Le guide CPOM 2008
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1. l cole ou dans des locaux de proximit afin d accompagner au mieux son parcours de vie Le lieu de scolarisation du jeune est en priorit celui de son secteur de son quartier de son village La pr cocit de la prise en charge la pr vention le d pistage le suivi ou la prise en charge pr coces sont les gages d un pronostic favorable et d efficacit L association des PEP a t pionni re dans le champ de l int gration scolaire et de l accompagnement des familles Cr ation Cr ation de et d veloppement d accueils de groupe en milieu ordinaire Exp rimentation d accueils et de suivis individuels en classes ordinaires au milieu des ann es 80 et cr ation du Service ss eusts Cr ation du Service d Aide l Int gration des En termes d activit cela repr sente en 2006 Article 1 Objet du contrat Le pr sent contrat d finit le cadre des engagements techniques et financiers entre l association charg e de la mission d accueil d accompagnement et de suivi des enfants relevant de l agr ment des tablissements qu elle g re l inspection acad mique et les autorit s de tarification et de contr le du d partement de qui apportent dans la limite de leurs comp tences l gales les moyens n cessaires la conduite de ces missions Article 2 Organisation du contrat Sur la base des r unions de travail des 21 mai 21 juin 4 juillet 18 septembre 4 oct2. l res Journ es TI Nationales DSMS Janvier 29008 Dijon g oyers F d ration g n rale des PEP 108 avenue lLedru Rollin 75011 Paris Guide m thodologique pour pr parer la contractualisation 1 DYNAMIQUE DU CPOM 4 1 1 R f rences r glementaires et associatives 1 2 Principes 2 APPROCHE METHODOLOGIQUE 6 2 1 Ambitions de la d marche 2 2 Conditions pr alables 2 3 Etapes de la d marche 3 LE DIAGNOSTIC 8 3 1 Enjeux 3 2 Pr alables au diagnostic 3 3 Etape r trospective 3 4 Etat des lieux 3 5 Projection 3 6 Validation par l autorit de tarification 3 7 Outils d analyse 4 L ECRBORATION 11 4 1 Enjeux 4 2 Synth se des besoins internes 4 3 Synth se des attentes de l autorit de tarification 4 4 Formulation concert e des objectifs 4 5 D termination des objectifs retenus 4 6 Identification des moyens 4 7 Formalisation du sch ma directeur 2 Guide CPOM 2008 PEP 5 LA NEGOCIATION AVEC L AUTORITE DE TARIFICATION 13 5 1 Enjeux 5 2 Pr alables la n gociation 5 3 Termes de la n gociation 6 LA CONTRACTURLISATION 14 6 1 Plan type d un CPOM 6 2 Formalisme 7 LA MISE EN UVRE et LE SUIVI 16 7 1 Conseils m thodologiques 7 2 Rapport Annuel Rapport final 7 3 Management du suivi ANNEXES 17 I Exemple de contrat type I
3. ducation et de vie sociale Et obtenir en contrepartie des garanties dans la programmation des ressources techniques humaines et financi res qui correspondent aux besoins sociaux d aujourd hui Jo l BALAVOINE Pr sident de la FGPEP 3 Guide CPOM 2008 PEP 1 Dynamique du CPOM 1 1 R f rences r glementaires et associatives Plusieurs dispositions r glementaires successives encouragent la conclusion de Contrat d Objectifs et de Moyens pour les structures sociales et m dico sociales Q Le Code de l Action Sociale et des Familles CASF et ses articles L 313 11 art 36 relatif aux contrats d objectifs R 314 20 relatif aux plans pluriannuels d investissements R 314 29 R 314 33 relatifs aux indicateurs m dico sociaux R 314 39 R 314 43 relatifs la pluri annualit budg taire et l affectation des r sultats R 314 87 R 314 94 relatifs aux frais de si ge L 312 7 et R 312 194 1 et suivants relatifs aux groupements de coop ration et leur fonctionnement L312 8 relatif l valuation interne D cret n 2003 1010 du 22 octobre 2003 Ordonnance n 2005 1477 du 1 d cembre 2005 Loi 2005 32 du 18 janvier 2005 dite de coh sion sociale aspects relatifs la GPEC D cret n 2006 422 du 07 avril 2006 Circulaire DGAS SD 5B n 2006 216 du 18 mai 2006 Circulaire DGAS SD 5B n 2007 111 du 26 mars 2007 D cret n 2007 975 du 15 mai 2007 relatif au cahier des charges pour l val
4. une ou l autre partie Identification des instances de conciliation tribunal administratif tribunal interr gional de la tarification recours un m diateur El ments explicatifs n cessaires la compr hension du contrat Annexes Par exemple descriptif des moyens Education nationale dans les tablissements 14 Guide CPOM 2008 PEP Conditions pour reconduire le contrat suivant les m mes modalit s Am nagement quinquennal des Transformation des objectifs en actions concr tes mener lors de la dur e du 6 2 Formalisme Le contrat pluriannuel d objectifs et de moyens lie l autorit de tarification et l association gestionnaire et non pas l tablissement qu elle g re sur une dur e maximale de cinq ans A FAT revient l engagement financier en contrepartie de la r alisation des objectifs pr vus au CPOM par AD Le respect du formalisme conditionne la port e juridique du contrat ninn ES Recommandations PEP Y D crire et valoriser les moyens Education nationale mis la disposition de l association d partementale et des tablissements DG directeur d tablissement enseignants LE 15 Guide CPOM 2008 PEP 7 La mise en uvre et le suivi L Association engag e dans un CPOM dispose des outils d taill s aux 4 6 et 4 7 pour piloter sa mise en uvre 7 1 Conseils m thodologiques Q Mettre en place un comit de pilotage du CPOM lus DG person
5. 2011 Ce taux int gre la mesure nouvelle du poste de contr le de gestion Le dossier en cours d instruction sera valid avant la 31 12 2007 donnant l autorisation de si ge l ADPEP pour cinq ans Le document de reconnaissance de si ge et d autorisation de ses frais sera joint au pr sent contrat annexe 7 Il est convenu de la reprise des d ficits cumul s du si ge des ann es ant rieures 2004 2005 2006 et 2007 Article 7 Moyens mis disposition par l Education Nationale L association des pupilles de l enseignement public s inscrit dans une mission de service public d ducation de tous les enfants quelles que soient leurs difficult s L ducation nationale met disposition des enseignants qui contribuent aux finalit s de l Ecole et la conduite de cette mission La liste de ces moyens p dagogiques est annex e au pr sent contrat annexe 8 La valorisation de ces moyens appara t dans les budgets L inspecteur d acad mie directeur des services d partementaux de l ducation nationale est signataire du pr sent CPOM 23 Guide CPOM 2008 PEP Article 8 La transparence des changes dans le Comit de Pilotage COPIL Le comit de pilotage se r unit au moins 2 fois par an afin de faire un bilan interm diaire et de convenir des ventuels ajustements apporter par voie d avenant L association s engage faciliter tout moment le contr le par les autorit s de tarification de la r alisation des o
