MANUAL DEL SISTEMA DE INFORMACION
Contents
1. Tipo de Descripci n Campo Dato cEntidad Char 3 Sigla de la Entidad que informa las BBV Bolsa Boliviana de cuentas reci n abiertas Valores S A MIB Agencia de Bolsa MIBSA Lista de Siglas de Entidades Supervisadas conforme el Manual de Monitoreo del Mercado de Valores cCuenta Char 7 C digo de cuenta contable seg n Sub cuenta 4100101 Gastos por servicios manual de cuentas vigente hasta el de Intermediaci n nivel sub cuenta Julio 2014 MSIV 10 00 Autoridad de Supervisi n del Sistema Financiero qd ASFI i JLIVIA Be cMoneda Char 1 El octavo d gito diferencia los saldos 0 Integrador Comprende la suma de los por moneda de la siguiente forma saldos en las diferentes monedas 0 Integrador Comprende la suma de 1 Moneda Nacional los saldos en las diferentes 2 Moneda Extranjera monedas Con Mantenimiento de Valor 1 Moneda Nacional Unidad de Fomento de Vivienda 2 Moneda Extranjera EURO 3 Con Mantenimiento de Valor 4 Unidad de Fomento de Vivienda 4 EURO 5 cAnalitica Char 2 C digo de Cuenta Anal tica abierta Cuenta Anal tica por la Entidad 01 Gastos por servicios de Intermediaci n cNegativo Char 1 Indica si la cuenta acepta negativos N No acepta n meros negativos S Acepta n meros negativos cTipoCuenta Indica el Tipo de Cuenta C PATRIMONIO G GASTOS INGRESOS OA CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS OD CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS RD CUENTAS DE REGISTRO DEUDORAS RA CUENTAS D2. n que es enviada Asimismo el sistema incluye un m dulo de recepci n desarrollado con el objeto de controlar los datos que est n siendo recibidos Este servicio permitir detectar errores en la transmisi n y notificar al operador de la entidad para que pueda realizar el reenv o de la misma Por otra parte a trav s del M dulo de Control de Env os del SCIP la entidad podr hacer seguimiento al estado de la informaci n remitida donde se expondr n los errores que hubiesen sido detectados siendo responsabilidad de la entidad reenviar la informaci n en la que se hubiese encontrado error De la responsabilidad de la informaci n La responsabilidad en los datos enviados a ASFI La entidad supervisada es responsable del contenido validaci n y env o de los datos a ASFI La validaci n de datos ASFI cuenta con un sistema que permite la validaci n de la informaci n enviada por las entidades supervisadas bajo criterios m nimos de formato y consistencia sin embargo la totalidad del contenido de la misma es de responsabilidad exclusiva de las entidades supervisadas Los decimales para el c lculo de los datos Julio 2014 MSIV 12 00 ASFI Autoridad de Supervisi n del Sistema Financiero BoLivia Desde 19528 5 1 5 2 Todos los c lculos deben hacerse con ocho decimales redondeando al ltimo decimal la presentaci n de los valores finales o precios deber hacerse con dos decimales redondeando al ltimo
3. nimos en cuanto a formato y consistencia Manual de Usuario del Sistema de Captura de Informaci n Peri dica de ASFI SCIP Es Manual de Usuario del sistema se encuentra disponible en la p gina web de ASFI www asfi gob bo Julio 2014 MSIV 13 00 Desde 1925 ASFI Autoridad de Supervisi n del Sistema Financiero Bouvia C DIGOS AUTORIDAD DE SUPERVISI N DEL SISTEMA FINANCIERO DIRECCION DE VALORES Anexo A C digos de entidades conforme al Anexo A del Manual del Sistema de Monitoreo del Mercado de Valores C digos de Tipos de Moneda Moneda Integradora 0 1 M N Moneda Nacional 2 M E Moneda Extranjera 3 M