Home

Manual de Estructuras de Inversiones

1. 29 3 2 Portatolio de Inversiones L02 ni 30 5 3 Saldo y Liquidaciones de inversiones LOS marrones iria 32 5 4 Transferencias entre Categor as L04 35 55 Fondos Disponibles Semanales LOS nica 37 516 Fondos Dispanibles Mensuales LSV esc 38 5 7 Operaciones Interbancarias de Reporto con portafolio de inversiones LO6 40 6 ORDEN DE ENV O DE LAS ESTRUCTURAS eonuccnucconicnnaninninnnnnsnnnnnersss 43 7 PERIOCIDAD Y PLAZOS DE ENV O usina 43 8 RESPONSABLES DISE O REVISI N AUTORIZACI N sssrinin 45 DIRECCI N NACIONAL DE ESTUDIOS E INFORMACI N MANUAL TECNICO DE ESTRUCTURAS DE DATOS DE Y DEL SISTEMA DE CONTROL DE INVERSIONES FECHA ACTUALIZACI N P gina 3 de 45 20 08 2015 VERSION 2 00 1 INTRODUCCI N La Superintendencia de Bancos a fin de dar cumplimiento con Libro normas generales para la aplicaci n de la Ley General de Instituciones del Sistema Financiero Titulo IX de los activos y de los l mites de cr dito Capitulo II calificaci n de activos de riesgo y constituci n de provisiones por parte de las Instituciones controladas por la Superintendencia de Bancos y Seguros Secci n II elementos de la calificaci n de activos de riesgo y su clasificaci n Articulo 5 numeral 2 Clasificaci n valoraci n y registro contable de las inversiones
2. gt N mero de operaci n gt Fecha de emisi n e Validaci n del t tulo En el caso de operaciones de venta con pacto de recompra reportadas con el c digo 2 en la tabla 171 se verificar que el t tulo haya sido reportado en la estructura L02 a trav s de la validaci n de los campos tipo de identificaci n del emisor identificaci n del emisor n mero de t tulo fecha de emisi n y fecha de compra e Tipo de operaci n Si el campo tipo de operaci n contiene el c digo 1 de la tabla 171 los dos primeros d gitos del registro en el campo cuenta contable deber n ser 12 Si este campo contiene el c digo 2 de la tabla 171 los dos primeros d gitos del registro en el campo cuenta contable deber n ser 22 e Fecha de emisi n No debe ser posterior a la fecha de compra del instrumento ni a la fecha de corte de la estructura e Fecha de compra No debe ser posterior a la fecha de corte de la estructura ni tampoco anterior a la fecha de emisi n e Fecha de operaci n Debe ser posterior a la fecha de emisi n y a la fecha de compra pero no a la fecha de corte de la estructura e Fecha de vencimiento de la operaci n Debe ser posterior a la fecha de operaci n e de identificaci n e identificaci n de la contraparte y el custodio Se verificar que estos campos hayan sido reportados previamente en la estructura L01 e Tasa efectiva anual Esta tasa no puede ser mayor a 1 100 e Cu
3. 4 N mero de identificaci n del dep sito Formato alfanum rico Corresponde a la identificaci n del producto otorgada por el depositario al instrumento o al n mero de cuenta corriente o ahorros donde se mantenga el dep sito DIRECCI N NACIONAL DE ESTUDIOS E INFORMACI N gt MANUAL T CNICO DE ESTRUCTURAS DE DATOS DE Y DEL SISTEMA DE CONTROL DE INVERSIONES SUPERINTENDENCIA DE BANCOS DEL ECUADC OR P gina 25 de 45 FECHA ACTUALIZACI N 20 08 2015 VERSION 2 00 5 Cuenta contable Formato num rico Se incluir el c digo de subcuenta contable del Cat logo Unico de Cuentas expedido por la Superintendencia a 6 d gitos en la que se registra la posici n en el valor 6 Moneda de denominaci n Formato alfab tico Referencia tabla 33 Corresponde a la moneda en la cual est denominado el instrumento 7 Valor en moneda de denominaci n Formato num rico Corresponde al valor de la posici n expresado en la moneda original negociada 8 Valor en libros en d lares Formato num rico Valor contable de la posici n reportada 9 Calificaci n de riesgo del depositario Formato num rico De acuerdo con la disposici n normativa si hay m s de una calificaci n para un mismo depositario se deber registrar la m s conservadora 10 Calificadora de riesgo Formato num rico Nombre de la calificadora de riesgo que otorga la calificaci n reportada en el campo anterior 11 F
4. SUPERINTENDENCIA DE BANCOS DEL ECUADOR SUPERINTENDENCIA DE BANCOS DEL ECUADOR INTENDENCIA NACIONAL DEL SECTOR FINANCIERO PRIVADO INTENDENCIA NACIONAL DEL SECTOR FINANCIERO PUBLICO DIRECCI N NACIONAL DE RIESGOS DIRECCI N NACIONAL DE ESTUDIOS E INFORMACION MANUAL T CNICO DE ESTRUCTURAS DE DATOS DEL SISTEMA DE CONTROL DE INVERSIONES VERSI N 2 0 ACTUALIZADO AL 20 08 2015 MANUAL TECNICO DE ESTRUCTURAS DE DATOS DE Y DEL SISTEMA DE CONTROL DE INVERSIONES FECHA ACTUALIZACION VERSI N 2 00 P gina 2 de 45 20 08 2015 CONTENIDO i INTRODUCCION ra 3 2 ESQUEMA GRA OO arre 4 3 DEFINICI N DE ESTRUCTURA Sissi adn 5 3 1 Emisores Custodios de Inversiones Depositarios de Fondos Disponibles y Contrapartes en Operaciones de Reporto LOT 5 32 Pohtalolo de liversiones LOZ esse 6 3 3 Saldo y Liquidaciones de inversiones LOS narco 10 3 4 Transferencias entre Categor as 104 20 25 Fondos Dispanibles Semanales LOS ansiosa 22 36 Fondos Disponibles Mensuales L5M escisiones 23 3 7 Operaciones interbancarias de Reporto con el Portafolio de Inversiones LO6 25 4 lt TABLAS DE RERERENE serne n EE 28 5 CONTROLES DE VALIDACI N csi 29 5 1 Emisores Custodios de Inversiones Depositarios de Fondos disponibles y contrapartes en Operaciones de Reporto LOT
5. VERSI N 2 00 Pagina 13 de 45 Precio de 26 liquidaci n o num rico 4 X venta inversi n inversi n Tipo de 29 identificaci n del caracter 1 4 custodio Identificaci n del caracter 13 164 custodio Calificaci n de x num rico 2 Calificadora de 32 riesgo del numerico 1 X custodio C digo de 2 N X obligatorio condiciones 1 Tipo de identificaci n del emisor Formato alfab tico Referencia tabla 4 Se refiere al tipo de identificaci n del emisor puede ser R X 2 Identificaci n del emisor Formato alfanum rico Corresponde al n mero de identificaci n del emisor Para emisores nacionales ser el n mero de RUC para emisores del exterior la identificaci n se reportar conforme a la tabla No 164 publicada por la Superintendencia de Bancos y Seguros en la p gina web 3 N mero de t tulo Formato alfanum rico Corresponde a la numeraci n asignada por el emisor 4 Fecha de emisi n Formato fecha dd mm aaaa Es la fecha en la que se crea la operaci n Si es un bono sta ser la fecha de emisi n de dicho bono Si es un derivado esta fecha ser la fecha de contrataci n de la operaci n Si se trata de cuotas de participaci n en fondos de inversi n se deber informar como fecha de emisi n la fecha de compra o la fecha de posici n 5 Fecha de compra Formato fecha dd mm aaaa Tambi n conocida como fecha valor Es la
6. X Si es una instituci n del Ecuador corresponder el c digo R Si es del exterior el c digo X 2 Identificaci n del emisor custodio depositario contraparte Formato alfanum rico Corresponde al n mero de identificaci n del emisor custodio depositario de valores o contraparte Para emisores custodios depositarios o contrapartes nacionales ser el n mero de RUC Para emisores custodios depositarios o contrapartes del exterior la identificaci n se reportar conforme la tabla No 164 publicada por la Superintendencia de Bancos y Seguros en la p gina web Si el emisor custodio depositario de valores o contraparte del exterior no se encuentra en la tabla 164 se deber solicitar a la Superintendencia de Bancos y Seguros la asignaci n del c digo respectivo 3 Clasificaci n del emisor custodio depositario contraparte Formato num rico Referencia tabla 173 Se refiere a la clasificaci n del registro reportado como emisor custodio depositario o contraparte 4 Tipo de emisor custodio depositario contraparte Formato num rico Referencia Tabla 73 Se refiere al sector al que pertenece un determinado emisor custodio depositario o contraparte 3 2 Portafolio de Inversiones L02 Esta estructura debe reportarse obligatoriamente todos los meses si no hay datos porque no se ha negociado ninguna nueva inversi n en ese mes debe enviarse s lo la cabecera Cada mes se deber reportar
7. fecha de negociaci n esto es fecha en la que se asumen las obligaciones rec procas que deben consumarse dentro del plazo establecido por las regulaciones y usos del mercado en el que se efect e la operaci n En el caso de que un t tulo se haya liquidado totalmente del portafolio y en una fecha posterior se lo vuelva a adquirir este campo deber contener la nueva fecha de adquisici n que deber coincidir con la nueva fecha de compra que tambi n se reporta en la estructura L02 Este campo se reportar todos los meses y deber guardar relaci n con la fecha de compra reportada en la estructura L02 6 Estado del t tulo Formato alfab tico Referencia tabla 70 Se refiere al estado en el cual se encuentra el instrumento de inversi n DIRECCI N NACIONAL DE ESTUDIOS E INFORMACI N MANUAL TECNICO DE ESTRUCTURAS DE DATOS DE 4 DEL SISTEMA DE CONTROL DE INVERSIONES m men FECHA ACTUALIZACI N P gina 14 de 45 VERSI N 2 00 20 08 2015 10 11 12 13 No es de uso obligatorio cuando el campo categor a de la inversi n tenga los valores Ll o LP Categor a de la inversi n Formato alfab tico Referencia tabla 67 Es la cuenta contable en la que se encuentra clasificado el instrumento de inversi n Rango de vencimiento Formato num rico Referencia tabla 68 Conjuntamente con la categor a de la inversi n este campo indicar la subcuenta contable en que se encu
8. nicamente los nuevos t tulos que se hayan instrumentado en ese per odo Cada t tulo debe reportarse una nica vez en esta estructura hasta que se lo venda o liquide Si un t tulo que sali del portafolio de la entidad es adquirido o reingresado nuevamente en otro mes debe volverse a reportar con la nueva fecha de compra Si un t tulo es comprado y vendido dentro de un mismo mes y a la fecha de corte de la estructura el mismo ya no se encuentra en el portafolio de la entidad dicho t tulo s debe DIRECCI N NACIONAL DE ESTUDIOS E INFORMACI N MANUAL TECNICO DE ESTRUCTURAS DE DATOS DE Y DEL SISTEMA DE CONTROL DE INVERSIONES FECHA ACTUALIZACI N P gina 7 de 45 20 08 2015 VERSI N 2 00 reportarse en esta estructura as como tambi n debe ser reportado en la estructura L03 como liquidaci n total Registro de cabecera CAMPO TIPO DE DATO No rosados TNA EN N mero total de registros Num rico 8 1 C digo de la estructura Codificaci n asignada a la estructura de Contribuci n SBS asesores productores de seguros intermediarios de reaseguros nacionales y peritos de seguros inspector de riesgos y ajustador de siniestros 2 C digo de entidad Codificaci n asignada por la Superintendencia de Bancos y Seguros a cada entidad controlada 3 Fecha de datos Fecha de corte de la informaci n enviada en el form
