Manual de Usuario SIDUNEA++ MODACC
Contents
1. dulo de Contabilidad e N mero de declaraciones a pagar y e Cantidad total del pago e 2 Lista declaraci n e el usuario lista los n meros de identificaci n de las declaraciones que deben pagarse la cantidad a pagar en cada declaraci n aparecer autom ticamente e 3 Otro pago e Lista de los c digos de las cuentas de presupuesto de otros derechos a pagar e ingreso de la cantidad a pagar e 4 Medios de pago e C digo para forma de pago efectivo cheque etc e N mero de referencia de la forma de pago e g N mero de cheque e y c digos de las filiales e Monto a pagar e Opcional Para pagos en moneda extranjera La pantalla siguiente muestra la primera de las reas del recibo Identificaci n AAA ca a els A ectores M Identificaci n 2 E 4 Fig 4 1 Modacc FuncionesPagos lt F9 gt Men Local Sectores El Men Local El Men Local de la pantalla anterior est activado Para tener acceso al Men Local mueva el mouse para colocar el cursor en la opci n de Men Local en la barra inferior luego presione el bot n izquierdo o derecho Tambi n es posible tener acceso al presionar la tecla F9 o presionando el bot n derecho del mouse en cualquier parte de la pantalla de fondo Las opciones del men local se refieren a la funci n en uso o a la ubicaci n del usuario en la pantalla activa Cuando se pagan las declaraciones el men local muestra las siguient2. El reporte por tipo de operaci n lista todos los pagos recibidos y hechos dentro del per odo del Libro Diario y da detalles de referencia tales como n meros de recibo identificaci n del declarante y las cantidades de cada transacci n con los totales El reporte de las formas de pago da los sub totales de las transacciones del per odo del Libro Diario y grupos seg n los c digos de las formas de pago por ejemplo efectivo cheque fianza etc Reporte del Presupuesto de Cuenta El sub men del Libro Diario definitivo tiene una opci n adicional Presupuesto de la Cuenta El reporte est ndar del presupuesto de la cuenta da una mejor visi n del cobro de los impuestos dentro del per odo del reporte Este da Lostotales de todas las transacciones del per odo pagos recibidos y hechos Sub totalizados y agrupados primero por c digo de presupuesto luego por c digo del impuesto y Muestra las cantidades en tres columnas 1 liquidaciones totales durante el per odo del Libro Diario 2 pagos totales durante el per odo del Libro Diario y 3 y un acumulativo total de todos los pagos durante el mes a la fecha 08 e aa A uncio Libro diario de operaciones Impre Diario p Fig 9 Modacc Funciones Libro Diario de Operaciones Impresiones Consultas Diario Provisional Opciones para la salida de las impresiones El bot n de opciones da varias selecciones para la impresi n Este reporte se
3. MODACC Esto se debe a que las actividades del Cajero directamente involucran datos de transacciones es decir detalles de declaraciones procesadas que se almacenan en el servidor de la red de SIDUNEA 3 Pagos Recibidos Ingresos Todos los pagos se reciben usando las funciones disponibles bajo la opci n Pagos Recibidos Estas incluyen declaraciones pago al contado pagos cancelaciones contra declaraciones avaluadas usando cr dito pagos en cuentas de pago anticipado y pagos en efectivo para cantidades miscel neas sin relaci n a las declaraciones Pago al Contado de Declaraciones Esta es la opci n del pago b sico Los derechos e impuestos calculados en las declaraciones se reciben a trav s de esta opci n Exonera la obligaci n o deuda creada dentro del sistema cuando una declaraci n se procesa y se liquida y cuando los derechos e impuestos son pagados contra la declaraci n derechos liquidados El esquema del recibo en la pantalla La pantalla Forma para la entrada de pago al contado muestra un rea del recibo a la vez El recibo se divide en cuatro reas llamadas cuadrantes as Cuadrante Informaci n p e Campos de datos e Identificaci n e Declarante o Empresa 3 Para detalles sobre conexi n y desconexi n al servidor rem tase a la p g 22 del Manual de la Interfase del Usuario DOCUMENTACI N SIDUNEA ADUANA NACIONAL DE BOLIVIA GVC 4 N Aduana Nacional de Bolivia MODACC M
4. de las transacciones del cajero procesadas durante el turno el per odo contable Los res menes de turno est n disponibles en pantalla y pueden imprimirse de dos formas e Portipo de operaci n e forma de pago El reporte por tipo de operaci n lista todos los pagos recibidos y hechos dentro del per odo del turno y da detalles de las referencias tales como n meros de los recibos identificaci n del declarante y cada cantidad de las transacciones con sus totales Los reportes por forma de pago dan los subtotales de las transacciones por el periodo del libro diario y grupos seg n los c digos de las formas de pago efectivo cheque fianza etc El bot n de opciones permite escoger el destino de la impresi n y fija el orden de impresi n Mi A SIDUNEA Resumen de Caja por tipo de operaci Resumen de Caja por tipo de operaci r 211 Adm Aeropuerto El Alto ES 22 Archivo servidor Alta Fig 4 10 MODACC Operaciones de Turno Impresiones Consultas Res men por Cajero DOCUMENTACI N SIDUNEA ADUANA NACIONAL DE BOLIVIA GVC 18 Aduana Nacional de Bolivia MODACC M dulo de Contabilidad Administraci n del cajero A continuaci n se describe la operaci n del libro diario y las funciones disponibles para manejar los turnos del cajero Operaciones del Libro Diario El libro diario registra todas las transacciones contables Contiene detalles de todos los recibos emitidos