V Moneda Nacional con Mantenimiento de valor d lar 4 UFV Moneda Nacional con Mantenimiento de valor UFV 5 EURO EURO Nota La Codificaci n ser constantemente ampliada y actualizada Cualquier duda o consulta debe ser realizada a ASF C digos de Partidas Contables JULIO y 2014 Capitulo Tipo Cuenta Descripci n 1 A ACTIVO 2 IP IPASIVO 3 E PATRIMONIO 4 IG IGASTOS 5 l INGRESOS 6 lOD ICUENTAS DE ORDEN DEUDORAS 7 OA CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS 8 RD CUENTAS DE REGISTRO DEUDORAS 9 RA CUENTAS DE REGISTRO ACREEDORAS MSIV 14 00 Autoridad de Supervisi n del Sistema Financiero Bouvia ASFI Desde 1925 Capita Patrimonios Aut nomos de Titularizaci n DPA DERECHOS DEL PATRIMONIO AUT NOMO 9 OPA OBLIGA
4. para la preparaci n y env o de informaci n a ASFI Asimismo se explican los procedimientos y est ndares de comunicaciones para la transferencia de la informaci n solicitada por ASFI conect ndose directamente Los sistemas que apoyan este proceso se explican en los niveles generales y se presentan todas las tablas y dise os necesarios para cumplir con las normas y procedimientos de este manual Actualizaciones La informaci n contenida en el manual ser actualizada v a el reemplazo o adici n de hojas al mismo con una comunicaci n escrita denominada Circular Manual Sistema de Informaci n Financiera que ser entregada a las entidades supervisadas con su correspondiente instructivo En el caso de alguna modificaci n se reemplazar la s p gina s a las que se refiera la misma considerando el est ndar MSIV XX que se especifica en el final de cada p gina y al lado derecho Para las inclusiones de p ginas nuevas se tomar el n mero 00 del formato MSIV XX 00 y se ir agregando un correlativo a cada p gina que se incluya MSIV Significa manual de sistema de informaci n financiera Direcci n de Valores y XX Es el n mero de p gina del manual 00 Es el n mero de p gina adicional solamente para inclusiones 1 4 Medios de intercambio de informaci n La informaci n electr nica oficial debe ser remitida a trav s de Medio Oficial Sistema de Captura de Informaci n Peri dica de ASFI SCIP dispon
5. AUTORIDAD DE SUPERVISION DEL SISTEMA FINANCIERO DIRECCION DE SUPERVISION DE VALORES BOLIVIA MANUAL DE ENVIO DE INFORMACION FINANCIERA ATRAV S DE MEDIOS ELECTRONICOS PARA BOLSAS DE VALORES AGENCIAS DE BOLSA SOCIEDADES ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE INVERSION FONDOS DE INVERSION SOCIEDADES DE TITULARIZACION PATRIMONIOS AUTONOMOS ENTIDADES DE DEP SITO DE VALORES Y FONDOS DE GARANT A Julio 2014 MSIV 1 00 ASFI Autoridad de Supervisi n del Sistema Financiero Te BoLivia Control de cambios Versi n Deseriscis vo Publicaci n isis is 8 Junio 2014 Se incluyen las modificaciones especificadas en la Carta Circular ASFI DSV 3135 2014 del 4 de junio de 2014 7 Noviembre Se incluye las modificaciones realizadas con la Resoluci n ASFI N 785 2013 del 29 de 2013 noviembre de 2013 6 Octubre 2012 Se incluyen los cambios especificados en la Carta Circular ASFI DSV 6363 2012 Julio 2014 MSIV 2 00 Autoridad de Supervisi n del Sistema Financiero Bouvia d ASFI Desde 1925 MANUAL DE ENVIO DE INFORMACI N FINANCIERA PARA BOLSAS DE VALORES AGENCIAS DE BOLSA SOCIEDADES ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE INVERSI N FONDOS DE INVERSI N SOCIEDADES DE TITULARIZACI N PATRIMONIOS AUTONOMOS ENTIDADES DE DEP SITO DE VALORES Y FONDOS DE GARANT A Contenido 1 Introducci n 1 1 Objetivos 1 2 Contenido 1 33 Actualizaciones 1 4 Medios de intercambio de informaci n 2 Nombre de las T