9. Tipo de identificaci n del emisor Formato alfab tico Referencia tabla 4 Se refiere al tipo de identificaci n del emisor puede ser R X 2 Identificaci n del emisor Formato alfanum rico Corresponde al n mero de identificaci n del emisor Para emisores nacionales ser el n mero de RUC para emisores del exterior la identificaci n se reportar conforme a la tabla No 164 publicada por la Superintendencia de Bancos y Seguros en la p gina web 3 N mero de t tulo Formato alfanum rico Corresponde a la numeraci n asignada por el emisor 4 Fecha de emisi n Formato fecha Es la fecha en la que se crea la operaci n Si es un bono sta ser la fecha de emisi n de dicho bono Si es un derivado esta fecha ser la fecha de contrataci n de la operaci n Si se trata de cuotas de participaci n en fondos de inversi n se deber informar como fecha de emisi n la fecha de compra o la fecha de posici n 5 Fecha de compra Formato fecha Tambi n conocida como fecha valor Es la fecha de negociaci n esto es la fecha en la que se asumen las obligaciones rec procas que deben consumarse dentro del plazo establecido por las regulaciones y usos del mercado en el que se efect e la operaci n Para el caso de bonos comprados a plazo esta fecha ser la fecha en la que la compra entra en efecto y se liquida Si se trata de un swap en funcionamiento esta fecha coincidir con la fecha de emisi n
10. INFORMACI N MANUAL TECNICO DE ESTRUCTURAS DE DATOS DE DEL SISTEMA DE CONTROL DE INVERSIONES FECHA ACTUALIZACI N 20 08 2015 VERSION 2 00 P gina 12 de 45 Registros de detalle No Tipo de 1 identificaci n del caracter 1 X emisor Identificaci n del caracter 13 emisor Categoria de la caracter 2 inversi n vencimiento Tasa de interes x nominal num rico 1 4 onto de intereses generados en d lares Valor en libros en Ev numerico 15 2 d lares Precio de num rico 1 4 mercado x numerico 15 2 Fecha de valor de mercado dd mm aaa Valor de mercado numerico 15 2 en d lares 3 x i x X 2 xo Fuente de informaci n de cotizaci n de caracter 1 X mercado Tasa de interes W de retorno TIR numerico 1 4 X Valor presente en a 7 2 Provisi n num rico 15 2 X constituida Ganancias o p rdidas afectadas en el per odo Calificaci n de num rico 2 riesgo N num rico 15 2 Z Xx calificaci n Calificadora de xo riesgo Fecha de ultima 2 dd mm aaaa X Fecha de 25 liguidaci n o dd mm aaaa X venta DIRECCI N NACIONAL DE ESTUDIOS E INFORMACI N 4 6 7 21 22 23 4 CAMPO TIPO DE DATO OBLIGATORIEDAD N TABLA O N fo MANUAL TECNICO DE ESTRUCTURAS DE DATOS DE Y DEL SISTEMA DE CONTROL DE INVERSIONES FECHA ACTUALIZACI N 20 08 2015
11. NACIONAL DE ESTUDIOS E INFORMACI N
12. Si se trata de un swap a plazo esta ser la fecha de comienzo del swap Para los FRAs y los futuros sobre bonos o sobre tasas esta fecha es la fecha futura de liquidaci n de la operaci n superior a la fecha de posici n 6 Fecha de vencimiento Formato fecha Es la fecha en la que la operaci n sale de los libros de la entidad Para el caso de operaciones de balance por ejemplo bonos o dep sitos interbancarios esta ser la fecha de pago del principal En el caso de instrumentos de inversi n sin plazo de vencimiento perpetuos se incluir la fecha de compra 7 C digo identificador del instrumento Formato alfanum rico Referencia tabla 165 Corresponde al tipo de identificador del instrumento de inversi n DIRECCI N NACIONAL DE ESTUDIOS E INFORMACI N MANUAL TECNICO DE ESTRUCTURAS DE DATOS DE 4 DEL SISTEMA DE CONTROL DE INVERSIONES a FECHA ACTUALIZACI N 20 08 2015 VERSI N 2 00 Pagina 8 Identificaci n del instrumento Formato alfanum rico Corresponde al n mero de identificaci n asignado al instrumento de inversi n seg n el sistema de codificaci n reportado en la tabla 165 C digo identificador del instrumento 9 Categor a del instrumento Formato car cter Referencia tabla 166 Identifica la categor a a la que corresponde el instrumento de inversi n 10 Tipo de instrumento Formato num rico Referencia tabla 62 A Se identifica el tipo de inversi n rea
13. contractual en d lares de la operaci n financiera reportada Tasa efectiva anual Formato num rico Es la tasa de retorno que permite transformar las condiciones financieras convenidas en la operaci n a su equivalente anual Se debe reportar en formato num rico y no porcentual Valor nominal del t tulo en d lares Formato num rico Es el valor nominal o facial del instrumento expresado en su importe equivalente en d lares En el caso de cuotas en fondos administrados incluir el valor de cierre NAV a la fecha de compra Valor de mercado del t tulo en d lares Formato num rico Valor monetario del instrumento de inversi n negociado seg n cotizaci n de mercado a la fecha de reporte Categor a de la calificaci n Formato num rico Referencia tabla 169 Indica si la calificaci n es al emisor o a la emisi n Calificaci n de riesgo Formato num rico Referencia tabla 65 De acuerdo con la disposici n normativa si hay m s de una calificaci n para un mismo instrumento o emisor se deber registrar la m s conservadora Calificadora de riesgo Formato num rico Referencia tabla 66 Nombre de la calificadora de riesgo que otorga la calificaci n reportada en el campo anterior Tipo de identificaci n del custodio Formato alfab tico Referencia tabla 4 Se refiere al tipo de identificaci n del custodio puede ser X Identificaci n del custodio Formato num rico Referencia tabla 164 Co
14. d lares cuenta hu num rico 15 2 destino Fecha de la transferencia dd mm aaaa X sn Motivo de la transferencia X 170 x gt lt 1 Tipo identificaci n del Formato alfab tico Referencia tabla 4 Se refiere al tipo de identificaci n del emisor puede ser R X DIRECCI N NACIONAL DE ESTUDIOS E INFORMACI N MANUAL TECNICO DE ESTRUCTURAS DE DATOS DE Y DEL SISTEMA DE CONTROL DE INVERSIONES FECHA ACTUALIZACI N 20 08 2015 VERSI N 2 00 2 Identificaci n del emisor Formato alfanum rico Corresponde al n mero de identificaci n del emisor Para emisores nacionales ser el n mero de RUC para emisores del exterior la identificaci n se reportar conforme a la tabla No 164 publicada por la Superintendencia de Bancos y Seguros en la p gina web 3 N mero de t tulo Formato alfanum rico Corresponde a la numeraci n asignada por el emisor 4 Fecha de emisi n Formato fecha dd mm aaaa Es la fecha en la que se crea la operaci n Si es un bono sta ser la fecha de emisi n de dicho bono Si es un derivado esta fecha ser la fecha de contrataci n de la operaci n Si se trata de cuotas de participaci n en fondos de inversi n se deber informar como fecha de emisi n la fecha de compra o la fecha de posici n 5 Fecha de compra Formato fecha dd mm aaaa Tambi n conocida como fecha valor Es la
15. de denominaci n 18 Valor nominal en d lares Formato num rico Es el valor nominal o facial del instrumento expresado en su importe equivalente en d lares En el caso de cuotas en fondos administrados incluir el valor de cierre NAV a la fecha de compra 19 Precio de compra Formato num rico Es la cotizaci n a la que se adquiri el t tulo Debe ser reportado en formato num rico y no porcentual por ejemplo un precio del 98 5 debe reportarse en este campo como 0 9850 y un precio del 101 3 debe reportarse en este campo como 1 0130 tanto para t tulos representativos de deuda como de capital DIRECCI N NACIONAL DE ESTUDIOS E INFORMACI N MANUAL TECNICO DE ESTRUCTURAS DE DATOS DE Y DEL SISTEMA DE CONTROL DE INVERSIONES FECHA ACTUALIZACI N 20 08 2015 VERSI N 2 00 AG MESAS 20 Valor de compra en moneda de denominaci n Formato num rico Es el valor de adquisici n del instrumento en la moneda original negociada 21 Valor de compra en d lares Formato num rico Es el valor de adquisici n del instrumento expresado en el importe equivalente en d lares 22 Frecuencia de revisi n Formato num rico Indica la frecuencia o periodicidad con la cual se modifican las tasas de inter s Este campo se expresa en n mero de d as Si no existe frecuencia de revisi n tasa fija o se trata de instrumentos representativos de capital registrar en este campo el valor cero 0 23 Periodici
16. tulo sea sta una venta parcial o liquidaci n total Cuando se reporte un t tulo liquidado o vendido en forma total o parcial los campos a llenar ser n tipo de identificaci n identificaci n del emisor n mero de t tulo fecha de emisi n fecha de compra categor a de la inversi n usar el c digo Ll para liquidaciones totales o LP para ventas parciales rango de vencimiento fecha de liquidaci n o venta valor de liquidaci n o venta y precio de liquidaci n o venta El resto de campos deben reportarse como NULOS En el caso de reportar una venta parcial se requerir reportar un registro adicional con el saldo remanente que indique la categor a de inversi n en la que se ha clasificado dicho saldo Ejemplos a Venta o liquidaci n total el t tulo sale del portafolio de la entidad se reporta un solo registro por dicho t tulo 3 S 4 5 6 Tipo de A Estado identificaci n Jentificaci n del N mero de t tulo Fecha de Fecha de del emisor emisi n compra A del emisor titulo 1712289188001 154010100001121000 05 10 2009 05 10 2010 Precio de Monto de Categoria de Rango de intereses libros en la inversi n vencimiento generados en 2 d lares d lares o Valor en Provisi regueri Tasa interna de retorno presente en d lares Fecha valor Valor de mercado Fuente de informaci n de de mercado en d lares cotizaci n de mercado Ganancias o Provisi n p rdidas Categor a