6. CPOM un contr leur gestionnaire du P le Handicap et D pendance Les correspondances e mail seront envoy es sur la bo te DD POLEHANDICAPDEPENDANCE sante gouv fr Les appels t l phoniques au Les courriers envoy s l adresse DDASS de Le r f rent du CPOM pour l AD PFP est le Directeur g n ral M adpep dir wanadoo fr Article 9 Modalit s de reconduction du pr sent contrat Quatre mois avant l ch ance du contrat et dans le cadre d une r union du COPIL les parties peuvent d cider de reconduire les termes du contrat pour une dur e d finir entre elles Le COPIL examinera contradictoirement le bilan quinquennal de r alisation des op rations et actions pr vues au contrat en valuent les r sultats et valident les actions engager dans un nouveau CPOM Article 10 Situation exceptionnelle litige et d nonciation Le COPIL tudie toute situation exceptionnelle qui engendrerait des incidences financi res importantes Il est saisi des litiges li s aux conditions d ex cution du pr sent contrat et s efforce de les r soudre l amiable En cas de litige non solutionn celui ci sera port la connaissance des tribunaux comp tents 24 Guide CPOM 2008 PEP En cas de non respect par l une ou l autre des parties d un ou des engagements contenus dans le pr sent contrat ce dernier pourra tre d nonc par l une d elles par lettre recommand e avec accus de r ception sous r s
7. Projection Il s agit l d identifier si les donn es restaient constantes ce que serait l volution des tablissements et de l association sur la dur e du C P O M en terme de Q activit pr visionnelle Q volution des ressources humaines Q volutions budg taires financi res et patrimoniales afin d envisager les ajustements possibles et les mesures nouvelles mobiliser 3 6 Validation par l autorit de tarification Il est indispensable de faire valider ce diagnostic global par l autorit de tarification C est sur la seule base d un diagnostic partag que l on peut envisager de proc der l laboration du C P O M 3 7 Outils d analyse 3 7 1 Les outils indispensables Q Le mode d organisation et fonctionnement de l AD niveau de centralisation de la gestion formalisation des missions et d l gations organigrammes hi rarchiques et fonctionnels de l association des tablissements des services Q La structure du personnel Cf fiche technique BILAN SOCIAL jointe en annexe Cf fiche technique GVT jointe en annexe Cf fiche technique INDICATEURS RH jointe en annexe Q La structure financi re et budg taire Je bilan financier cf note technique en annexe Le rapport entre l ex cutoire et le r alis Les carts l analyse des carts Les comptes administratifs et comptes de r sultat Q Les indicateurs sociaux et m dico sociaux Tem
8. base du CPOM Q Clause de prise en compte de circonstances exceptionnelles Gestion des postes EN mis disposition conflits prud homaux contentieux cons quences visite de conformit de s curit Q Identification des marges de man uvre Part des produits financiers mobilisables Effets GVT 5 4 Dotation globale commune ou de fonctionnement Q Calculer partir de la base p renne Q D duction des recettes constat es sur les groupes II et III moyenne des 3 derni res ann es Q R vision possible en cours d exercice ou de CPOM QI Versement par 12 me chaque mois l association amp Recommandations PEP Y Bien valuer les rebasages n cessaires y Penser au renforcement du si ge associatif pour assurer les missions nouvelles y Solliciter le partenariat de l Education nationale 13 Guide CPOM 2008 PEP 6 La contractualisation 6 1 Plan type d un C P O M Merthan des signataires Contrat d objectifs et de moyens entre l ADPEP et habilit s Vu l article Vu la circulaire N Vu la d lib ration du Entre d une part l ADPEP Et d autre part Cocontractants Il est convenu de ce qui suit Bipartite ou pluripartite voir recommandations Finalit s g n rales R f rences au projet associatif projet s d tablissement Points de convergence entre politique associative et politiques publiques Objet du contrat Raiso
9. d marche volontaire et conjointe de transparence et d engagements r ciproques tant dans les actions entreprises l attribution et la gestion des moyens budg taires que dans l valuation des r sultats atteints en fonction des objectifs d finis en commun Elles entendent ainsi d velopper au sein du d partement dans le cadre de son projet associatif des projets d tablissements ou services des Sch mas D partementaux d Organisation Sociale et m dico social du Programme Interd partemental d ACcompagnement de la compensation du handicap PRIAC de la mise en place de la Loi du 11 f vrier 2005 les conditions les plus ajust es et les plus appropri es pour la mise en uvre des prestations n cessaires aux besoins et aux attentes des personnes accueillies Le pr sent contrat pluriannuel d objectifs et de moyens a galement pour finalit de d finir de fa on partag e pour la partie fonctionnement et la partie investissement la Dotation Globale Commune DGC r sultante de l ensemble des dotations budg taires n cessaire l accomplissement des missions des PFP les conditions de son volution 5 ans celle de son ajustement ventuel Il vise galement la simplification des proc dures budg taires li es l ensemble des actions de l AD PEP inscrites dans le champ de comp tence de la DDASS de et des principales orientations de sa politique d partementale Il concerne les tablissements