5. efectivo depositado C mo Debitar una Cuenta Cuando se realice un pago de la cuenta de pago anticipado Funciones Pagos hechos Debitar Cuenta el cajero ingresa en la ventana de Debitar Cuenta la siguiente informaci n 1 Referencia de la Cuenta El nombre y direcci n del poseedor de la cuenta aparecer n en la pantalla 2 cantidad total a ser debitada reembolso del dep sito Esto actualiza las cantidades del saldo anterior del saldo actual que aparecen la ventana 3 La forma del c digo de pago por ejemplo c digo 1 para pagos en efectivo c digo 2 para pagos con cheque La consulta est disponible con la tecla lt F8 gt 4 referencia que sea necesaria seg n la forma de pago por ejemplo ingresar el n mero del cheque y el c digo del banco si se paga con cheque 9 5 La cantidad pagada seg n la forma de pago Validaci n del Pago Ingrese los detalles del pago luego selecciones Men Local lt F9 gt Acci n para que el sistema revise los detalles del pago Debe validar el pago Validar lt F2 gt para registrar la transacci n del pago dentro del sistema Vea Men Local Acci n Despu s de validar el pago el n mero de recibo aparece en la pantalla C mo usar una Cuenta de Pago Anticipado Cuando se ha establecido una cuenta de pago anticipado el declarante puede solicitar que la declaraci n se procese contra esa cuenta Esto se ma
6. la tecla lt F8 gt 2 La referencia que se requiera seg n la forma de pago por ejemplo el n mero del cheque y el c digo del banco si se paga con cheque 3 La cantidad que se pag seg n la forma de pago Validaci n del Pago Ingrese los detalles del pago luego seleccione Men Local lt F9 gt Acci n para que el sistema revise los detalles del pago Debe validar el pago Validar lt F2 gt para registrar la transacci n del pago dentro del sistema Vea Men Local Acci n Despu s de validar el pago el n mero de recibo aparece en la pantalla C mo debitar una cuenta de Pago Anticipado Para que las declaraciones se procesen y liquiden a trav s de las opciones del pago anticipado de los derechos es necesario que el declarante o la compa a mantengan un saldo en efectivo suficiente en la cuenta de pago anticipado Vea Pagos Cuentas de cr dito y prepago 8 Se pueden ingresar hasta tres formas de pago para cada recibo Por ejemplo un pago parcial en efectivo y otro pago parcial cheque DOCUMENTACI N SIDUNEA ADUANA NACIONAL DE BOLIVIA GVC 12 MODACC M dulo de Contabilidad En algunas circunstancias la cantidad depositada puede ser mayor que la cantidad requerida por la declaraci n o por alguna otra raz n una declaraci n espec fica no procede y el dep sito del pago anticipado no se necesite Este Pago entregado se usa para reembolsar el exceso de
7. se modifican con la opci n del men Funciones Administraci n de la Cuenta La ventana de la cuenta de cr dito sirve para el control y mantenimiento de las cuentas de Cr dito y Pago Anticipado Muestra una tabla de las cuentas existentes el c digo de cuenta o n mero tipo de cuenta condici n actual c digo del declarante o de la compa a y fechas de validez C mo Abrir o modificar una cuenta de Pago Anticipado Seleccione Abrir nueva cuenta o Modificar una cuenta existente para abrir la pantalla de la forma para las cuentas de cr dito y pago anticipado Para modificar una cuenta activa existente la condici n de la cuenta debe establecerse en suspendida Use los controles de Activada y Suspendida dentro de la ventana de la cuenta de cr dito para cambiar la condici n de la cuenta Pagos recibidos C mo se acredita una cuenta de pago anticipado Para que el declarante use la cuenta de pago anticipado primero debe pagarse una cantidad suficiente de dinero El efectivo de las cuentas de pago anticipado se paga dentro del sistema contable de SIDUNEA a trav s de la opci n del men Funciones Pagos recibidos Acreditar la cuenta Esto abre la ventana de Acreditar una cuenta El esquema de la ventana y recibo es como sigue A SIDUNEA Formulario de Cr dito Pago de declaraciones Adm Aerc Ref Aduana Fig 4 6 Funciones Ingresos C
8. transacci n contable E 1 El sistema contiene una serie de reportes contables que proveen un m todo la administraci n d a a d a o turno a turno de las funciones del cajero para el control de los ingresos fiscales y reembolsos Una auditor a de comprobaci n est disponible para una inspecci n posterior de auditor a DOCUMENTACI N SIDUNEA ADUANA NACIONAL DE BOLIVIA GVC 2 MODACC M dulo de Contabilidad El libro diario se debe abrir para poder iniciar el registro de las transacciones Seleccione Funciones Operaciones del Libro Diario Abrir para abrir el libro diario La persona autorizada para abrir el libro diario deber a normalmente pertenecer a grupos de usuarios tales como supervisores o gerentes responsables de la contabilidad Declaraciones Pago al Contado El t rmino declaraci n al contado se refiere a las declaraciones a las que se les han calculado los derechos e impuestos para pagar al cajero y obtener la liberaci n de los bienes El pago respectivo se har en efectivo con cheque u otra forma de pago El cajero puede elaborar un recibo para cancelar el pago para un m ximo de e Cinco declaraciones e Cinco declaraciones y diez pagos no relacionados con las declaraciones En todos los casos de una misma persona o Empresa Pago anticipado para cantidades liquidadas La opci n de aceptar pagos anticipados permite al declarante o importador depositar en la Aduana una cantidad de d
