Manuel - Banque nationale de Belgique
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1. La ligne 1 indique une position la baisse de 100 000 de titres mis par le Royaume de Belgique identifi s par le code ISIN BE0008015613 livrer aupr s de la BNB n d entreprise 0203201340 Ces titres sont EE 5 6 Tableau 0492 Position la baisse en actions et titres assimil s Col 05 10 11 15 25 40 60 70 71 98 99 NUM RO DU IDENTIFICATION DES TITRES MONTANT LIEU DE POSTE monnaie CONCURRENCE DUQUEL VALEUR DEPOT Liane COMPTABLE DANS NOMBRE CODE gt TITRES SO DE ID LEQUEL LES Soin ENREGISTR S AU POSTE MARCHE TITRES SONT 25 4217 COMPTABLE L Code ID D nomination Pays ID ENREGISTR S EN 1 439 BE0003008019 01 Action BNB 10 EUR 39 450 38 750 1 BE 0203201340 2 La ligne 1 indique une position la baisse de 10 actions mises par la BNB identifi es par le code ISIN BE0003008019 Ces actions sont livrer aupr s de la BNB n d entreprise 0203201340 VE 5 7 Tableau 0493 Titres d emprunt un an au plus mis par le redevable Col 05 10 11 15 40 50 60 70 71 80 NUM RO DU MONTANT POSTE IDENTIFICATION DES TITRES MONNAIE CONCURRENCE DUQUEL D TENU LIGNE COMPTABLE DANS CODE VALEUR LES TITRES SONT VALEUR DE 5 PAR DES LEQUEL LES 150 4217 NOMINALE ENREGISTR S AU POSTE MARCHE NON TITRES SONT Cae iD D nomination COMPTABLE2. la nature des titres titres d emprunt ou actions titres assimil s la dur e de vieinitiale des titres la localisation des titres l actif ou au passif du bilan 3 4 1 Liste des tableaux Tableau 0390 Position la hausse en titres d emprunt un an au plus Tableau 0391 Position la hausse en titres d emprunt plus d un an Tableau 0392 Position la hausse en actions et titres assimil s Tableau 0490 Position la baisse en titres d emprunt un an au plus Tableau 0491 Position la baisse en titres d emprunt plus d un an Tableau 0492 Position la baisse en actions et titres assimil s Tableau 0493 Titres d emprunt un an au plus mis par le redevable Tableau 0494 Titres d emprunt plus d un an mis par le redevable Tableau 0495 Actions et titres assimil s mis par le redevable En annexe 2 vous trouvez un exemple de chacun de ces tableaux qui composent la d claration 11 3 4 2 D finition des tableaux A chaque d finition de tableaux est ajout e une liste indicative des postes comptables correspondants Cette liste n est pas exhaustive ainsi tout titre qui r pond la d finition mais qui est repris dans un autre poste comptable que ceux mentionn s doit galement figurer dans le reporting 3 4 2 1 Tableau 0390 Position la hausse en titres d emprunt un an au plus Ce tableau reprend les titres d emprunt mis pour une d
3. l cran g n ral Rapport Overview et constater que le statut de la n riode concern e est maintenant ferm A pr sent vous pouvez quitter l application en cliquant sur D CONNEXION en haut droite 44 3 L importation s curis e de fichiers en format CSV dans le cadre du formulaire web onglet Rapports Pour remplacer ou compl ter l encodage l application OneGate permet d importer des fichiers de donn es en format CSV conform ment aux sp cifications de la BNB Les d clarants peuvent de cette fa on charger une partie de leur d claration et la compl ter ou la modifier par la suite l aide d crans d introduction sp cifiques Les tapes suivre en cas d importation d un fichier en format CSV sont Etape 1 Choisissez l onglet Rapports et s lectionnez le rapport souhait sous Mes Rapports Portefeuille Port en cliquant dans la liste L cran suivant Rapport Overview donne une vue g n rale des p riodes pour lesquelles les rapports doivent tre tablis ainsi que leur statut Cliquez sur la p riode souhait e et vous arrivez sur l cran Rapport P riode Etape 2 S lectionnez le formulaire en cochant la case ad quate 7 ensuite cliquez sur l ic ne Z Import CSV Sur l cran Importation CSV cliquez sur Ajout ou Remplace selon le cas et ensuite sur le bouton afin de chercher le fichier CSV pr par d avance sur votre PC A pr sent vous cliquez sur le bouton Vous recevez alors u
4. DETENU LIGNE COMPTABLE DANS NOMBRE CODE ISO LES TITRES SONT VALEUR DE ID PAR DES LEQUEL LES 4217 ENREGISTRES AU POSTE MARCHE NON TITRES SONT Code ID D nomination COMPTABLE RESIDENTS ENREGISTRES EN 1 10 BE0123459876 01 Action 50 000 EUR 1 000 000 2 500 000 1 5 00 nominative 2 La ligne 1 indique que le d clarant a mis 50 000 actions inscrites au bilan pour une valeur de 1 000 000 L ensemble des actions mises est valoris par le march un montant total de 2 500 000 Les non r sidents d tiennent 5 des actions 6 Annexe 3 R f rence la comptabilit Les donn es relatives aux valeurs mobili res qui doivent tre d clar es seront de pr f rence extraites de la comptabilit de votre entreprise L approche que nous proposons titre purement indicatif doit aider les entreprises qui prouveraient des difficult s retrouver les donn es n cessaires Lorsque des titres se trouvent dans d autres postes du bilan il y a galement toujours lieu de les mentionner 6 1 Valeurs inscrites l actif du bilan Les valeurs mobili res inscrites l actif du bilan se retrouvent en g n ral sous les postes suivants 280 Immobilisations financi res participations dans les entreprises li es 2812 Immobilisations financi res titres revenu fixe entreprises li es 282 Immobilisations financi res participations dans les entreprises avec lesque
5. Titres d emprunt un an au plus mis par le redevable Tableau 0494 Titres d emprunt plus d un an mis par le redevable Tableau 0495 Actions et titres assimil s mis par le redevable 6 Annexe 3 R f rence la comptabilit 6 1 6 2 Valeurs inscrites l actif du bilan Valeurs inscrites au passif du bilan 7 Annexe 4 Codes pays et codes monnaies 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 37 37 39 1 Glossaire 1 4 Valeurs mobili res Dans le cadre de cette enqu te on entend par valeur mobili re ou par titre toute cr ance financi re cessible 1 1 1 Titres d emprunt Les titres d emprunt recouvrent les obligations et les autres titres de cr ances qui donnent g n ralement a leur d tenteur le droit inconditionnel de percevoir un revenu mon taire fixe ou un revenu mon taire variable fix par contrat Sont entre autres vis s les obligations du Tr sor obligations coupon z ro obligations scind es strips obligations option de monnaies obligations taux variable obligations rattach es des actions par exemple les obligations convertibles obligations perp tuelles obligations ch ance optionnelle les titres d emprunt adoss s des cr ances tels que les obligations adoss es des cr ances hypoth caires les titres d emprunt rattach s un indice les actions privil gi es non participatives les euro notes les certificats d
6. dans ce cas ci la possibilit de modifier ou de compl ter sa d claration apr s l envoi de son fichier L application consid re cette d claration comme compl te et la valide imm diatement Les tapes suivre en cas de chargement d un fichier en format XML sont Etape 1 Choisissez l onglet Upload Sur l cran Upload des fichiers XML vous cliquez sur le bouton afin de chercher le fichier XML pr par d avance sur votre PC une fois trouv et indiqu vous cliquez sur le bouton wesi Vous recevez alors un message vous informant du traitement du fichier avec mention d un num ro de ticket de traitement Sur l cran Liste Historique des fichiers chang s vous pouvez suivre l tat du traitement Pour suivre le d roulement des op rations vous devez s lectionner la ligne correspondant votre ticket en 22 F cochant la case ad quate et en cliquant sur l ic ne suivante Historique afin de suivre l tat et de consulter le rapport de validation edbackxm Remarque le t l chargement d un fichier dure un certain temps et vous devrez attendre un peu avant de visualiser le compte rendu Etape 2 Maintenant vous pouvez retourner l cran g n ral et voir si le statut de la p riode concern e est maintenant ferm A pr sent vous pouvez quitter l application en cliquant sur P connexion en haut droite 4 4 5 Statut des d clarations onglet Rapports Overview Apr s s lection d un rapport