10. mutualisant les besoins des tablissements et en proc dant des tudes de march appels d offre et mises en concurrence Notamment pour les v hicules les moyens de duplication et d impression les logiciels les assurances la t l phonie l informatique la t l surveillance etc Elle examine syst matiquement l int r t ventuel de la location par rapport l investissement Elle se rapproche chaque fois que possible d autres associations gestionnaires pour effectuer des tudes de march 22 Guide CPOM 2008 PEP 5 d velopper et cr er des coop rations et ou groupements de coop ration L association des PEP de contribue la mise en place de coop ration territoriale intra ou inter d partementales et d veloppe les possibilit s de conventions A cette fin elle s engage fournir annuellement un bilan des coop rations et des partenariats sign s ou en cours d laboration Article 5 D termination de la Dotation Globale Commune DGC Le financement par l assurance maladie des tablissements et services de l association est mis en uvre sous la forme d une dotation globale commune plusieurs tablissements ou services d un m me d partement Cette mise en uvre est effective partir du tarif 2008 conform ment la r glementation en vigueur Cette dotation globalis e est calcul e sur la base p renne 2006 des tablissements g r s par l association augment e des mesures nouvelles accord es
11. sociale et plus particuli rement aux besoins identifi s des personnes accueillies PRIAC sch mas d partementaux et r gionaux Q De soutenir la d marche d am lioration continue de la qualit des prestations servies aux personnes accueillies par l attribution de moyens sp cifiques Q De renforcer l identit et le r le de PAD en lui donnant les moyens d exercer pleinement ses responsabilit s d organisme gestionnaire QI D accompagner la mise en uvre du des projet s d tablissement et service dans le cadre d un programme tabli Q D obtenir le financement des volutions des tablissements Q De corriger les d ficits structurels Q D accroitre in fine la visibilit pour l ensemble des partenaires de l action conduite par l AD par l tablissement ou le service Q D engager un nouveau dialogue de gestion avec les autorit s de tarification 2 2 Conditions pr alables Pour nourrir ces ambitions il est indispensable Q que LAD ait d fini au pr alable dans le cadre de son projet associatif des orientations strat giques en r ponse aux besoins identifi s et la demande sociale que chaque tablissement dispose d un projet d tablissement op rationnel qu une concertation pr alable entre les parties soit initi e que les parties s engagent sur une exigence r ciproque de transparence D OU0U que l AD mette en place un processus de management de la d marche qui int gre 6 Guide CPO
12. FS ET DE MOYENS TYPE 2008 2012 ENTRE D UNE PART L ASSOCIATION DEPARTEMENTALE DES PFP DE repr sent e par Monsieur pr sident ET MONSIEUR LE PREFET DE repr sent par Directeur des Affaires Sanitaires et Sociales ET MONSIEUR L INSPECTEUR D ACADEMIE D AUTRE PART IL EST CONVENU DE CE QUI SUIT Le pr sent CPOM repose sur le r f rentiel suivant Le code de l action social et des familles et ses articles L 313 11 loi N 2002 2 du janvier 2002 art 4 1 art 24 1 1 art 36 journal officiel du 3 janvier 2002 R 314 20 relatif aux plans pluriannuels d investissements R 314 29 R 314 33 du CASF relatifs aux indicateurs m dico sociaux R 314 39 R 314 43 ainsi que le nouvel article R 314 43 1 R 314 81 du CASF R 314 87 R 314 94 du CASF relatifs aux frais de si ge R 312 194 1 et suivant du m me code Le d cret N 2003 1010 du 22 octobre 2003 L ordonnance N 2005 1477 du 1 12 2005 art 7 II Journal officiel de d cembre 2005 Circulaire N DGAS SD5B 2006 216 du 18 mai 2006 Circulaire N DGAS SD5B 2007 111 du 26 mars 2007 18 Guide CPOM 2008 PEP Le projet Acad mique 2006 2009 Les statuts de l Association en date du Le projet associatif La d lib ration du Conseil d Administration de l ADPEP en date du 2007 PREAMBULE Conform ment aux dispositions l gislatives et r glementaires AD PEP la DDASS et PIA de conviennent d tablir leurs relations dans le cadre d une
13. I Note technique d analyse du bilan II Note technique d analyse du GVT IV Glossaire LE CPOM Le UN ENJEU STRATEGIQUE 8 sS we POUR CHACUNE DES ASSOCIATIONS DEPARTEMENT ALES La solidarit en action La tenue de ce premier regroupement SMS de l ann e 2008 DIJON nous fournit l occasion de diffuser l ensemble des associations et des acteurs de notre r seau ce guide technique et pratique consacr aux CPOM Au moment en effet o se mettent en place des politiques simultan es de construction de services autour de la personne et de restructuration des organismes gestionnaires il nous appara t indispensable de savoir anticiper sur ces volutions annonc es Il importe aussi pour nous y pr parer que chacune de nos associations d finisse explicitement son propre projet de d veloppement avec la perspective d ouvrir de nouvelles coop rations au sein du r seau des PEP C est en ce sens que nos responsabilit s de gestionnaire resteront au service de nos valeurs associatives et des finalit s ducatives et sociales de notre mouvement C est en ce sens que nous pourrons nous engager dans la d marche initi e par les pouvoirs publics Affirmons donc la vitalit de notre projet d une soci t d appartenance pour mettre en uvre une valuation durable de nos fonctionnements installer la participation des familles et des usagers mobiliser les personnels sur de v ritables projets d