9. AL DE BOLIVIA GVC 1 N Aduana Nacional de Bolivia MODACC M dulo de Contabilidad Introducci n a la Contabilidad SIDUNEA Las funciones dentro del M dulo de Contabilidad MODACC forman parte central del Sistema SIDUNEA Las declaraciones de aduana se preparan registran y su proceso finaliza con el pago El m dulo de contabilidad de SIDUNEA est dise ado para su uso por la Unidad Contable de la Aduana a objeto de contabilizar las declaraciones y cobrar los impuestos y derechos as como para como cajeros y supervisores de sucursales bancarias El sistema maneja el pago de las declaraciones al contado as como el pago y recibo de otros ingresos y gastos que no se relacionan con las declaraciones Los derechos se pueden pagar por anticipado aunque tambi n se contemplan pagos a cr dito lo que permite la operaci n de un esquema de pagos diferidos para los declarantes autorizados 1 Operaciones del Cajero Cuando una declaraciones adquiere la condici n de Validada dentro del sistema se crea una obligaci n de pago equivalente a la cantidad de derechos e impuestos liquidados en la declaraci n A trav s del sistema contable el cajero recibe el pago de impuestos y derechos pagaderos contra la nota de liquidaci n de la declaraci n y as exonera la obligaci n de pago Esta obligaci n se puede cancelar con un pago al contado al debitar la s declaraci n es contra una cantidad pagada por adelantado o con un pago di
10. Consignatario 5 Exportador 6 C digo de Cuenta 7 Un rango para la fecha desde hasta 10 Resumen de Cuenta Al seleccionar la opci n Funciones Impresiones Consultas Cuenta Resumen de Cuenta abre una ventana llamada Selecci n del Sumario Cuenta Primero debe conectarse al servidor Para mostrar los detalles de una cuenta ingrese en la ventana de Selecci n del Sumario Cuenta 1 C digo o n mero de referencia de la cuenta de cr dito o de pago anticipado 2 En la ventana que sobresalta ingrese el c digo secreto de la cuenta 10 Tablas de consulta est n disponibles con la tecla lt F8 gt Tambi n puede escoger el orden en que desea que aparezca el resultado de su consulta La barra espaciadora se puede usar para recorrer las diferentes opciones DOCUMENTACI N SIDUNEA ADUANA NACIONAL DE BOLIVIA GVC 15 Aduana Nacional de Bolivia eficiencia y ransparencia MODACC M dulo de Contabilidad 3 Haga una selecci n en el Sumario se puede escoger entre ltimo ejercicio y fecha intervalo y 4 Siselecciona fecha intervalo especifique el rango de la fecha El rango de la fecha debe quedar dentro del rango v lido de la fecha de la cuenta El Sumario de la cuenta describe cada operaci n hecha contra la cuenta ya sean pagos o liquidaciones El Sumario da n meros de liquidaciones y de recibos con cantidades de d bito y cr dito y totales El siguiente ejemplo n
11. Otros pagos hechos se ve igual a la pantalla de Pagos recibidos Consulte Pagos Miscel neos para la explicaci n de los campos de datos La impresi n del recibo est ndar tiene un espacio para la firma de acuse de recibo del pago C mo procesar los pagos hechos miscel neos El procedimiento es similar para procesar Pagos recibidos Miscel neos Consulte Pagos Miscel neos DOCUMENTACI N SIDUNEA ADUANA NACIONAL DE BOLIVIA GVC 9 MODACC M dulo de Contabilidad C mo validar el pago Despu s de ingresar los detalles del pago seleccione Men Local lt F9 gt Acci n para que el sistema revise los detalles del pago Debe validar el pago Validar lt F2 gt para registrar la transacci n del pago dentro del sistema Vea Men Local Acci n Despu s de su validaci n la pantalla muestra el n mero de recibo C mo usar las facilidades de Cr dito Para facilitar el despacho se puede diferir el pago de derechos e impuestos al otorgar cr dito al declarante o compa a Este cr dito puede cubrir las obligaciones del declarante por derechos e impuestos durante un per odo Se fija un l mite de cr dito predeterminado seg n lo convenido con el declarante y este cr dito est sujeto a la presentaci n de una fianza adecuada tal como la garant a de un banco para cubrir las cantidades de derechos e impuestos El convenio especifica los t rminos en los cuales el cr dito ser pagado e incl