7. 10 dans le poste comptable 52 se trouvent enregistr s des titres d emprunt mis par le Royaume des Pays Bas et identifi s par le code ISIN NL0000091791 La valeur nominale des titres d tenus est de 100 alors qu ils sont enregistr s en comptabilit pour une valeur de 102 et que leur valeur de march actuelle est de 110 Ces titres sont d pos s aupr s d un d positaire tablis aux Pays Bas La deuxi me ligne de cet exemple indique que le d clarant a enregistr au poste comptable 52 des titres mis par le Royaume de Belgique identifi par le code ISIN BE031260727 Ces titres sont d pos s aupr s de la BNB num ro d entreprise 0203201340 La troisi me ligne de l exemple indique que le d clarant ne dispose d aucun code titre dans aucun syst me de codification pour les titres inscrits sur cette ligne Par cons quent ces informations ne sont pas communiqu es mais les s parateurs doivent tre indiqu s Ainsi on ne verra jamais la colonne 15 avant la colonne 05 mais bien toujours la colonne 05 avant la colonne 15 CRLF retour chariot avancement d une ligne II s agit simplement d crire l enregistrement suivant la ligne suivante 24 4 6 Impression des crans 4 6 1 L encodage de la d claration l aide du formulaire web jode 2011 03 Microsoft Internet Explorer provided by National Bank of B Eurosystem 2011 04 25 2011 04 15 2011 04 25 2011 04 15 2011 04 25 2011 04 15 201
8. 421 430 8 et 439 atteint le seuil de 1 000 000 000 ou contre valeur en euros d autres monnaies au cours de l ann e qui pr c de l ann e de d claration L enqu te S10SNF vise une collecte sur une base territoriale d informations d taill es titre par titre de l ensemble de toutes les valeurs mobili res figurant au bilan 2 3 Responsabilit Un redevable peut mandater un tiers pour remplir ses d clarations La responsabilit de l exactitude de l exhaustivit et de la ponctualit des d clarations rel ve cependant toujours du redevable 2 4 P riodicit et d lai de d claration La d claration est mensuelle et doit tre transmise dans les 11 jours ouvrables suivant la fin du mois concern L obligation de d claration porte toujours sur une ann e calendrier compl te et comprend galement la situation de d part arr t e au 31 d cembre de l ann e o le seuil est atteint Exemple si le seuil est atteint au 31 d cembre de l ann e XX la premi re situation doit tre tablie pour les donn es arr t es au 31 12 XX et doit tre transmise pour le 11 jour ouvrable de janvier XX 1 La derni re situation transmettre concerne les donn es arr t es au 31 12 XX 1 et doit tre transmise pour le 11 jour ouvrable de janvier XX 2 2 5 Modes de transmission Les d clarations ne peuvent tre transmises que par voie lectronique La BNB met une application enti rement s curis e disposition pour effectuer la
9. CODE TITRE TYPE DE CODE DENOMINATION LIBELLE 05 SEDOL 2 Stock Exchange Daily Official List code pour l identification de titres au Royaume Uni et en Irlande 21 CUSIP Utilis par la US finance industry pour les titres mis ou trait s aux Etats Unis et au Canada 22 CINS Cusip International Numbering System utilis par la US finance industry pour les titres mis ou trait s en dehors des Etats Unis et du Canada 23 BLO Codification Bloomberg New York 24 ISM Codification ISMA International Securities Market Association London 25 RIC Reuters Identification Code London 26 TK Telekurs standard suisse pour des titres mis 41 SIS Securities Information System standard belge pour des titres mis 42 WKN Wertpapierkennummer standard allemand pour des titres mis 43 SVN Valorennummer standard suisse pour des titres mis 3 4 3 5 Colonne 15 D nomination du titre Information textuelle qui constitue une d nomination du titre Pour les titres d emprunt il est pr f rable d y inclure le taux d int r t facial 3 4 3 6 Colonne 25 Nombre de titres pour les actions et titres assimil s Nombre de titres arrondi l unit 3 4 3 7 Colonne 30 Pourcentage d tenu des droits de vote pour les actions et titres assimil s Pourcentage des droits de vote que l entreprise d tient dans l entreprise identifi e par le titre Ce pourcentage est mentionner avec
10. Centrale Europ enne Francfort Banque des R glements Internationaux BRI Bale Organismes de l Union europ enne ayant leur si ge hors de Belgique l exclusion de la Banque Centrale Europ enne Francfort code XA M canisme europ en de stabilit ESM Luxembourg SJ SZ SY TJ TW TZ TD cz TF TH TL TG TK TO TT TN TM TC TR TV UA UY VU VA VE VG VI VN WF YE ZM ZW XH XG XI Couronne Norv ge Lilangeni Livre Syrie Somoni Dollar Taiwan Shilling Tanzanie Franc CFA BEAC Couronne Tch que Euro UEM Baht Dollar tats Unis Roupie Indon sie Franc CFA BCEAO Dollar Nouvelle Z lande Pa anga Dollar Trinit et Tobago Dinar Tunisie Manat nouveau Turkm nistan Dollar tats Unis Livre Turquie Dollar Australie Hryvnia Peso uruguayo Uruguay Vatu Euro UEM Bolivar fuerte Dollar tats Unis Dollar Etats Unis Dong Franc CFP Rial Y men Kwacha Zambie Dollar Zimbabwe NOK SZL SYP TJS TWD TZS CZK EUR THB USD IDR XOF NZD TOP TTD TND TMT USD TRY AUD UAH UYU VUV EUR VEF USD USD VND XPF YER ZMW Pays Monnaie Organismes de l Union europ enne ayant leur si ge en Belgique Organismes internationaux ayant leur si ge hors de Belgique l exclusion des organismes de l Union Europ enne code XG ainsi que de l OTAN et du SHAPE code
11. EUR code alternatif Fl Finlande Albanie AL Lek ALL Alg rie DZ Dinar Alg rie DZD Allemagne DE Euro UEM EUR y compris Helgoland l exclusion de Busingen et de B ttenhardter H fe zones franches appartenant au territoire douanier de la Suisse code CH Andorre AD Euro UEM EUR Angola AO Kwanza nuevo reajustado AOA y compris Cabinda Anguilla Al Dollar Caraibes orientales XCD Antarctique AQ Territoires situ s au sud du soixanti me degr de latitude sud non compris les Terres australes fran aises code TF l le Bouvet code BV la G orgie du Sud et les les Sandwich du sud code GS Antigua et Barbuda AG Dollar Cara bes orientales XCD Arabie Saoudite SA Riyal SAR Argentine AR Nuevo peso Argentine ARS Arm nie AM Dram AMD Aruba AW Florin Aruba AWG Australie AU Dollar Australie AUD Autriche AT Euro UEM EUR Azerba djan AZ Manat nouveau Azerba djan AZN Bahamas BS Dollar Bahamas BSD l exclusion des les Turks et Ca ques code TC Bahre n BH Dinar Bahre n BHD Bangladesh BD Taka BDT Barbade BB Dollar Barbade BBD Belarus BY Rouble Belarus BYR forme usuelle Bi lorussie Belgique BE Euro UEM EUR Belize BZ Dollar Belize BZD B nin BJ Franc CFA BCEAO XOF Bermudes BM Dollar Bermudes BMD 39 Pays Monnaie Bhoutan BT Ngultrum BTN Bolivie BO Boliviano BOB Bonaire Saint Eustache et Saba BQ Florin Antilles n erlandaises ANG anciennement partie du code AN 15