17. CHA ACTUALIZACI N 20 08 2015 VERSI N 2 00 3 4 Transferencias entre Categor as L04 Esta estructura debe reportarse obligatoriamente con frecuencia mensual Se deber n reportar todos los movimientos entre categor as de inversi n realizados en el mes Registro de cabecera No CAMPO TIPODEDATO OBLIGATORIEDAD TABLA 3 Fechadedatos dd mm aaa X 4 N mero total de registros num rico 6 x l 1 C digo de la estructura Codificaci n asignada a la estructura de Transferencia entre Categor as L04 2 C digo de entidad Codificaci n asignada por la Superintendencia de Bancos y Seguros a cada entidad controlada 3 Fecha de datos Fecha de corte de la informaci n enviada en el formato dd mm aaaa 4 N mero total de registros N mero de l neas que contiene el archivo incluido el registro de cabecera Registro de detalle No CAMPO TIPODEDATO OBLIGATORIEDAD TABLA 1 Tipo deidentificaci n delemisor _ caracter 1 4 2 Identificaci n del emisor 13 X 164 3 N merodetituo caracter 20 X 4 Fechade emisi n ddmmaaaa 5 Fechadecompra dd mmaaaa xXx _6 Cuentade origen CUC num rico 8 lt vad Cuenta de destino CUC numerieo 6 CUC Valor en libri n d lares cuenta de alor en libros d num rico 15 2 origen Valor en libros en
18. Cuenta de origen CUC Cuenta de destino CUC V V VV VV VY V e Validacion del titulo Se verificar que el t tulo haya sido reportado en la estructura L02 a trav s de la validaci n de los campos tipo de identificaci n del emisor identificaci n del emisor n mero de t tulo fecha de emisi n y fecha de compra e Fecha de emisi n No debe ser posterior al campo fecha de compra del instrumento ni a la fecha de corte de la estructura e Fecha de compra No debe ser posterior a la fecha de corte de la estructura ni tampoco anterior a la fecha de emisi n e Cuenta de origen CUC y cuenta destino Los c digos de cuentas contables de estos campos deben ser parte del Cat logo Unico de Cuentas emitido por la Superintendencia de Bancos y Seguros espec ficamente deben pertenecer al grupo 13 Inversiones e Fecha de la transferencia Debe ser posterior a la fecha de emisi n y a la fecha de compra pero no a la fecha de corte de la estructura e Revisi n campos negativos DIRECCI N NACIONAL DE ESTUDIOS E INFORMACI N MANUAL TECNICO DE ESTRUCTURAS DE DATOS DE Y DEL SISTEMA DE CONTROL DE INVERSIONES FECHA ACTUALIZACI N 20 08 2015 VERSI N 2 00 Ragina 37 Los siguientes campos no podr n ser reportados con valores negativos valor en libros en d lares cuenta origen y valor en libros en d lares cuenta destino 5 5 Fondos Disponibles Semanales L05 e Nombre del archivo El nombre
19. Fecha de operaci n Formato fecha dd mm aaaa en la que asumen las obligaciones rec procas contractualmente convenidas por efecto de la operaci n reportada 11 Fecha de vencimiento de la operaci n Formato fecha dd mm aaaa en que vencen las obligaciones contractuales derivadas de la operaci n que se reporta 12 Tipo de identificaci n de la contraparte Formato alfab tico Referencia tabla 4 Se refiere al tipo de identificaci n de la contraparte puede ser R 6 X 13 Identificaci n de la contraparte de la operaci n Formato alfanum rico Referencia tabla 164 Corresponde al n mero de identificaci n de la entidad contraparte de la operaci n de reporto repo o reverse repo Para contrapartes nacionales ser el n mero de RUC para contrapartes del exterior la identificaci n se reportar conforme a la tabla No 164 publicada por la Superintendencia de Bancos y Seguros en la p gina web 14 Moneda de denominaci n Formato num rico Referencia tabla 33 Es la moneda de denominaci n de los instrumentos de inversi n que se negocian en la operaci n que se reporta DIRECCI N NACIONAL DE ESTUDIOS E INFORMACI N MANUAL TECNICO DE ESTRUCTURAS DE DATOS DE Y DEL SISTEMA DE CONTROL DE INVERSIONES FECHA ACTUALIZACI N VERSI N 2 00 ragina 28 45 20 08 2015 15 16 17 18 19 20 21 22 23 Monto negociado en d lares Formato num rico Es la suma
20. IZACI N 20 08 2015 P gina 43 de 45 VERSI N 2 00 6 ORDEN DE ENV O DE LAS ESTRUCTURAS 7 PERIOCIDAD Y PLAZOS DE ENV O Las empresas de seguros y compa as de reaseguros deber n remitir y validar satisfactoriamente las estructuras correspondientes y con la periodicidad mensual dentro de los 15 d as calendario contados a partir de la fecha de corte de acuerdo al siguiente cuadro 00 D e10 ESTRUCTURA Emisores depositarios de fondos disponibles custodios de inversiones o contrapartes de operaciones de reporto Portafolio de inversiones PERIODICIDAD Eventual E Mensual M PLAZO DE ENTREGA 0 7 DIRECCI N NACIONAL DE ESTUDIOS INFORMACI N FECHA INICIAL DE ENVIO 31 01 2012 31 01 2012 ENTIDADES QUE DEBEN REPORTAR bancos privados sociedades financieras mutualistas tarjetas de cr dito BEDE BEV BNF CFN compa as de titularizaci n subdiarias en exterior bancos privados sociedades financieras mutualistas DEL SISTEMA DE CONTROL DE INVERSIONES MANUAL TECNICO DE ESTRUCTURAS DE DATOS DE Y FECHA ACTUALIZACI N 20 08 2015 VERSI N 2 00 P gina 44 de 45 Saldos y liquidaciones de Mensual M 31 01 2012 inversiones Transferencias entre categor as Mensual M E 31 01 2012 Fondos disponibles Semanal L 3 10 02 2012 semanales Fondos disponibles Mensual M mensuales Operaciones int
21. MACI N MANUAL TECNICO DE ESTRUCTURAS DE DATOS DE Y DEL SISTEMA DE CONTROL DE INVERSIONES FECHA ACTUALIZACI N P gina 38 de 45 20 08 2015 VERSION 2 00 gt Tipo de instrumento gt N mero de identificaci n del instrumento gt Cuenta contable e Tipo de identificaci n e identificaci n del depositario Se verificar que estos campos hayan sido reportados previamente en la estructura L01 e Cuenta contable El c digo de cuenta contable debe ser parte del Cat logo Unico de Cuentas emitido por la Superintendencia de Bancos y Seguros espec ficamente deben pertenecer a la cuenta 1103 e Fecha ltima de calificaci n El campo fecha ltima de calificaci n no debe ser posterior a la fecha de corte de la estructura e Cuadre de saldos con balances La sumatoria de los saldos reportados en esta estructura en el campo valor en libros en d lares deber cuadrar con las subcuentas de la cuenta 1103 Fondos Disponibles Bancos y otras instituciones financieras de la estructura de balance diario B13 de la misma fecha de corte e Revisi n campos negativos Los siguientes campos no podr n ser reportados con valores negativos valor en moneda de denominaci n y valor en libros en d lares 5 6 Fondos Disponibles Mensuales L5M e Nombre del archivo El nombre del archivo de esta estructura debe cumplir estrictamente con el siguiente formato L5MMxxxxddmmaaaa txt D nde L5M C digo de est
22. ___________ caracter t X 5 num rico 2 Calificaci n de riesgo dd mm aaaa Fecha de ltima calificaci n dd mm aaaa Tipo de identificaci n de la contraparte Identificaci n de la contraparte de la caracter 1 operaci n Moneda de denominaci n 1 Tipo de identificaci n del emisor Formato alfab tico Referencia tabla 4 Se refiere al tipo de identificaci n del emisor puede ser R X 2 Identificaci n del emisor Formato num rico Referencia tabla 164 Corresponde al n mero de identificaci n del emisor Para emisores nacionales ser el n mero de RUC para emisores del exterior la identificaci n se reportar conforme a la tabla No 164 publicada por la Superintendencia de Bancos y Seguros en la p gina web 3 Numero de t tulo Formato alfanum rico Corresponde a la numeraci n asignada por el emisor 4 N mero de Operaci n Formato alfanum rico Corresponde al n mero con el cual se realiz dicha operaci n de Reporto 5 Fecha de emisi n Formato fecha dd mm aaaa en la que se crea la operaci n Si es un bono sta ser la fecha de emisi n de dicho bono Si es un DIRECCI N NACIONAL DE ESTUDIOS E INFORMACI N MANUAL TECNICO DE ESTRUCTURAS DE DATOS DE Y DEL SISTEMA DE CONTROL DE INVERSIONES FECHA ACTUALIZACI N 20 08 2015 VERSI N 2 00 P gina 27 45 derivado esta fecha ser la fecha de contrataci n de la operaci n Si se tra
23. a CAMPO TIPO DE DATO OBLIGATORIEDAD TABLA C digo de la estructura caracter 3 e C digo de la estructura Codificaci n asignada la estructura de Emisores Custodios de Inversiones Depositarios de Fondos Disponibles y Contrapartes en Operaciones de Reporto la cual ser L01 e C digo de entidad Codificaci n asignada por la Superintendencia de Bancos cada entidad controlada e Fecha de datos Fecha de corte de la informaci n enviada en el formato dd mm aaaa e N mero total de registros N mero de l neas que contiene el archivo incluido el registro de cabecera Registro del detalle No CAMPO TIPO DE DATO OBLIGATORIEDAD TABLA Tipo de identificaci n caracter 1 DIRECCI N NACIONAL DE ESTUDIOS E INFORMACI N MANUAL TECNICO DE ESTRUCTURAS DE DATOS DE Y DEL SISTEMA DE CONTROL DE INVERSIONES FECHA ACTUALIZACI N P gina 6 de 45 20 08 2015 _ depositario contraparte Identificaci n del 2 emisor custodio caracter 13 depositario contraparte VERSI N 2 00 Clasificaci n de emisor 3 custodio depositario num rico 1 X 173 contraparte Tipo de emisor 4 custodio depositario numerico 1 X 73 contraparte 1 Tipo de identificaci n del emisor custodio depositario contraparte Formato alfab tico Referencia tabla 4 Se refiere al tipo de identificaci n del emisor custodio depositario o contraparte puede ser
24. a la fecha de corte 5 4 Transferencias entre Categor as L04 e Nombre del archivo El nombre del archivo de esta estructura debe cumplir estrictamente con el siguiente formato L04Mxxxxddmmaaaa txt D nde L04 C digo de estructura de transferencias entre categor as es fijo M C digo de periodicidad mensual es fijo xxxx C digo asignado a la entidad dd d a de reporte mm mes de reporte aaaa a o de reporte txt extensi n del archivo tipo texto e Cabecera Los campos de la cabecera deben guardar relaci n con el nombre del archivo DIRECCI N NACIONAL DE ESTUDIOS E INFORMACI N MANUAL TECNICO DE ESTRUCTURAS DE DATOS DE AF DEL SISTEMA DE CONTROL DE INVERSIONES FECHA ACTUALIZACI N Da P gina 36 de 45 20 08 2015 VERSI N 2 00 e Formato El archivo de esta estructura debe cumplir estrictamente con el formato dise ado e Validaci n del mes anterior Se verificar que la informaci n de esta estructura del mes inmediato anterior haya sido enviada y validada satisfactoriamente Si la entidad no tiene informaci n en un determinado mes deber reportar solamente el registro de cabecera e Registros duplicados El archivo no debe contener registros duplicados Se considera un registro duplicado cuando se repiten los siguientes campos Tipo de identificaci n del emisor Identificaci n del emisor N mero de t tulo Fecha de emisi n Fecha de compra Fecha de transferencia