14. M 2008 PEP le principe de la concertation Ja d finition du p rim tre de CPOM Contrat portant sur un tablissement sur un groupement de structures ou sur l ensemble de l association tablissement d un calendrier tenir compte du temps de concertation avec AT l information des diff rentes instances CA IRP l installation d un comit de pilotage d signation chef de projet r gles du jeu Ja tra abilit et la formalisation de la d marche 2 3 Etapes de la d marche Le diagnostic en 3 temps L laboration avec d finition d un sch ma directeur La n gociation La contractualisation La mise en uvre et le suivi du CPOM L valuation du CPOM ee E Recommandations PEP v Engager la d marche dans une d cision politique VNVNNN V VY Y Disposer d un projet associatif d clinant de v ritables orientations strat giques yY Disposer de projet s d tablissement et de service s op rationnels 1 lll 7 Guide CPOM 2008 PEP 3 Le diagnostic 3 1 Enjeux Le diagnostic doit permettre Q d avoir une vision globale de l association de ses activit s et de l environnement dans lequel s inscrivent ses tablissements et services Q d identifier les points forts sur lesquels s appuyer et les points de faiblesse ou d am lioration travailler 3 2 Pr alables au diagnostic Il convient de Q s interroger d abord sur la capac
15. bjectifs du pr sent contrat notamment par l acc s toutes les pi ces justificatives de la bonne application des textes l gaux et r glementaires et des proc dures assurant le contr le et l valuation Dans le premier semestre qui suit la fin de chaque exercice le COPIL met en uvre un dialogue de gestion qui s appuiera notamment sur l analyse fine du rapport annuel d activit s des budgets et des comptes administratifs des tablissements et services du budget et compte administratif consolid du CPOM du Plan Pluriannuel d investissement consolid et de sa r alisation des directions prises et des choix envisag s des objectifs r alis s et des r sultats obtenus et tout autre document pouvant nourrir le dialogue de gestion Ces l ments seront envoy s l autorit de tarification au plus tard le 30 avril de chaque ann e Il y sera joint les donn es n cessaires au calcul des indicateurs applicables l tablissement ou au service mentionn s l article R 314 28 L autorit de tarification statue sur l affectation d finitive du r sultat consolid de chaque ann e d exercice Au terme du contrat sur la base de la dotation globale commune et des analyses annuelles successives la situation comptable et financi re de l ensemble du CPOM et des tablissements au CA consolid 2012 doit tre l quilibre ou _exc dentaire La DDASS s engage mettre une personne en charge du suivi du
16. bre Si exc dent r current identification des effets li s la suractivit ventuelle avant toute analyse de poste exc dentaire V rification de l ad quation de l agr ment en fonction du projet de l tablissement Attention la structure du budget doit toujours tre mise en relation avec l activit r elle de l tablissement et d pollu e d une lecture incluant des al as conjoncturels ex fort taux d absent isme d aux intemp ries 26 Guide CPOM 2008 PEP Annexe 3 au guide CPOM des PEP NOTE TECHNIQUE D ANALYSE DU G V T Glissement Vieillesse Technicit 1 D finition du GVT Le GVT est un indicateur qui mesure la part d volution de la masse salariale globale r sultant de l volution de la situation des personnels Cet indicateur est compos de plusieurs l ments G effet Glissement qui caract rise G1 l effet des promotions et des avancements ventuels G2 l effet des entr es et sorties de personnel sur la masse salariale globale effet de Noria V effet vieillesse qui caract rise le co t des avancements automatiques l anciennet li s au d roulement de carri re T effet technicit qui caract rise les augmentations salariales automatiquement obtenues par l acquisition d une qualification nouvelle 2 Calcul du GYT G1 V et T constituent ce que l on appelle le GVT positif car les composantes alourdissent la masse salariale en prenant en compt
17. e les effets des hausses individuelles sur la masse salariale Le GVT solde est la r sultante du GVT positif G2 ou effet de structure qui tient compte du remplacement de salari s g s par des salari s plus jeunes source d conomie et du fait que les salari s g s sont souvent remplac s par des salari s plus dipl m s et recrut s un niveau sup rieur A titre indicatif un mode de calcul du GVT peut s tablir partir d une masse indiciaire globale qui sur l ann e prend en compte de l volution indiciaire individuelle de chacun des salari s Ainsi l volution globale du GVT sera le rapport entre la somme des volutions indiciaires individuelles par rapport la masse indiciaire globale de l ann e consid r e On peut d duire de ce calcul les effets annuels en terme de glissement d un c t et ceux relevant de l volution de carri re de l autre NB Pour les tablissements sociaux et m dico sociaux se r f rer au mode de calcul du GVT tel que pr vu par les indicateurs de gestion SMS 27 Guide CPOM 2008 PEP Indicateurs RH pertinents dans le cadre du COM Il semble int ressant de pouvoir croiser entre tablissements de m me nature au sein d une m me association mais galement l chelon d partemental r gional ou national plusieurs types d informations postes financ s postes sollicit s postes occup s postes financ s postes occ
18. eau r capitulatif des objectifs retenus hi rarchis s et planifi s dans le p rim tre concern par le CPOM C est le document indispensable pour n gocier avec les autorit s de tarification Il s attachera recenser notamment Q les objectifs formuler partir de la phase diagnostic Q les objectifs prioritaires Q les moyens et ressources mobiliser Q les points am liorer 4 2 Synth se des besoins internes L identification des besoins internes est intrins quement li e aux objectifs initiaux Q Maintien d veloppement et adaptation de l activit en fonction des besoins des usagers Q Cr ation de nouveaux services Q Centralisation des op rations de gestion Q Consolidation renforcement ou autorisation de frais de si ge La phase diagnostic doit tre compl t e par l tude des moyens nouveaux n cessaires pour atteindre l objectif choisi Cette tude prend en compte QI les moyens humains tat des lieux volution n cessit e par l objectif choisi les moyens immobiliers tat des lieux volution n cessit e par l objectif choisi les moyens mobiliers nouveaux la situation financi re de l association la capacit d auto financement possible DOUDU0 l identification des moyens solliciter NB Si plusieurs objectifs internes sont retenus pour le CPOM il convient de les hi rarchiser puis de faire la synth se des moyens internes requis 4 3 Synth se des at