12. XF et l exclusion de la Banque des R glements Internationaux BRI B le code XH Organismes internationaux ayant leur si ge en Belgique l exclusion des organismes de l Union Europ enne code XD ainsi que de l OTAN et du SHAPE code XC OTAN SHAPE et organismes et services subordonn s ayant leur si ge l tranger OTAN SHAPE et organismes et services subordonn s ayant leur si ge en Belgique Tous pays confondus Le pays exact ne doit pas tre connu a utiliser uniquement avec le code op ration X0003 XD XB XE XF XC XX 46 Pour de plus amples informations Si vous souhaitez obtenir de plus amples informations a propos de ce manuel et de la m thodologie vous pouvez vous adresser au service Statistiques ext rieures T l 32 2 221 20 81 Fax 32 2 221 31 44 sxvalidation nbb be Editeur responsable Rudi Acx Chef du d partement de la Statistique g n rale Banque nationale de Belgique boulevard de Berlaimont 14 BE 1000 Bruxelles Illustrations Gettyimages Photodisc Gettyimages Digital Vision Banque nationale de Belgique Mise en pages BNB Statistiques ext rieures Couverture Prepress amp Image NBB Publi en septembre 2005 r vis octobre 2014
13. d claration via l internet Grace cette application les d clarations peuvent tre encod es et des fichiers peuvent galement tre t l charg s Les d clarants qui prouvent des difficult s dans l utilisation de cette application web peuvent obtenir un CD ROM qui contient un logiciel permettant galement d effectuer leurs d clarations Les entreprises qui transmettent des d clarations automatis es partir de leurs propres applications la BNB peuvent le faire via un fichier XML qu elles envoient par e mail ou via internet sous forme de t l chargement le record lay out de ce fichier plus complexe est expliqu en d tail dans un document s par L annexe 1 aborde en d tail la d claration lectronique 2 6 Relev avecindication n ant Si durant une p riode de d claration aucune valeur mobili re ne doit tre d clar e pour un tableau d termin il convient d introduire un relev avec indication n ant Les formulaires de d claration pr voient un champ sp cial pour un relev n ant 2 7 Adresse Les d clarations lectroniques peuvent tre transmises via l application internet OneGate soit via notre site portail l adresse internet http www nbb be onegate soit directement via les adresses URL suivantes https onegate standard nbb be pour d claration avec nom d utilisateur et mot de passe ou https onegate certificate nbb be pour d claration avec certi
14. d Entrecasteaux Lavongai les les de Trobriand Nouvelle Bretagne Nouvelle Irlande Woodlark et les les associ es Paraguay PY Guarani PYG Pays Bas NL Euro UEM EUR l exclusion d Aruba code AW Bonaire Saint Eustache et Saba code BQ Cura ao code CW et Saint Martin partie n erlandaise code SX P rou PE Nuevo Sol PEN Philippines PH Peso Philippines PHP Pitcairn les de PN Dollar Nouvelle Z lande NZD y compris les les Ducie Henderson et Oeno Pologne PL Zloty PLN Polyn sie fran aise PF Franc CFP y compris les les Marquesas l archipel de la XPF Soci t dont Tahiti les les Tuamotu les les Gambier les les Australes y compris l le Clipperton 43 Pays Monnaie Porto Rico Z code alternatif a utiliser US Etats Unis Portugal y compris les A ores et Mad re l exclusion de Macao code MO Qatar R union Roumanie Royaume Uni l exclusion de Jersey code JE Guernesey code GG l le de Man code IM Russie F d ration de Rwanda Sahara occidental code alternatif a utiliser MA Maroc Saint Barth l my Sainte H l ne Ascension et Tristan da Cunha y compris les les de Gough Inaccessible Nightingale et Stoltenhoff Sainte Lucie Saint Kitts et Nevis Saint Marin Saint Martin partie fran aise partie nord Saint Martin partie n erlandaise anciennement partie du code AN 15 12 2010 Saint Pierre et Miquelon Saint Vincent et
15. dans la liste sous Mes Rapports l cran suivant donne un aper u de toutes les p riodes pour lesquelles un rapport t initialis en indiquant le statut du rapport pour chaque p riode Nous appelons cette cran le panneau de control ou Rapports Overview Dans l application OneGate une d claration peut avoir l un des statuts suivants Initial La p riode pour laquelle la d claration est obligatoire est en cours le d clarant a la possibilit d enregistrer des donn es Aucune donn e n a t enregistr e pour la p riode Ouvert Le d clarant a enregistr des donn es mais n a pas encore cl tur ses activit s La collecte est toujours en cours Le d clarant a toujours la possibilit de modifier le contenu de sa d claration Erreur Le d clarant a enregistr des donn es Les donn es d clar es ne sont pas conformes aux r gles de validation Avant de cl turer la d claration il doit corriger les erreurs pr sentes Avertissement Les donn es collect es ne sont pas rigoureusement conformes aux r gles de validation mais sont n anmoins acceptables sous certaines conditions Ok Les donn es qui ont d j t enregistr es respectent les r gles de validation Ferm La collecte est cl tur e Le d clarant a approuv et envoy sa d claration Il ne peut plus la modifier sauf s il en demande l autorisation la BNB P riode le format de la p riode
16. de 38 750 Ces actions sont d pos es aupr s de la BNB n d entreprise 0203201340 LE 5 4 Tableau 0490 Position la baisse en titres d emprunt un an au plus Col 05 10 11 15 40 50 60 70 71 98 99 NUMERO DU IDENTIFICATION DES TITRES MONTANT A DEE DE POSTE MONNAIE CONCURRENCE DUQUEL VALEUR Ligne COMPTABLE DANS CODE Iso VALEUR LES TITRES SONT BE D LEQUEL LES in NOMINALE ENREGISTR S AU POSTE MARHE TITRES SONT IE COMPTABLE ENREGISTR S Code ID D nomination EN Pays ID 1 439 NLO000091791 01 P B 31 03 2006 EUR 100 000 101 000 102 000 1 BE 0203201340 2 La ligne 1 indique une position la baisse de 100 000 de titres mis par le Royaume des Pays Bas identifi s par le code ISIN NL 0000091791 Ces titres sont a livrer aupr s de la BNB n d entreprise 0203201340 ce 5 5 Tableau 0491 Position la baisse en titres d emprunt a plus d un an Col 05 10 11 15 40 50 60 70 71 98 99 NUMERO DU MONTANT A LIEU DE POSTE IDENTIFICATION DES TITRES CONCURRENCE DUQUEL Ligne COMPTABLE DANS ROLE VALEUR LES TITRES SONT A a DEPOT LEQUEL LES ISO 4217 NOMINALE ENREGISTR S AU POSTE 4217 MARCH TITRES SONT Code ID D nomination COMPTABLE Pays ID ENREGISTRES EN 1 439 BE0008015613 01 OLO 2007 EUR 100 000 95 000 102 000 1 BE 0203201340 2
17. de collecte est toujours de type ann e mois yyyy mm Dans le cas d une collecte trimestrielle semestrielle ou annuelle chaque p riode est identifi e par le dernier mois de la p riode 45 Format du fichier CSV 45 1 G n ralit s Il n est pas possible de d crire un seul format de fichier CSV qui peut tre t l charg dans l application One Gate pour l ensemble du reporting des valeurs mobili res En effet le reporting contient plusieurs tableaux qui ont des pr sentations diff rentes selon qu il s agisse par exemple du reporting concernant des titres de participations actions ou des titres de portefeuille obligations Toutefois on peut exposer ici les r gles g n rales applicables la confection des fichiers CSV et donner un exemple 23 Un fichier texte CSV ne peut contenir que les informations relatives a un seul tableau Le fichier doit toujours contenir les informations telles qu elles apparaissent dans les tableaux d crits dans le pr sent manuel et telles qu elles apparaissent l cran de l application web de reporting L ordre des colonnes doit rigoureusement tre respect les num ros de colonnes d finis sont toujours utilis s dans l ordre croissant Les champs sont s par s par un point virgule A chaque fin d enregistrement se trouve un CRLF carriage return line feed Les champs o il n y a pas de valeur d clarer ne doivent pas tre compl t s mais bien le s parateur 4 5 2 Exemple de