6. CIONES DEL PATRIMONIO AUT NOMO 98 IPA INGRESOS DEL PATRIMONIO AUT NOMO 88 IGPA IGASTOS DEL PATRIMONIO AUTONOMO O Julio 2014 MSIV 15 00
7. E REGISTRO ACREEDORAS Ver lista adjunta Julio 2014 MSIV 11 00 Autoridad de Supervisi n del Sistema Financiero Bouvia qd ASFI Desde 1928 tDescripcion Char 255 Nombre de la cuenta Debe estar 0 Nombre de la cuenta diferenciada de acuerdo al tipo de i Nombre de la cuenta M N moneda 2 Nombre de la cuenta M E 3 Nombre de la cuenta M V 4 Nombre de la cuenta UFV 5 Nombre de la cuenta EURO S lo se debe abrir a nivel 6 cuenta abierta 3 4 Tabla de Estados de Cuenta Archivo VDAAAAMM CCC Mediante Carta Circular de car cter general se especificar la informaci n de los Estados de Cuenta de las Bolsas de Valores Agencias de Bolsa Entidades de Dep sito de Valores Sociedades Administradoras de Fondos de Inversi n Sociedades de Titularizaci n Patrimonios Aut nomos Fondos de Inversi n y Fondos de Garant a 4 Aspectos tecnol gicos en el desarrollo de los sistemas El SCIP contiene mecanismos que incrementan la seguridad en el env o de informaci n a ASFI y permite un control m s riguroso en cuanto a la informaci n reportada por los supervisados Las entidades supervisadas contar n con un m dulo que les permitir realizar validaciones m nimas de formato y consistencia de los datos previas al env o a ASFI En el proceso de transmisi n electr nica de informaci n de las entidades supervisadas hacia ASFI existir n controles de seguridad que garanticen la integridad de la informaci
8. ablas para el Sistema de Informaci n Financiera 3 Informaci n requerida de las Entidades Supervisadas 3 1 Tabla de Balance General 3 2 Tabla de Estado de Resultados 3 3 Tabla de Cuentas Anal ticas aperturadas por las Entidades 3 4 Tabla de Estados de Cuenta 4 Aspectos tecnol gicos en el desarrollo del sistema 5 Reglamento y procedimientos del sistema de informaci n financiera 6 Sistema de comunicaciones con las entidades 6 1 Descripci n del Sistema de Captura de Informaci n Peri dica de ASFI SCIP 6 2 Manual de Usuario del Sistema de Captura de Informaci n Peri dica de ASFI SCIP Julio 2014 MSIV 3 00 1 d ASFI Autoridad de Supervisi n del Sistema Financiero Bouvia Desde 1925 Introducci n 1 1 1 2 1 3 Objetivos La Autoridad de Supervisi n del Sistema Financiero ASFI pone a disposici n de las entidades supervisadas el manual del Sistema de Informaci n Financiera SIF con el objetivo de brindar la informaci n necesaria para que puedan reportar la informaci n requerida a ASFI Asimismo servir de gu a en los procedimientos y normas para la utilizaci n adecuada de los sistemas de informaci n que se vayan implantando Contenido El presente manual contiene las instrucciones que deben seguir las Bolsas de Valores Agencias de Bolsa Sociedades Administradoras de Fondos de Inversi n Sociedades de Titularizaci n Patrimonios Aut nomos Entidades de Dep sito de Valores y Fondo de Garant a