19. en 2007 actualis e du taux de reconduction de 1 84 de l ondam PH 2007 Annexe 6 L arr t de tarification fixera chaque ann e le montant de la dotation globalis e commune ainsi que sa r partition pr visionnelle entre les diff rents tablissements ou services Pour la fixation du tarif annuel dans la dur e du CPOM il est fait application directe du taux d volution taux de reconduction des dotations d partementales limitatives et de la d cision du directeur de la CNSA notifi s en application du 5 de l article R 314 36 du CASF Cette modalit permet d all ger les modalit s d approbation des budgets pr visionnels en dispensant les parties de la proc dure contradictoire Article 6 l agr ment du si ge social de l ADPEP L association des PEP a centralis ses activit s comptables sa direction g n rale sur son si ge social depuis plus de 30 ans Des frais de si ge sont de fait autoris s et imput s sur les budgets des tablissements Lors des r unions de travail les parties ont d cid de proc der l agr ment des frais de si ge social dans le cadre du CPOM sur la base de l article R 314 92 II du CASE Dans le cadre des objectifs du CPOM il est convenu de proc der la cr ation d un poste de contr leur de gestion pour renforcer le si ge La derni re instruction en date de septembre 2007 d termine un taux de 3 qui sera pr lev sur les tablissements d s 2007 et jusque fin
20. erve d un pr avis de 3 mois La d nonciation aura pour effet de replacer les rapports entre les parties dans le cadre strict de la r glementation en vigueur Article 11 Modalit s d valuation du pr sent contrat Une valuation du CPOM est tablie par l association au terme du contrat et transmis aux signataires pour le 30 avril 2013 Fait le M Pr sident de l AD PEP M Pr fet du d partement de l Oise M Inspecteur d Acad mie ANNEXES 1 projet associatif 2 plan pluriannuel d investissement consolid de tous les tablissements et services aux dates du CPOM 3 Plan de financement de la reconstruction de 4 Bilan des postes RTT p renniser 5 Tableau pr visionnel des d parts en retraite par m tier et valuation des indemnit s de d part 6 DGC de base 7 Autorisation de si ge 8 Tableau des postes mis disposition par EN 9 Indicateurs m dico sociaux des tablissements 25 Guide CPOM 2008 PEP Annexe 2 au guide CPOM des PEP NOTE TECHNIQUE D ANALYSE FINANCIERE Les PEP vous proposent ci apr s plusieurs indicateurs d analyse pour mener une analyse financi re L outil ANADES et son manuel d utilisation dit par ENSP sont des outils int ressants exploiter pour laborer ce diagnostic disponible sur internet Analyse financi re Analyse du bilan financier FRI FRE BFR Tr sorerie statique et dynamique c est dire analyse par ann e et variatio
21. es planification des d parts en retraite sera entreprise Tout emploi vacant sera examin aux vues des red ploiements n cessaires par exemple l quilibre de la pluridisciplinarit des quipes de l adaptation aux besoins des volutions des populations accueillies de la qualification recherch e Pour pallier la difficult de recrutement de certains m tiers des strat gies particuli res seront recherch es Par exemple toute proposition d embauche sera mutualis e au niveau de l association voire d autres employeurs afin d offrir des volumes de temps de travail plus attractifs La p rennisation des postes ARTT sera engag e et solutionn e dans les 5 ans du CPOM annexe 4 Pour favoriser cette p rennisation l autorit tarifaire accorde une enveloppe de 171 381 suppl mentaires la base de la dotation globale charge pour l association de d gager les moyens compl mentaires Un tat pr visionnel recensant par m tier les d parts en retraite sur les 5 ans et permettant d appr hender l effet de noria ainsi qu une valuation des indemnit s conventionnelles financer seront labor s annexe 5 Chaque ann e cet tat sera r actualis et transmis la DDASS pour le 31 octobre Il est convenu que les indemnit s conventionnelles de d part en retraite seront financ es dans les limites des disponibilit s des cr dits de fin d ann e de l enveloppe d partementale Le plan de formation d entrepri
22. et services ci apr s Finess INTRODUCTION AU CONTRAT L association des PEP de association Loi de 1901 a pour objet d apporter aide mat rielle et morale aux enfants ou adolescents en difficult Elle compte pr s de adh rents adultes Son conseil d administration compos de b n voles est l organe de d lib ration qui d termine les actions arr te les choix valide les projets Pour la gestion des outils et des moyens qui lui sont allou s elle est dot e d une organisation administrative si ge L ADPEP met en uvre un projet associatif qui d cline le concept d appartenance autour de quatre priorit s La scolarit tout enfant ou adolescent a droit la scolarit quels que soient ses difficult s son inadaptation ou son handicap 19 Guide CPOM 2008 PEP La globalit de la personne la prise en compte du jeune dans sa globalit nous am ne privil gier une approche pluridisciplinaire de ses difficult s Une personne n est pas r ductible un sympt me ou un handicap La conjugaison des regards p dagogique ducatif m dical param dical social r ducatif permet cette approche globale dans le respect de sa personne de son int grit et de sa dignit La proximit les soins l aide le suivi qui seront n cessaires au bon d roulement du projet de vie et de scolarit de l enfant lui seront dispens s autant que faire se peut sur ses lieux de vie ordinaire domicile