25. adre Contable La sumatoria de los saldos reportados en esta estructura en el campo monto negociado en d lares que consten en el campo estado de la operaci n con el c digo V vigente deber cuadrar con las subcuentas de las cuentas 1202 Operaciones Interbancarias Operaciones de reporto con instituciones financieras y 2202 Operaciones Interbancarias Operaciones de reporto con instituciones financieras de la estructura de balance mensual B11 de la misma fecha de corte en funci n de las subcuentas reportadas en el campo cuenta contable e Revisi n campos negativos DIRECCI N NACIONAL DE ESTUDIOS E INFORMACI N MANUAL TECNICO DE ESTRUCTURAS DE DATOS DE DEL SISTEMA DE CONTROL DE INVERSIONES L FECHA ACTUALIZACI N 20 08 2015 VERSION 2 00 P gina 42 de 45 Los siguientes campos no podr n ser reportados con valores negativos monto negociado en d lares tasa efectiva anual valor nominal del t tulo en d lares y valor de mercado del t tulo en d lares e Fecha de vencimiento Las operaciones reportadas en esta estructura no deber an tener el campo fecha de vencimiento de la operaci n mayor a 30 d as en relaci n al campo fecha de operaci n en caso de que esto suceda se alertar a la entidad esta situaci n DIRECCI N NACIONAL DE ESTUDIOS E INFORMACI N MANUAL DE ESTRUCTURAS DE DATOS DE DEL SISTEMA DE CONTROL DE INVERSIONES FECHA ACTUAL
26. ato dd mm aaaa 4 N mero total de registros N mero de l neas que contiene el archivo incluido el registro de cabecera Registro del detalle CAMPO TIPO DE DATO OBLIGATORIEDAD TABLA emisor 2 Identificaci n del emisor caracter 13 X 164 3 N merodet tulo caracter 20 X 4 Fechadeemisi n dd mm aaaa X _5 Fechadecompra dd mm aaaa X _6 Fecha de vencimiento dd mm aaaa 165 hh CT E instrumento 8 Identificaci n del instrumento caracter 20 9 Categor a del instrumento 1 166 10 Tipo de instrumento num rico 2 62 A 11 Opcionalidad caracter 1 X 167 12 Tasabase num rico t X 64 13 Diferencial de revisi n num rico 5 X 14 Tipodetasa caracter 1 X 168 15 Moneda de denominaci n 3 X 33 16 Unidades adquiridas num rico 15 __ X X lt x gt lt DIRECCI N NACIONAL DE ESTUDIOS INFORMACI N MANUAL TECNICO DE ESTRUCTURAS DE DATOS DE Y DEL SISTEMA DE CONTROL DE INVERSIONES FECHA ACTUALIZACI N 20 08 2015 VERSI N 2 00 de deas mev lt 1 denominaci n numerico 15 2 2 musa x de denominaci n numerico 15 2 Periodicidad de pago de cupon numerico 3 X obligatorio con condiciones 1
27. cio de cierre correspondiente al d a de la valoraci n Debe ser reportado en formato num rico y no porcentual No es de uso obligatorio cuando el campo categor a de la inversi n tenga los valores Ll o LP Fecha valor de mercado Formato fecha dd mm aaaa Es la fecha en la cual se tom la cotizaci n de mercado del instrumento que se reporta en el campo anterior DIRECCI N NACIONAL DE ESTUDIOS E INFORMACI N MANUAL TECNICO DE ESTRUCTURAS DE DATOS DE AF DEL SISTEMA DE CONTROL DE INVERSIONES mo m FECHA ACTUALIZACI N AN P gina 15 de 45 20 08 2015 VERSION 2 00 No es de uso obligatorio cuando el campo categoria de la inversi n tenga los valores Ll o LP 14 Valor de mercado en d lares Formato num rico Valor monetario del instrumento de inversi n en el mercado a la fecha de reporte No es de uso obligatorio cuando el campo categor a de la inversi n tenga los valores Ll o LP 15 Fuente de informaci n de cotizaci n de mercado Formato alfab tico Referencia tabla 69 Se refiere a la fuente de la cual se obtuvo la informaci n del precio de mercado No es de uso obligatorio cuando el campo categor a de la inversi n tenga los valores Ll o LP 16 Tasa interna de retorno TIR Formato num rico Es la tasa de descuento impl cita en el precio del instrumento de deuda en funci n de los flujos de efectivo esperados que se u
28. dad de pago de cup n Formato num rico Corresponde al per odo contractual de cobro de los rendimientos generados por el instrumento de inversi n expresado en n mero d as En caso de instrumentos cero cup n y aquellos representativos de capital se deber hacer constar el valor cero 0 3 3 Saldo y Liquidaciones de inversiones L03 Contiene los saldos de todos los t tulos que se encuentren registrados en el balance de la entidad incluso de aquellos que se encuentren vencidos y por lo tanto registrados en la cuenta 1612 Incluye el detalle de los t tulos que habiendo sido reportado su saldo en el mes inmediato anterior han sido liquidados o vendidos en el mes de reporte por lo que ya no constan en el portafolio de la entidad a la fecha de corte de la estructura El reporte deber efectuarse t tulo por t tulo no deber n agruparse instrumentos en un registro aunque correspondan a la misma serie Para poder reportar el saldo o la liquidaci n de un t tulo en esta estructura es necesario que dicho t tulo se haya reportado previamente en la estructura L02 ya sea en el mismo mes o en cualquiera de los anteriores Esta estructura deber cuadrar con las subcuentas del balance a la misma fecha de corte seg n se haya especificado cada t tulo en los campos categor a de la inversi n tabla 67 y rango de vencimiento tabla 68 seg n la apertura del Cat logo Unico de Cuentas excepto para los t tulos vencidos que deber n reportars
29. dad reportante para reconocer la p rdida por deterioro de valor de los DIRECCI N NACIONAL DE ESTUDIOS E INFORMACI N MANUAL TECNICO DE ESTRUCTURAS DE DATOS DE Y DEL SISTEMA DE CONTROL DE INVERSIONES FECHA ACTUALIZACI N 20 08 2015 VERSI N 2 00 instrumentos de inversi n Si no se tiene provisi n este deber tener valor cero 0 No es de uso obligatorio cuando el campo categoria de la inversi n tenga los valores Ll o LP 20 Ganancias o p rdidas afectadas en el per odo Formato num rico Monto neto de las ganancias o p rdidas generadas por el t tulo en el per odo reportado Si se trata de una p rdida el valor deber tener signo negativo si se trata de una ganancia se omitir el signo No es de uso obligatorio cuando el campo categor a de la inversi n tenga los valores Ll o LP 21 Calificaci n de riesgo Formato num rico Referencia tabla 65 De acuerdo con la disposici n normativa si hay m s de una calificaci n para un mismo instrumento o emisor se deber registrar la m s conservadora No es de uso obligatorio cuando el campo categor a de la inversi n tenga los valores Ll o LP 22 Categor a de la calificaci n Formato num rico Referencia tabla 169 En este campo se debe colocar si la calificaci n corresponde al instrumento o al emisor No es de uso obligatorio cuando el campo categor a de la in
30. de Calificadora ltima constituida afectadas en el calificaci n de riesgo califica Identifi caci n identificaci n del del custodio custodi i Fecha de Precio de Valor de liquidaci n o Fondo de liquidaci n o liquidaci n o inversi n Calificadora de C digo de subsidiaria DIRECCI N NACIONAL DE ESTUDIOS E INFORMACI N MANUAL TECNICO DE ESTRUCTURAS DE DATOS DE DEL SISTEMA DE CONTROL DE INVERSIONES FECHA ACTUALIZACI N P gina 18 de 45 20 08 2015 VERSI N 2 00 sk _ custodio custodio gt gt 15 b Venta parcial se reporta el saldo y la parte vendida del mismo titulo A A A A O A f e Identificaci n del Fecha de Fecha de Estado N mero de t tulo identificaci n del i emisor emisi n compra del emisor titulo R 1712289188001 154010100001121000 05 10 2009 05 10 2010 R 1712289188001 154010100001121000 05 10 2009 05 10 2010 Tipo de Precio de n Monto de Categoria de Rango de 5 intereses 190 Tasa de inter s libros en la inversi n vencimiento generados en d lares lares NR 5 0 0700 10586 3 298604 97 0 5 all DA 1 gt k 10 3 Valor en Provisi Tasa interna Valor de retorno presente en cuen TIR d lares 5 30 12 2010 298604 97 A 0 0783 297134 97 ES Vi Fecha valor Valor de mercado Fuente de informaci n de de mercado en d lares cotizaci n de mercado Ganancias o Fecha Pr
31. del archivo de esta estructura debe cumplir estrictamente con el siguiente formato LO5Lxxxxddmmaaaa txt D nde L05 C digo de estructura de fondos disponibles es fijo L C digo de periodicidad SEMANAL es fijo C digo asignado a la entidad dd d a de reporte mm mes de reporte aaaa a o de reporte txt extensi n del archivo tipo texto e Cabecera Los campos de la cabecera deben guardar relaci n con el nombre del archivo e Formato El archivo de esta estructura debe cumplir estrictamente con el formato dise ado e Validaci n de la semana anterior Se verificar que la informaci n de esta estructura de la semana inmediata anterior haya sido enviada y validada satisfactoriamente Si la entidad no tiene informaci n en una determinada semana deber reportar solamente el registro de cabecera e Validaci n del balance Previo a la validaci n de esta estructura se verificar que el balance diario B13 a la misma fecha de corte haya sido validado satisfactoriamente e Validaci n de la semana anterior Se verificar que la informaci n de esta estructura de la semana inmediata anterior haya sido enviada y validada satisfactoriamente e Registros duplicados El archivo no debe contener registros duplicados Se considera un registro duplicado cuando se repiten los siguientes campos gt Tipo de identificaci n del depositario gt Identificaci n del depositario DIRECCI N NACIONAL DE ESTUDIOS E INFOR