12. a Aduana solicitan liquidaci n el sistema revisa los derechos calculados contra el saldo del cr dito Si la cantidad del cr dito es suficiente para cubrir los derechos la declaraci n puede liquidarse Sin embargo si el saldo no es suficiente se necesita enmendar o eliminar el c digo de la cuenta de cr dito de la casilla 48 para liquidar la declaraci n registrada Reporte de las Transacciones de la Cuenta de Pago Anticipado Cuando se acredite un dep sito en efectivo en la cuenta de pago anticipado se imprimir un recibo Copias de estos recibos est n disponibles a trav s de la opci n del men Funciones Impresiones Consultas Recibo Pago Anticipado La opci n reporte Funciones Imprimir Consulta Cuenta Sumario Cuenta lista los detalles de las transacciones para una cuenta Vea Sumario Cuenta Impresiones y Consultas Contables El m dulo de contabilidad tiene varias opciones para reportes y consultas para hacer copias de recibos para listar declaraciones pendientes de pago y para elaborar un Sumario de las transacciones de las cuentas de cr dito y pago anticipado Los formatos de los reportes y consultas dados como est ndares por SIDUNEA pueden que no cumplan con las necesidades de todos los pa ses Las herramientas y utilitarios que el sistema SIDUNEA provee pueden usarse para generar e imprimir reportes contables que cumplan con los requerimientos espec ficos Para mayor informaci n consulte la
13. del cajero es decir el c digo del usuario del cajero individual Opciones para consulta de estos reportes son por tipo de operaci n o forma de pago DOCUMENTACI N SIDUNEA ADUANA NACIONAL DE BOLIVIA GVC 20
14. documentaci n t cnica Recibo Con esta opci n se pueden generar copias de los recibos de pago Para consultar recibos se selecciona Impresiones Consultas Recibo se conecta al servidor y se ingresa la siguiente informaci n 1 El car cter en serie del recibo por ejemplo 2 El n mero de recibo y 3 fecha del recibo Los n meros y fechas de los recibos se pueden recobrar de las pantallas de las declaraciones pagadas y res menes de las cuentas Las pantallas de las de las declaraciones est n disponibles dentro de los m dulos MODCBR y MODSEL en la opci n Impresiones Consultas y los res menes de las cuentas dentro de este m dulo vea Sumario Cuenta DOCUMENTACI N SIDUNEA ADUANA NACIONAL DE BOLIVIA GVC 14 N Aduana Nacional de Bolivia eficiencia y tramparencia MODACC M dulo de Contabilidad Lista de las Declaraciones Con esta opci n se tiene acceso a la base de datos del servidor para extraer una lista de las declaraciones A continuaci n un ejemplo de la pantalla de para seleccionar declaraciones ver Decl 2 109606 2002 1RA Fig 4 7 Funciones Impresiones Consultas Declaraciones no pagadas En esta pantalla usted puede escoger las declaraciones que desea incluir en la lista Como lo demuestra la pantalla usted puede especificar cualquier combinaci n con los siguientes elementos 1 C digo de oficina 2 Modelo declaraci n 3 Declarante 4
15. durante el d a el per odo b sico contable para todas las declaraciones y otras transacciones del cajero Los detalles incluyen declarante y forma de pago efectivo cheques u otra forma de pago para cada transacci n contable Abrir Es necesario abrir el libro diario para iniciar el registro de las transacciones del cajero Seleccione Abrir 11 Cerrar Para saldar los ingresos del d a se debe cerrar el libro diario y no se pueden realizar m s transacciones por el cajero es decir no se puede cobrar m s dinero Deshacer Cerrar Esta opci n sirve para re abrir un libro diario que ha sido cerrado Por razones de seguridad el acceso a esta opci n est casi siempre restringido a los gerentes o supervisores de Caja Condici n Esta opci n produce una casilla en la pantalla donde el usuario puede capturar un intervalo de tiempo El sistema producir una lista de los libros diarios y turnos que se abrieron en ese per odo de tiempo A continuaci n se muestra un ejemplo Fecha de apertura del Turno A Fecha y Hora Libro Diario De Fecha y Hora 01 04 1998 01 04 1998 08 01 01 04 1998 10 30 01 04 1998 11 45 01 04 1998 16 30 03 04 1998 03 04 1998 08 10 03 04 1998 12 30 Tabla Impresiones Consultas El libro diario puede imprimirse verse y est disponible en forma provisional definitiva Las opciones para consulta pueden ser tipo de operaci n o por forma de pago E 11 El l
16. eficiencia y transparencia Aduana Nacional de Bolivia Manual de Usuario SIDUNEA Sistema Aduanero Automatizado M dulo de Contabilidad IDO 6 xs SID UNEA GS MODACC M dulo de Contabilidad Contabilidad Pago de Impuestos y Derechos Recibos Operaciones y Reportes de Caja Contenido Introducci n la Contabilidad SIDUNEA siones 2 Operaciones del Cajero ra 2 A 2 Declaraciones Pago al Contado ais id 3 Pago anticipado para cantidades liquidadas 3 C mo se usa el cr dito para los Pagos Diteridos uri 3 PATOS ia 4 Pagos Recibidos Ingresos ii ia 4 Pasos hechos Egresos ias 9 Como usar las facilidades de rain 10 Pago Anticipado de los Derechos y Cargos 10 Pagos recibidos C mo se acredita una cuenta de pago anticipado _ _ 11 C mo debitar una cuenta de Pago AntiCipadO _ 12 Reporte de las Transacciones de la Cuenta de Pago Anticipado 14 Impresiones y Consultas Contables siii doin 14 Recibo ana ida dic 14 Eista d las Declaraciones cesinta a a 15 Resumen MA 15 Reportes ALCA ria NA AR AAA 16 Admiistaci n del CASTO a diia 19 Operaciones del Libro Diario renacer 19 DOCUMENTACI N SIDUNEA ADUANA NACION