18. pourcentage est inconnu il convient d d y indiquer la meilleure estimation 3 4 3 14 Colonne 98 Code d identification du pays du d positaire codification ISO 3166 2 positions Cette colonne reprend l identification du pays de r sidence du d positaire des titres Exemple si les titres mentionn s sur cette ligne sont d pos s aupr s d une institution tablie en Belgique il y a lieu d indiquer le code BE La liste des codes pays est reprise en annexe ainsi que sur le site www balancedespaiements be 3 4 3 15 Colonne 99 Num ro d entreprise du d positaire r sident Cette colonne reprend le num ro d entreprise du d positaire r sident L utilisation de cette colonne implique que le code en colonne 98 est obligatoirement gal BE Si le d positaire est non r sident la mention de son num ro d entreprise n a pas lieu d tre Exemple si les titres mentionn s sur cette ligne sont d pos s aupr s de la BNB la valeur de cette colonne est gale son num ro d entreprise 0203201340 16 3 4 4 Liste des colonnes par tableaux Ci dessous sont mentionn es pour chaque tableau les colonnes qui doivent tre communiqu es TABLEAUX NUMEROS DE COLONNES 0390 05 10 11 15 40 50 60 70 71 98 99 0391 05 10 11 15 40 50 60 70 71 98 99 0392 05 10 11 15 25 30 40 60 70 71 98 99 0490 05 10 11 15 40 50 60 70 71 98 99 0491 05 10 11 15 40
19. production est galement disponible 4 3 Identification des utilisateurs Avant de pouvoir acc der l application OneGate il est n cessaire pour des raisons de s curit que l utilisateur s identifie D s que les d clarants sont inform s de leur obligation d effectuer une d claration leur code d identification ainsi qu un mot de passe leur sont communiqu s par voie postale N anmoins il peut arriver qu il faille renouveler le code d identification et le mot de passe pour l une ou l autre raison oubli perte Dans ce cas il suffit de s adresser au helpdesk e mail access onegate nbb be tel 32 2 221 49 39 19 44 Fonctionnalit s de l application OneGate 44 1 Utilisation des onglets Naviguer dans l application OneGate se fait via un certain nombre d onglets OneGate CSSR CT Nationa seni PA Pas Mesa tind App Onglets Dect mmr VDO 0000000106 d connexion L utilisateur dispose via les onglets affich s dans la partie sup rieure de l cran des fonctions suivantes entre parenth ses l onglet relevant est indiqu e Remplir des donn es personnelles nom e mail du d clarant Profil e Encoder et consulter des rapports importer des fichiers en format CSV Rapports e Effectuer des transferts des fichiers XML Upload e Consulter la version de l application A propos Chaque onglet permet d acc der son propre menu Les fonctions de l application sont accessibles au moyen d ic ne
20. un repo il continue n anmoins figurer dans le reporting du d clarant bien que ce titre ne soit plus repris sur le compte titres du d clarant En revanche si le d clarant se voit cr dit d un titre sur son compte titres a la suite d un reverse repo il ne d clare pas ce titre dans son reporting puisque le titre n apparait pas dans son bilan 1 6 R sident ou non r sident 1 6 1 R sident Un r sident peut tre aussi bien une personne physique qu une entreprise y compris une succursale ou un si ge d exploitation en Belgique d une entreprise non r sidente exer ant des activit s conomiques et qui dispose a cette fin d un tablissement en Belgique pour une longue dur e Plus concr tement on entend par r sident toute personne morale de droit priv belge pour les activit s de son si ge social de ses filiales succursales et si ges d exploitation tablis en Belgique toute personne morale de droit public belge et tous ses services en Belgique ainsi que les repr sentations diplomatiques et consulaires belges l tranger toute personne morale de droit tranger pour les activit s de ses succursales et si ges d exploitation tablis en Belgique toute personne physique qui a sa r sidence principale en Belgique y compris les fonctionnaires d une organisation de droit international ou europ en tablie en Belgique Toute personne qui est inscrite aux registres de la population d une com
21. valeur introduite dans ce champ permet de reconna tre la codification utilis e en colonne 10 pour identifier le titre Si un code ISIN fictif est utilis en colonne 10 il y a lieu de remplir la colonne 11 par la valeur 01 Pour l exemple mentionn au point 3 4 3 3 ci dessus la valeur introduire en colonne 11 est gale 01 car il s agit d une codification de type ISIN m me si celle ci est un code ISIN fictif Ci dessous vous trouverez une liste des types de codes utilis s Les adaptations cette liste peuvent tre consult es sur le site internet www balancedespaiements be Lorsqu un titre doit tre identifi l aide d un type de code qui n est pas repris dans cette liste il y lieu de demander la BNB d inclure ce nouveau type dans la liste Exceptionnellement il est possible d utiliser le code d identification blanc de tels enregistrements font l objet d un contr le particulier et d bouchent g n ralement sur une demande d informations compl mentaires aupr s du d clarant TYPE DE CODE TITRE TYPE DE CODE D NOMINATION LIBELL 01 ISIN Standard international International Securities Identification Number 02 COMMON Code commun pour Euroclear Banque et Clearstream Banque 03 SVM SRW Ancien standard belge pour des titres mis en Belgique 04 SEDOL 1 Stock Exchange Daily Official List code pour l identification de titres au Royaume Uni et en Irlande 14 TYPE DE
22. 1 04 25 2011 04 15 2011 04 25 2011 04 15 2011 04 25 2011 04 15 2011 04 25 2011 04 15 2011 04 25 2011 04 15 2011 04 25 2011 04 15 Rowsipage 15 25 4 6 2 Le chargement s curis de fichiers dans le cadre du formulaire web OT nationatzcr Bank Eurowstem S10SNF 2011 03 Import CSV 0123456789 Investissements en valeurs mobili res S10SNF 9390 Position le hausse on titres emprunt d un an qu phus 0390 Ajout Remplace Browse Le Fichier doit respecter la structure suivante Position la hausse en titres Colonne par ordre de c d emprunt a un an au plus basis 5 10 11 15 40 50 80 70 71 88 99 26 5 1 5 2 5 3 5 4 50 5 6 5 7 5 8 5 9 Annexe 2 Exemple des tableaux Tableau 0390 Position la hausse en titres d emprunt un an au plus Tableau 0391 Position la hausse en titres d emprunt plus d un an Tableau 0392 Position la hausse en actions et titres assimil s Tableau 0490 Position la baisse en titres d emprunt un an au plus Tableau 0491 Position la baisse en titres d emprunt plus d un an Tableau 0492 Position la baisse en actions et titres assimil s Tableau 0493 Titres d emprunt un an au plus mis par le redevable Tableau 0494 Titres d emprunt plus d un an mis
23. 12 2010 code alternatif NL Pays Bas Bosnie Herz govine BA Euro UEM EUR Botswana BW Pula BWP Bouvet ile BV Couronne Norv ge NOK Br sil BR Real Br sil BRL Brunei BN Dollar Brunei BND Bulgarie BG Lev BGN Burkina Faso BF Franc CFA BCEAO XOF Burundi BI Franc Burundi BIF Ca mans les KY Dollar les Ca mans KYD Cambodge KH Riel KHR Cameroun CM Franc CFA BEAC XAF Canada CA Dollar Canada CAD Cap Vert CV Escudo Cap Vert CVE Centrafricaine R publique CF Franc CFA BEAC XAF Chili CL Peso Chili CLP Chine CN Yuan renminbi CNY l exclusion de Hong Kong code HK de Macao code MO et de Taiwan code TW Christmas ile CX Dollar Australie AUD Chypre CY Euro UEM EUR Cocos Keeling les CC Dollar Australie AUD Colombie CO Peso Colombie COP Comores KM Franc Comores KMF y compris Anjouan Grande Comore et Moh li Congo Brazzaville CG Franc CFA BEAC XAF Congo Kinshasa CD Franc Congo Kinshasa CDF anciennement Za re Cook les CK Dollar Nouvelle Z lande NZD Cor e du Nord KP Won Cor e du Nord KPW Cor e du Sud KR Won Cor e du Sud KRW Costa Rica CR Col n Costa Rica CRC C te d Ivoire CI Franc CFA BCEAO XOF Croatie HR Kuna HRK Cuba CU Peso Cuba CUP Cura ao CW Florin Antilles n erlandaises ANG anciennement partie du code AN 15 12 2010 Danemark DK Couronne Danemark DKK l exclusion des les F ro code FO et du Groenland code GL Djibouti DJ Franc Djibout
