATORIEDADE 52 Quando ter in cio a obrigatoriedade do SAT A obrigatoriedad
39. da Portaria CAT 147 de 05 11 2012 55 Estou abrindo um novo estabelecimento Sou obrigado a usar o equipamento SAT S o obrigadas a usar o SAT empresas que realizem vendas para consumidor final conforme determinado na Portaria CAT 147 de 2012 Caso o estabelecimento seja inscrito antes de 01 07 2015 prevalece a atual obrigatoriedade de emiss o de Cupom Fiscal pelo ECF o qual dever ser substitu do pelo SAT quando o ECF completar 5 cinco anos da data da primeira lacra o inicial indicada no Atestado de Interven o Caso o estabelecimento seja inscrito a partir de 01 07 2015 dever emitir o CF e SAT a partir da data da inscri o no Cadastro de Contribuintes do ICMS Consulte o artigo 27 da Portaria CAT 147 de 05 11 2012 56 Empresa do Simples Nacional obrigada a usar o equipamento SAT S o obrigadas a usar o SAT empresas que realizem vendas para consumidor final com receita bruta anual a partir dos valores determinados na Portaria CAT 147 de 2012 n o importando se a empresa do Simples ou n o Consulte o artigo 27 da Portaria CAT 147 de 05 11 2012 para verificar o cronograma de obrigatoriedade 57 Posso usar o SAT antes do in cio da obrigatoriedade do SAT Sim Por m esclarecemos que a obrigatoriedade de uso do ECF est mantida at o in cio do uso do SAT 58 Posso usar o SAT mesmo n o estando obrigado Posso usar o SAT voluntariamente Sim Nesse caso devem ser observadas as disposi es contidas na Portar
40. de sites voc estar apagando C pias de p ginas imagens e outros tipos de conte do de m dia armazenados no computador O navegador usa essas c pias para carregar o conte do mais rapidamente na pr xima vez que voc visitar esses sites e Ao selecionar para excluir Cookies e dados de sites voc estar apagando informa es que os sites armazenam no computador para lembrar suas prefer ncias por exemplo informa es de entrada ou sua localiza o Sistema Autenticador e Transmissor de Cupons Fiscais Eletr nicos amp 37 124 Vincula o do SAT ao contribuinte D gito verificador do n mero de s rie inv lido Se ao vincular o n mero de s rie do SAT ao CNPJ do contribuinte no Sistema de Gest o e Retaguarda do SAT de SP receber a mensagem D gito verificador do n mero de s rie inv lido e Verificar o n mero digitado e Caso o n mero estiver certo entrar em contato com o fabricante ou revendedor do SAT para verificar 125 Vincula o do SAT ao contribuinte Situa o inv lida para vincula o do equipamento Se ao vincular o n mero de s rie do SAT ao CNPJ do contribuinte no Sistema de Gest o e Retaguarda do SAT de SP receber a mensagem Situa o inv lida para vincula o do equipamento e Averiguar se o n mero de s rie digitado est correto e O SAT com o n mero de s rie em quest o n o poder ser vinculado pois se encontra com situa o At
41. de Cupons Fiscais Eletr nicos O QUE E O QUE N O SAT 4 O que o equipamento SAT O equipamento SAT gera e autentica por meio de Certificado Digital pr prio o Cupom Fiscal Eletr nico SAT CF e SAT e transmite peri dica e automaticamente Secretaria da Fazenda SEFAZ via Internet O SAT n o possui impressora a ele integrado 5 O SAT um aparelho exclusivo para emiss o de cupom O SAT acoplado s impressoras j existentes O equipamento SAT exclusivo para emiss o do CF e SAT Como o CF e SAT um documento fiscal eletr nico o SAT n o possui mecanismo impressor Entretanto para emiss o do Extrato do CF e SAT deve se utilizar uma impressora comum n o fiscal acionada pelo programa Aplicativo Comercial AC 6 O SAT um programa N o O Sat um equipamento O equipamento SAT gera e autentica por meio de Certificado Digital pr prio o Cupom Fiscal Eletr nico SAT CF e SAT e transmite peri dica e automaticamente Secretaria da Fazenda SEFAZ via Internet O SAT n o possui impressora a ele integrado Sistema Autenticador e Transmissor de Cupons Fiscais Eletr nicos CERTIFICADO DIGITAL DO SAT 7 O que Certificado Digital Certifica o Digital Certifica o Digital uma tecnologia que permite assinar documentos eletr nicos com a mesma validade jur dica encontrada em um reconhecimento de firma tradicionalmente feito por Cart rios Al m disso protege o contribuin
42. dentifica o de objetos Neste documento OIDs s o usados para identificar atributos do certificado digital padr o x 509 166 O que SAT Sistema de Autentica o e Transmiss o de Cupom Fiscal Eletr nico SAT 167 O que SEFAZ Secretaria da Fazenda da respectiva Unidade Federada 168 O que Software B sico Programa disponibilizado pelo fabricante do SAT CF e e em arquivo nico respons vel por todas as funcionalidades do SAT 169 O que TEF Transfer ncia Eletr nica de Fundos amplamente utilizada em opera es de d bito e cr dito atrav s de cart es 170 O que Timeout Intervalo de tempo aceito para retorno de uma fun o Ap s esgotado a fun o considerada como malsucedida 171 O que Time stamp Capacidade do Equipamento SAT de registrar a data e a hora de uma opera o com seu mecanismo interno de rel gio 172 O que URL Endere o eletr nico para comunica o com a SEFAZ Por exemplo http www fazenda sp gov br 173 O que s o Web Services Servi os disponibilizados pelo fisco que atrav s de sua estrutura tecnol gica possibilitam a troca de informa es entre o SAT e o fisco 174 O que CFOP CFOP C digo Fiscal de Opera es e Presta es Criado pelo CONV NIO S NS DE 15 DE DEZEMBRO DE 1970 Visa aglutinar em grupos homog neos nos documentos e livros fiscais nas guias de informa o e em todas as an lises de dados as opera es e presta es realizad
43. do equipamento para mais informa es verifique o manual do equipamento O SAT pode ser bloqueado nas seguintes situa es Caso o SAT fique sem conex o por um per odo maior de tempo do que o definido pela Sefaz ele se autobloquear Nesse caso basta conectar o SAT internet para que ele se desbloqueie poss vel consultar o tempo atrav s da fun o Consultar Par metros Equipamento SAT O contribuinte pode bloquear o SAT atrav s do sistema caso por exemplo precise fechar o estabelecimento por um determinado tempo Para desbloquear deve acessar o site da Sefaz e utilizar a fun o Bloquear e desbloquear Equipamento SAT conectar o SAT internet e seguir o manual de instru es do equipamento para finalizar o desbloqueio A SEFAZ pode bloquear o SAT de of cio Para verificar se o SAT foi bloqueado pela SEFAZ verifique a situa o do equipamento atrav s da fun o Visualizar Equipamento SAT Para mais informa es sobre o uso do sistema consulte o Guia do Usu rio 90 Quanto tempo o SAT pode ficar off line Em quanto tempo o SAT se autobloquear Para consultar de quanto em quanto tempo o SAT se autobloqueia consulte as parametriza es do SAT mais informa es http www fazenda sp gov br guia sat consulta parametro shtm 91 Posso vender o SAT Posso passar o SAT para outro contribuinte Sim desde que o equipamento SAT n o tenha sido ativado previamente ou encontre se em situa o
44. e 05 11 2012 possa ser realizada por qualquer desses AC 2 O contribuinte providencie o controle de filas de comandos para o SAT por software espec fico Base Legal Par grafo nico do Artigo 5 da Portaria CAT 147 de 05 11 2012 A quantidade de caixas por SAT depende do desempenho e mem ria do SAT e do fluxo de informa es enviadas para o mesmo Consulte o fabricante do seu SAT para obter informa es 24 O PAF ECF pode ser utilizado com o SAT N o Pela natureza do documento que eletr nico e do equipamento SAT n o poss vel que este trabalhe com o PAF ECF cujo objetivo interagir com o ECF Ressaltamos que o Estado de S o Paulo nunca exigiu o uso do PAF ECF junto com o ECF Sistema Autenticador e Transmissor de Cupons Fiscais Eletr nicos INSTALA O DO SAT PROCEDIMENTOS NA RETAGUARDA E NO SAT 25 J disponho da infraestrutura para o SAT Quais os pr ximos passos Voc deve Acessar o Sistema de Gest o e Retaguarda do SAT na Internet e realizar a vincula o do SAT ao CNPJ do seu estabelecimento Configurar a interface de rede do SAT conforme instru es do fabricante do SAT Iniciar a ativa o do SAT conforme instru es do fabricante do SAT Testar a comunica o do SAT com a SEFAZ Efetuar a vincula o do AC Aplicativo Comercial ao SAT Consulte o Passo a passo da aquisi o do SAT at a vincula o http www fazenda sp gov br guia sat aquisicao shtm 26 Como aces
45. e CFe quais as causas e o que deve ser feito 34 116 Erro 124 Adiar transmiss o do CF e e Erro 1000 Rejei o Cupom de Cancelamento est EJE 6 PRE RE DOES ES AR DES E RR RGE DR DRE CE UA Ea DE GE DO DRC O US DRE SE 34 117 Erro 218 Rejei o CF e j cancelado na base de dados da SEFAZ eeteeens 34 118 O erro que invalidou o CF e SAT foi causado por bug no equipamento o devo fazer 34 119 O erro do Cf e SAT n o est nas Perguntas Frequentes de Contribuintes e n o foi causada por bug no equipamento O que fazer ieeteeeeeecerereareaneeeeneeeacarea ae ana ESSE ASSE rena ES SESSE acer SEESE acesse neesanneesa 35 120 Os CF e SAT emitidos n o est o na retaguarda o que fazer eeseereeeeereereeseneeenca 35 121 O que fazer se o SAT pular numera o Quando o CF e rejeitado pula a numera o o que fazer como n mero que pulou csiis enea das a a e a E EEE a hd CENT E R aE E 35 Sistema Autenticador e Transmissor de Cupons Fiscais Eletr nicos 122 Estou com problemas para fazer downloads no site existe alguma solu o 36 123 O site est com os textos desalinhados ou desconfigurado janelas com tamanho errado a p gina est sendo apresentada com problemas a tela de sele o de CNPJs n o mostra CNPJs para escolher 36 124 Vincula o do SAT ao contribuinte D gito verificador do n mero de s rie i