23. it de l association centraliser les donn es les analyser et d terminer les actions mener Q Produire un diagnostic lisible partag et valid par l autorit de tarification AT avant de passer la phase d laboration 3 3 Etape r trospective Il est conseill de travailler au minimum sur les trois ann es qui pr c dent par tablissement et en consolid et d analyser les diff rents points suivants Q l activit nombre d usagers liste d attente files actives volution des pathologies accueillies Q les donn es ressources humaines les plateaux techniques les comp tences la mobilit Q les donn es budg taires et financi res volution du budget r sultat comptables financement des mesures nouvelles Q les points forts faibles 3 4 Etat des lieux Il est conseill de consid rer la situation au 31 12 de l ann e qui pr c de l entr e dans le C P O M Les points analyser sont Q le contexte les sch mas le PRIAC la commande sociale les politiques sociales Q l activit fig e au 31 12 et reprenant les m mes crit res que dans la phase r trospective o les donn es ressources humaines les plateaux techniques les comp tences la mobilit o les donn es budg taires et financi res volution du budget r sultat comptables financement des mesures nouvelles o les points forts les points faibles g Guide CPOM 2008 PEP 3 5
24. ivi cf 7 3 4 6 Identification des moyens Une fois les objectifs fix s il convient de d terminer Q les moyens et ressources n cessaires par objectif Q une programmation d affectation de ces moyens 4 7 formalisation du sch ma directeur Le sch ma directeur du CPOM contient pour chaque objectif Q la liste des impacts sur les moyens existants Q celle des moyens nouveaux requis cf points 4 2 4 6 2 _ _ amp Recommandations PEP v Veiller bien se mettre d accord sur la formulation des objectifs et si possible les bi rarchiser D 12 Guide CPOM 2008 PEP 5 La n gociation avec l autorit de tarification 5 1 Enjeu Le principal enjeu de la n gociation est d obtenir les moyens optimaux n cessaires la r alisation des objectifs que se fixent l AD au regard des usagers 5 2 Pr alables la n gociation Q Mandater les personnes de l AD politiques et techniques habilit es n gocier Q Disposer d un sch ma directeur clairement tabli Q Etablir un ch ancier de n gociation avec l AT Q Avoir identifi les points non n gociables qui conditionnent la signature du CPOM 5 3 Termes de la n gociation Q D termination des rebasages n cessaires Q Validation de la Base z ro Formule partir de laquelle les contractants d terminent les montants affect s comme
25. lider la structure du si ge associatif D DO DD UUCD d obtenir ou de renouveler l autorisation de frais de si ge 1 2 3 Cons quences L entr e en d marche C P 0 M suppose Q un investissement humain cons quent Q une m thodologie rigoureuse pilotage calendrier programmation valuation Q une centralisation des donn es La mise en uvre d un C P O M implique Q une mutualisation des moyens Q une centralisation de la gestion Q une adaptation de l organisation et du mode de gouvernance niveaux de responsabilit arbitrages renforcement de la fonction employeur Q une nouvelle formalisation des d l gations 1 2 4 Fondamentaux La r ussite d un C P O M reste conditionn e Q une volont politique affirm e Q une bonne analyse de la situation de PAD Q une bonne connaissance de l environnement 5 Guide CPOM 2008 PEP 2 Approche m thodologique de la d marche 2 1 Ambitions de la d marche de contractualisation La finalit globale de la d marche doit permettre pour r pondre aux besoins des personnes accueillies une mise en synergie contractuelle entre les strat gies associatives et l enveloppe financi re de l autorit de tarification AT sur la base d objectifs identifi s et planifi s l appui de moyens sp cifiques fl ch s En ce sens le CPOM a pour ambition Q De favoriser l adaptation de l offre SMS l volution de la demande
26. n d tre du contrat Synth se des missions de l association et pr sentation de l organisation Objectifs et actions cl s du projet Organisation du contrat Moyens financiers allouer Modalit s d valuation Rappel des r f rences juridiques y compris d lib ration du CA Pr ambule Introduction au contrat D finition des objectifs permanents _ pluriannuels Identification des objectifs actuels et de ceux mettre en uvre Modalit s organisationnelles des mesures voulues objectifs contrat Identification des ressources financi res n cessaires pour la mise en uvre des actions ressources mobilisables d termination de l allocation de moyens base z ro ressources attendues taux d volution Contr le des autorit s de Modalit s de contr le acc s aux pi ces justificatives proc dures indicateurs tarification financiers valuation Modalit s d valuation du sn Modalit s organisationnelles contrat En cas d absence de cet article il ne serait pas possible de recourir un Modalit s de conclusion avenant prenant en compte par exemple les revalorisations ou les taux d avenant au pr sent contrat d volution des enveloppes r gionales les modalit s d affectation des r sultats Moyens financiers et budget pluriannuel Modalit s de reconduction du contrat Conditions de r siliation du contrat d lais de pr avis D nonciation En cas de non respect par l
27. n d une ann e sur l autre Analyser le poids des provisions dans les fonds propres Les ratios Endettement Ratio Dettes financi res long et moyen terme capitaux permanents capitaux propres dettes financi res LMT en Il ne devrait pas exc der 50 V tust des immobilisations Ratio Amortissements immobilisations brutes qui indique la v tust moyenne des immobilisations Plus il est lev plus les immobilisations sont v tustes le d lai de r glement moyen des cr ances en j Ratio Cr ances au bilan x 365 j Total des produits d exploitation qui exprime un d lai moyen d encaissement en jours Ce ratio doit tre le plus faible possible le d lai de r glement moyen des fournisseurs en j Ratio Dettes d exploitation au bilan x 365 j Total des achats fournisseurs qui exprime un d lai moyen de paiement en jours Ce ratio d pend des d lais accord s par les fournisseurs et du respect de ces d lais en interne Analyse budg taire Rapport entre le budget accord et le budget r alis sur trois 5 ans Mise en vidence des zones de risque charges non financ es surco ts importants pr sence de cr dits non reconductibles mais aussi identification des conomies pouvant tre p rennes et red ployables Analyse des r sultats des 3 5 derni res ann es Si d ficit structurel valuation du montant et des postes rebaser pour attendre l quili