32. e campo debe ser nulo para t tulos reportados en el campo categor a del instrumento de la estructura L02 como instrumentos de capital con el c digo C de la tabla 166 e instrumentos cero cupo con el c digo C en la tabla 168 e Tasa interna de retorno valor presente DIRECCI N NACIONAL DE ESTUDIOS E INFORMACI N MANUAL TECNICO DE ESTRUCTURAS DE DATOS DE Y DEL SISTEMA DE CONTROL DE INVERSIONES FECHA ACTUALIZACI N P gina 35 de 45 20 08 2015 VERSION 2 00 Estos campos deben ser nulos para t tulos reportados en el campo categor a del instrumento de la estructura L02 como instrumentos de capital con el c digo C de la tabla 166 e Fecha de liquidaci n o venta valor de liquidaci n o venta y precio de liquidaci n o venta Ser n obligatorios s lo en caso de que el campo categor a de inversi n registre los valores Ll o LP e Fondo de inversi n Ser obligatorio s lo para instrumentos de fondos de inversi n reportados con los c digos del 21 al 24 y el 42 de la tabla 62 A e Validaci n de instrumento L02 Para reportar un instrumento en la estructura L03 de un mes debe haber sido obligatoriamente reportada primero la L02 del mismo mes o meses anteriores con la misma fecha de compra e Fecha de compra Si un instrumento es reportado en el campo categor a de Inversi n con los c digos NR NP no deber a tener una fecha de compra que exceda los 90 d as anteriores
33. e con el c digo 1 de la tabla 68 que corresponde al rango de vencimiento De 1 a 30 d as Liquidaci n o venta de inversiones Con el objeto de que esta estructura permita reportar la venta parcial de un t tulo sin necesidad de reportar nuevamente el mismo t tulo con una distinta fecha de compra se ha incluido en la tabla 67 Categor a de la inversi n los c digos LP Venta parcial y Ll Liquidaci n total Con estos c digos el procedimiento para reportar una liquidaci n total o una venta parcial es el siguiente gt Si la liquidaci n del t tulo es total es decir que el t tulo sale del portafolio de la entidad se debe utilizar el c digo LI y reportar un solo registro del t tulo liquidado en la estructura sin necesidad de reportar el saldo remanente de cero DIRECCI N NACIONAL DE ESTUDIOS E INFORMACI N MANUAL T CNICO DE ESTRUCTURAS DE DATOS DE Y DEL SISTEMA DE CONTROL DE INVERSIONES FECHA ACTUALIZACI N P gina 11 de 45 20 08 2015 VERSION 2 00 gt Si se requiere reportar la venta parcial de una inversi n se debe reportar tanto el saldo remanente en libros como la parte liquidada es decir que en la estructura se registrar a esa fecha de corte 2 registros con el mismo t tulo pero con diferente c digo en la categor a de la inversi n uno con el saldo remanente y otro con la parte que se ha vendido y en las siguientes fechas de corte se reportar
34. echa ltima calificaci n Formato fecha dd mm aaaa en la que se calific al depositario que se reporta En caso de no estar disponible dejar en blanco 3 7 Operaciones interbancarias de Reporto con el Portafolio de Inversiones L06 Esta estructura debe reportarse de manera obligatoria mensualmente debi ndose incluir todas las operaciones de este tipo realizadas durante el mes Registro de cabecera No CAMPO TIPODEDATO OBLIGATORIEDAD TABLA C digo de la estructura C digo de la entidad Fecha de datos dd mm aaaa N mero total de registros num rico 6 1 C digo de la estructura Codificaci n asignada a la estructura de Operaciones interbancarias de Reporto con el Portafolio de Inversiones L06 2 C digo de entidad Codificaci n asignada por la Superintendencia de Bancos y Seguros a cada entidad controlada 3 Fecha de datos Fecha de corte de la informaci n enviada en el formato dd mm aaaa DIRECCI N NACIONAL DE ESTUDIOS E INFORMACI N MANUAL TECNICO DE ESTRUCTURAS DE DATOS DE Y DEL SISTEMA DE CONTROL DE INVERSIONES FECHA ACTUALIZACI N P gina 26 de 45 20 08 2015 VERSI N 2 00 4 N mero total de registros N mero de l neas que contiene el archivo incluido el registro de cabecera Registro de detalle No TIPO DE DATO OBLIGATORIEDAD TABLA 1 Identificaci n del depositario caracter 13 X 164 Tipo dedep sito
35. entra registrado el t tulo Tasa de inter s nominal Formato num rico Para instrumentos de deuda es la tasa actual de la operaci n En el caso de instrumentos representativos de capital reportados en el campo categor a del instrumento de la estructura L02 con la identificaci n C registrar el valor cero 0 Este campo debe reportarse en formato num rico y no porcentual No es de uso obligatorio cuando el campo categor a de la inversi n tenga los valores Ll o LP Monto de intereses generados en d lares Formato num rico Corresponde al monto en d lares de los intereses generados por la inversi n que se encuentren pendientes de cobro a la fecha del reporte En el caso de instrumentos cero cup n o instrumentos representativos de capital debe registrar el valor cero 0 No es de uso obligatorio cuando el campo categor a de la inversi n tenga los valores Ll o LP Valor en libros en d lares Formato num rico Corresponde al valor registrado en la contabilidad de la entidad financiera a la fecha de reporte siguiendo la metodolog a de valoraci n aplicable seg n la clasificaci n del instrumento No es de uso obligatorio cuando el campo categor a de la inversi n tenga los valores Ll o LP Precio de mercado Formato num rico Es la cotizaci n del instrumento en un mercado activo Cuando los instrumentos se negocian en mecanismos centralizados se debe registrar el pre
36. erbancarias de reporto con Mensual M 31 01 2012 instrumentos de inversi n DIRECCI N NACIONAL DE ESTUDIOS E INFORMACI N tarjetas de cr dito BEDE BEV BNF CFN compa as de titularizaci n subdiarias en exterior bancos privados sociedades financieras mutualistas tarjetas de cr dito BEDE BEV BNF CFN compa as de titularizaci n subdiarias en exterior bancos privados sociedades financieras mutualistas tarjetas de cr dito BEDE BEV BNF CFN compa as de titularizaci n subdiarias en exterior bancos privados sociedades financieras mutualistas tarjetas de cr dito BEDE BEV BNF CFN compa as de titularizaci n bancos privados sociedades financieras mutualistas tarjetas de cr dito BEDE BEV BNF CFN compa as de titularizaci n subdiarias en exterior bancos privados sociedades financieras cooperativas mutualistas tarjetas de cr dito BEDE BEV BNF CFN subdiarias en exterior MANUAL TECNICO DE ESTRUCTURAS DE DATOS DE Y DEL SISTEMA DE CONTROL DE INVERSIONES FECHA ACTUALIZACI N P gina 45 de 45 20 08 2015 VERSION 2 00 8 RESPONSABLES DISE O REVISI N AUTORIZACI N ACCION RESPONSABLE AREA FECHA FIRMA DISE ADO Patricio Gamboa V DNEI SES Maria Agusta REVISADO Rivadeneira M nica INSFPR DNR Toledo AUTORIZADO Valeria a Cristian INSFPR DNR DIRECCI N
37. estino Formato num rico Corresponde al valor registrado en la contabilidad de la entidad financiera a la fecha de la transferencia de categor a en la cuenta de destino Este valor puede o no coincidir con el registro en la cuenta de origen dependiendo de la metodolog a de valoraci n aplicable a cada una de estas categor as 10 Fecha de la transferencia Formato fecha dd mm aaaa en la que se efectu la reclasificaci n contable DIRECCI N NACIONAL DE ESTUDIOS E INFORMACI N MANUAL TECNICO DE ESTRUCTURAS DE DATOS DE Y DEL SISTEMA DE CONTROL DE INVERSIONES E BANCOS EC F P gina 22 de 45 FECHA ACTUALIZACI N 20 08 2015 VERSION 2 00 11 Motivo de la transferencia Formato num rico Referencia tabla 170 Motivo por el cual se efectu la reclasificaci n entre categor as de inversi n 3 5 Fondos Disponibles Semanales L05 Registra el detalle de los saldos en las cuentas de fondos disponibles mantenidos en instituciones financieras contabilizados en la cuenta 1103 Fondos Disponibles Bancos y otras instituciones financieras Esta estructura debe reportarse obligatoriamente en forma semanal con corte al d a viernes Registro de cabecera No CAMPO TIPODEDATO OBLIGATORIEDAD TABLA 1 C digo de la estructura 2 C digo de la entidad i 3 Fecha de datos dd mm aaaa _ k N mero total de registros num rico 6 1 C digo de la estructura Cod
38. fecha de negociaci n esto es fecha en la que se asumen las obligaciones rec procas que deben consumarse dentro del plazo establecido por las regulaciones y usos del mercado en el que se efect e la operaci n En el caso de que un t tulo se haya liquidado totalmente del portafolio y en una fecha posterior se lo vuelva a adquirir este campo deber contener la nueva fecha de adquisici n que deber coincidir con la nueva fecha de compra que tambi n se reporta en la estructura L02 Este campo se reportar todos los meses y deber guardar relaci n con la fecha de compra reportada en la estructura L02 6 Cuenta de origen CUC Formato num rico Se incluir el c digo de subcuenta contable del Cat logo Unico de Cuentas expedido por la Superintendencia a 6 d gitos en la que estuvo registrada la posici n en el valor 7 Cuenta de destino CUC Formato num rico Se incluir el c digo de subcuenta contable del Cat logo Unico de Cuentas expedido por la Superintendencia a 6 d gitos a la que se transfiri el instrumento 8 Valor en libros en d lares cuenta de origen Formato num rico Corresponde al valor registrado en la contabilidad de la entidad financiera a la fecha de la transferencia de categor a en la cuenta de origen Este valor puede o no coincidir con el registro en la cuenta de destino dependiendo de la metodolog a de valoraci n aplicable a cada una de estas categor as 9 Valor en libros en d lares cuenta d
39. ha redise ado las estructuras de datos para el control de las inversiones que realizan las instituciones financieras que forman parte del sistema supervisado por este organismo de control Las estructuras deber n ser remitidas por las entidades controladas a trav s del Sistema de Recepci n Validaci n y Carga RVC cuyo acceso est disponible en la p gina web de la Superintendencia de Bancos www sbs gob ec Una vez recibida la informaci n por el Sistema RVC se validar n autom ticamente las estructuras remitidas luego de lo cual se enviar el diagn stico de la validaci n acuso a trav s de correo electr nico a las direcciones registradas en la base de contactos de la SBS de las personas responsables en las entidades controladas sin perjuicio de que este informe de validaci n se lo puede descargar del mismo sistema RVC en la secci n reportes En caso de que el diagn stico de la validaci n registre errores es obligaci n de las entidades efectuar la correcci n inmediata de los mismos y retransmitir las estructuras para que stas sean nuevamente validadas Las estructuras que mantengan errores en la validaci n ser n consideradas como informaci n no recibida En el evento de que esta Superintendencia compruebe la falta de env o de la informaci n en los tiempos y formatos establecidos o si est incompleta o adolece de errores de forma que impidan su aceptaci n o validaci n se aplicar n las sanciones previstas en