46. e Entrar em contato com o fabricante ou revendedor do SAT para verificar 131 Vincula o do SAT ao contribuinte A vers o do software b sico do equipamento est fora da data de vig ncia do software Se ao vincular o n mero de s rie do SAT ao CNPJ do contribuinte no Sistema de Gest o e Retaguarda do SAT de SP receber a mensagem A vers o do software b sico do equipamento est fora da data de vig ncia do software e Entrar em contato com o fabricante ou revendedor do SAT para verificar 132 Vincula o do SAT ao contribuinte O equipamento j est vinculado ao contribuinte logado Deseja prosseguir Se ao vincular o n mero de s rie do SAT ao CNPJ do contribuinte no Sistema de Gest o e Retaguarda do SAT de SP receber a mensagem O equipamento j est vinculado ao contribuinte logado Deseja prosseguir e Verificar se o n mero de s rie informado est correto em caso positivo informa lo de que n o h problema em prosseguir Autenticadoi 39 133 Vincula o do SAT ao contribuinte O modelo do equipamento est fora do per odo de vig ncia Se ao vincular o n mero de s rie do SAT ao CNPJ do contribuinte no Sistema de Gest o e Retaguarda do SAT de SP receber a mensagem O modelo do equipamento est fora do per odo de vig ncia e Verificar o n mero digitado e Caso o n mero estiver certo pe a para entrar em contato com o fabricante ou revendedor do SAT para v
47. e do SAT foi adiada A introdu o do SAT ser gradativa de acordo com o cronograma do artigo 27 da Portaria CAT 147 de 05 11 2012 Data Hip teses de obrigatoriedade 12 07 2015 Novos estabelecimentos ECFs que tenham mais de 5 anos desde a primeira lacra o para as seguintes CNAEs 4731800 4771701 e 4781400 Contribuintes que utilizavam SEPD em substitui o ao ECF 12 08 2015 ECFs que tenham mais de 5 anos desde a primeira lacra o para as seguintes CNAEs 5611201 5611203 e 4744005 12 09 2015 ECFs que tenham mais de 5 anos desde a primeira lacra o para as seguintes CNAEs 4782201 4721102 4530703 4772500 4789099 4729699 4722901 4744099 4713001 4771702 4721104 4774100 4761003 4753900 4744001 4754701 12 10 2015 Demais CNAEs cujos ECFs tenham mais de 5 anos desde a primeira lacra o exceto 4711301 4711302 4712100 12 01 2016 ECFs que tenham mais de 5 anos desde a primeira lacra o para as seguintes CNAEs 4711301 4711302 4712100 Em substitui o Nota Fiscal de venda a consumidor mod 2 para os contribuintes que faturaram R 100 mil ou mais em 2015 Postos de combust vel em substitui o Nota Fiscal de venda a consumidor mod 2 12 01 2017 Em substitui o Nota Fiscal de venda a consumidor mod 2 para os contribuintes que faturaram R 80 mil ou mais em 2016 Prazo final para os postos de combust vel cessarem TODOS os ECFs 1
48. e do SAT se houver e Seoerro envolver lote cupom protocolo SAT etc enviar os dados e Enviar o navegador utilizado ex Internet Explorer 11 e se poss vel a vers o do navegador ex vers o 11 0 9600 17105 145 Alerta Cupom temporariamente indispon vel consulte mais tarde Envie o n mero de S rie do equipamento e a chave de acesso completo e envie a mensagem recebida Cupom temporariamente indispon vel consulte mais tarde SAT Sistema Autenticador e Transmissor de Cupons Fiscais Eletr nicos 46 LEGISLA O 146 Qual a legisla o do SAT At o momento encontram se publicados O Ajuste que autoriza os Estados de Alagoas Cear Minas Gerais Paran e S o Paulo a institu rem o Cupom Fiscal Eletr nico CF e SAT em substitui o ao Cupom Fiscal emitido por equipamento Emissor de Cupom Fiscal ECF Ajuste Sinief n 11 de 24 de setembro de 2010 e altera es O Decreto n 56 587 de 24 de dezembro de 2010 altera dispositivos do Regulamento do ICMS Ricms relativos a Documentos Fiscais Eletr nicos DFE e introduz a figura do Cupom Fiscal Eletr nico CF e O Manual de Orienta o do SAT Ato Cotepe n 32 2011 e altera es O leiaute do CF e SAT e as especifica es t cnicas para fabrica o e desenvolvimento do equipamento SAT Ato Cotepe n 33 2011 e altera es O Manual de Registro do Modelo do equipamento SAT Ato Cotepe 6 2012 e altera es A disciplina relativa utili
49. e n o pelo PFE 13 Minha empresa tem v rias filiais Para acessar o sistema da Sefaz preciso de um certificado para cada uma N o O contribuinte pode utilizar o certificado de qualquer uma delas na tela inicial o sistema exibir os CNPJs de todas filiais com inscri o no Cadastro de Contribuintes do ICMS com o mesmo CNPJ base do certificado e o contribuinte dever escolher uma filial para acessar No momento o sistema n o est aceitando e CNPJ de filiais de fora do Estado de SP portanto solicitamos que utilizem certificado de uma das filiais de SP 14 Qual a validade do certificado que a SEFAZ disponibiliza gratuitamente para o equipamento SAT Qual a validade do certificado gratuito disponibilizado pela fazenda O certificado digital do equipamento SAT padr o AC Sefaz oferecido gratuitamente pela SEFAZ e est dispon vel para todos os contribuintes paulistas que utilizarem o equipamento SAT no Estado de SP Conforme a Pol tica de Certificado de Assinatura Digital Tipo A3 da Autoridade Certificadora SAT SEFAZ SP PC A3 DA AC SAT SEFAZ SP o per odo m ximo de validade admitido para certificados de Assinatura Digital Tipo A3 da AC SAT SEFAZ SP de 5 cinco anos Atualmente os certificados emitidos ter o 5 anos de validade por m esse prazo pode ser alterado pela Sefaz sem aviso pr vio A data de expira o do certificado do equipamento SAT pode ser consultado atrav s da fun o Visualizar Equipamento SAT no S
50. el para download em http www nfe fazenda gov br portal listaConteudo aspx tipoConteudo tW YMyk 50Os for implementada a chave de acesso do CFe SAT modelo 59 dever ser informado no campo BAO2 refNFe Chave de acesso referenciada O prazo previsto para a implementa o dessa modifica o no Ambiente de Homologa o ambiente de teste das empresas 01 10 2015 Enquanto n o for disponibilizado informar a chave de acesso em Informa es Adicionais SAT Sistema Autenticador e Transmissor de Cupons Fiscais Eletronicos 25 CONTING NCIA 85 Como farei se minha internet estiver indispon vel no momento da emiss o de um CF e SAT O SAT n o necessita estar conectado internet durante as opera es Os cupons fiscais eletr nicos s o emitidos e armazenados no SAT e quando conectado Internet s o enviados automaticamente pelo equipamento Caso o contribuinte esteja impossibilitado de conectar o SAT Internet por tempo indeterminado ele dever transmitir as c pias de seguran a via upload nos sistemas da SEFAZ transmiss o em conting ncia O contribuinte no entanto deve ficar atento para n o deixar o equipamento desconectado da internet por um per odo maior que o estipulado pela Sefaz caso contr rio o equipamento se autobloquear para consultar de quanto em quanto tempo o SAT se autobloqueia consulte as parametriza es do SAT mais informa es http www fazenda sp gov br guia sat consulta paramet
51. em ser escriturados conforme orienta es da Receita Federal do Brasil rg o respons vel por estes tributos 104 Como preencher a taxa de entrega no CF e SAT A taxa de entrega deve ser informada no campo vAcresSubtot ID W21 como Valor de Acr scimo sobre Subtotal O valor desse campo ser distribu do pelo SAT proporcionalmente ao valor de cada item j considerado o desconto ou acr scimo do item 105 Como o optante do Simples Nacional preenche a al quota no CF e SAT No CF e SAT os contribuintes optantes do Simples Nacional devem utilizar o CSOSN conforme o tipo de produto e opera o N o necess rio preencher al quota nos seguintes CSOSN 102 Tributada pelo Simples Nacional sem permiss o de cr dito 300 Imune 500 ICMS cobrado anteriormente por substitui o tribut ria substitu do ou por antecipa o 400 N o tributado a partir de 01 01 2016 No caso do CSOSN 900 Outros necess rio preencher a al quota e deve ser preenchida de acordo com o produto e opera o 106 O adquirente pode utilizar o CF e SAT para o lan amento de cr dito do ICMS O CF e SAT at pode ser emitidos para destinat rio contribuinte do ICMS e servir como comprovante de despesas etc mas n o pode de forma alguma ser utilizado para o lan amento de cr dito do ICMS eventualmente admitido pela aquisi o 31 Base Legal Artigo 212 0 do RICMS 2000 RESPOSTA CONSULTA TRIBUT RIA 5315 2015 de 21 de
52. era o interna e sem gera o de cr dito de ICMS ao adquirente Para mais informa es visite o s tio da NFCe http www nfce fazenda sp gov br NFCePortal Default aspx 79 O que deverei ou serei obrigado a usar SAT ou NFC e Em S o Paulo o contribuinte poder optar entre as duas solu es uma n o exclui a outra o contribuinte no entanto se for utilizar a NFC e deve possuir pelo menos um SAT ativo como conting ncia da NFC e Existe previs o na Portaria CAT 147 de 2012 que trata do SAT permitindo ao contribuinte optar por emitir NF e modelo 55 ou NFC e modelo 65 nas hip teses em que a legisla o prev a emiss o de Cupom Fiscal ao inv s de emitir CF e SAT Assim o contribuinte obrigado emiss o de CF e SAT poder alternativamente emitir NF e ou NFC e Base legal Artigos 28 e 28 A da Portaria CAT 147 de 2012 e 8 6 do Artigo 2 da Portaria CAT 12 de 04 02 2015 80 Posso emitir o CF e SAT em substitui o NF e N o pois o CF e SAT destina se a registrar opera es de circula o de mercadorias no varejo substituindo o Cupom Fiscal emitido pelo Emissor de Cupom Fiscal e a Nota Fiscal de Venda a Consumidor ambos em papel Para opera es entre contribuintes do ICMS deve se emitir a NF e H uma exce o dada pelo RICMS em seu artigo 285 A 8 2 por m somente como conting ncia da NF e ou seja somente pode ser utilizado nesse caso espec fico Consulte o referido artigo para mais informa es