17. es opciones en la barra superior de la pantalla Acci n Cuadrantes Modo Trabajo DOCUMENTACI N SIDUNEA ADUANA NACIONAL DE BOLIVIA GVC 5 MODACC M dulo de Contabilidad Las opciones del Men Local en esta pantalla funcionan de la siguiente manera Acci n Verificaci n Local Esta opci n sirve para verificar los datos que se ingresan contra los archivos de referencia y transacci n El sistema muestra una ventana informando que los datos est n correctos o una ventana que contiene la lista de los errores Validaci n F2 Esta opci n sirve para confirmar la informaci n que se ingres y procesar la declaraci n a trav s del sistema de contabilidad Aparecer una ventana para que el usuario escoja imprimir el recibo Cuadrantes Con esta opci n el usuario puede moverse a otras secciones del recibo vea Pantalla de Pago al Contado Modo de Trabajo Permite al usuario seleccionar el m todo para identificar las declaraciones que se van a pagar Se puede usar la referencia el n mero de registro o liquidaci n para tener acceso a la declaraci n Tambi n con esta opci n se puede calcular el pago en moneda extranjera C mo pagar una declaraci n al contado Para procesar un pago contra una declaraci n Funciones Pago recibido Declaraci n contado El cajero ingresa en la ventana de Forma para la entrada del pago al contado lo siguiente 1 N mero del c digo del declarante o c
18. ferido cuando se ha concedido un cr dito y los bienes se liberan contra una garant a de pago Se hace necesario otro formulario de aviso por ejemplo un formulario para llenar a mano o un formulario generado por otro sistema de computaci n para informar al cajero de los pagos no relacionados con Declaraciones tales como honorarios por examen cargos multas etc El m dulo contable permite al cajero hacer pagos tales como reembolsos o ajustes por pagos en exceso as como la devoluci n de dep sitos temporales Al final del d a el cajero cierra la cuenta de pago al contado para saldar los ingresos Libro Diario El Libro Diario registra todas las transacciones contables pagos que entran y pagos que salen desde que el libro se abre hasta que se cierra En tiempo real ya sea un d a o cualquier otro per odo que la Administraci n de la Aduana establezca de acuerdo a sus pr cticas contables Una pr ctica normal es que el libro se abra en la ma ana al empezar el movimiento y se cierra al final del d a de trabajo Cuando se cierra el libro los cajeros realizan la conciliaci n de los ingresos del d a contra los recibos o los reportes de las transacciones del d a El Libro Diario contiene detalles de todos los recibos emitidos durante el d a el per odo contable b sico de todas las declaraciones pagadas y otras transacciones de caja Estos detalles incluyen declarante y forma de pago efectivo cheque u otra forma de pago para cada
19. forma de pago hasta un m ximo de 10 por ejemplo pagos parciales en efectivo y pagos parciales con cheque 7 Otros pagos cubren todas las cantidades de pagos que no tienen una relaci n predeterminada un v nculo con la declaraci n transacci n DOCUMENTACI N SIDUNEA ADUANA NACIONAL DE BOLIVIA GVC 7 MODACC M dulo de Contabilidad e Cantidad del pago e Moneda e pagos en otra moneda opcional El Men Local Para tener acceso al Men Local mueva el rat n para colocar el cursor en la opci n de Men Local en la l nea inferior de condici n luego presione el bot n izquierdo o derecho Es posible tener acceso al Men Local al presionar la tecla lt F9 gt o al presionar el bot n derecho del mouse en cualquier lugar de la pantalla de fondo Las opciones del Men Local se relacionan con la funci n en uso o el lugar que se encuentre en la pantalla activa Para los pagos de las declaraciones el men local muestra las siguientes opciones en la barra superior de la pantalla Acci n Cuadrantes Modo Trabajo Las opciones del Men Local para Otros Pagos son las siguientes Acci n Verificaci n Local Esta opci n sirve para verificar los datos que se ingresan contra la referencia y los archivos de transacci n El sistema muestra una ventana informando que sus datos est n correctos o muestra una ventana que contiene la lista de errores Validaci n F2 Esta opci n sirve para c
20. ibro diario determina el periodo b sico contable Mientras se puede dejar abierto para per odos m s largos como lo determine el usuario la necesidad de saldar libros depositar y dar raz n de los ingresos significa que abrir y cerrar cada d a es la norma pr ctica DOCUMENTACI N SIDUNEA ADUANA NACIONAL DE BOLIVIA GVC 19 MODACC M dulo de Contabilidad Un reporte de presupuesto de cuenta genera un Sumario ordenado por presupuesto y c digos de impuesto Operaciones de Turno El per odo b sico contable para la oficina de Aduana el per odo del libro diario puede dividirse en turnos que permite que varios cajeros manejen los recibos en un mismo per odo y llevar contabilidad separada para cada uno de los cajeros Todas las operaciones de turno requieren que el usuario se conecte al servidor Cerrar Al abrir el libro diario para el per odo abre el Turno 1 Al seleccionar Cerrar cerrar el turno que se encuentra abierto Para abrir el siguiente turno seleccione Deshacer Cerrar Deshacer Cerrar Esto abre el segundo y siguiente turno para el per odo contable es decir Turno 2 Turno 3 Turno 4 etc Condici n Muestra una ventana que informa al usuario cuando el turno ha empezado y terminado Impresi n Consulta Este men da varias opciones para emitir reportes de las operaciones de turno Los res menes de turno est n disponibles ya sea en forma definitiva o provisional o un Sumario