40. ificaci n asignada a la estructura de Fondos disponibles semanales L05 C digo de entidad Codificaci n asignada por la Superintendencia de Bancos y Seguros a cada entidad controlada Fecha de datos Fecha de corte de la informaci n enviada en el formato dd mm aaaa N mero total de registros N mero de l neas que contiene el archivo incluido el registro de cabecera Registro de detalle N CAMPO TIPODEDATO OBLIGATORIEDAD TABLA 1 Tipo de identificaci n del depositario caracter 1 X o i N mero de identificaci n del dep sito 5 7 10 USSR 5 Cuenta contable num rico 6 _6 Moneda de denominaci n caracter 3 7 Valor en moneda de denominaci n num rico 15 2 8 Valor en libros en d lares num rico 15 2 E _9 Calificaci n de riesgo del depositario num rico 2 10 Calificaci n de riesgo num rico 2 66 ES A 1 Tipo de identificaci n del depositario Formato alfab tico Referencia tabla 4 Se refiere al tipo de identificaci n del depositario puede ser R X DIRECCI N NACIONAL DE ESTUDIOS E INFORMACI N MANUAL T CNICO DE ESTRUCTURAS DE DATOS DE Y DEL SISTEMA DE CONTROL DE INVERSIONES FECHA ACTUALIZACI N 20 08 2015 VERSI N 2 00 kagina 23de 45 2 Identificaci n del depositario Formato alfanum rico Corresponde al n mero de identificaci n del deposi
41. ipo texto e Cabecera Los campos de la cabecera deben guardar relaci n con el nombre del archivo DIRECCI N NACIONAL DE ESTUDIOS E INFORMACI N MANUAL TECNICO DE ESTRUCTURAS DE DATOS DE Y DEL SISTEMA DE CONTROL DE INVERSIONES FECHA ACTUALIZACI N AN P gina 30 de 45 20 08 2015 VERSION 2 00 Formato EI archivo de esta estructura debe cumplir estrictamente con el formato dise ado Registros duplicados El archivo no debe contener registros duplicados Se considera un registro duplicado cuando se repiten los siguientes campos gt Tipo de identificaci n del emisor custodio depositario contraparte gt Identificaci n del emisor custodio depositario contraparte gt Clasificaci n del emisor custodio depositario contraparte Tipo de identificaci n e identificaci n del emisor custodio depositario contraparte Si este campo contiene el valor R entonces el campo identificaci n del emisor custodio depositario contraparte debe tener una longitud de 13 d gitos y ser un RUC v lido Si este campo contiene el valor X el campo identificaci n del emisor custodio depositario contraparte debe tener una longitud de 7 d gitos y pertenecer a la tabla 164 5 2 Portafolio de Inversiones L02 Nombre del archivo El nombre del archivo de esta estructura debe cumplir estrictamente con el siguiente formato L02Mxxxxddmmaaaa txt D nde L02 C digo de estructura de portaf
42. l depositario Tipo de instrumento N mero de identificaci n del instrumento Cuenta contable V V V V V e Tipo de identificaci n e identificaci n del depositario Se verificar que estos campos hayan sido reportados previamente en la estructura L01 e Cuenta contable El c digo de cuenta contable debe ser parte del Cat logo Unico de Cuentas emitido por la Superintendencia de Bancos y Seguros espec ficamente deben pertenecer a la cuenta 1103 e Fecha ltima de calificaci n El campo fecha ltima de calificaci n no debe ser posterior a la fecha de corte de la estructura e Cuadre de saldos con balances La sumatoria de los saldos reportados en esta estructura en el campo valor en libros en d lares deber cuadrar con las subcuentas de la cuenta 1103 DIRECCI N NACIONAL DE ESTUDIOS E INFORMACI N MANUAL TECNICO DE ESTRUCTURAS DE DATOS DE Y DEL SISTEMA DE CONTROL DE INVERSIONES FECHA ACTUALIZACI N 20 08 2015 VERSI N 2 00 00000000 Fondos Disponibles Bancos y otras instituciones financieras de la estructura de balance mensual B11 de la misma fecha de corte e Revisi n campos negativos Los siguientes campos no podr n ser reportados con valores negativos valor en moneda de denominaci n y valor en libros en d lares 5 7 Operaciones Interbancarias de Reporto con portafolio de inversiones L06 e Nombre del archivo El nombre del archivo de esta estructura debe cumplir estrictamen
43. las normas correspondientes DIRECCI N NACIONAL DE ESTUDIOS E INFORMACI N MANUAL TECNICO DE ESTRUCTURAS DE DATOS DE DEL SISTEMA DE CONTROL DE INVERSIONES FECHA ACTUALIZACI N 20 08 2015 VERSI N 2 00 P gina 4 de 45 2 ESQUEMA GR FICO DIRECCI N NACIONAL DE ESTUDIOS E INFORMACI N MANUAL TECNICO DE ESTRUCTURAS DE DATOS DE Y DEL SISTEMA DE CONTROL DE INVERSIONES UMNTENDENCIA a oni FECHA ACTUALIZACI N 20 08 2015 VERSI N 2 00 P ginas 45 3 DEFINICION DE ESTRUCTURAS 3 1 Emisores Custodios de Inversiones Depositarios de Fondos Disponibles y Contrapartes en Operaciones de Reporto L01 Comprende a todos los emisores y custodios de las inversiones registradas en el portafolio de la instituci n as como los depositarios de valores registrados en el grupo de fondos disponibles y las contrapartes en operaciones de reporto Cada emisor custodio depositario o contraparte debe reportarse una nica vez en esta estructura de modo que si en el primer env o se reportan a todos y en el mes siguiente no existen nuevos emisores custodios depositarios o contrapartes no hace falta enviar esta estructura ese mes Esta estructura se puede validar el n mero de veces que sea necesario incluyendo nicamente nuevos datos no reportados previamente Las posteriores validaciones deben ser realizarse con fechas de corte distintas para cada caso Registro de cabecer
44. lizada por la instituci n financiera 11 Opcionalidad Formato alfab tico Referencia tabla 167 En este campo se indicar si el instrumento de inversi n tiene o no una opci n asociada 12 Tasa base Formato num rico Referencia tabla 64 Se trata de la curva de tasas de inter s de referencia que se asocia con el mercado de la operaci n Este es obligatorio con excepci n de las cuotas en fondos administrados de inversi n 13 Diferencial de revisi n Formato num rico Son los puntos b sicos a a adir a la tasa de la curva de referencia con los que se calcular la nueva tasa de inter s a aplicar a la operaci n Ejemplo Tasa activa referencial del Banco Central 200 puntos b sicos El dato a registrar en este campo ser 200 14 Tipo de tasa Formato alfanum rico Para instrumentos de deuda indicar si es un instrumento cero cup n F si es un instrumento de tasa fija o V si es un instrumento con cupones de tasa variable Para instrumentos de capital el campo deber ser reportado NULO 15 Moneda de denominaci n Formato alfab tico Referencia tabla 33 Se refiere a la moneda en la cual est denominado el instrumento de inversi n 16 Unidades adquiridas Formato num rico Corresponde a la cantidad de t tulos o cuotas de participaci n negociadas 17 Valor nominal en moneda de denominaci n Formato num rico Es el valor nominal o facial del instrumento reportado en su moneda
45. misor Se verificar que estos campos hayan sido reportados previamente en la estructura L01 e Fecha de emisi n No debe ser posterior a las fecha de vencimiento y ni fecha de compra del instrumento ni a la fecha de corte de la estructura e Fecha de compra No debe ser posterior a la fecha de corte de la estructura ni tampoco anterior a la fecha de emisi n e Fecha de vencimiento No debe ser anterior a la fecha de emisi n e Tasa base Este campo es obligatorio con excepci n de las cuotas en fondos administrados de inversi n e Diferencial de revisi n No puede ser superior a 10000 e Revisi n campos negativos Los siguientes campos no podr n ser reportados con valores negativos unidades adquiridas valor nominal en moneda de denominaci n valor nominal en d lares precio de compra valor de compra en moneda de denominaci n valor de compra en d lares frecuencia de revisi n y periodicidad de pago de cup n DIRECCI N NACIONAL DE ESTUDIOS E INFORMACI N MANUAL TECNICO DE ESTRUCTURAS DE DATOS DE DEL SISTEMA DE CONTROL DE INVERSIONES SL FECHA ACTUALIZACI N AN P gina 32 de 45 20 08 2015 VERSION 2 00 5 3 Saldo y Liguidaciones de inversiones L03 Nombre del archivo EI nombre del archivo de esta estructura debe cumplir estrictamente con el siguiente formato LO3Mxxxxddmmaaaa txt D nde L03 C digo de estructura de Saldos y Liquidaciones de Inversiones es fijo M C digo de pe
46. normalmente el saldo del t tulo sin necesidad de volverlo a reportar en la estructura L02 No se reportar el devengamiento de los cupones como una liquidaci n en este caso nicamente se reportar el nuevo saldo del valor en libros del t tulo En el caso de que se haya liquidado totalmente un t tulo con el c digo LI y en posteriores fechas de corte se recompra esa inversi n es necesario volver a reportar dicho t tulo en la estructura L02 con el mismo n mero de t tulo y fecha de emisi n pero con la nueva fecha de compra El campo fecha de compra de la estructura L03 servir para identificar que se est reportando el t tulo recomprado y no el liquidado en fechas anteriores Los campos a llenar en los casos de liquidaciones totales o ventas parciales se explican m s adelante en la descripci n del campo valor de liquidaci n o venta Registro de cabecera CAMPO TIPO DE DATO I TABLA Numero total de registros Num rico 8 o 1 C digo de la estructura Codificaci n asignada a la estructura Saldo y Liquidaciones de Inversiones la cual ser 03 2 C digo de entidad Codificaci n asignada por la Superintendencia de Bancos y Seguros a cada entidad controlada 3 Fecha de corte Fecha de corte de la informaci n enviada en el formato dd mm aaaa 4 N mero total de registros N mero de l neas que contiene el archivo incluido el registro de cabecera DIRECCI N NACIONAL DE ESTUDIOS E