9. as Con Mantenimiento de Valor Moneda Nacional Unidad de Fomento de Vivienda Moneda Extranjera EURO Con Mantenimiento de Valor Unidad de Fomento de Vivienda EURO cAnalitica Char 2 Se identifica con los noveno y Cuenta Anal tica d cimo d gitos 4100101M01 Gastos por servicios de Intermediaci n 9820701M03 Letras por Cobrar Julio 2014 MSIV 9 00 Autoridad de Supervisi n del qd ASFI Sistema Financiero CT Bouvia TABLA DE ESTADO DE RESULTADOS VBAAAAMM CCC se inicia el mes correspondiente se inicia el mes correspondiente mMovimientoDebe Decimal 16 2 Total monto de los S o 0 6 que se han realizado al Debe durante el mes correspondiente mMovimientoHaber Decimal 16 2 Total monto de los movimientos 0 3 que se han realizado al Haber durante el mes correspondiente se cierra el mes correspondiente se cierra el mes correspondiente Ejemplos BBV 2001 06 30 4100101 0 48520 0 13763 0 62283 0 CBA 2001 06 30 5100101 0 0 11991 0 0 0 11991 PRO 2001 06 30 41001017 70 701 707 76 07 72 0 78 3 3 Tabla de Cuentas Anal ticas abiertas por las Entidades Archivo VCAAAAMM CCC Contiene informaci n de las Cuentas Anal ticas abiertas por las entidades el nivel ser siempre 6 TABLA DE CUENTAS ANALITICAS ABIERTAS POR LAS ENTIDADES VCAAAAMM CCC Nombre del
10. as direcciones y por otros medios distintos a los indicados Las especificaciones de los archivos de las tablas requeridas son las siguientes Archivos en formato ASCII Campos separados por comas y cada campo entre comillas ya sea num rico o alfanum rico Registros separados por l neas Para los n meros se utilizar el punto para los decimales y no se utilizar separador de miles Para los n meros decimales entre 1 y 1 se debe colocar cero antes del punto y ser rellenado con ceros a la derecha seg n el n mero de decimales Ej 0 12000 decimal 8 5 e Para los campos que no tienen informaci n se utilizar lo siguiente para los campos alfanum ricos comillas y cero 0 para los campos num ricos Algunas consideraciones son e Identificar la sigla de la entidad de acuerdo al Anexo A del Manual de Monitoreo del Mercado de Valores e Especificar la fecha de cierre del mes que se env a e Especificar la moneda con el c digo correspondiente de acuerdo al Anexo A e La informaci n ser rechazada si las cuentas utilizadas no se encuentran en el correspondiente Manual Unico de Cuentas e Se debe enviar la informaci n completa incluyendo las cuentas t tulo excepto las cuentas que no tienen saldo y que no han tenido movimiento tanto en el Debe como en el Haber Julio 2014 MSIV 6 00 Autoridad de Supervisi n del Sistema Financiero Bouvia ASFI Desde 1925 3 1 Tabla de Cuentas de Balance Genera
11. decimal Las Tasas de Rendimiento y los valores de las Cuotas de los Fondos deber n presentarse con cuatro decimales redondeando al ltimo decimal De los plazos de entrega de informaci n Los plazos de env o a ASFI de cada uno de los archivos de datos y formatos escritos han sido definidos en d as calendario En el caso de que la fecha de env o de informaci n corresponda a un d a no h bil el plazo se extender al d a h bil siguiente La transmisi n de los datos a ASFI La transmisi n de datos desde las entidades se realizar en forma electr nica utilizando como medios los especificados en el punto 1 4 Medios de intercambio de informaci n del presente Manual Se ha estandarizado a un nico formato de archivos para el reporte a ASFI dicho formato es ASCII La informaci n de las operaciones burs tiles ser almacenada en ASFI en una base de datos hist rica La informaci n electr nica oficial debe ser remitida a trav s del Sistema de Captura de Informaci n Peri dica de ASFI SCIP disponible en la p gina WEB de la ASFI Sistema de comunicaciones con las entidades Descripci n del Sistema de Captura de Informaci n Peri dica de ASFI SCIP Es un sistema que se instala en las entidades y les permite validar la informaci n contenida en los archivos a enviar antes de que sean remitidos a ASFI Esto con el fin de que la informaci n que es remitida pueda llegar en el plazo adecuado y cumpliendo ciertos requisitos m