53. erificar 134 Vincula o do SAT ao contribuinte Contribuinte inativo no CADESP Se ao vincular o n mero de s rie do SAT ao CNPJ do contribuinte no Sistema de Gest o e Retaguarda do SAT de SP receber a mensagem Contribuinte inativo no CADESP e Verificar a situa o da empresa no CADESP e Caso ainda encontre problemas reporte erro na retaguarda enviando o m ximo de dados sobre o problema e os dados das empresas e pessoas envolvidas 135 Vincula o do SAT ao contribuinte O equipamento n o pode ser vinculado pois j foi desativado pelo contribuinte logado Se ao vincular o n mero de s rie do SAT ao CNPJ do contribuinte no Sistema de Gest o e Retaguarda do SAT de SP receber a mensagem O equipamento n o pode ser vinculado pois j foi desativado pelo contribuinte logado e Verificar o n mero digitado e Caso o n mero estiver certo conforme 8 Par grafo 2 Artigo 4 da Portaria CAT 147 de 05 11 2012 uma vez desativado o equipamento SAT n o poder ser reativado para utiliza o no mesmo estabelecimento e Caso ainda encontre problemas reporte erro na retaguarda enviando o m ximo de dados sobre o problema e os dados das empresas e pessoas envolvidas 136 Vincula o do SAT ao contribuinte Contribuinte com ocorr ncia Atividade pr operacional Se ao vincular o n mero de s rie do SAT ao CNPJ do contribuinte no Sistema de Gest o e Retaguarda do SAT de SP receber a me
54. fica o pode ser encontrada em www fazenda sp gov br sat op o Downloads e submenu Arquivos Vigentes Base Legal Artigo 15 e par grafo nico do Artigo 15 da Portaria CAT 147 de 05 11 2012 46 Posso emitir CF e SAT modelo 59 para registrar opera es sujeitas ao Imposto Sobre Servi os de Qualquer Natureza ISSQN Na hip tese de o contribuinte obrigado a emitir CF e SAT exercer atividade sujeita incid ncia do Imposto Sobre Servi os de Qualquer Natureza ISSQN poder o ser utilizados os campos do CF e SAT relativos ao ISSQN desde que a legisla o municipal assim permita Portanto consulte a legisla o da administra o tribut ria do seu munic pio para verificar se h permiss o Base legal Artigo 31 da Portaria CAT 147 de 2012 14 47 Como fa o para alterar os dados cadastrais da empresa emitidos no CF e SAT A altera o dos dados cadastrais da empresa deve ser feita no CADESP Alguns dias depois os novos dados s o enviados automaticamente ao equipamento SAT quando este for conectado internet istema Autenticador e Transmissor de Cupons Fiscais Eletr nicos gt 15 O EXTRATO DO CF E SAT 48 O que o Extrato do CF e SAT O extrato do CF e SAT uma c pia simplificada do documento eletr nico servindo basicamente para controle das aquisi es pelo consumidor Nele existe a chave de acesso que possibilita a consulta do respectivo documento eletr nico no site da Secretaria
55. ficar se voc possui o restante da infraestrutura necess ria Certifique se que O seu equipamento de processamento de dados ao qual o SAT ser conectado possui uma porta USB O seu Aplicativo Comercial AC compat vel com utiliza o com o equipamento SAT Possui uma rede local com acesso Internet Possui uma impressora comum n o fiscal que pode ser compartilhada entre diferentes SAT Consulte o Passo a passo da aquisi o do SAT at a vincula o http www fazenda sp gov br guia sat aquisicao shtm 18 O SAT pode ficar fora da empresa que emite os CF e SAT Posso transportar o SAT para fora do estabelecimento O SAT deve permanecer no estabelecimento no sentido de que l que a emiss o do documento deve ocorrer Ela n o poder ser feita fora do estabelecimento do contribuinte O SAT poder ser contudo transportado para um ponto de internet para que os Cupons eletr nicos sejam transmitidos conforme a Portaria CAT 147 12 nos artigo 62 A e 24 Il e par grafo nico Artigo 62 A Salvo disposi o em contr rio ou autoriza o expressa do Fisco o equipamento SAT n o poder ser retirado do estabelecimento desde a data de sua ativa o at sua desativa o Artigo 24 Na hip tese em que a rotina de transmiss o autom tica dos arquivos digitais do CF e SAT n o for conclu da com sucesso pelo SAT na periodicidade estabelecida conforme previsto no artigo 8 o contribuinte poder alternativamen
56. http www fazenda sp gov br guia sat consulta vinculacoes shtm Visualizar Equipamento SAT passo a passo dispon vel em http www fazenda sp gov br guia sat visualizacao shtm O equipamento que tenha sido vinculado com sucesso constar com situa o igual a Vinculado ao contribuinte 30 Optei pelo tipo errado de Certificado Digital na vincula o de SAT O que fa o Se o contribuinte ainda n o prosseguiu com demais passos da ativa o basta acessar novamente a tela Vincular equipamento SAT e refazer a vincula o com os dados corretos Observa es importantes e o certificado digital do equipamento SAT difere do e CNPJ da empresa e cada SAT tem um certificado pr prio Por isso o n mero de certificados digitais depende do n mero de equipamentos SAT que a empresa adquirir e Verifique se o equipamento est ativo atrav s da fun o Visualizar Equipamento SAT http nww fazenda sp gov br guia sat visualizacao shtm Caso o equipamento estiver ativo e vinculado ao CNPJ correto o SAT est pronto para emitir CF e Trocar o certificado de equipamento ativado s poss vel desativando o equipamento No entanto observe que depois de desativado o equipamento n o pode mais ser vinculado ao mesmo CNPJ 31 Fiz a vincula o do SAT no sistema da Sefaz o que fazer ap s Ap s concluir com sucesso a vincula o do SAT ao CNPJ do estabelecimento o contribuinte deve efetuar a configura o da interf
57. ia CAT 147 de 05 11 12 Base Legal artigo 29 da Portaria CAT 147 de 05 11 2012 18 59 Como fa o para usar o SAT voluntariamente N o necess rio efetuar uma requisi o espec fica de ades o para emiss o de CF e SAT O contribuinte paulista interessado em utilizar o SAT poder adquiri lo no mercado e utiliz lo seguindo os procedimentos descritos no artigo 2 da Portaria CAT 147 de 05 11 12 Consulte o Guia do Usu rio com os passos para come ar a utilizar o SAT http www fazenda sp gov br guia sat aquisicao shtm 60 Enquanto n o for obrigado ao uso do SAT o que devo fazer Nada muda enquanto n o se iniciar a obrigatoriedade de uso do SAT para o contribuinte portanto se o contribuinte estiver obrigado ao uso do ECF deve continuar a utiliz lo 61 Qual a obrigatoriedade de uso do SAT em outros estados O Ajuste Sinief n 11 de 24 de setembro de 2010 autoriza os Estados de Alagoas Cear Minas Gerais Paran e S o Paulo a institu rem o Cupom Fiscal Eletr nico CF e SAT em substitui o ao Cupom Fiscal emitido por equipamento Emissor de Cupom Fiscal ECF A ado o do CF e SAT e do equipamento SAT em cada um destes Estados depende da legisla o estadual espec fica Por favor consulte a Administra o Tribut ria do seu Estado 62 Qual o conceito de receita Bruta utilizado para o SAT Para a apura o da receita bruta dever ser considerado o somat rio da receita bruta anual de todos os estabele
58. ido ocorre quando o sistema rejeita o lote devido a algum problema no mesmo Nesse caso os cupons ficam armazenados no SAT e o equipamento tentar retransmiti los posteriormente num novo lote Caso o novo lote seja processado como lote inv lido entre em contato com o fabricante do equipamento Informamos que enquanto os CF e SAT n o forem processados n o ser o considerados para fins cr dito da Nota Fiscal Paulista sendo que em caso de reclama o de consumidor o contribuinte poder ser autuado A escritura o no entanto independente do resultado do processamento dos lotes deve ser feita com base nas c pias de seguran a dos CF e SAT que o SAT envia para o Aplicativo Comercial 112 Lote Inv lido Erro 241 Rejei o diferen a de transmiss o e recebimento da mensagem superior a 5 minutos Verifique se os equipamentos de borda entre a rede local e a Internet devem permitir a livre comunica o com e Qualquer endere o pertencente ao dom nio fazenda sp gov br na porta HTTPS TCP 443 e Qualquer endere o pertencente ao dom nio rnp br e ntp br na porta NTP UDP 123 Entende se por equipamentos de bordas os firewalls roteadores Proxys UTM IPS ou qualquer outro dispositivo que implemente o conceito de filtro de pacotes e que possam impedir tais comunica es Sistema Autenticador e Transmissor de Cupons Fiscais Eletr nicos 33 Caso o problema persistir entre em contato com o fabricante do equi
59. igado EFD escritura o CF e SAT A escritura o dos CF e SAT emitidos dever ser realizada conforme disposi es presentes na Se o V Da Escritura o do CF e SAT do Cap tulo Il Do CF e SAT da Portaria CAT 147 12 com base nas c pias de seguran a enviadas pelo equipamento SAT ao Aplicativo Comercial do contribuinte Os contribuintes obrigados Escritura o Fiscal Digital EFD dever o observar a disciplina espec fica da EFD em especial os registros C800 Cupom Fiscal Eletr nico e C850 Registro Anal tico do CF e Para maiores informa es sobre os registros acima da EFD consulte o Guia Pr tico da EFD dispon vel no site da Sefaz SP 99 Como contribuinte n o obrigado EFD escritura CF e SAT A escritura o dos CF e SAT emitidos dever ser realizada conforme disposi es presentes na Se o V Da Escritura o do CF e SAT do Cap tulo Il Do CF e SAT da Portaria CAT 147 12 com base nas c pias de seguran a enviadas pelo equipamento SAT ao Aplicativo Comercial do contribuinte Os CF e SAT emitidos poder o ser registrados no livro Registro de Sa das conforme previsto no 8 2 do artigo 215 do Regulamento do ICMS em conjunto ou individualmente Para detalhes a respeito da escritura o no livro de sa da recomenda se a leitura dos artigos 18 a 22 da Portaria CAT 147 12 Tratando se de contribuinte sujeito s normas do Simples Nacional o mesmo fica di