28. n pluriannuel d investissement r unissant l ensemble des pr visions d investissements des tablissements et services est annex annexe 2 A ce jour sont en cours Le projet de reconstruction de pour un montant estim 6 000 000 plan de financement annexe 3 Le projet CROSMS avis favorable de Service d Accompagnement et d Accueil Temps Partag de 10 places Co t estim 245 902 par an Le projet d pos au CROSMS de cr ation d un CMPP avec red ploiement des antennes du secteur g ographique Co t estim en mesures nouvelles 920 000 par an inscrit au PRIAC priorit du SROS _Leprojet de cr ation de 15 places suppl mentaires au SESSAD Programm au PRIAC en 2008 et valid en CROSMS Co t estim 225 418 Le projet l tude de reconstruction de l antenne du CMPP de cause s curit accessibilit Le projet l tude de mise en conformit de s curit et d accessibilit du CMPP Les parties conviennent que les financements des travaux obligatoires de s curit d accessibilit et de mise en conformit seront examin s au cas par Cas 21 Guide CPOM 2008 PEP 3 D velopper une politique de gestion des ressources humaines et mettre en uvre la gestion pr visionnelle des emplois et des comp tences Une tude pr cise sur l volution de la masse salariale en utilisant un outil adapt cet effet red ploiement volution des post
29. nes r f rentes qui se r unira autant que n cessaire Q Mettre en place un journal de bord Il s agit d un outil indispensable le CPOM s inscrivant dans la dur e QI Pour chaque objectif d signer une personne r f rente charg e de la mise en uvre de l objectif Q Planifier les diff rentes phases dans un calendrier annuel ou pluriannuel selon l objectif 7 2 Rapport annuel Rapport Final L Association devra pr senter Q un rapport annuel la date anniversaire de la signature du CPOM Q suivi d un rapport final son terme 7 3 Management du suivi En fonction de l importance du CPOM une commission de suivi devra tre mise en place pour garantir la tra abilit des actions Des r unions r guli res sont organis es entre le charg de mission et les membres de la commission Le journal de bord pourra tre tenu jour et permettra de garder une trace des informations communiqu es des probl mes rencontr s des d cisions prises des responsables d sign s pour mener bien les actions et la date de r alisation de l action PR pZ E Recommandations PEP vV Mettre en place un comit charg du suivi du CPOM 16 Guide CPOM 2008 PEP Contrat type Il Note technique d analyse financi re Il Note technique d analyse du GVT IV Glossaire Guide CPOM 2008 PEP Annexe 1 au guide CPOM des PEP CONTRAT PLURIRNNUEL D OBJECTI
30. obre 23 octobre et 26 octobre 2007 entre la DDASS de et les repr sentants de l association le contrat repose sur l am lioration de la qualit de la prise en charge et du service rendu la d finition partag e d une base budg taire globale servant de r f rence initiale l ex cution des dispositions du pr sent contrat et l accomplissement des objectifs sp cifiques des parties le renforcement du si ge social et l agr ment de ses frais la politique de gestion des ressources humaines et la gestion pr visionnelle des emplois et des comp tences le contr le de gestion et de la situation budg taire par l instauration de nouvelles modalit s de financement en vue d accro tre la souplesse de gestion et les possibilit s d optimisation des fonds publics dans le respect de l enveloppe allou e les op rations de restructuration ou les projets des tablissements et services et les Plans Pluriannuels d Investissements dossiers CROSMS coop rations inter tablissements 20 Guide CPOM 2008 PEP les moyens mis disposition par l ducation nationale La mise en uvre d un comit de pilotage et de suivi repr sentatif des parties contractantes la transparence des changes entre l association et l autorit publique dans le cadre de ce dispositif Article 3 dur e du contrat Le CPOM est tabli pour une dur e de cinq ans 2008 2012 Il prend effet compter du 1 janvier 2008 et se
31. ps actif mobilisable Taux d encadrement Niveau de qualification 9 Guide CPOM 2008 PEP 3 7 2 Les autres outils possibles u oo OO O0 D0O les d l gations crites fiches de postes lettres de missions r f rentiels m tier les contrats de travail clause de mobilit les fonctions les temps partiels les accords d entreprise les dispositifs de formation professionnelle les entretiens d valuation et leurs r sultats les donn es issues de l valuation interne les outils du dispositif GPEC le bilan patrimonial E Recommandations PEP v Mobiliser les ressources internes au r seau PEP F d ration ou associations d partementales d j engag es dans le processus y Construire la d marche d laboration du diagnostic sur un mode participatif lus directions travail pr paratoire en tablissements et services information des IRP v Faire appel si n cessaire des moyens techniques compl mentaires financements possibles cr dits non reconductibles CNCA y Ne pas n gliger l importance de la phase diagnostic Elle doit tre sinc re et fid le une erreur d analyse ou d appr ciation engagera l association sur la dur e du contrat v Penser d autres possibles tels que le GCSMS et le regroupement d tablissements 10 Guide CPOM 2008 PEP 4 L laboration 4 1 Enjeu Le principal enjeu de la phase d laboration est de r aliser un sch ma directeur tabl