12. ep sito de Valores Sociedades Administradoras de Fondos de Inversi n Sociedades de Titularizaci n Fondos de Inversi n y Fondos de Garant a Julio 2014 MSIV 8 00 Autoridad de Supervisi n del Sistema Financiero Bouvia qd ASFI Desde 1925 TABLA DE ESTADO DE RESULTADOS VBAAAAMM CCC Nombre del Campo Tipo de Dato Ejemplos cEntidad Char 3 Sigla de la Entidad que informa su BBV Bolsa Boliviana de Valores Estado de Resultados S A MIB Agencia de Bolsa MIBSA Lista de Siglas de Entidades Supervisadas conforme el Manual de Monitoreo del Mercado de Valores Flnformacion Date Contiene la fecha del ltimo dia del 2011 06 30 aaaa mm dd mes que se presenta el Estado de Resultados cCuenta Char 7 C digo de cuenta contable seg n Capitulo 4000000 Gastos manual de cuentas vigente hasta Grupo 4100000 Gastos el nivel sub cuenta Operacionales Cuenta 4100100 Gastos por servicios de Intermediaci n Sub cuenta 4100101 Gastos por servicios de Intermediaci n Cap tulo 9800000 Ingresos Grupo 9820000 Ingresos Financieros Cuenta 9820700 Rendimientos por Activos Titularizados Sub cuenta 9820701 Rendimientos por Activos Titularizados cMoneda Char 1 El octavo d gito diferencia los 0 Integrador Comprende la suma saldos por moneda de la siguiente de los saldos en las diferentes forma monedas 0 Integrador Comprende la suma 1 Moneda Nacional de los saldos en las diferentes 2 Moneda Extranjera moned
13. esultados de la Entidad de Dep sito de Valores de Bolivia S A correspondiente al mes de julio de 2013 VA201307 MIB Tabla de Cuentas de Balance General de la Agencia de Bolsa Mercantil Inversiones Burs tiles S A correspondiente al mes de julio de 2013 VB201307 FGE Tabla de Cuentas de Estado de Resultados del Fondo de Garant a de la EDB correspondiente al mes de julio de 2013 VA201307 BSP Tabla de Cuentas de Balance General del Fondo de Inversi n Bisa Premier correspondiente al mes de julio de 2013 VB201307 BSP Tabla de Cuentas de Estado de Resultados del Fondo de Inversi n Bisa Premier correspondiente al mes de julio de 2013 Julio 2014 MSIV 5 00 Autoridad de Supervisi n del Sistema Financiero Bouvia 1 ASFI Desde 19028 3 Informaci n requerida de las Entidades Supervisadas La informaci n de Estados Financieros de las Bolsas de Valores Agencias de Bolsa Sociedades Administradoras de Fondos de Inversi n Sociedades de Titularizaci n Patrimonios Aut nomos y Entidades de Dep sito de Valores as como los Estados de Cuenta de los Fondos de Inversi n y Fondos de Garant a ser presentada hasta horas 16 00 del d a 10 del mes siguiente al de la informaci n enviada si este d a coincidiera con un feriado S bado o Domingo el plazo se postergar hasta el siguiente d a h bil Los archivos electr nicos deber n ser acompa ados de los respectivos reportes impresos No ser aceptada la informaci n enviada a otr
14. ible en la p gina WEB de ASFI www asfi gob bo Julio 2014 MSIV 4 00 Autoridad de Supervisi n del Sistema Financiero Bouvia qd ASFI Desde 15028 Mecanismo de contingencia Ante cualquier contingencia en el env o de la informaci n electr nica a trav s del Medio Oficial ASFI comunicar mediante Carta Circular el medio alternativo de remisi n de informaci n por parte de las entidades reguladas al Organo de Supervisi n 2 NOMBRE DE LAS TABLAS PARA EL SISTEMA DE INFORMACI N FINANCIERA La entidad reportar la informaci n bajo una estructura definida por ASFI la misma que est