60. imagens e outros tipos de conte do de m dia armazenados no computador O navegador usa essas c pias para carregar o conte do mais rapidamente na pr xima vez que voc visitar esses sites e Ao selecionar para excluir Cookies e dados de sites voc estar apagando informa es que os sites armazenam no computador para lembrar suas prefer ncias por exemplo informa es de entrada ou sua localiza o 142 H um erro na retaguarda o que devo fazer Encontrou algum erro na Retaguarda No caso erro do equipamento Verifique se os equipamentos de borda entre a rede local e a Internet permitem a livre comunica o com qualquer endere o pertencente ao dom nio fazenda sp gov br na porta HTTPS TCP 443 e qualquer endere o pertencente ao dom nio rnp br e ntp br na porta NTP UDP 123 Entende se por equipamentos de bordas os firewalls roteadores Proxys UTM IPS ou qualquer outro dispositivo que implemente o conceito de filtro de pacotes e que possam impedir tais comunica es No caso erro durante a navega o no Sistema de Gest o e Retaguarda do SAT verifique se os equipamentos de borda entre a rede local e a Internet permitem a livre comunica o com qualquer endere o HTTPS pertencente ao dom nio fazenda sp gov br Fa a o teste em outra rede interna ex se o erro est acontecendo na loja tentar fazer em casa Se o problema for durante a navega o no site da SEFAZ Fa a o teste com outro s navegado
61. inte O modelo do equipamento est fora do per odo de vig ncia 39 134 Vincula o do SAT ao contribuinte Contribuinte inativo no CADESP ss iii 39 135 Vincula o do SAT ao contribuinte O equipamento n o pode ser vinculado pois j foi desativado pelocontribuinte logado saias potential SE E E arena da E asiaticas es ED 39 136 Vincula o do SAT ao contribuinte Contribuinte com ocorr ncia Atividade pr operacional 39 137 Erro ima ANVI IO E O OOO ATEO ada ntad Uni ncds Cnp Roda ROTORO 39 138 Erro na Ativa o 04005 Erro de comunica o com a SEFAZ is reeeseeareraena 40 139 Erro 540 CNPJ da Software House CNPJ do emitente assinado no campo signAC difere do informado no campo CNPJvalue iii erre reeeeereeeacareeaearaa ae eeeaareenearee aerea ne reneareeaearseneesnneesa 41 140 Errono Emulador siea enea a E R sa A E ia ESETE ias ins RR cRRa DESERTA 42 141 403 Forbidden ao abrir o Sistema de Gest o e Retaguarda do SAT https satsp fazenda sp gov br COMSAT s irei rere eee rere rare rererere aeee rar enarenarareraeareenesenerenerenos 42 142 H um erro na retaguarda o que devo fazer reerecereeneareenereeeereeacareeneeseaneeenda 43 143 Erroma desatiVA O aa nsecinrapacasnsiasacaniniadsoL AAO EO Red OE ORORO 44 144 Erro durante a opera o Contate o suportel eee rrreeeeaeareraaaeareraaneareasanea
62. inte o mesmo que est no cadastro da Software House e Seo e CNP utilizado para assinar ainda v lido Se o certificado n o for mais v lido a Software House precisa adicionar o certificado novo ao seu cadastro e utilizar o mesmo para gerar uma nova assinatura sor de Cupons Fiscais Eletr nicos 42 e Sea sequencia assinada est na ordem certa com os dados corretos sem caracteres separadores ex pontos e barras e Sea sequencia assinada composta por 28 algarismos sendo 14 de cada CNPJ e Utilize a fun o Validar C digo de Vincula o para testar a assinatura e Verifique se o mesmo problema ocorre com outro par de CNP 140 Erro no Emulador Confirme se e O emulador est aberto pois nem o programa de ativa o nem o aplicativo comercial de exemplo rodam sem o emulador e A vers o do Java est atualizada e A vers o do emulador a mais atual e O driver do emulador est na pasta cl Caso o erro persistir ou n o for relacionado com os procedimentos acima por gentileza nos envie os seguintes dados e Passo a passo para chegar no erro Se houver envio de xml envie xml e C digo e descri o do erro e Vers o do emulador e Sistema operacional e vers o do sistema operacional e Vers o do java e Se houver o n mero desse fale conosco 141 403 Forbidden ao abrir o Sistema de Gest o e Retaguarda do SAT https satsp fazenda sp gov br COMSAT Verifique se e O certific
63. intes e eeeeereereereeeneneaerrereenanane ae ares ease nana nana arar ease na nana araras eae nananeanareseanenaa 3 11 Como obtenho o certificado digital oferecido gratuitamente pela SEFAZ para o equipamento SAT Como instalo o certificado digital que a SEFAZ fornece cereeeeerereareeneerenereeacerseneaseaneeeaes 3 12 Preciso ter um certificado digital para acessar o sistema da Sefaz 4 13 Minha empresa tem v rias filiais Para acessar o sistema da Sefaz preciso de um certificado para cada UMa aeaea e REU DRE PRN GD RS ERR DOR DER DO RO RIAA OR DR DO PR PR ERRO 4 14 Qual a validade do certificado que a SEFAZ disponibiliza gratuitamente para o equipamento SAT Qual a validade do certificado gratuito disponibilizado pela fazenda sssssssesssesssssssesssesrsssrsssrsssrnssrnssensses 4 AQUISI O E INSTALA O F SICA DO SAT Estrutura no Estabelecimento Comercial 5 15 Como fa o para come ar a utilizar o SAT erre eeeereeecereeaeareaneeeeaneeracareaaeesaaneesaneos 5 16 Al m do SAT o que mais necess rio ter no estabelecimento comercial siciiiee 5 17 Comprei um equipamento SAT O que devo fazer para come ar a us lo eeee 5 Sistema Autenticador e Transmissor de Cupons Fiscais Eletronicos 18 O SAT pode ficar fora da empresa que emite os CF e SAT Posso transportar o SAT para fora do estabelecimento E raise uina area E E ana dedo bad ada qu d
64. istema de Gest o e Retaguarda do SAT SGR SAT Ressaltamos que se trata de Certificado espec fico para o equipamento SAT n o se confundindo com Certificado Digital de empresa e CNPJ ou e PJ utilizado para acesso ao sistema de retaguarda da Sefaz AQUISI O E INSTALA O F SICA DO SAT ESTRUTURA NO ESTABELECIMENTO COMERCIAL 15 Como fa o para come ar a utilizar o SAT Veja o passo a passo no link http www fazenda sp gov br guia sat aquisicao shtm 16 Al m do SAT o que mais necess rio ter no estabelecimento comercial Al m do equipamento SAT necess rio Equipamento de processamento de dados com porta USB normalmente um microcomputador Aplicativo Comercial AC compat vel com utiliza o com o equipamento SAT Rede local com acesso Internet Impressora comum n o fiscal podendo ser compartilhada entre diferentes SAT Vale lembrar que para utiliza o do atual equipamento ECF j necess rio dispor de um equipamento de processamento de dados Com rela o impressora qualquer impressora comum pode ser utilizada de bobina cont nua ou de folhas soltas t rmica laser jato de tinta ou outra tecnologia bastando que consiga imprimir o extrato do CF e SAT adequadamente Consulte o Passo a passo da aquisi o do SAT at a vincula o http www fazenda sp gov br guia sat aquisicao shtm T7 Comprei um equipamento SAT O que devo fazer para come ar a us lo O primeiro passo veri
65. iva o Senha definida pelo contribuinte no software de ativa o do Equipamento SAT 158 O que CRT CRT Identity Certificate o arquivo do Certificado Digital Arquivo fornecido pela Autoridade Certificadora ap s aceita o de um CSR 159 O que CSR Certificate Signing Request Arquivo de texto gerado pelo processo do SAT contendo as informa es para a solicita o do seu Certificado Digital Este arquivo enviado pelo requerente Autoridade Certificadora com a inten o de obter um certificado digital 160 O que s o Logs Arquivo com registros detalhados das opera es realizadas pelo SAT 161 O que NTP Network Time Protocol 162 O que N mero de seguran a Assinatura Digital realizada com o certificado ICP BRASIL do fabricante do equipamento SAT CF e de um n mero aleat rio gerado pelo fisco e enviado de modo seguro ao Fabricante do equipamento SAT para identifica o nica dos equipamentos SAT durante a comunica o com o fisco Sistema Autenticador e Transmissor de Cupons Fiscais Eletr nicos 49 163 O que N mero de sess o N mero aleat rio gerado pelo AC e utilizado na comunica o com o Equipamento SAT de forma a verificar o sucesso do processamento das informa es enviadas pelo SAT 164 O que N mero do Cupom Fiscal N mero sequencial gerado pelo Equipamento SAT para identificar cada CF e 165 O que OID Object Indentifier Sequ ncia num rica nica usada para i
66. ivo Em fabrica o Desativa o solicitada Uso cessado Bloqueado SEFAZ ou Bloqueado contribuinte o Verificar se o SAT est vinculado Menu Equipamento submenu Consultas op o Visualizar Equipamento SAT O usu rio deve digitar o N mero de S rie em quest o e clicar em pesquisar Se aparecer a mensagem Nenhum registro foi encontrado com o s crit rio s da busca realizada entrar em contato com o vendedor do SAT Se o usu rio conseguir visualizar o SAT o n mero de s rie em quest o j est vinculado ao CNPJ da empresa e a situa o atual pode ser verificada nessa tela e Caso ainda encontre problemas reporte erro na retaguarda enviando o m ximo de dados sobre o problema e os dados das empresas e pessoas envolvidas 126 Vincula o do SAT ao contribuinte Este equipamento est vinculado a outro contribuinte Deseja prosseguir Se ao vincular o n mero de s rie do SAT ao CNPJ do contribuinte no Sistema de Gest o e Retaguarda do SAT de SP receber a mensagem Este equipamento est vinculado a outro contribuinte Deseja prosseguir e Verificar se o n mero de s rie informado est correto em caso positivo n o h problema em prosseguir 127 Vincula o do SAT ao contribuinte N mero de s rie inexistente Se ao vincular o n mero de s rie do SAT ao CNPJ do contribuinte no Sistema de Gest o e Retaguarda do SAT de SP receber a mens