47. olio de inversiones es fijo M C digo de periodicidad mensual es fijo xxxx C digo asignado a la entidad dd d a de reporte mm mes de reporte aaaa a o de reporte txt extensi n del archivo tipo texto Cabecera Los campos de la cabecera deben guardar relaci n con el nombre del archivo Formato El archivo de esta estructura debe cumplir estrictamente con el formato dise ado DIRECCI N NACIONAL DE ESTUDIOS E INFORMACI N MANUAL TECNICO DE ESTRUCTURAS DE DATOS DE AF DEL SISTEMA DE CONTROL DE INVERSIONES n va FECHA ACTUALIZACI N 20 08 2015 VERSI N 2 00 e Validaci n del mes anterior Se verificar que la informaci n de esta estructura del mes inmediato anterior haya sido enviada y validada satisfactoriamente Si la entidad no tiene informaci n en un determinado mes deber reportar solamente el registro de cabecera e Registros duplicados El archivo no debe contener registros duplicados Se considera un registro duplicado cuando se repiten los siguientes campos Tipo de identificaci n del emisor Identificaci n del emisor N mero de t tulo Fecha de emisi n Fecha de compra V VVV oV e Validaci n de nuevos instrumentos de inversi n Se validar que los campos tipo de identificador del emisor identificaci n del emisor n mero de t tulo fecha de emisi n y fecha de compra no hayan sido reportados anteriormente e Tipo de identificaci n e identificaci n del e
48. ovisi n p rdidas Categoria de Calificadora ltima constituida afectadas en calificaci n de riesgo califica Identifi caci n identificaci n del del custodio 31 12 2010 0 9992 199840 00 AN Issa 32 3 ee Calificadora de de riesgo de riesgo del C digo de subsidiaria custodio lt 21 lt Fecha de Precio de liguidaci n o liguidaci n o venta venta Valor de liguidaci n o Fondo de venta inversi n DIRECCI N NACIONAL DE ESTUDIOS E INFORMACI N MANUAL TECNICO DE ESTRUCTURAS DE DATOS DE Y DEL SISTEMA DE CONTROL DE INVERSIONES FECHA ACTUALIZACI N 20 08 2015 VERSI N 2 00 28 Fondo de inversi n Formato num rico Referencia tabla 79 C digo asignado por la Superintendencia de Bancos y Seguros a los diferentes fondos de inversi n gue administran las cuotas de participaci n de las instituciones financieras Este campo es obligatorio s lo para los tipos de instrumento reportados con los c digos del 21 al 24 y el 42 de la tabla 62 A reservados para cuotas en fondos de inversi n Para otros tipos de instrumentos deber ser NULO No es de uso obligatorio cuando el campo categor a de la inversi n tenga los valores o 29 Tipo de identificaci n del custodio Formato alfab tico Referencia tabla 4 Se refiere al tipo de identificaci n del custodio puede ser R X No es de uso obligatorio cuando el cam
49. po categor a de la inversi n tenga los valores Ll o LP 30 Identificaci n del custodio Formato alfanum rico Corresponde al n mero de identificaci n del custodio Para custodios nacionales ser el n mero de RUC para custodios del exterior la identificaci n se reportar conforme a la tabla No 164 publicada por la Superintendencia de Bancos y Seguros en la p gina web No es de uso obligatorio cuando el campo categor a de la inversi n tenga los valores Ll o LP 31 Calificaci n de riesgo del custodio Formato num rico Referencia tabla 65 La calificaci n otorgada por una calificadora de riesgo No es de uso obligatorio cuando el campo categor a de la inversi n tenga los valores Ll o LP 32 Calificadora de riesgo del custodio Formato num rico Referencia tabla 66 Nombre de la calificadora de riesgo que otorga la calificaci n reportada en el campo anterior No es de uso obligatorio cuando el campo categor a de la inversi n tenga los valores Ll o LP 33 C digo de subsidiaria Formato num rico C digo de la Subsidiaria utilizado por el grupo financiero para diferenciar donde se encuentra la Inversi n NO es de uso Obligatorio para el resto de entidades controladas que env an inversiones DIRECCI N NACIONAL DE ESTUDIOS E INFORMACI N MANUAL TECNICO DE ESTRUCTURAS DE DATOS DE Y DEL SISTEMA DE CONTROL DE INVERSIONES P gina 20 de 45 FE
50. rchivo incluido el registro de cabecera Registro de detalle 1 Tipo de identificaci n del depositario Caracter X 4 2 Identificaci n del depositario Caracter 13 __ __X_____ 164 3 Tipodedep sito__ Numerioo 2 x 172 4 N mero de identificaci n del dep sito Caracter 3 X 5 Cuenta contable__________ Num rico 6 __ __Xx___ 6 Moneda de denominaci n Caracter 3 X 3 7 Valor en moneda de denominaci n Num rico 152 x Valor en libros en d lares Num rico 15 2 x J 9 Calificaci n de riesgo del depositario Num rico 2 X 65 10 Calificaci n de riesgo Numerioo t x 11 Fecha de ltima calificaci n __ Fecha dd mm aaaa 1 Tipo de identificaci n del depositario Formato alfab tico Referencia tabla 4 Se refiere al tipo de identificaci n del depositario puede ser R X 2 Identificaci n del depositario Formato alfanum rico Corresponde al n mero de identificaci n del depositario Para depositarios nacionales ser el n mero de RUC para depositarios del exterior la identificaci n se reportar conforme a la tabla No 164 publicada por la Superintendencia de Bancos y Seguros en la p gina web 3 Tipo de dep sito Formato num rico Referencia tabla 172 Se identifica el tipo de producto en el que est n depositados los fondos disponibles
51. riodicidad mensual es fijo xxxx C digo asignado a la entidad dd d a de reporte mm mes de reporte aaaa a o de reporte txt extensi n del archivo tipo texto Cabecera Los campos de la cabecera deben guardar relaci n con el nombre del archivo Formato El archivo de esta estructura debe cumplir estrictamente con el formato dise ado Validaci n del balance Previo a la validaci n de esta estructura se verificar que el balance mensual B11 a la misma fecha de corte haya sido validado satisfactoriamente Validaci n del mes anterior Se verificar que la informaci n de esta estructura del mes inmediato anterior haya sido enviada y validada satisfactoriamente Si la entidad no tiene informaci n en un determinado mes deber reportar solamente el registro de cabecera Registros duplicados El archivo no debe contener registros duplicados Se considera un registro duplicado cuando se repiten los siguientes campos Tipo de identificaci n del emisor Identificaci n del emisor N mero de t tulo Fecha de emisi n Fecha de compra V V V V Vv DIRECCI N NACIONAL DE ESTUDIOS E INFORMACI N MANUAL TECNICO DE ESTRUCTURAS DE DATOS DE Y DEL SISTEMA DE CONTROL DE INVERSIONES FECHA ACTUALIZACI N P gina 33 de 45 20 08 2015 VERSION 2 00 gt Categor a de la inversi n gt Rango de vencimiento gt Fecha de liquidaci n o venta e pueden existir dos o m s registros que tengan lo
52. rresponde a la identificaci n de la entidad que mantiene la custodia de los instrumentos de inversi n materia de la operaci n financiera reportada Para custodios nacionales ser el n mero de RUC para custodios del exterior la identificaci n se reportar conforme a la tabla No 164 publicada por la Superintendencia de Bancos y Seguros en la p gina web 4 TABLAS DE REFERENCIA Las tablas se encuentran publicadas lt www sbs gob ec Entiades Controladas Manuales de Reporte gt gt no han sido incluidas en este manual por la compleja din mica que existe en el referido documento DIRECCI N NACIONAL DE ESTUDIOS E INFORMACI N MANUAL TECNICO DE ESTRUCTURAS DE DATOS DE Y DEL SISTEMA DE CONTROL DE INVERSIONES FECHA ACTUALIZACI N P gina 29 de 45 20 08 2015 VERSION 2 00 5 CONTROLES DE VALIDACI N 5 1 Emisores Custodios de Inversiones Depositarios de Fondos disponibles y contrapartes en Operaciones de Reporto L01 e Nombre del archivo El nombre del archivo de esta estructura debe cumplir estrictamente con el siguiente formato LO1Exxxxddmmaaaa txt D nde L01 C digo de estructura de emisores custodios de inversiones depositarios de fondos disponibles y contrapartes en operaciones de reporto es fijo E C digo de periodicidad eventual es fijo C digo asignado a la entidad dd d a de reporte mm mes de reporte aaaa a o de reporte txt extensi n del archivo t
53. ructura de fondos disponibles es fijo M C digo de periodicidad MENSUAL es fijo C digo asignado a la entidad dd d a de reporte mm mes de reporte aaaa a o de reporte txt extensi n del archivo tipo texto DIRECCI N NACIONAL DE ESTUDIOS E INFORMACI N MANUAL TECNICO DE ESTRUCTURAS DE DATOS DE AF DEL SISTEMA DE CONTROL DE INVERSIONES mon mr FECHA ACTUALIZACI N 20 08 2015 VERSI N 2 00 003300 e Cabecera Los campos de la cabecera deben guardar relaci n con el nombre del archivo e Formato EI archivo de esta estructura debe cumplir estrictamente con el formato dise ado e Validaci n del mes anterior Se verificar que la informaci n de esta estructura del mes inmediato anterior haya sido enviada y validada satisfactoriamente Si la entidad no tiene informaci n en un determinado mes deber reportar solamente el registro de cabecera e Validaci n del balance Previo a la validaci n de esta estructura se verificar que el balance mensual B11 a la misma fecha de corte haya sido validado satisfactoriamente e Validaci n del mes anterior Se verificar que la informaci n de esta estructura del mes inmediato anterior haya sido enviada y validada satisfactoriamente e Registros duplicados El archivo no debe contener registros duplicados Se considera un registro duplicado cuando se repiten los siguientes campos Tipo de identificaci n del depositario Identificaci n de
54. s mismos campos tipo de identificaci n del emisor identificaci n del emisor n mero de t tulo fecha de emisi n y fecha de compra excepto en el caso de que uno de los registros reporte en el campo categor a de inversi n el valor LP ya que implicar a que el instrumento se ha liquidado en forma parcial por lo que una parte permanece en el portafolio Asimismo si el campo categor a de inversi n se reporta con Ll no puede haber otro registro con los mismos datos pues este instrumento est liquidado e Validaci n del T tulo Se verificar que el t tulo haya sido reportado en la estructura L02 a trav s de la validaci n de los campos tipo de identificaci n del emisor identificaci n del emisor n mero de t tulo fecha de emisi n y fecha de compra e Fecha de emisi n No debe ser posterior a la fecha de compra del instrumento ni a la fecha de corte de la estructura e Fecha de compra No debe ser posterior a la fecha de corte de la estructura ni tampoco anterior a la fecha de emisi n e Fecha de valor de mercado y fecha ltima de calificaci n No deben ser posteriores a la fecha de corte de la estructura e Tasa de inter s nominal y tasa de descuento Estas tasas no pueden ser mayores a 1 100 e Tipo de identificaci n e identificaci n del custodio Se verificar que estos campos hayan sido reportados previamente en la estructura L01 e Cuadre con Balance del valor en libros por Subcuenta La s