24. 50 60 70 71 98 99 0492 05 10 11 15 25 40 60 70 71 98 99 0493 05 10 11 15 40 50 60 70 71 80 0494 05 10 11 15 40 50 60 70 71 80 0495 05 10 11 15 25 40 60 70 71 80 17 4 Annexe 1 Les d clarations lectroniques via l application OneGate 4 1 Introduction Les d clarations statistiques a notifier la BNB sont transmises par voie lectronique via l application internet d nomm e OneGate la nouvelle version de notre serveur central pour les d clarations statistiques CSSR Central Server for Statistical Reporting Cette application permet lencodage de la d claration l aide d un formulaire web onglet Rapports l importation s curis e de fichiers au format CSV via le formulaire web onglet Rapports le chargement s curis de fichiers au format XML onglet Upload L application OneGate permet galement aux d clarants de d finir ses coordonn es afin de s identifier onglet Profil v rifier si leur obligation de d claration a t correctement remplie onglet Rapports via Rapports Overview consulter leurs d clarations ant rieures onglet Rapports via Rapports P riode Ces diff rentes fonctionnalit s sont d crites en d tail ci apr s 4 2 Adresse L application OneGate est disponible l adresse suivante http www nbb be DOC DQ onegate fr login_fr html Une application test enti rement identique l application de
25. CD Mozambique MZ Metical nouveau MZN Myanmar MM Kyat MMK anciennement Birmanie Namibie NA Dollar Namibie NAD Nauru NR Dollar Australie AUD N pal NP Roupie N pal NPR Nicaragua NI C rdoba oro NIO y compris les les de Ma s Niger NE Franc CFA BCEAO XOF Nig ria NG Naira NGN Niu NU Dollar Nouvelle Z lande NZD Norfolk ile NF Dollar Australie AUD Norv ge NO Couronne Norv ge NOK y compris Svalbard et le Jan Mayen code SJ Nouvelle Cal donie NC Franc CFP XPF y compris les les Loyaut Mar Lifou et Ouv a Nouvelle Z lande NZ Dollar Nouvele Z lande NZD y compris les les d Antipodes l les d Auckland l les de G n rosit l le de Campbell les les de Kermadec les les de Chatham les les de Snares l exclusion de la d pendance de Ross Antarctique code AQ Oc an Indien Territoire britannique de IO Dollar Etats Unis USD y compris l archipel des Chagos Oman OM Rial Oman OMR y compris les les de Kuria Muria Ouganda UG Shilling Ouganda UGX Ouzb kistan UZ Sum UZS Pakistan PK Roupie Pakistan PKR Palaos PW Dollar tats Unis USD Palestine PS Dinar Jordanie JOD Cisjordanie y compris Jerusalem Est et bande de Shekel ILS Gaza Panama PA Balboa PAB y compris l ancienne Zone du Canal Papouasie Nouvelle Guin e PG Kina PGK y compris l archipel de Bismarck l archipel de Louisiade les les de l Amiraut les les Salomon Nordiques Bougainville Buka Green les les
26. Grenadines y compris Les les Nordiques de Grenadines Salomon iles y compris les les Salomon M ridionales principalement Guadalcanal Malaita San Cristobal Santa Isabel Choiseul Samoa anciennement West Samoa Samoa am ricaines Sao Tom et Principe S n gal Serbie anciennement Serbie et Mont n gro code CS y compris le Kosovo Seychelles y compris l le d Alphonse l le de Bijoutier l le de St Fran ois l le de St Pierre les les de Cosmoledo Amirantes Providence Aldabra Farquhar et Desroches Mah Silhouette Praslin y compris Digue Fr gate Mamelles et R cifs Sierra Leone Singapour Slovaquie Slov nie Somalie Soudan Soudan Sud Sri Lanka Su de Suisse y compris B singen et B ttenhardter H fe Surinam PR PT QA RE RO GB RU RW EH BL SH LC KN SM MF SX PM VC SB WS AS ST SN RS SC SL SG SK SI SO SD SS LK SE CH SR 44 Dollar Etats Unis Euro UEM Rial Qatar Euro UEM Leu nouveau Roumanie Livre sterling Royaume Uni Rouble nouveau F d ration de Russie Franc Rwanda Dirham Maroc Euro UEM Livre Sainte H l ne Dollar Cara bes orientales Dollar Cara bes orientales Euro UEM Euro UEM Florin Antilles n erlandaises Euro UEM Dollar Cara bes orientales Dollar les Salomon Tala Dollar tats Unis Dobra Franc CFA BCEAO Dinar Serbie Roupie Seychel
27. Investissements en valeurs mobili res S10SNF Entreprises non financi res AN Nationale DE BELGIQUE VAN BELGI Investissements en valeurs mobili res Enqu te S10SNF Soci t s non financi res Manuel d utilisation Ed 2006 r v 2014 AN Nationale DE BELGIQUE Banque nationale de Belgique Bruxelles Tous droits r serv s La reproduction de cette publication en tout ou en partie a des fins ducatives et non commerciales est autoris e avec mention de la source Table des matieres 1 Glossaire 1 1 Valeurs mobili res 1 1 1 Titres d emprunt 1 1 2 Actions et titres assimil s 2 Position la hausse 3 Position la baisse 4 Emissions 5 Mobilisation de titres Repo Reverse repo 6 1 p 7 8 lt ooo R sident ou non r sident 6 1 R sident 6 2 Non r sident 1 Base territoriale 1 D positaire 2 Dispositions g n rales 2 1 Obligation l gale 2 2 Redevables des informations l enqu te 2 3 Responsabilit 2 4 P riodicit et d lai de d claration 2 5 Modes de transmission 2 6 Relev avec indication n ant 2 7 Adresse 3 Informations fournir 3 1 Identification de votre entreprise 3 2 Identification de la personne de contact dans votre entreprise tiers d clarant 3 3 P riode de d claration 8 4 La d claration proprement dite 3 4 1 Liste des tableaux 3 4 2 D finition des tableaux 3 4 3 D finition des colonnes 3 4 4 Liste des colonnes par tableaux 4 Anne
28. R SIDENTS ENREGISTR S EN 1 439 BE1234567890 01 3 Sept 2005 EUR 500 000 500 000 502 000 1 10 00 2 La ligne 1 indique que le d clarant a mis des titres d emprunt un an au plus pour une valeur nominale totale de 500 000 que 10 de ceux ci sont d tenus par des non r sidents et que la valeur de march totale de l mission est de 502 000 GE 5 8 Tableau 0494 Titres d emprunt a plus d un an mis par le redevable Col 05 10 11 15 40 50 60 70 71 80 NUM RO DU MONTANT POSTE IDENTIFICATION DES TITRES MONNAIE CONCURRENCE DUQUEL DETENU LIGNE COMPTABLE DANS CODE VALEUR LES TITRES SONT VALEUR DE ID PAR DES LEQUEL LES ISO 4217 NOMINALE ENREGISTR S AU POSTE MARCHE NON TITRES SONT Code ID D nomination COMPTABLE RESIDENTS ENREGISTRES EN 1 171 BE0987654321 01 6 Sept 2008 EUR 800 000 800 000 810 000 1 20 00 2 La ligne 1 indique que le d clarant a mis des titres d emprunt plus d un an pour une valeur nominale totale de 800 000 que 20 de ceux ci sont d tenus par des non r sidents et que la valeur de march totale de l mission est de 810 000 9 5 9 Tableau 0495 Actions et titres assimil s mis par le redevable Col 05 10 11 15 25 40 60 70 71 80 NUM RO DU MONTANT POSTE IDENTIFICATION DES TITRES MONNAIE CONCURRENCE DUQUEL
29. R 100 000 95 000 102 000 1 BE 0203201340 2 52 XS0079863436 01 Japan Highway USD 500 000 480 000 505 000 1 US La ligne 1 indique la possession de titres mis par le Royaume de Belgique d une valeur nominale de 100 000 comptabilis s 95 000 au poste 52 du bilan et ayant une valeur de march de 102 000 Ces titres sont d pos s aupr s de la BNB n d entreprise 0203201340 La ligne 2 indique la possession de titres mis par Japan Highway d une valeur nominale de USD 500 000 comptabilis s pour une contre valeur de 480 000 et ayant une valeur de march de USD 505 000 Ces titres sont d pos s aupr s d un d positaire tabli aux Etats Unis US 0 5 3 Tableau 0392 Position la hausse en actions et titres assimil s Col 05 10 11 15 25 30 40 60 70 71 98 99 MONTANT A LIEU DE nue DU IDENTIFICATION DES TITRES CONCURRENCE DEP T Med COMPTABLE DROIT MONNAIE HEES SONT VALEUR DANS LEQUEL NOMBRE CODE DE ID LES TITRES VOTE 150 4217 ENRERISTRES MARCH Code ID D nomination EN AU POSTE Pays ID ENREGISTR S COMPTABLE EN 1 51 BE0003008019 01 Action BNB 10 1 EUR 39 450 38 750 1 BE 0203201340 2 La ligne 1 indique la possession de 10 actions Banque nationale code ISIN BE0003008019 inscrites pour une valeur totale de 39 450 au poste 51 du bilan et ayant une valeur de march