67. lar o CF e SAT seas aro tasinaodaa na ado E sa fals Gana E Ra 13 46 Posso emitir CF e SAT modelo 59 para registrar opera es sujeitas ao Imposto Sobre Servi os de Qualquer Natureza ISSQN Siza aiszespusncesseaaggasan te aeee et EEEa Eain AdOS ranee ES Se RACE EENE ee EE inedi siin RACE Eie 13 47 Como fa o para alterar os dados cadastrais da empresa emitidos no CF e SAT 14 Sistema Autenticador e Transmissor de Cupons Fiscais Eletr nicos O EXTRATO DO CF e SAT acsossissasens osasco srasessicaosassocsosanssnirsinse no siccisa a rosses esasa susare ntaT asa sas saas sassi 15 48 O que o Extrato do CF e SAT s e eeeeereeeecereaeareaneerea aeee acareanearaaneeeenareeneerseneessaneeenca 15 49 O Extrato do CF e SAT um documento fiscal serra er aee aaeraaaranana 15 50 Preciso guardar uma c pia de todos os Extratos de CF e SAT ceeeeeeeeseeeaeess 15 51 Sou obrigado a discriminar o valor aproximado dos tributos do produto ou servi o Lei 12 741 12 de olho no imposto no extrato do CF e SAT rise ereeree erre neareraenearer sena aeesaaneareraana 15 OBRIGATORIEDADE s s csosessesssssesisiisencosesssssisaosassonsisdnsdsisconre sis s acessa cesso s do udss ise iare mais sa cas sadsosa das 16 52 Quando ter in cio a obrigatoriedade do SAT A obrigatoriedade do SAT foi adiada 16 53 Quando os postos de gasolina com rcio varejista de
68. m contribuinte contabilista software house fabricante rg o t cnico ou etc o Perfil que tentou acessar ou que utilizou para acessar o sistema Se for contribuinte se o login foi com e CNPJ ou com Login e Senha CPF se o usu rio estiver utilizando um e CPF para acessar o sistema CNPJ e Raz o Social das empresas Data e hora do erro H quanto tempo est ocorrendo o erro IP do equipamento que est se comunicando com a SEFAZ na data e hora do erro O texto mostrado na tela ou mensagem de erro o ooooooO Os passos que o usu rio realizou para chegar ao erro ex acessei o link www cliquei no perfil contribuinte utilizei login e senha do contribuinte 00 000 0000 etc N mero de S rie do SAT se houver Se o erro envolver algum SAT lote cupom protocolo SAT etc enviar os dados Se j houver um contato anterior favor informar o n mero protocolo ocorr ncia ex n mero do Fale Conosco 139 Erro 540 CNPJ da Software House CNPJ do emitente assinado no campo signAC difere do informado no campo CNPJvalue Se estiver recebendo 540 Rejei o CNPJ da Software House CNPJ do emitente assinado no campo signAC difere do informado no campo CNPJvalue ao realizar a associa o do Aplicativo Comercial ao SAT Verifique e Sea Software house est devidamente aprovada no sistema de Gest o e Retaguarda do SAT e Seo e CNPJ utilizado para assinar o valor CNPJ da Software House CNPJ do contribu
69. mo prosseguir com a ativa o do SAT ap s configurar a interface de rede s 9 33 Estou executando o programa de ativa o do SAT como informo os dados que ele pede 10 34 Executei o programa de ativa o do SAT qual pr ximo passo ereeeeerereeeaneass 10 35 O que o C digo de Vincula o e eeeeerecereereereaneereeeeeencareanearae ne reeaaeeenearseneaseaneeanda 10 36 Quais as portas de comunica o a serem liberadas no firewall essere 11 UTILIZA O DO SAT aire doando ITC ai O EAU DEDE EE E NET E oe 12 37 Como o equipamento SAT funciona sssssesssessssssrssrsssrsssrsssrnssrnssrnsstnssrtssrnssttsstesstesstesstesstesstesstent 12 38 Como enviar um CF e SAT emitido pelo SAT is errreraaeareraaaeareaaaneareraaneareraa a 12 39 Quais documentos fiscais ser o substitu dos pelo CF e SAT eeeeeereerrererseaneeanes 12 40 Posso emitir o CF e SAT somente por software ceeereeeeeeecereereereaneeeenareeararsaneeseaneeea 12 41 A SEFAZ SP disponibilizar um programa gratuito de emiss o de CF e nos moldes do projeto NFe 12 42 Como o consumidor consulta os dados do CF e SAT eres eaarranrena 13 43 Se o consumidor final n o fornecer o CPF ou o CNP o contribuinte consegue emitir o CF e SAT 13 44 De quanto em quanto tempo est configurado o envio a transmiss o dos CF e para a SEFAZ 13 45 Como cance
70. mpanhar via sistema da SEFAZ na Internet a recep o correta dos mesmos Al m disso os contribuintes obrigados ao envio da Escritura o Fiscal Digital EFD fazem a escritura o do CF e SAT de modo similar ao da Nota Fiscal Eletr nica NF e muito mais simples que a escritura o dos documentos fiscais em papel Nota Fiscal modelo 1 e Cupom Fiscal 76 Existem Redu o Z e Leitura X no SAT necess rio escritur las O SAT n o possui os conceitos de Redu o Z e de Leitura X Assim tamb m n o existe escritura o para estes documentos no SAT TTi Com o CF e SAT necess rio o envio do REDF N o pois o SAT envia automaticamente os arquivos de CF e SAT gerados necess rio apenas que o contribuinte acompanhe a recep o dos cupons eletr nicos junto ao sistema da Sefaz Sistema Autenticador e Transmissor de Cupons Fiscais Eletr nicos 23 O SAT A NF E E A NFC E 78 O que a Nota Fiscal de Consumidor Eletr nica NFC e A Nota Fiscal de Consumidor Eletr nica NFC e um documento emitido e armazenado eletronicamente por contribuinte credenciado pela Secretaria da Fazenda de exist ncia apenas digital cuja validade jur dica garantida pela assinatura digital do emitente e pela Autoriza o de Uso concedida pela Secretaria da Fazenda com o intuito de documentar as opera es comerciais de venda presencial ou venda para entrega em domic lio a consumidor final pessoa f sica ou jur dica em op
71. nas Perguntas Frequentes de Contribuintes a se o Escritura o de cf e sat in bil ou invalidado Lotes n o processados com sucesso Informamos que o CF e SAT enviado ap s o prazo de 10 dias n o ser considerado para fins cr dito da Nota Fiscal Paulista sendo que em caso de reclama o de consumidor o contribuinte poder ser autuado Observa es N o deve ser escriturado o CF e SAT com erro 204 Rejei o Duplicidade de Cfe Deve ser considerado o primeiro CF e SAT com a mesma chave de acesso enviado para a SEFAZ Caso no primeiro envio o CF e SAT for processado com sucesso e nos envios posteriores o resultado do processamento indique o Erro 276 Rejei o Diferen a de dias entre a data de emiss o e de recep o maior que o prazo legal e erro 204 Rejei o Duplicidade de CF e SAT para a Nota Fiscal Paulista ser considerado o CF e SAT processado com sucesso Base Legal Artigo 13 da Portaria CAT 147 de 2012 Sistema Autenticador e Transmissor de Cupons Fiscais Eletr nicos 34 115 Erro 204 Rejei o Duplicidade de CFe quais as causas e o que deve ser feito O erro 204 Rejei o Duplicidade de Cfe ocorre quando no processamento do Cf e SAT o Sistema de Gest o e Retaguarda identifica que esse mesmo n mero de chave de acesso j consta na base de dados da SEFAZ Deve ser considerado o primeiro CF e SAT com a mesma chave de acesso enviado e para a SEFAZ Por exemplo caso
72. ncelamento e constar a express o CF e SAT cancelado no campo Observa es Tratando se de contribuinte sujeito s normas do Simples Nacional o mesmo fica dispensado do cumprimento das obriga es acess rias da Portaria CAT 147 de 2012 relativas escritura o e ao registro de informa es em livros fiscais que o mesmo n o esteja obrigado a adotar Sistema Autenticador e Transmissor de Cupons Fiscais Eletr nicos 30 101 Como escriturar a Nota Fiscal relativa entrada de mercadoria devolvida em virtude de garantia ou troca Deve ser emitida Nota Fiscal relativa entrada de mercadoria devolvida em virtude de garantia ou troca nos termos do artigo 452 do Regulamento do ICMS E a Nota Fiscal dever ser escriturada no livro Registro de Entradas consignando se no campo Observa es a data de emiss o e o n mero da chave de acesso do CF e SAT Base legal Artigo 21 da Portaria CAT 147 de 2012 102 Como consultar o resultado do processamento de CF e SAT no Sistema de Gest o e Retaguarda do SAT SGR SAT A consulta pode ser feita atrav s da fun o Consulta de lotes dispon vel no Sistema de Gest o e Retaguarda do SAT SGRSAT Para mais informa es de como realizar essa consulta acesse o Guia do Usu rio http www fazenda sp gov br guia sat consulta lotes shtm 103 Como fazer a escritura o do PIS Pasep e Cofins No caso do PIS Pasep e da Cofins os valores registrados no CF e SAT dev
73. no primeiro envio o CF e SAT for processado com sucesso e nos envios posteriores o resultado do processamento indique o Erro 276 Rejei o Diferen a de dias entre a data de emiss o e de recep o maior que o prazo legal e erro 204 Rejei o Duplicidade de CF e SAT para a Nota Fiscal Paulista ser considerado o CF e SAT processado com sucesso 116 Erro 124 Adiar transmiss o do CF e e Erro 1000 Rejei o Cupom de Cancelamento est rejeitado O erro 124 Adiar transmiss o do CF e ocorre quando ao processar o CF e SAT de cancelamento o sistema verifica que n o h o CF e SAT de movimento que est sendo cancelado processado com sucesso Nesse caso o SAT tentar enviar novamente o CF e SAT de cancelamento Um exemplo de situa o em que o sistema processa o cupom de cancelamento com o c digo 124 o caso em que o lote de cupons de cancelamento processado antes do lote de cupons de movimento Outro exemplo o caso de cupom de movimento processado com erro O erro 1000 Rejei o Cupom de Cancelamento est rejeitado ocorre se depois de um per odo muito longo o CF e SAT de movimento processado com sucesso n o encontrado Nesse caso o SAT n o mais enviar esse CF e SAT de cancelamento A escritura o desse CF e SAT deve ser feita do mesmo modo que o CF e SAT de cancelamento sem erro 117 Erro 218 Rejei o CF e j cancelado na base de dados da SEFAZ O erro 218 ocorre quando ao processar o CF e