55. ta de cuotas de participaci n en fondos de inversi n se deber informar como fecha de emisi n la fecha de compra o la fecha de posici n 6 Fecha de compra Formato fecha dd mm aaaa tambi n conocida como fecha valor Es la fecha de negociaci n esto es fecha en la que se asumen las obligaciones rec procas que deben consumarse dentro del plazo establecido por las regulaciones y usos del mercado en el que se efect e la operaci n En el caso de que un t tulo se haya liquidado totalmente del portafolio y en una fecha posterior se lo vuelva a adquirir este campo deber contener la nueva fecha de adquisici n que deber coincidir con la nueva fecha de compra que tambi n se reporta en la estructura L02 Este campo se reportar todos los meses y deber guardar relaci n con la fecha de compra reportada en la estructura L02 7 Estado de la operaci n Formato alfab tico Referencia tabla 180 Se indicar si la operaci n de reporto a la fecha de corte de la estructura est vigente V o si la misma se cancel durante el mes C 8 Cuenta contable Formato num rico Se incluir el c digo de subcuenta contable del Cat logo Unico de Cuentas expedido por la Superintendencia a 6 d gitos en la que est registrada la operaci n reportada cuentas 1202 o 2202 seg n corresponda 9 Tipo de operaci n Formato num rico Referencia tabla 171 Se deber indicar si se trata de una operaci n de compra o venta 10
56. tario Para depositarios nacionales ser el n mero de RUC para depositarios del exterior la identificaci n se reportar conforme a la tabla No 164 publicada por la Superintendencia de Bancos y Seguros en la p gina web 3 Tipo de dep sito Formato num rico Referencia tabla 172 Se identifica el tipo de producto en el que est n depositados los fondos disponibles 4 N mero de identificaci n del dep sito Formato alfanum rico Corresponde a la identificaci n del producto otorgada por el depositario al instrumento o al n mero de cuenta corriente o ahorros donde se mantenga el dep sito 5 Cuenta contable Formato num rico Se incluir el c digo de subcuenta contable del Cat logo Unico de Cuentas expedido por la Superintendencia a 6 d gitos en la que se registra la posici n en el valor 6 Moneda de denominaci n Formato alfab tico Referencia tabla 33 Corresponde a la moneda en la cual est denominado el instrumento 7 Valor en moneda de denominaci n Formato num rico Corresponde al valor de la posici n expresado en la moneda original negociada 8 Valor en libros en d lares Formato num rico Valor contable de la posici n reportada 9 Calificaci n de riesgo del depositario Formato num rico Referencia tabla 65 De acuerdo con la disposici n normativa si hay m s de una calificaci n para un mismo depositario se deber registrar la m s conservadora 10 Calificadora de riesgo Formato n
57. te con el siguiente formato LO06Mxxxxddmmaaaa txt Donde L06 C digo de estructura de operaciones interbancarias de reporto con el portafolio de inversiones es fijo M C digo de periodicidad mensual es fijo xxxx C digo asignado a la entidad dd d a de reporte mm mes de reporte aaaa a o de reporte extensi n del archivo tipo texto e Cabecera Los campos de la cabecera deben guardar relaci n con el nombre del archivo e Formato El archivo de esta estructura debe cumplir estrictamente con el formato dise ado e Validaci n del balance Previo a la validaci n de esta estructura se verificar que el balance mensual B11 a la misma fecha de corte haya sido validado satisfactoriamente e Validaci n del mes anterior Se verificar que la informaci n de esta estructura del mes inmediato anterior haya sido enviada y validada satisfactoriamente Si la entidad no tiene informaci n en un determinado mes deber reportar solamente el registro de cabecera e Registros duplicados El archivo no debe contener registros duplicados Se considera un registro duplicado cuando se repiten los siguientes campos gt Tipo de identificaci n del emisor gt Identificaci n del emisor gt N mero de t tulo DIRECCI N NACIONAL DE ESTUDIOS E INFORMACI N MANUAL TECNICO DE ESTRUCTURAS DE DATOS DE Y DEL SISTEMA DE CONTROL DE INVERSIONES FECHA ACTUALIZACI N 20 08 2015 VERSI N 2 00
58. tiliza para valorizar el t tulo en la fecha a la cual corresponde la informaci n En el caso de instrumentos con tasa fija corresponde a la TIR al momento de la compra y en instrumentos con tasa variable se actualizar el c lculo a la fecha del reporte Debe ser reportado en formato num rico y no porcentual por ejemplo una TIR del 2 55 debe reportarse en este campo como 0 0255 No es de uso obligatorio cuando el campo categor a de la inversi n tenga los valores Ll o LP 17 Valor presente en d lares Formato num rico el caso de los instrumentos de deuda corresponde al valor actual de los flujos futuros del instrumento de inversi n descontados con la TIR En el caso de instrumentos representativos de capital hacer constar el valor cero 0 No es de uso obligatorio cuando el campo categor a de la inversi n tenga los valores Ll o LP 18 Provisi n requerida Formato num rico Monto necesario para cubrir el deterioro de valor de los instrumentos de inversi n determinado seg n las disposiciones vigentes para las inversiones disponibles para la venta mantenidas hasta el vencimiento y de disponibilidad restringida Si no se requiere provisi n este campo deber tener el valor cero 0 No es de uso obligatorio cuando el campo categor a de la inversi n tenga los valores Ll o LP 19 Provisi n constituida Formato num rico Monto registrado en la contabilidad de la enti
59. um rico Referencia tabla 66 Nombre de la calificadora de riesgo que otorga la calificaci n reportada en el campo anterior 11 Fecha ltima calificaci n Formato fecha dd mm aaaa en la que se calific al depositario que se reporta En caso de no estar disponible dejar en blanco 3 6 Fondos Disponibles Mensuales L5M Registra el detalle de los saldos en las cuentas de fondos disponibles mantenidos en instituciones financieras contabilizados en la cuenta 1103 Fondos Disponibles Bancos y otras instituciones financieras Esta estructura debe reportarse obligatoriamente en forma Mensual con corte al ltimo d a del mes Registro de cabecera E a DIRECCI N NACIONAL DE ESTUDIOS E INFORMACI N MANUAL TECNICO DE ESTRUCTURAS DE DATOS DE Y DEL SISTEMA DE CONTROL DE INVERSIONES SUPERINTENDENCIA DE COS DEL ECUADOR FECHA ACTUALIZACI N 20 08 2015 VERSI N 2 00 Pagina 24 06 43 C digo de la estructura C digo de la entidad Fecha de datos Fecha dd mm aaaa Xx Numero total de registros Num rico 6 J x C digo de la estructura Codificaci n asignada a la estructura de Fondos disponibles mensuales L5M C digo de entidad Codificaci n asignada por la Superintendencia de Bancos y Seguros a cada entidad controlada Fecha de datos Fecha de corte de la informaci n enviada en el formato dd mm aaaa N mero total de registros N mero de l neas que contiene el a
60. umatoria del valor en libros de todos los registros debe cuadrar con el balance mensual B11 seg n la categor a de la inversi n y el rango de vencimiento con excepci n de los t tulos vencidos de acuerdo al siguiente cuadro Categor a de la inversi n Rango de vencimiento Cuenta Contable 130125 130205 NR DIRECCI N NACIONAL DE ESTUDIOS E INFORMACI N MANUAL TECNICO DE ESTRUCTURAS DE DATOS DE Y DEL SISTEMA DE CONTROL DE INVERSIONES FECHA ACTUALIZACI N 20 08 2015 VERSI N 2 00 Pagina 34 45 NP 2 13020___ NP SS 130225 _ DP O E E lt ODP O Sumatoria 130525 130530 130535 130540 Sumatoria 130625 130630 130635 130640 Sumatoria c digos 1 2 3 4 5 1307 N ZZ A e Revisi n campos negativos Los siguientes campos no podr n ser reportados con valores negativos tasa de inter s nominal monto de intereses generados en d lares valor en libros en d lares precio de mercado valor de mercado en d lares tasa interna de retorno TIR valor presente en d lares provisi n requerida provisi n constituida precio de liquidaci n o venta y valor de liquidaci n o venta El precio de mercado y el precio de liquidaci n tampoco podr n tener un valor igual a cero 0 e Provisiones requerida y constituida El valor de estos campos no puede exceder el valor del campo valor en libros en d lares e Monto de intereses ganados en d lares Est
61. versi n tenga los valores o LP 23 Calificadora de riesgo Formato num rico Referencia tabla 66 Nombre de la calificadora de riesgo que otorga la calificaci n reportada en el campo anterior No es de uso obligatorio cuando el campo categor a de la inversi n tenga los valores Ll o LP 24 Fecha de ltima calificaci n Formato fecha dd mm aaaa en la que se calific al emisor o a la emisi n que se reporta En caso de no estar disponible el campo debe ser NULO 25 Fecha de liquidaci n o venta Formato fecha dd mm aaaa en la que se liquida o se vende el t tulo sea total o parcialmente En caso de que el t tulo no haya sido vendido o liquidado el campo debe ser NULO 26 Precio de liquidaci n o venta Formato num rico Precio al cual se liquid o vendi el t tulo reportado en formato num rico por ejemplo si un t tulo se vendi al precio de 100 en este campo debe reportarse el valor 1 000 y si el precio del t tulo vendido fue del 99 45 en este campo debe reportarse el valor 0 9945 En caso de que el t tulo no haya sido vendido o liquidado el campo debe ser NULO DIRECCI N NACIONAL DE ESTUDIOS E INFORMACI N MANUAL TECNICO DE ESTRUCTURAS DE DATOS DE Y DEL SISTEMA DE CONTROL DE INVERSIONES FECHA ACTUALIZACI N 20 08 2015 VERSI N 2 00 17 40 43 27 Valor de liquidaci n o venta Formato num rico Valor al cual se liquid o vendi el t

Manual de Estructuras de Inversiones

Contents

Download Pdf Manuals

Related Search

Related Contents