30. bye LY Dinar Libye LYD Liechtenstein LI Franc Suisse CHF Lituanie LT Litas LTL Luxembourg LU Euro UEM EUR Macao MO Pataca MOP Mac doine MK Denar MKD Madagascar MG Ariary MGA Malaisie MY Ringgit MYR y compris Malaisie p ninsulaire et Malaisie orientale Sarawak Sabah et Labuan Malawi MW Kwacha Malawi MWK Maldives MV Rufiyaa MVR Mali ML Franc CFA BCEAO XOF Malte MT Euro UEM EUR y compris Gozo et Comino Man ile de IM Livre sterling Royaume Uni GBP Mariannes du Nord iles MP Dollar Etats Unis USD l exclusion de Guam code GU Maroc MA Dirham Maroc MAD y compris le Sahara occidental code EH Marshall les MH Dollar Etats Unis USD Martinique MQ Euro UEM EUR Maurice MU Roupie Maurice MUR lle Maurice ile Rodrigues iles d Agalega et les iles de Cargados Carajos ilesSaint Brandon Mauritanie MR Ouguiya MRO Mayotte YT Euro UEM EUR Mexique MX Peso nouveau Mexique MXN Micron sie Etats f d r s de FM Dollar tats Unis USD y compris Chuuk Kosrae Pohnpei et Yap l exclusion de Palaos code PW Mineures loign es des Etats Unis d Am rique les UM Dollar Etats Unis USD y compris les les Baker Howland Jarvis Johnston Kingman Midway Navassa Palmyra et Wake Moldavie MD Leu Moldavie MDL Monaco MC Euro UEM EUR Mongolie MN Tugrik MNT 42 Pays Monnaie Mont n gro ME Euro UEM EUR anciennement Serbie et Mont n gro code CS Montserrat MS Dollar Caraibes orientales X
31. d finition unique de chaque colonne pour l ensemble des tableaux est donn e ci apr s toutes les colonnes n apparaissent pas n cessairement dans tous les tableaux cf point 3 4 4 Les colonnes identifi es par un num ro de colonne 2 chiffres apparaissant dans l enqu te sont 01 Identification de la situation situation territoriale 10 05 Num ro du poste comptable dans lequel les titres sont enregistr s 10 Code identifiant le titre dans la codification mentionn e en colonne 11 11 Identification de la codification utilis e 15 D nomination du titre 25 Nombre de titres pour les actions et titres assimil s 30 Pourcentage d tenu des droits de vote pour les actions et titres assimil s 40 Code monnaie codification ISO 4217 50 Valeur nominale par code titre pour les titres d emprunt en monnaie de la colonne 40 60 Valeur comptable par code titre en contre valeur EUR 70 Valeur de march par code titre en monnaie de la colonne 40 71 Identification du type de valeur de march 80 Pourcentage d tenu par des non r sidents 98 Code d identification du pays du d positaire codification ISO 3166 2 positions 99 Num ro d entreprise du d positaire r sident 3 4 3 1 Colonne 01 Identification de la situation Il y a lieu d indiquer le code du type de situation pour la pr sente enqu te ce code est gal 10 car il s agi
32. deux d cimales Lorsque le pourcentage n est pas connu avec certitude mais est de toute fa on inf rieur 10 pourcentage partir duquel la d tention de ces titres est consid rer comme une participation il y a lieu d indiquer par d faut la valeur 1 00 3 4 3 8 Colonne 40 Code monnaie Identification l aide du code ISO 4217 3 positions de la monnaie dans laquelle le titre a t mis La liste des codes monnaies est disponible en annexe et sur notre site internet www balancedespaiements be 3 4 3 9 Colonne 50 Valeur nominale par code titre pour les titres d emprunt Le montant indiquer est la somme des valeurs nominales de l ensemble des titres enregistr s sur la ligne La valeur est arrondie l unit sans montant n gatif et exprim e sans d cimale dans la monnaie mentionn e par le code en colonne 40 Pour les tableaux 0493 et 0494 il n y a lieu de renseigner que le montant des titres encore en circulation 15 3 4 3 10 Colonne 60 Valeur comptable par code titre Valeur comptable de l ensemble des titres enregistr s sur la ligne La valeur comptable telle que reprise au bilan est toujours libell e en contre valeur euros arrondie l unit sans montant n gatif et sans d cimale Pour les tableaux 0493 0494 et 495 il n y a lieu de renseigner que le montant des titres encore en circulation 3 4 3 11 Colonne 70 Valeur de march par code titre Valeur de march de l ensemble des titres e
33. e d p t n gociables les certificats au porteur repr sentatifs de titres d emprunt en d p t les bons du Tr sor le papier commercial les autres titres de cr ances En sont exclus les droits options et autres instruments d riv s les pr ts en compte les cr dits commerciaux et comptes de tiers d biteurs les droits quant l mission des instruments du march mon taire tels que la facilit d mission d effets la facilit de prise ferme renouvelable et les billets ordre ou au porteur les certificats repr sentatifs de la propri t d un bien immobilier 1 1 2 Actions et titres assimil s Les actions et titres assimil s recouvrent tous les instruments et documents conf rant leurs d tenteurs des droits la valeur r siduelle d une entreprise apr s r glement de tous les cr anciers Sont entre autres vis s les actions actions ordinaires privil gi es participatives les parts sociales les certificats au porteur repr sentatifs de titres de participation en d p t les actions ou parts d organismes de placement collectif OPC m me si ceux ci investissent en obligations En sont exclus les actions privil gi es non participatives consid rer comme des titres d emprunt les droits options warrants et autres instruments d riv s 1 2 Position la hausse Les titres d tenus par le redevable et figura
34. ficat lectronique soit via email au format XML fichier crypt uniquement l adresse internet onegate b2b nbb be 10 3 Informations a fournir 3 1 Identification de votre entreprise Votre num ro d entreprise unique 10 positions est utilis pour l identification de la d claration Le plus souvent il correspond votre num ro de TVA en 9 positions pr c d de 0 Les num ros d entreprise r cents peuvent aussi commencer par 1 N B Le num ro d unit d tablissement ne peut en aucun cas tre utilis comme num ro d identification 3 2 Identification de la personne de contact dans votre entreprise tiers d clarant Afin de nous permettre de communiquer rapidement avec le responsable charg de la d claration veuillez mentionner directement dans la d claration les donn es d identification de la personne de contact de votre entreprise ou du tiers d clarant 3 3 P riode de d claration Une d claration mensuelle contient les donn es arr t es la fin d un mois d termin ex janvier f vrier mars etc Le mois doit tre indiqu l aide de deux positions p ex 01 02 03 etc et l ann e l aide de 4 positions ex 2006 3 4 La d claration proprement dite La d claration l enqu te S10SNF se compose de 9 tableaux qui sont identifi s chacun par un num ro 4 chiffres Ces diff rents tableaux servent d clarer les valeurs mobili res qui se diff rencient entre elles par
35. fichier L exemple de fichier d crit ci dessous est issu de l enqu te S10SNF pour le tableau 0390 Sur base de cet exemple et des r gles mentionn es ci dessus il est ais de produire un fichier CSV pour n importe quel autre tableau issu de n importe quelle autre enqu te Le fichier doit contenir les informations suivantes dans l ordre indiqu entre parenth ses se trouve le num ro de colonne associ chaque information Identification de la situation 01 ce champ doit toujours contenir la valeur 10 pour l enqu te prise en exemple Num ro du poste comptable dans lequel les titres sont enregistr s 05 Code identifiant le titre dans la codification mentionn e en colonne 11 10 Identification de la codification utilis e 11 D nomination du titre 15 Code monnaie 40 Valeur nominale par code titre pour les titres d emprunt 50 Valeur comptable par code titre 60 Valeur de march par code titre 70 Identification du type de valeur de march 71 Code d identification du pays du d positaire 98 Num ro d entreprise du d positaire r sident 99 Exemple de fichier 10 52 NLO0000091791 01 P B 3 13 04 06 EUR 100 102 110 1 NL 10 52 BE0312606727 01 R BELG C P EUR 100 95 105 1 BE 0203201340 10 52 Etats Unis USD 100 95 105 1 BE 0203201340 La premi re ligne de cet exemple indique que pour la situation territoriale