74. nsagem Contribuinte com ocorr ncia Atividade pr operacional e Verificar sua situa o no CADESP e Caso ainda encontre problemas reporte erro na retaguarda enviando o m ximo de dados sobre o problema e os dados das empresas e pessoas envolvidas 137 Erro na Ativa o Atrav s da fun o Visualizar Equipamento SAT para informa es de como acessar essa fun o acesse www fazenda sp gov br guia sat visualizacao shtm verificar a situa o do equipamento 40 e Se o equipamento n o estiver vinculado ao contribuinte realize a vincula o Acesse o passo a passo http www fazenda sp gov br guia sat aquisicao shtm e Nos dados do equipamento verifique se o Tipo de Certificado est correto O certificado ICP Brasil deve estar selecionado se o contribuinte optou por comprar um certificado para o equipamento SAT que difere do e CNPJ da empresa e a instala o deve ser feita manualmente Caso o Tipo de Certificado estiver errado basta refazer a vincula o No Hist rico de Comunica o com a SEFAZ verificar se o equipamento est se comunicando com a SEFAZ no momento das tentativas Se n o houver tentativa de comunica o verifique se os equipamentos de borda entre a rede local e a Internet devem permitir a livre comunica o com e Qualquer endere o pertencente ao dom nio fazenda sp gov br na porta HTTPS TCP 443 e Qualquer endere o pertencente ao dom nio rnp br e ntp br na porta NTP UDP
75. nv lido 37 125 Vincula o do SAT ao contribuinte Situa o inv lida para vincula o do equipamento 37 126 Vincula o do SAT ao contribuinte Este equipamento est vinculado a outro contribuinte Deseja PrOsSCQUIR anrora osso ca Rss naAT S SEREI das a O E O SIRI ap ANTAS SRT 37 127 Vincula o do SAT ao contribuinte N mero de s rie inexistente seeseeeeees 37 128 Vincula o do SAT ao contribuinte O preenchimento dos seguintes campos obrigat rio AEDO SRR Ss RR e fo GRE ER PO CREDO E RREO PRENDA o DO CORRE E ORAR ERR OA DOR RD UR CARO 38 129 Vincula o do SAT ao contribuinte Por favor preencha o campo e mail com um e mail v lido 38 130 Vincula o do SAT ao contribuinte O modelo vers o do software b sico do equipamento n o est autorizado para uso em S o Paulo e iiieeeereeeeeeerarerenaraeeeaearaeeeaaar aeee nearaeaenearesaaaaresaea 38 131 Vincula o do SAT ao contribuinte A vers o do software b sico do equipamento est fora da data de vig ncia do software c ii riieeeerereeeearaeeaearas eae ares ae nana ae sanear area nana aeee near asse nearas se nearesaea 38 132 Vincula o do SAT ao contribuinte O equipamento j est vinculado ao contribuinte logado Deseja prosseguir sa a ess maia E ADO SOU E Gia GE SOC ROO IRS O EMC GD AO id DU a SE DO 38 133 Vincula o do SAT ao contribu
76. ocumento fiscal no programa da Nota Fiscal Paulista mais rapidamente al m de simplificar as obriga es acess rias dos estabelecimentos varejistas 2 O que o CF e SAT Cupom Fiscal Eletr nico do SAT O CF e SAT modelo 59 um documento fiscal eletr nico emitido armazenado e transmitido automaticamente pelo equipamento SAT de exist ncia apenas digital documenta opera es de circula o de mercadorias no varejo Sua validade jur dica garantida pela assinatura digital feita pelo equipamento SAT por meio do seu Certificado Digital Como o CF e SAT s existe na forma eletr nica o consumidor receber como comprovante de sua aquisi o o chamado Extrato do CF e SAT Com o CF e SAT procura se estabelecer um novo padr o para o varejo documento fiscal v lido o Documento Fiscal Eletr nico existente na base de dados do Fisco Este padr o similar ao atualmente utilizado pela NF e Base Legal Par grafo nico do artigo 1 da Portaria CAT 147 de 05 11 2012 3 O que ganho com a utiliza o do equipamento SAT Os principais benef cios para o contribuinte ao usar o equipamento SAT s o a redu o de custos e a simplifica o de obriga es acess rias Al m disso o contribuinte conta com um documento dotado de validade jur dica pela Medida Provis ria 2 200 2 01 tendo garantia de autenticidade e integridade nos documentos eletr nicos emitidos pelo equipamento SAT Sistema Autenticador e Transmissor
77. or equipamento ECF independente da data da 12 lacra o inicial Nos termos da Portaria CAT 85 2015 a confirma o dos ECFs lacrados e que tiveram os respectivos dados inseridos no Sistema ECF do Posto Fiscal Eletr nico PFE at 30 06 2015 poder ser realizada at 31 12 2015 Os ECFs que n o forem confirmados at essa data n o poder o ser utilizados para fins fiscais 72 Existe algum caso em que pode ser autorizado o uso de ECFs ap s o in cio da obrigatoriedade do SAT Sim no caso de transfer ncia de ECF entre estabelecimentos paulistas atendidas as condi es O ECF deve estar autorizado para o estabelecimento que vai transferir o ECF antes do inicio da obrigatoriedade do SAT O ECF deve ter menos que 5 anos da data inicial de lacra o Os dois estabelecimentos devem ser paulistas tanto o transmissor quanto o que recebe o ECF A transmiss o deve se encaixar em um dos seguintes casos o Ser entre estabelecimentos pertencentes ao mesmo contribuinte Nesse caso os dois estabelecimentos devem j estar inscritos antes do in cio da obrigatoriedade do SAT o Em uma incorpora o dos estabelecimentos da incorporada ou incorporadora para estabelecimentos da empresa resultante dessa incorpora o mesmo que o estabelecimento que recebe o ECF seja inscrito depois do in cio da obrigatoriedade do SAT ou Sistema Autenticador e Transmissor de Cupons Fiscais Eletronicos 21 o Em uma fus o dos estabelecimentos das empre
78. pamento Informamos que enquanto os CF e SAT n o forem processados n o ser o considerados para fins cr dito da Nota Fiscal Paulista sendo que em caso de reclama o de consumidor o contribuinte poder ser autuado 113 Estou com Lote Processado com Inconsist ncia o que fazer Verifique o c digo n mero do erro do cupom esse dado pode ser consultado na consulta de lotes para informa es de como consultar lotes acesse o link http www fazenda sp gov br guia sat consulta lotes shtm tamb m pode ser usada a Consulta Sumarizada de CF e SAT com erro De posse desse n mero entre em http www fazenda sp gov br sat duvidas frequentes contribuintes as e consulte as perguntas frequentes de contribuintes nesse documento h uma listagem dos erros mais comuns e instru es para cada caso Se necessitar em contato com a SEFAZ por gentileza envie qual o erro apresentado no CF e SAT o n mero de s rie do equipamento recibo do lote e pelo menos uma chave de acesso que consta esse erro 114 Erro 276 Como regularizar CF e SAT enviado ap s o per odo legal de 10 dias N o existe procedimento para regularizar o CF e SAT enviado ap s o prazo de 10 dias e processado com o erro 276 Diferen a de dias entre a data de emiss o e de recep o maior que o prazo legal Esse CF e SAT ser considerado in bil por m dever ser escriturado e o imposto recolhido Para mais informa es a respeito da escritura o consulte
79. que possam impedir tais comunica es istema Autenticador e Transmissor de Cupons Fiscais Eletr nicos gt 12 UTILIZA O DO SAT 37 Como o equipamento SAT funciona O equipamento SAT Deve ser interligado com qualquer equipamento de processamento de dados padr o de mercado que possua um AC Aplicativo Comercial instalado adequado para se comunicar com o SAT Recebe do AC os dados de venda e far a valida o das informa es gerando o CF e SAT assinando o digitalmente Tem uma interface de conex o com a Internet atrav s da rede local de dados do estabelecimento comercial que ser usada nas comunica es com o fisco para a transmiss o dos CF e SAT gerados A cada CF e SAT gerado o equipamento SAT retorna ao AC uma c pia digital do mesmo chamada de c pia de seguran a a partir da qual o AC imprime o Extrato do CF e SAT na impressora comum A c pia de seguran a deve ser mantida pelo contribuinte pelo prazo previsto na legisla o e tamb m para a eventual necessidade de transmiss o em conting ncia 38 Como enviar um CF e SAT emitido pelo SAT Para enviar os CF e SAT basta conectar o SAT internet por meio da rede local do estabelecimento comercial e aguardar a transmiss o autom tica dos mesmos Sefaz Caso permane a sempre conectado internet o SAT automaticamente enviar os cupons Somente na impossibilidade de conectar o SAT Internet o contribuinte dever transmitir as c pias de
80. r es Fa a o acesso de outros computadores Limpe o estado SSL feche todas as janelas do navegador abra o navegador e tente novamente o Observa o Em uma sess o SSL usando https o servidor solicita um certificado para confirmar quem o usu rio e o certificado escolhido salvo em um cache Esse cache limpo ao reiniciar o computador ou ao Limpar Estado SSL Caso continue com problemas feche todas as janelas do navegador abra o navegador e utilize o modo de navega o an nima sem registros ou InPrivate e tente novamente SAT Sistema Autenticador e Transmissor de Cupons Fiscais Eletr nicos 44 e Caso ainda tenha problemas limpe o hist rico de navega o Arquivos de Internet Tempor rios e arquivos de sites e Cookies e dados de sites feche todas as janelas do navegador abra o navegador e tente novamente o Aten o o Ao excluir Arquivos de Internet Tempor rios e arquivos de sites voc estar apagando C pias de p ginas imagens e outros tipos de conte do de m dia armazenados no computador O navegador usa essas c pias para carregar o conte do mais r pido quando voc visita os sites o Ao excluir Cookies e dados de sites voc estar apagando informa es que os sites armazenam no computador para lembrar suas prefer ncias por exemplo informa es de entrada ou sua localiza o e Persistindo o problema em Configura es do Modo de Exibi o de Compatibilid