21. inero en efectivo suficiente para cubrir derechos o impuestos anticipados de una declaraci n que ser procesada a trav s de SIDUNEA El pago anticipado ofrece ventajas particulares que facilitan el despacho de los bienes Si la cantidad por anticipado es suficiente para cubrir la obligaci n una solicitud de liquidaci n por parte del usuario significa que la declaraci n se paga tambi n como parte de un proceso autom tico 2 C mo se usa el cr dito para los Pagos Diferidos Para facilitar el despacho de los bienes otra opci n es otorgar cr dito a un declarante para que cubra las obligaciones por impuestos y derechos Se establece un l mite de cr dito predeterminado seg n lo acordado con el declarante y sujeto a una garant a satisfactoria tal como una fianza de un banco para cubrir las cantidades de impuestos y derechos El convenio especificar los t rminos bajo los cuales el cr dito ser cancelado Esto incluir el per odo fijado para la cancelaci n del cr dito El pago de las declaraciones a liquidar por medio de una cuenta de cr dito se puede hacer contra un estado de cuenta que cubra el per odo de pago o pagos en efectivo contra las respectivas declaraciones Las obligaciones de cr dito pueden transferirse a un sistema contable fuera de SIDUNEA No se pueden extender recibos hasta que la cuenta est cancelada La cuenta cubre esas declaraciones avaluadas durante el per odo fijado para su cancelaci n La o
22. neja de varias maneras e Si los procedimientos de la Aduana lo permiten la declaraci n se puede preparar en la PC del declarante una unidad cliente de SIDUNEA y presentarla a la Aduana por medio electr nico e Tambi n si los procedimientos lo permiten esto puede ser una solicitud para validaci n Si la liquidaci n directa est disponible y el saldo del cr dito del declarante es suficiente para cubrir los derechos e impuestos a pagar de la declaraci n la declaraci n se considera como si fuera pagada y se puede dar el descargo de los bienes Para usar la cuenta de cr dito el declarante ingresa el c digo de la cuenta de cr dito en la casilla 48 de la DUI la casilla de pago diferido El sistema verifica que el c digo es v lido para el c digo del declarante o compa a seg n las casillas 8 y 14 de la declaraci n Luego el sistema muestra una ventana peque a para ingresar el c digo secreto Bajo C mo usar una Cuenta de Credito se puede ver una ilustraci n de la casilla 48 y la ventana del c digo secreto 9 Se pueden ingresar hasta tres formas de pago por recibo Por ejemplo un parcial en efectivo y un pago parcial en cheque DOCUMENTACI N SIDUNEA ADUANA NACIONAL DE BOLIVIA GVC 13 N Aduana Nacional de Bolivia MODACC M dulo de Contabilidad Si el c digo secreto de la cuenta es v lido se puede seguir procesando la declaraci n normalmente Cuando el declarante o l
23. ompa a Se mostrar en la pantalla el nombre del declarante y su direcci n 4 2 N mero de declaraciones a pagar un m ximo de cinco declaraciones por recibo 3 La cantidad total a pagar de esas declaraciones La suma de las declaraciones m s cualquier otro derecho cargo que se incluyen en este pago 4 105 detalles de la identificaci n de la declaraci n conforme a la selecci n modo de trabajo vea Modo Trabajo 5 5 Otros cargos no relacionados en caso de ser necesarios Ingresar el c digo de la cuenta del otro pago cualquier otra informaci n y la cantidad a pagar 4 Si se selecciona el c digo de una compa a despu s de haber ingresado el c digo del declarante los detalles de la compa a sustituyen los detalles previamente mostrados del declarante 5 Nota para recobrar los detalles de la declaraci n necesita conectarse al servidor Vea Secci n 2 para detalles de los procedimientos de conexi n DOCUMENTACI N SIDUNEA ADUANA NACIONAL DE BOLIVIA GVC 6 MODACC M dulo de Contabilidad 6 El c digo de la forma de pago ejemplo c digo 1 para pagos en efectivo c digo 2 para pagos con cheque Use la tecla F8 para ver una tabla de consulta 6 7 La referencia que se necesite ingresar seg n la forma de pago por ejemplo si se paga con cheque el n mero de cheque y el c digo del banco 8 La cantidad a pagar seg n la forma de pago 9 El c digo de la m