36. fran aise code MF Guam GU Dollar Etats Unis USD Guatemala GT Queizal GTQ Guernesey GG Livre sterling Royaume Uni GBP comprend les les d Alderney Brecqhou Burhou Herm Jethou Lihou Little Sark et Sark Guin e GN Franc Guin e GNF Guin e Equatoriale GQ Franc CFA BEAC XAF Guin e Bissau GW Franc CFA BCEAO XOF Guyana GY Dollar Guyana GYD Guyane fran aise GF Euro UEM EUR Ha ti HT Dollar tats Unis USD Gourde HTG Heard le et McDonald les HM Dollar Australie AUD Honduras HN Lempira HNL y compris les les du Cygne Hong Kong HK Dollar Hong Kong HKD Hongrie HU Forint HUF Inde IN Roupie Inde INR y compris l le d Amindivi l le de Laccadive l le de Minicoy les les d Andaman les les de Nicobar et le Sikkim Indon sie ID Roupie Indon sie IDR Iran IR Rial Iran IRR Iraq IQ Dinar Iraq IQD Irlande IE Euro UEM EUR Islande IS Couronne Islande ISK 41 Pays Monnaie Isra l IL Shekel ILS Italie IT Euro UEM EUR l exclusion de Saint Marin code SM et du Vatican code VA Jamaique JM Dollar Jamaique JMD Japon JP Yen JPY Jersey JE Livre sterling Royaume Uni GBP Jordanie JO Dinar Jordanie JOD Kazakhstan KZ Tenge KZT Kenya KE Shilling Kenya KES Kirghizistan KG Som KGS Kiribati KI Dollar Australie AUD Kowe t KW Dinar Kowe t KWD Laos LA Kip LAK Lesotho LS Loti LSL Lettonie LV Euro UEM EUR Liban LB Livre Liban LBP Lib ria LR Dollar Lib ria LRD Li
37. i DJF Dominicaine R publique DO Peso R p Dominicaine DOP Dominique DM Dollar Cara bes orientales XCD gypte EG Livre gypte EGP El Salvador SV Col n El Salvador SVC Dollar Etats Unis USD mirats arabes unis AE Dirham mirats Arabes Unis AED Abo Dabi Douba Chardjah Adjman Oumm al Qaiwain Ras al Khaimah et Foudjairah quateur EC Dollar tats Unis USD y compris les les Galapagos 40 Pays Monnaie Erythr e ER Nakfa ERN Espagne ES Euro UEM EUR y compris Bal ares Ceuta et Mellila et les Canaries l exclusion d Andorra code AD Estonie EE Euro UEM EUR Etats Unis US Dollar Etats Unis USD y compris Porto Rico code PR Ethiopie ET Birr ETB Falkland les les Malouines FK Livre Falkland FKP F ro les FO Couronne Danemark DKK Fidji FJ Dollar Fidji FJD Finlande FI Euro UEM EUR France FR Euro UEM EUR Gabon GA Franc CFA BEAC XAF Gambie GM Dalasi GMD G orgie GE Lari GEL G orgie du Sud et les les Sandwich du Sud GS Livre sterling Royaume Uni GBP Ghana GH Cedi nouveau GHS Gibraltar Gl Livre Gibraltar GIP Gr ce GR Euro UEM EUR Grenade GD Dollar Caraibes orientales XCD y compris les les Grenadines du Sud Groenland GL Couronne Danemark DKK Guadeloupe GP Euro UEM EUR y compris Grande Terre Basse Terre Marie Galante Les Saintes Iles de la petite Terre D sirade l exclusion de Saint Barth l my code BL et Saint Martin partie
38. les Leone Dollar Singapour Euro UEM Euro UEM Shilling Somalie Livre Soudan Livre Soudan Sud Roupie Sri Lanka Couronne Su de Franc Suisse Dollar Surinam USD EUR QAR EUR RON GBP RUB RWF MAD EUR SHP XCD XCD EUR EUR ANG EUR XCD SBD WST USD STD XOF RSD SCR SLL SGD EUR EUR SOS SDG SSP LKR SEK CHF SRD Pays Monnaie Svalbard et le Jan Mayen code alternatif a utiliser NO Norv ge Swaziland Syrie Tadjikistan Taiwan y compris le territoire douanier s par de Taiwan de Penghu de Kinmen et de Matsu Tanzanie y compris Tanganyka Zanzibar et Pemba Tchad Tch quie Terres australes fran aises y compris les les Kerguelen l le Amsterdam l le Saint Paul et l archipel Crozet Tha lande Timor Leste y compris l exclave d Oecussi Togo Tokelau Tonga Trinit et Tobago Tunisie Turkm nistan Turks et Ca ques les Turquie Tuvalu Ukraine Uruguay Vanuatu Vatican Cit du Saint Si ge Venezuela Vierges britanniques les y compris les les Anegada Jost Van Dyke Tortola et Virgin Gorda Vierges des Etats Unis iles y compris les les Sainte Croix Saint John et Saint Thomas Vietnam Wallis et Futuna y compris l le Alofi Y men y compris le Y men du nord le Sud Y men Perim Kamaran l le de Socotra et les les associ es Zambie Zimbabwe Codes pays compl mentaires Banque
39. lles il existe un lien de participation 2832 Immobilisations financi res titres revenu fixe entreprises avec lesquelles il existe un lien de participation 284 Immobilisations financi res autres immobilisations financi res 2852 Immobilisations financi res titres revenu fixe autres 50 Placements de tr sorerie actions propres 51 Placements de tr sorerie actions et parts 52 Placements de tr sorerie titres revenu fixe 6 2 Valeurs inscrites au passif du bilan Les valeurs mobili res inscrites au passif du bilan se retrouvent en g n ral sous les postes suivants 10 Capital 170 Empruntis subordonn s 171 Emprunts obligataires non subordonn s 4201 Dettes a plus d un an ch ant dans l ann e emprunts subordonn s 421 Dettes plus d un an ch ant dans l ann e emprunts obligataires non subordonn s 430 81 Dettes financi res tablissements de cr dit 4391 Dettes financi res autres emprunts 1 Dans la mesure o le poste contient des titres 37 7 Annexe 4 Codes pays et codes monnaies La liste la plus r cente des codes pays et monnaies se trouve sur le site web http www nbb be pub stats bop bop htm l fr amp tab Declarations ou via http www balancedespaiements be Pays Monnaie Liste des codes pays et monnaies ISO utilis s Afghanistan AF Afghani AFN Afrique du Sud ZA Rand ZAR Aland iles AX Euro UEM
40. mune est r put e y avoir sa r sidence principale toute personne physique de nationalit belge qui remplit une mission dans une repr sentation diplomatique ou consulaire belge l tranger de m me que les membres de sa famille qui composent son m nage et qui l accompagnent toute personne physique qui tout en ayant sa r sidence principale l tranger ou en n tant pas inscrite aux registres de la population d une commune belge exploite de fa on durable une entreprise en Belgique et ce pour les activit s de cette entreprise 1 6 2 Non r sident Un non r sident d signe toute personne qui n a pas la qualit de r sident et qui a son centre d int r ts conomiques en dehors de la Belgique A cet gard les maisons m res l tranger d entreprises r sidentes ainsi que les succursales l tranger d entreprises r sidentes sont consid r es comme non r sidentes La notion de non r sident ne correspond pas celle d tranger au sens habituel du terme En effet la nationalit n est pas d terminante pour d finir la qualit de r sident ou de non r sident Plus concr tement on entend par non r sident toute personne physique ou morale qui ne peut pas tre consid r e comme r sidente toute personne physique de nationalit trang re qui remplit une mission dans une repr sentation diplomatique ou consulaire de son pays tablie en Belgique ainsi que les membres de sa famille qui font