81. reraanta 45 145 Alerta Cupom temporariamente indispon vel consulte mais tarde esteeenes 45 RECICLA CO cionrc ra E EE E E E 46 SAT Sistema Autenticador e Transmissor de Cupons Fis Eletronicos 146 Qual alegisla o do SAT sas iuesscunissecanriassaainidosdoninadactnpiaoadanidecsaalnidoas arado Una dt aan oh dnasb do cidaai ars asia ba das 46 147 Quais penalidades ser o aplicadas se o estabelecimento obrigado n o emitir o CF e n o utilizar o SAT ou algum dos documentos que possam substitu lo conforme determinado na legisla o 46 MAISINFORMACOES o ee a E eo r E EA 47 148 Onde encontrar maiores informa es sobre o SAT CF sssssssssssesssesseessrersrersrensrensrensrenssenssee 47 149 Ainda tenho d vidas sobre o SAT ou o CF e SAT como fa o ssssssesssssssrsssersressrrssrrnsrersrenssensee 47 150 Minhas d vidas s o sobre a NFC e como fa o ssssssssssssssssssssressrersrersrrnsttesereserenesnnsrrneenssensseesnt 47 DEFINI ES E SIGLAS sais 48 151 Oque rede local scams ado ssessesadadosesflasanaceiegarialerasaaiadasaribde caso ias e EE aa EE Erea Eaa E a Rai R 48 152 Oque EAC r a e a a a ao UR OR 48 153 O q e AC SAT neninn aE a EAE a eea a EEn aE Ea 48 154 O que Certificado ICP Brasil eee errereereeneeeeacereacareanearaaneranaaeeaeareeneassaneeenco 48 155 Oque cCr e oU CF e SAT isee e NES GEO are ee e a Elis a na aa ie abs ope E 48
82. ro shtm O SAT poder ser transportado para um ponto de internet para que os Cupons eletr nicos sejam transmitidos conforme a Portaria CAT 147 12 nos artigo 62 A e 24 Il e par grafo nico Aconselhamos a leitura dos artigos 24 25 26 e 28 da Portaria CAT 147 de 05 11 2012 86 Como saberei quais CF e SAT n o foram transmitidos para a SEFAZ Atrav s da consulta pela internet dos CF e SAT recebidos pelo sistema de retaguarda da Sefaz Al m disso o equipamento SAT informa ao Aplicativo Comercial quais CF e SATs n o foram transmitidos Sefaz atrav s da fun o ConsultarStatusO peracional 87 At quando devo enviar as c pias de seguran a para a SEFAZ Ser considerado in bil o CF e SAT emitido e n o transmitido ao ambiente de processamento de dados da Secretaria da Fazenda em at 10 dez dias contados da data da ocorr ncia da opera o Ou seja voc deve enviar a c pia antes que o CF e SAT seja considerado in bil Base Legal Inciso I do artigo 13 da Portaria CAT Portaria CAT 147 de 05 11 2012 88 Qual o procedimento caso o equipamento SAT quebre Quais os procedimentos de conting ncia Consulte a Se o VI Dos Procedimentos de Conting ncia Portaria CAT 147 de 05 11 2012 26 BLOQUEIO DESBLOQUEIO CESSA O E DESATIVA O DO EQUIPAMENTO SAT 89 Por que meu SAT foi bloqueado Quais fatores podem bloquear o meu SAT Como desbloquear o meu SAT Verifique se o SAT est bloqueado atrav s dos LEDs
83. s dados b sicos do CF e atrav s do aplicativo de celular fornecido pela SEFAZ mais informa es no site do SAT http www fazenda sp gov br sat Consulta p blica http www fazenda sp gov br sat No menu lateral Consultas P blicas Submenu Consulta de CF e SAT 43 Se o consumidor final n o fornecer o CPF ou o CNPJ o contribuinte consegue emitir o CF e SAT Sim Assim como na atual emiss o de Cupom Fiscal por meio de equipamento ECF o fornecimento do CPF ou CNPJ pelo consumidor facultativo e o equipamento SAT permitir a emiss o do CF e SAT mesmo sem essa informa o 44 De quanto em quanto tempo est configurado o envio a transmiss o dos CF e para a SEFAZ Consulte o Guia do Usu rio atrav s do link http www fazenda sp gov br guia sat consulta_parametro shtm para obter o passo a passo de como consultar essa informa o no sistema 45 Como cancelar o CF e SAT Somente os Cupons Fiscais Eletr nicos emitidos nos ltimos 30 minutos podem ser cancelados O processo de cancelamento similar ao processo de emiss o ou seja as informa es sobre o cancelamento s o informadas no Aplicativo Comercial e enviadas ao equipamento SAT que automaticamente emite o Cupom Fiscal Eletr nico de Cancelamento Esses cupons tamb m s o automaticamente transmitidos para a SEFAZ quando o SAT estiver conectado internet Consulte a Especifica o T cnica de Requisitos do SAT para mais informa es A Especi
84. sas fusionadas para estabelecimentos da empresa resultante dessa fus o mesmo que o estabelecimento que recebe o ECF seja inscrito depois do in cio da obrigatoriedade do SAT ou o Em uma cis o dos estabelecimentos da empresa cindida para os estabelecimentos das empresas resultantes dessa cis o mesmo que o estabelecimento que recebe o ECF seja inscrito depois do in cio da obrigatoriedade Base Legal 81 e 82 do Artigo 27 da Portaria CAT 147 12 Tas poss vel utilizar uma impressora fiscal ECF no lugar do SAT Existe um modelo de ECF que emite CF e SAT N o pois o CF e SAT gerado somente por equipamento SAT de modelo devidamente registrado pelo Fisco Os modelos registrados podem ser consultados na p gina do projeto SAT na internet www fazenda sp gov br sat 74 Se o ECF possuir mais de 5 anos da data da lacra o inicial por m ainda tiver mem ria fiscal posso continuar utilizando at o fim da mem ria fiscal Ap s o in cio da obrigatoriedade se o ECF tiver mais de 5 anos contados da lacra o inicial ele dever ser cessado independente da quantidade de mem ria dispon vel a Cupons Fiscais Eletr nicos Sistema Autenticador e 22 OUTRAS OBRIGA ES ACESS RIAS 75 Quais obriga es acess rias s o simplificadas com o SAT O equipamento SAT transmite automaticamente SEFAZ os CF e SAT gerados Portanto n o necess rio o contribuinte enviar REDF para os CF e SAT basta o contribuinte aco
85. seguran a via upload nos sistemas da SEFAZ transmiss o em conting ncia 39 Quais documentos fiscais ser o substitu dos pelo CF e SAT O Cupom Fiscal emitido pelo Emissor de Cupom Fiscal e a Nota Fiscal de Venda a Consumidor ambos em papel 40 Posso emitir o CF e SAT somente por software necess rio o uso do SAT que um equipamento espec fico para emiss o do Cupom Fiscal Eletr nico SAT Portanto para emitir o CF e SAT ser necess rio utilizar o equipamento SAT acoplado a um equipamento de processamento de dados normalmente um microcomputador com Aplicativo Comercial impressora comum n o fiscal e acesso Internet Consulte os requisitos na Portaria CAT 147 de 05 11 12 em www fazenda sp gov br sat 41 A SEFAZ SP disponibilizar um programa gratuito de emiss o de CF e nos moldes do projeto NFe O Cupom Fiscal Eletr nico SAT CF e SAT emitido exclusivamente por meio do equipamento SAT N o poss vel portanto emitir o CF e SAT por meio de um programa emissor semelhante ao que ocorre na emiss o da Nota Fiscal Eletr nica NF e Tp mg A Sistema Autenticador e Ti yr de Cupons Fiscais Eletr nicos 13 42 Como o consumidor consulta os dados do CF e SAT O consumidor pode consultar o CF e SAT por meio de acesso ao sistema da Nota Fiscal Paulista da SEFAZ caso o consumidor tenha informado seu CPF ou usando a chave de acesso impressa no Extrato tamb m no site da SEFAZ poss vel consultar o
86. so o sistema da Sefaz Acesse pela internet a p gina do projeto SAT em www fazenda sp gov br sat Acesse no menu lateral Acesso ao sistema de retaguarda do SAT gt Contribuinte Contabilista Desenvolvedor e clique no link indicado Consulte o passo a passo Para contribuinte http www fazenda sp gov br guia sat acesso shtm Para contabilista http www fazenda sp gov br guia sat acesso contabilista shtm Para procurador http www fazenda sp gov br guia sat acesso procurador shtm Para Software House http www fazenda sp gov br guia sat acesso software shtm 27 Como fa o a vincula o do SAT ao meu CNPJ no sistema da Sefaz Consulte o passo 5 do Passo a passo da aquisi o do SAT at a vincula o http www fazenda sp gov br guia sat aquisicao shtm 28 O que significa o Termo de Aceite de Certificado Digital na vincula o de SAT O Termo de Aceite de Certificado Digital da Sefaz SP para o equipamento SAT informa que a Sefaz SP oferece um Certificado Digital para utiliza o no equipamento SAT sem nus para o contribuinte e pergunta se ele aceita tal Certificado Caso n o aceite este Certificado da Sefaz SP dever utilizar Certificado Digital padr o ICP Brasil arcando com os custos de aquisi o e manuten o 29 Como confiro os dados da vincula o de SAT no SGRSAT Os dados podem ser consultados atrav s das fun es Solicita es de Vincula o de Equipamento SAT passo a passo dispon vel em
87. spensado do cumprimento das obriga es acess rias da Portaria CAT 147 de 2012 relativas escritura o e ao registro de informa es em livros fiscais que o mesmo n o esteja obrigado a adotar Para facilitar a escritura o do contribuinte o Sistema de Gest o e Retaguarda do SAT SGR SAT disponibilizar uma funcionalidade para consulta de um relat rio de apoio escritura o O relat rio consolidar os dados de CF e SAT recepcionados e processados pelo SGR SAT servindo como uma refer ncia para a escritura o do contribuinte Os dados do relat rio dever o ser complementados pelo contribuinte caso existam cupons emitidos e n o transmitidos ou cupons processados com erro 100 Como escriturar os cupons fiscais eletr nicos de cancelamento emitidos Os contribuintes obrigados EFD dever o observar a disciplina espec fica da EFD referente escritura o de documentos fiscais cancelados Em caso de cancelamento do CF e SAT na EFD deve se escriturar apenas o CF e de movimento com c digo 02 Cancelado Informar somente os campos REG COD MOD COD SIT NUM CFE NR SAT e CHV CFE N o precisa escriturar o CF e SAT de cancelamento No caso de contribuintes n o obrigados EFD o CF e SAT cancelado dever ser registrado no livro Registro de Sa das sem qualquer valor monet rio devendo ser informados somente os campos relativos data de emiss o ao n mero do equipamento SAT ao n mero do CF e SAT cancelado e do de ca