24. oneda del pago si no es moneda nacional opcional C mo validar el pago Despu s de haber ingresado los detalles del pago seleccione Men Local lt F9 gt Acci n para una revisi n del detalle del pago Debe validar el pago Validar lt F2 gt para registrar la transacci n de pago dentro del sistema Vea Men Local Acci n Otros pagos miscel neos Con esta opci n se pueden recibir derechos y otros cargos que la Aduana debe cobrar pero que no est n directamente relacionados con la liquidaci n de una declaraci n stos pueden ser multas dep sitos temporales fianzas derechos de examen y tambi n cargos que se cobran para otras dependencias Por ejemplo si la Aduana es responsable de cobrar los cargos del puerto 7 El esquema del recibo en la pantalla La pantalla describe solamente un rea del recibo a la vez Para los pagos miscel neos no relacionados a la declaraci n el recibo se divide en tres reas llamados cuadrantes as e Identificaci n Declarante o Compa a N mero de declaraciones a pagar y Cantidad total del pago Aqu el usuario lista los c digos de las cuentas del presupuesto de los derechos y cargos a pagar e ingresa la cantidad a pagar e 3 Medios de pago C digo para la forma de pago efectivo cheque etc N mero de referencia y forma de pago e g n mero de cheque Banco y c digos de las filiales 6 Es posible hacer los pagos usando m s de una
25. onfirmar la informaci n que se ingres y procesar los pagos a trav s del sistema de contabilidad Aparecer una ventana para que el usuario imprima el recibo Cuadrantes Con esta opci n el usuario puede moverse a otras secciones del recibo vea Esquema la Pantalla Modo de Trabajo Con esta opci n se calcula el pago en moneda extranjera C mo procesar el pago de otros cargos aduanales Para procesar el pago de otros cargos y derechos Funciones Pago recibido Miscel neos el cajero ingresa el detalle del cargo en Forma para entrar otros pagos en efectivo Los procedimientos son los mismos como los que se describieron para C mo pagar una declaraci n al contado en la p gina 4 10 con la excepci n que no se involucran las declaraciones ni n meros de declaraciones DOCUMENTACI N SIDUNEA ADUANA NACIONAL DE BOLIVIA GVC 8 MODACC M dulo de Contabilidad Como validar el pago Despu s de ingresar los detalles del pago seleccione Men Local lt F9 gt Acci n para que el sistema revise el detalle del pago Debe validar el pago Validar lt F2 gt para registrar la transacci n del pago dentro del sistema Vea Men Local Acci n Pagos para Declaraciones a Cr dito Para conocer los detalles de c mo recibir pagos en efectivo para la liquidaci n de un pago diferido cuenta de cr dito consulte el cap tulo sobre el Credito Pagos para cuentas de pago antici
26. os muestra el reporte del Sumario de una cuenta El reporte se puede imprimir a trav s de la opci n Imprimir del Men Local C digo cuenta Fig 4 8 Funciones Impresiones Consultas Cuentas Res men de Cuenta Reportes del Caja Las operaciones del cajero requieren de ciertas funciones b sicas de los reportes que permitan la reconciliaci n de los ingresos diarios en efectivo para reportar el cobro de los ingresos fiscales Las opciones est ndares para los cajeros aparecen en el Men de Funciones bajo Operaciones del Libro Diario y Operaciones de Turno Impresiones Consultas Libro Diario Existen tres opciones est ndares del men para imprimir o cuestionar el Libro Diario 1 Libro Diario Provisional 2 El libro diario definitivo y 3 El reporte mensual El Libro Diario Provisional permite un saldo de prueba para revisar transacciones recibos contra los ingresos antes de que cierre el per odo contable es decir con los libros diarios todav a abiertos El Libro Diario definitivo es el reporte de las transacciones al cierre y cubre el per odo cuando se abri el libro diario DOCUMENTACI N SIDUNEA ADUANA NACIONAL DE BOLIVIA GVC 16 Aduana Nacional de Bolivia eficiencia y ransparencia MODACC M dulo de Contabilidad Los Libros Diarios provisionales y definitivos y el reporte mensual pueden imprimirse de dos formas e Portipo de operaci n e forma de pago
27. pado Para conocer los detalles de c mo recibir pagos para cuentas de pago anticipado consulte el cap tulo sobre el Pago Anticipado Pagos hechos Egresos En las aduanas donde es posible sto se puede hacer con el m dulo de cuentas para reembolsos de pagos en exceso debido a errores en las declaraciones Tambi n se pueden operar reembolsos de dep sitos por pagos anticipados devoluci n de fianzas en efectivo y pagos de otras cantidades no relacionadas con las declaraciones En el caso de las declaraciones los pagos hechos se operan cuando una entrada posterior identifica un pago en exceso en la declaraci n original El sub men de pagos hechos es similar al sub men de pagos recibidos Cuenta de D bito Cantidades en exceso mantenidas en cuentas de pagos anticipados se pueden devolver al depositante a trav s de una opci n de los pagos hechos Vea Cuenta de D bito para Pagos Anticipados Miscel neos La opci n del men Pagos hechos Miscel neos se usa para hacer pagos no relacionados con la declaraci n por ejemplo los pagos miscel neos Estos pagos son hechos de cualquier c digo de cuenta que sea apropiado La opci n para el pago de miscel neos muestra la Forma de Entrada en Efectivo Otros pagos hechos Esta es la misma que la forma que la opci n del men Pagos recibidos Miscel neos El esquema del recibo en la pantalla La Forma de entrada en efectivo