compuesta por tablas o archivos cuyo nombre deber tener el siguiente formato Formato del nombre de las Tablas STAAAAMM CCC Donde S Sistema V Informaci n Valores T C digo de tabla dentro del sistema AAAA Ela o correspondiente al reporte de datos MM Mes correspondiente al reporte de datos CCC Sigla de la entidad de acuerdo a los c digos de entidades Ejemplo a Julio de 2013 S T V A Tabla de Cuentas de Balance General B Tabla de Cuentas de Estado de Resultados C Tabla de Cuentas Anal ticas abiertas por las entidades AAAA 2013 A o 2013 MM 07 julio CCC Sigla de la entidad reportante seg n Manual de Monitoreo Ejemplos VA201307 BBV Tabla de Cuentas de Balance General de la Bolsa Boliviana de Valores S A correspondiente al mes de julio de 2013 VB201307 EDB Tabla de Cuentas de Estado de R
15. l Archivo VAAAAAMM CCC Contiene la informaci n de las cuentas de Balance General de las Bolsas de Valores Agencias de Bolsa Entidades de Dep sito de Valores Sociedades Administradoras de Fondos de Inversi n Sociedades de Titularizaci n Fondos de Inversi n y Fondos de Garant a TABLA DE BALANCE GENERAL VAAAAAMM CCC Nombre del Campo Tipo de Dato po Ejemplos cEntidad Char 3 Sigla de la Entidad que informa BBV Bolsa Boliviana de Valores S A su Balance General MIB Agencia de Bolsa MIBSA Lista de Siglas de Entidades Supervisadas conforme el Manual de Monitoreo del Mercado de Valores fInformacion Date Contiene la fecha del ltimo d a 2011 06 30 aaaa mm dd del mes al que se presenta el Balance General C digo de cuenta contable Cap tulo 1000000 Activo seg n manual de cuentas Grupo 1010000 Disponible vigente hasta el nivel sub Cuenta 1010200 Bancos cuenta Sub cuenta 1010202 Caja de Ahorro Cap tulo 8000000 Derechos del Patrimonio Grupo 8050000 Disponibilidades Cuenta 8050200 Bancos y entidades financieras del pa s Sub cuenta 8050202 Cuentas de ahorro bancos y entidades financieras del saldos por moneda de la los saldos en las diferentes siguiente forma monedas Integrador Comprende la Moneda Nacional Moneda Extranjera diferentes monedas Con Mantenimiento de Valor Moneda Nacional Unidad de Fomento de Vivienda Moneda Extranjera EURO Con Mantenimiento de Valor Unidad de Fomen
16. to de Vivienda EURO Julio 2014 MSIV 7 00 Autoridad de Supervisi n del Sistema Financiero Bouvia qd ASFI Desde 1925 TABLA DE BALANCE GENERAL VAAAAAMM CCC Nombre del Campo Tipo de Dato Ejemplos cAnalitica Char 2 Se identifica con los noveno y Valor Actualizado Bienes Alguilados d cimo d gitos 1020105M01 Caja de Ahorro BCP Recaudaci n 8050202M01 mSaldoDebeAnterior Decimal 16 2 Monto del saldo al Debe con 63373 0 que se inicia el mes correspondiente mSaldoHaberAnterio Decimal 16 2 Monto saldo al Haber con 0 11991 que inicia el mes da mMovimientoDebe Decimal 16 2 Total monto de los movimientos que se han realizado al Debe durante el mes correspondiente mMovimientoHaber Decimal 16 2 Total monto de los movimientos 11991 0 que se han realizado al Haber durante el mes correspondiente mSaldoDebeActual Decimal 16 2 Monto gt saldo al Debe con 24564 0 que cierra el mes O ao mSaldoHaberActual Decimal 16 2 Monto 5 saldo al id con que cierra mes pda Ejemplos BBV 2001 06 30 1020105 0 63373 0 0 38808 24565 0 CBA 2001 06 30 1020105 0 01 451200 0 0 0 451200 0 3 2 Tabla Cuentas de Estado de Resultados Archivo VBAAAAMM CCC Contiene la informaci n de las cuentas de Estado de Resultados de las Bolsas de Valores Agencias de Bolsa Entidades de D
Download Pdf Manuals
Related Search