88. t o final do prazo de 5 anos da lacra o inicial 67 Se antes do ECF completar 5 anos da sua lacra o inicial a Mem ria Fiscal dispositivo que controla as redu es Z esgotar ser poss vel continuar a usar o ECF ou terei de substitu lo por SAT Neste caso poder ser adicionada mem ria adicional caso o modelo do ECF o permita registrando se a opera o por meio de Atestado de Interven o de Manuten o e o equipamento ECF poder continuar a ser utilizado at o final do prazo de 5 anos da lacra o inicial 68 Se antes do ECF completar 5 anos da sua lacra o inicial for necess ria uma nova lacra o por interven o t cnica ser poss vel continuar a usar o ECF ou terei de substitu lo por SAT Durante o per odo de 5 anos contados a partir da Interven o T cnica de lacra o inicial poder o ser realizadas Interven es T cnicas de manuten o que eventualmente exijam novas lacra es Entretanto se o ECF tiver seu uso cessado ele n o poder ser novamente autorizado e dever ser substitu do por equipamento SAT ressalvado o disposto na Portaria CAT 147 de 05 11 2012 artigo 27 par grafos 1 e 2 20 69 O que farei com meu equipamento Emissor de Cupom Fiscal ECF O ECF deve ter seu uso cessado Ap s o in cio da utiliza o de SAT o ECF poder ser convertido em impressora comum e usado para imprimir o Extrato do Cupom Fiscal Eletr nico Consulte o fabricante do seu EC
89. ta a associa o do Aplicativo Comercial ao SAT deve se desativar o SAT Para informa es sobre a desativa o consulte o link http www fazenda sp gov br guia sat desativacao shtm Para saber se o equipamento est com situa o Vinculado ao Contribuinte ou outra situa o utilize a fun o Visualizar Equipamento SAT Para passo a passo dessa fun o consulte o Guia do Usu rio http www fazenda sp gov br guia sat visualizacao shtm Base Legal Artigo 4 da Portaria CAT 147 de 2012 93 Como fa o a desvincula o do SAT Preciso desvincular o SAT Vinculei ao CNPJ errado o que fa o O processo completo para colocar o equipamento em funcionamento divide se em vincular o CNPJ no SGRSAT ativar o SAT e associar o Aplicativo Comercial ao SAT Caso o contribuinte tenha apenas vinculado o N mero de S rie ao CNPJ situa o do equipamento for Vinculado ao Contribuinte e n o tiver realizado a ativa o n o necess rio desvincular o n mero de s rie Se a vincula o tiver sido feita para o CNPJ errado basta vincular ao CNPJ correto Ou se desejar passar ou vender o equipamento para outro contribuinte necess ria apenas realizar nova vincula o Caso o equipamento tenha sido ativado deve se fazer a associa o de assinatura do Aplicativo Comercial ao SAT e em seguida desativar o SAT Para informa es sobre a desativa o consulte o link http www fazenda sp gov br guia sat desativacao sh
90. te enviar as c pias de seguran a dos referidos arquivos digitais para o ambiente de processamento de dados da Secretaria da Fazenda no endere o eletr nico www fazenda sp gov br sat Il transportar o SAT at um ponto de conex o com a internet para que os CF e SAT sejam transmitidos ao ambiente de processamento de dados da Secretaria da Fazenda Par grafo nico Na hip tese do inciso Il se o ponto de conex o com a internet localizar se fora do estabelecimento onde o SAT utilizado para acobertar o tr nsito do equipamento ser emitida a Nota Fiscal Eletr nica NF e modelo 55 ou tratando se de contribuinte n o obrigado emiss o de NF e a Nota Fiscal modelo 1 ou 1 A 19 Existem equipamentos SAT dispon veis Existe uma Lista de Fornecedores Consulte os modelos na p gina do projeto SAT no s tio da Sefaz SP atrav s do seguinte caminho e Acesse o link www fazenda sp gov br sat e No menu lateral selecione Consultas P blicas e No submenu clique em Modelos de Equipamento SAT Registrados Consulte o Passo a passo da aquisi o do SAT at a vincula o http www fazenda sp gov br guia sat aquisicao shtm 20 Existem diferentes modelos de equipamentos SAT Em termos de funcionalidades b sicas todos os equipamentos SAT s o iguais A escolha da marca e modelo deve ser em rela o ao suporte facilidade de comunica o com o fabricante design do equipamento prefer ncia por marca ou outr
91. te e a SEFAZ pois garante a autenticidade e integridade dos documentos eletr nicos emitidos pelo equipamento SAT 8 O Certificado Digital do SAT diferente do e CNPJ ou e P da minha empresa Sim o certificado digital do equipamento SAT difere do e CNPJ da empresa e cada SAT tem um certificado pr prio Por isso o n mero de certificados digitais depende do n mero de equipamentos SAT que a empresa adquirir 9 Preciso adquirir comprar um Certificado Digital para o SAT O contribuinte pode optar entre dois tipos de Certificado Digital para o equipamento SAT padr o AC Sefaz oferecido gratuitamente pela SEFAZ para todos os contribuintes paulistas obrigados ao uso do equipamento SAT ou padr o ICP Brasil que pode ser adquirido no mercado junto s Autoridades Certificadoras O contribuinte deve optar pelo tipo de Certificado que deseja antes de come ar a utilizar o SAT quando realizar a vincula o do N mero de S rie ao CNPJ do contribuinte Ressaltamos que se trata de Certificado espec fico para o equipamento SAT n o se confundindo com Certificado Digital de empresa e CNPJ ou e PJ utilizado para acesso ao sistema de retaguarda da Sefaz 10 O Certificado Digital para o equipamento SAT oferecido gratuitamente pela SEFAZ est dispon vel para quais contribuintes O Certificado Digital padr o AC Sefaz oferecido gratuitamente pela SEFAZ est dispon vel para todos os contribuintes paulistas que utilizam o equipamento SA
92. tificado ICP Brasil custo do contribuinte Estado da federa o do contribuinte deve S o Paulo se o programa de ativa o solicitar um c digo do IBGE num rico informar 35 Ap s a execu o com sucesso do programa de ativa o executar teste de comunica o entre o SAT e a Sefaz SP executando o teste fim a fim que deve estar dispon vel no programa de ativa o do SAT Consulte o Passo a passo da aquisi o do SAT at a vincula o http www fazenda sp gov br guia sat aquisicao shtm 34 Executei o programa de ativa o do SAT qual pr ximo passo Ap s a execu o com sucesso do programa de ativa o executar teste de comunica o entre o SAT e a Sefaz SP executando o teste fim a fim que deve estar dispon vel no programa de ativa o do SAT Ap s executar este teste de comunica o deve se realizar a vincula o do Aplicativo Comercial AC ao SAT Esta vincula o deve ser executada atrav s de funcionalidade espec fica dispon vel no AC ou no programa de ativa o sendo que o SAT deve estar conectado ao computador onde est instalado o AC via USB e Internet via a rede local Nesta vincula o dever ser informado o C digo de Vincula o fornecido ao contribuinte pela empresa desenvolvedora do AC Somente ap s a conclus o com sucesso desta vincula o do AC ao SAT este estar apto a emitir os CF e Verificar no SGRSAT a situa o do equipamento pelo menu Equipamentos gt Consult
93. tm Se o equipamento j estiver completamente ativo inclusive tenha sido feita a associa o do Aplicativo Comercial ao SAT deve se desativar o SAT Para informa es sobre a desativa o consulte o link http www fazenda sp gov br guia sat desativacao shtm Para saber se o equipamento est com situa o Vinculado ao Contribuinte ou outra situa o utilize a fun o Visualizar Equipamento SAT Para passo a passo dessa fun o consulte o Guia do Usu rio http www fazenda sp gov br guia sat visualizacao shtm sor de Cupons Fiscais Eletr nicos 28 APLICATIVO COMERCIAL AC PERGUNTAS DE CONTRIBUINTES 94 O AC Aplicativo Comercial fornecido gratuitamente pela Sefaz O programa AC deve ser obtido junto a fornecedores de mercado n o havendo previs o para a Sefaz disponibilizar um AC gratuito Consulte os desenvolvedores cadastrados no s tio do SAT http www fazenda sp gov br sat Menu Lateral Consultas P blicas Submenu Desenvolvedores Cadastrados 95 Ap s associar um Aplicativo Comercial AC na ativa o posso troc lo Como fa o para trocar de Software House O contribuinte pode trocar de Aplicativo Comercial ou Desenvolvedor de Aplicativo Comercial realizando novamente o procedimento de vincular o Aplicativo Comercial ao SAT de maneira similar ao que foi feito na ativa o Para mais informa es consulte o Passo 39 a 41 do Guia do Usu rio Da Aquisi o do
94. za o pelo contribuinte do SAT para fins de emiss o do CF e SAT Ato Cotepe 9 2012 e altera es O Roteiro de An lise para testes de modelo de equipamento pelos rg os T cnicos Despacho do Secret rio Executivo do Confaz N 108 13 06 2014 Portaria que disp e sobre a emiss o do CF e SAT por meio do equipamento SAT e a obrigatoriedade de sua emiss o pelos contribuintes do Estado de S o Paulo Portaria CAT 147 de 05 11 2012 e altera es Portaria que disp e sobre o cadastro de empresa desenvolvedora de programas aplicativos de comunica o com o Sistema Autenticador e Transmissor SAT de Cupons Fiscais Eletr nicos CF e SAT Portaria CAT 103 de 09 09 2014 A legisla o pode ser consultada na p gina do projeto SAT no s tio da Sefaz SP em www fazenda sp gov br sat 147 Quais penalidades ser o aplicadas se o estabelecimento obrigado n o emitir o CF e n o utilizar o SAT ou algum dos documentos que possam substitu lo conforme determinado na legisla o As penalidades est o listadas no Artigo 527 do RICMS Sistema Autenticador e Transmi r de Cupons Fiscais Eletr nicos 47 MAIS INFORMA ES 148 Onde encontrar maiores informa es sobre o SAT CF e As informa es relativas ao projeto SAT CF e no Estado de S o Paulo s o divulgadas por meio do site www fazenda sp gov br sat 149 Ainda tenho d vidas sobre o SAT ou o CF e SAT como fa o Mande suas d vidas pelo Fale Conosco

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