32. se sera adapt aux volutions n cessaires afin de professionnaliser le secteur Pour r pondre aux obligations de qualification des directeurs avant 10 ans et des personnels une enveloppe sp cifique de formation sera d termin e sur la base des reliquats d enveloppe de fin d ann e 4 Mettre en uvre les contr les de la gestion et de la situation budg taire Cet objectif s inscrit aussi dans les missions du si ge L association s engage mettre en uvre un suivi budg taire et de contr le sur les tablissements et services Ces suivis seront assur s sous la responsabilit du si ge Une commission m dico sociale examine les projets des tablissements les budgets qui les traduisent et propose au conseil d administration ses conclusions L association met en uvre un syst me d information permettant d avoir une analyse objective des diff rents facteurs de co t mise en uvre de tableaux de bord optimisation des moyens suivi du r sultat et de la performance etc Un poste de contr leur de gestion sera cr Cette disposition est op rationnelle compter de la date de mise en vigueur du pr sent CPOM Elle s appuiera sur une organisation de la fonction comptable et la fonction de contr le de gestion bas e sur des principes de mutualisation de moyens entre tablissements de sp cialisation de certaines t ches et de formation des personnels concern s L association instaure un groupement d achat en
33. tentes de l autorit de tarification La globalisation des budgets et la simplification des n gociations budg taires ne sont pas les seules motivations de l autorit de tarification pour contractualiser 11 Guide CPOM 2008 PEP Sans tre exhaustif les attentes des AT peuvent recouvrir plusieurs pr occupations Ma triser les enveloppes budg taires R pondre des besoins nouveaux par la cr ation de nouveaux services pour partie par red ploiement de l existant Amener les tablissements s adapter l volution des besoins Rechercher les moyens de rebasage des financements insuffisants R aliser des conomies d chelle Tendre vers une convergence tarifaire 0000 OU 4 4 Formulation concert e des objectifs partir de la clarification des deux points pr c dents il faut d finir les objectifs sur lesquels Association et AT peuvent s engager 4 5 D termination des objectifs retenus Chaque objectif doit faire l objet d un plan d action Les phases n cessaires pour l atteindre doivent tre inscrites dans un calendrier en tenant compte de la dur e envisag e pour le contrat Pour chaque phase il conviendra de citer les r sultats concrets attendus Ils constitueront les indicateurs de suivi Il apparait n cessaire de mettre en place QI Un ch ancier par objectif Q Des indicateurs de suivi Q Une programmation du suivi et de l valuation Q une instance multipartite charg e du su
34. termine le 31 d cembre 2012 Article 4 D finition des objectifs Afin de permettre l accomplissement du projet d fini en pr ambule l association s engage 1 D velopper une politique d am lioration continue de la qualit de la prise en charge La pr sente convention vise permettre l am lioration de la qualit de la prise en charge au sein de l ensemble des tablissements de l AD PEP en instaurant et en d veloppant une culture et une politique d am lioration de la qualit Dans le respect des pr conisations des dispositions l gales de la Loi 2002 02 relatives l valuation de la prise en charge et de la Loi du 11 f vrier 2005 aux besoins des personnes et conform ment ses missions l association s engage proposer une prise en charge de qualit et mettre en uvre l ensemble du dispositif d int gration scolaire ainsi que son volution 2 R aliser les projets en cours en d veloppant l offre Il est convenu que les projets de d veloppement de cr ations ou d extensions de l agr ment de restructuration immobili re font l objet d un financement sp cifique compl mentaire du CPOM tel que d fini dans les limites du PRIAC et des autorisations r glementaires Les op rations de restructuration ou les projets des tablissements et les PPI La gestion immobili re fait l objet d un suivi centralis par le si ge Tous les dossiers CROSMS sont port s par l association Un pla
35. uation des activit s et la qualit des prestations des tablissements et services SMS OOODODOD Par ailleurs les enjeux strat giques pos s par la conclusion d un C P 0 M doivent interroger Le projet associatif de l AD Les statuts de AD Le r glement int rieur statuts Le r glement int rieur Droit du travail Le cas ch ant les d l gations DOUDOU Enfin le CPOM peut s articuler avec le projet acad mique 4 Guide CPOM 2008 PEP 1 2 Principes 1 2 1 Finalit s du C P O M Le C P O M doit permettre l am lioration continue des prestations servies aux usagers par Q la mise en synergie des projets et objectifs de PAD avec les donn es r glementaires financi res et prospectives de l autorit de tarification Q le d veloppement de nouvelles relations partenariales fond es sur les aspects qualitatifs des actions valuation des services et des prestations Q l optimisation des moyens et leur inscription dans la dur e 1 2 2 Opportunit s li es de la d marche C P O M La d marche C P 0 M permet Q de r aliser un diagnostic de l ensemble des activit s de AD d interroger l organisation de l AD sa gouvernance et sa repr sentativit locale d mettre des hypoth ses en termes d volution de pr parer les r organisations internes n cessaires sur le plan RH de mesurer les enjeux financiers de d finir une programmation des actions mettre en uvre de conso
36. up s postes sollicit s contrats aid s effectif occup Ratio effectif sollicit agr ment Ratio effectif financ agr ment Ratio effectif pr sent agr ment Ratio effectif Personnel encadrement agr ment Ratio effectif Personnel ducatif agr ment Ratio effectif Personnel administratif agr ment Ratio effectif Personnel soins agr ment Ratio effectif Personnel des services g n raux agr ment NB Pour les tablissements sociaux et m dico sociaux les indicateurs de gestion SMS concernent directement les RH encadrement qualification 28 Guide CPOM 2008 PEP Annexe 4 au guide CPOM des PEP GLOSSAIRE AD Association D partementale AT Autorit de Tarification CASF Code de l Action Sociale et des Familles CPOM Contrat Pluriannuel d Objectifs et de Moyens DDASS Direction D partementale l Action Sanitaire et Sociale DGAS Direction G n rale de l Action Sociale IA Inspection Acad mique PRIAC Programme Interd partemental d Accompagnement de la compensation du handicap SMS Social et M dico Social 29 Guide CPOM 2008 PEP
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