28. pci n para consultar un reporte lista detalles de las transacciones contables 2 El sistema autom ticamente coloca un n mero de recibo para cubrir la cantidad en efectivo que se transfiere del dep sito anticipado Se pueden solicitar impresiones de los recibos Est disponible una opci n de reporte que lista los detalles de las transacciones contables DOCUMENTACI N SIDUNEA ADUANA NACIONAL DE BOLIVIA GVC 3 N Aduana Nacional de Bolivia MODACC M dulo de Contabilidad Controles Administrativos del Cajero Las funciones contables dentro de SIDUNEA se controlan por medio del libro diario El libro diario es el medio para establecer el per odo contable b sico y se usa como base para elaborar los reportes de pagos y recibos El cajero debe abrir el libro diario para operar cualquier pago Las operaciones de los cajeros en turno en las cuales diferentes cajeros manejan los recibos durante el per odo del libro diario permiten a cada cajero ser contabilizado separadamente Estas funciones se describen en detalle en la p g 18 de ste manual Pagos El prop sito de Pagos es cobrar derechos y cargos contra las validaciones hechas en las declaraciones emitir recibos y proveer una auditor a segura de comprobaci n Tambi n se incluye el cobro de cantidades no relacionadas con las declaraciones y egresos tales como reembolsos Necesita estar conectado al servidor para operar muchas de las opciones del men en
29. puede dirigir a la impresora del servidor o a un archivo del servidor y se puede fijar el orden de la impresi n Esto incluye una opci n para retardar la impresi n a un d a y hora especificados por el usuario en caso exista congesti n del sistema DOCUMENTACI N SIDUNEA ADUANA NACIONAL DE BOLIVIA GVC 17 N Aduana Nacional de Bolivia y vansparencia MODACC M dulo de Contabilidad Operaciones de Turno Impresi n Consulta Como los reportes del Libro Diario los reportes sumarios de Turno se usan para reconciliar los cobros de impuestos es decir efectivo en mano contra los registros de la computadora e impresiones de las transacciones por el per odo contable El reporte y control por turnos permite una f cil reconciliaci n a n en la oficina m s grande de la Aduana que trabajen con muchos cajeros Existen tres opciones est ndares para imprimir o cambiar operaciones de consulta 1 El Sumario de turno provisional 2 El Sumario de turno definitivo y 3 El Sumario por cajero El Sumario de turno provisional permite un saldo de verificaci n sobre la base de cajero por cajero para revisar las transacciones recibos contra los ingresos antes que cierre el per odo contable es decir con el libro diario a n abierto El Sumario de turno definitivo es un reporte de transacciones al cierre y cubre el per odo del turno individual del cajero El reporte del Sumario por cajero da los sub totales
30. uenta de Cr dito El Men Local La pantalla de Acreditar una cuenta tiene un men local Para la descripci n de c mo usar los men s locales y la explicaci n de las opciones disponibles de la forma de entrada de pago de las pantallas de los Men s Locales vea El Men Local Este Men Local tiene solamente la opci n Acci n que permite una revisi n local y validaci n lt F2 gt Es necesario validar el pago para transferir los detalles de la transacci n dentro del sistema contable SIDUNEA DOCUMENTACI N SIDUNEA ADUANA NACIONAL DE BOLIVIA GVC 11 Aduana Nacional de Bolivia eficiencia y tramparencia MODACC M dulo de Contabilidad C mo Acreditar una Cuenta Al hacer un pago dentro de la cuenta de pago anticipado Funciones Pagos Cuentas de Cr dito y prepago el cajero ingresa la siguiente informaci n en la ventana de Acreditando una cuenta a aja SIDUNEA Acreditando una cuenta Fig 4 7 Funciones Pagos Cuentas de Credito y prepago La referencia de la cuenta En la pantalla aparecer el nombre y direcci n del poseedor de la cuenta La cantidad total que se depositar Esto actualiza las cantidades del saldo anterior y el saldo actual que aparecen en la ventana 8 1 Las formas del c digo de pago por ejemplo c digo 1 para pagos en efectivo c digo 2 para pagos con cheque Est disponible una tabla de consulta con
31. uye el per odo otorgado para la cancelaci n El uso del cr dito descansa en el entendimiento de tres etapas del proceso 1 Establecer y activar una cuenta de cr dito para el declarante 2 Tener acceso a la cuenta durante la preparaci n de la declaraci n y el proceso de liquidaci n y 3 Cancelaci n peri dica de la cuenta al pagar las cantidades diferidas Pago Anticipado de los Derechos y Cargos Los declarantes pueden depositar en la Aduana dinero suficiente que cubra los derechos e impuestos a pagar de sus declaraciones SIDUNEA Este servicio de pago anticipado ofrece las ventajas de agilizar el despacho ya que la solicitud de liquidaci n de una declaraci n significa que la declaraci n est pagada siempre que la cantidad del pago anticipado sea suficiente Entonces el pago forma parte de un proceso autom tico El uso de este servicio involucra un proceso de tres etapas as 1 Establecer y activar una cuenta de pago anticipado para el declarante 2 Pagar en efectivo en la cuenta de pago anticipado y 3 la cuenta durante la preparaci n de la declaraci n y el proceso de liquidaci n Estas etapas se describen a continuaci n DOCUMENTACI N SIDUNEA ADUANA NACIONAL DE BOLIVIA GVC 10 Aduana Nacional de Bolivia eficiencia y ransparencia MODACC M dulo de Contabilidad C mo establecer una Cuenta de Pago Anticipado Las nuevas cuentas de pago anticipado se crean y las existentes
Download Pdf Manuals
Related Search