41. n R initialiser e Pour effacer des donn es des crit res de s lection 20 oP Browse e Recherche des fichiers sur le PC e T l chargement dans l application des fichiers s lectionn s au moyen du navigateur Browse Upload En outre l utilisateur dispose des boutons suivants dans l onglet Messagerie 5 e Consultation de l historique et des d tails d un fichier charg Q e Suppression des donn es ou des messages 44 2 L encodage de la d claration l aide du formulaire web onglet Rapports L application OneGate permet aux d clarants d encoder leurs d clarations dans un environnement enti rement s curis l aide d crans d introduction propres a chaque d claration Une caract ristique propre l application OneGate est galement que l encodage peut se faire graduellement Si l introduction des donn es n est pas termin e le d clarant peut sauvegarder son document et y revenir par la suite afin de compl ter sa d claration Ce n est qu au moment o le d clarant d cide de cl turer son travail que la d claration est consid r e comme compl te Les champs en blanc ne doivent pas tre compl t s avec des valeurs z ros lorsque des zones de la d claration ne donnent lieu aucune information notifier Les tapes suivre en cas d encodage manuel sont Etape 1 Choisissez l onglet Rapports et s lectionnez le rapport souhait sous Mes Rapports Portefeuille Port en cliquan
42. n message vous informant du traitement du fichier avec mention d un num ro de ticket de traitement Sur l cran Liste Historique des fichiers chang s vous pouvez suivre l volution du traitement des donn es Pour suivre le d roulement des op rations vous devez s lectionner la ligne correspondant votre ticket en cochant la case ad quate et en cliquant sur l ic ne suivante d Historique Vous pouvez alors consulter le rapport de validation feedbackxml Upload Remarque le t l chargement d un fichier dure un certain temps et vous devrez attendre un peu avant de visualiser le feed back Etape 3 S lectionnez le rapport en cochant la case ad quate 7 et cliquez sur l ic ne Fermeture et envoi du rappor A partir de cela les donn es sont consid r es comme approuv es et envoy es et ne peuvent plus tre modifi es sans notre intervention Etape 4 Maintenant vous pouvez retourner l cran g n ral et voir si le statut de la p riode concern e est maintenant ferm Cela fait vous pouvez quitter l application en cliquant sur B sennexion en haut droite Toutes les informations relatives au format CSV sont disponibles ci apr s 4 4 4 Le chargement s curis de fichiers en format XML onglet Upload Il est galement possible de t l charger des fichiers en format XML Contrairement l importation s curis e de fichiers en format CSV dans le cadre du formulaire internet le d clarant n a pas
43. nregistr s sur la ligne La valeur est arrondie l unit sans montant n gatif et exprim e sans d cimale dans la monnaie mentionn e par le code en colonne 40 Pour les tableaux 0493 0494 et 495 il n y a lieu de renseigner que le montant des titres encore en circulation 3 4 3 12 Colonne 71 Identification du type de valeur de march Cette colonne indique le type de valorisation qui a t appliqu pour le calcul de la colonne 70 Pour les tableaux 0390 0391 0392 0490 0491 et 0492 la colonne 71 peut prendre les 2 valeurs suivantes 1 si valu la valeur de march en clean price c d sans les int r ts courus non chus 2 si valu la meilleure estimation Pour les tableaux 0493 0494 et 0495 la colonne 71 peut prendre les 4 valeurs suivantes 1 si valu la valeur de march fin de mois en clean price c d sans les int r ts courus non chus 2 si valu la meilleure estimation 3 si valu la valeur nominale 4 si valu la valeur comptable Un caract re blanc n est pas admis 3 4 3 13 Colonne 80 Pourcentage d tenu par des non r sidents Dans cette colonne il y a lieu d indiquer le pourcentage du capital d tenu par des non r sidents Ce pourcentage est mentionner avec deux d cimales Ce calcul doit tre effectu par ligne c est dire par combinaison du poste comptable colonne 5 et d un code de titre colonne 10 Si ce
44. nt l actif du bilan constituent la position la hausse 1 3 Position la baisse Les titres figurant au passif du bilan du redevable parce qu ils doivent tre rendus par suite de vente d couvert constituent la position la baisse 1 4 Emissions Les missions sont constitu es par l ensemble des actions et titres assimil s capital et des titres d emprunt obligations mis par le redevable 1 5 Mobilisation de titres Repo Reverse repo Parmi les op rations de mobilisation de titres les plus courantes figurent les op rations de repos et les reverse repo s Par repo on entend toute op ration de mobilisation de titres par laquelle la premi re contrepartie obtient des fonds et livre des titres au comptant au cocontractant avec conclusion d une op ration inverse a terme Par reverse repo on entend toute op ration de mobilisation de titres par laquelle la premi re contrepartie obtient des titres et livre des fonds au comptant au cocontractant avec conclusion d une op ration inverse a terme Dans tous les cas les op rations de mobilisation de titres ne peuvent pas influencer le reporting de la pr sente enqu te puisqu elles ne modifient pas la pr sentation bilantaire et que celle ci est le seul crit re du reporting Seul compte le crit re de l inscription ou non des titres l actif ou au passif du bilan Ainsi si un titre qui se trouve l actif du bilan du d clarant fait l objet d
45. ous les postes comptables suivants 430 8 Dettes financi res tablissements de cr dit 439 Dettes financi res autres emprunts 3 4 2 8 Tableau 0494 Titres d emprunt plus d un an mis par le redevable Ce tableau reprend l ensemble des titres d emprunt mis par le redevable dont la dur e initiale est sup rieure un an et qui sont g n ralement repris sous les postes comptables suivants 170 Emprunts subordonn s 171 Empruntis obligataires non subordonn s 420 Dettes plus d un an ch ant dans l ann e emprunts subordonn s 421 Dettes plus d un an ch ant dans l ann e emprunts obligataires non subordonn s 3 4 2 9 Tableau 0495 Actions et titres assimil s mis par le redevable Ce tableau reprend l ensemble des actions et titres assimil s mis par le redevable et qui sont g n ralement repris sous le poste comptable suivant 10 Capital 3 4 3 D finition des colonnes Les diff rents tableaux de l enqu te sur les valeurs mobili res sont compos s de lignes et de colonnes Dans un tableau les diff rents enregistrements sont dispos s sous forme de lignes successives identifi es par des nombres s quentiels Dans une colonne on trouvera toujours le m me type d information dans les diff rents enregistrements successifs les colonnes sont conventionnellement identifi es par un num ro de colonne qui a la m me signification dans tous les tableaux Une
46. par le redevable Tableau 0495 Actions et titres assimil s mis par le redevable 27 82 5 1 Tableau 0390 Position la hausse en titres d emprunt un an au plus Col 05 10 11 15 40 50 60 70 71 98 99 3 MONTANT LIEU DE LIGNE COMPTABLE DANS CODE VALEUR SONT ENREGISTR S DE ip LEQUEL LES 10 4217 NOMINALE AU POSTE MARCHE Pays ID TITRES SONT Code ID D nomination COMPTABLE y ENREGISTR S EN 1 52 NLO000091791 01 P B 3 03 2006 EUR 100 000 99 000 101 000 1 NL 2 52 BE0312606727 01 C T 13 04 2006 EUR 100 000 101 000 99 000 1 BE 0203201340 La ligne 1 indique la possession de titres mis par le Royaume des Pays Bas d une valeur nominale de 100 000 comptabilis s 99 000 au poste 52 du bilan et ayant une valeur de march de 101 000 Ces titres sont d pos s aupr s d un d positaire tabli aux Pays Bas 62 5 2 Tableau 0391 Position la hausse en titres d emprunt plus d un an Col 05 10 11 15 40 50 60 70 71 98 99 i MONTANT NUM RO D Pose IDENTIFICATION DES TITRES CONCURRENCE LIEU DE MONNAIE DUQUEL LES TITRES VALEUR DEPOT COMPTABLE DANS VALEUR LIGNE LEQUEL LES CODE NOMINALE SONT ENREGISTR S DE ID TITRES SONT ISO 4217 AU POSTE MARCHE om COMPTABLE ENREGISTRES Code ID D nomination EN Pays ID 1 52 BE0008015613 01 OLO gt 2007 EU
47. partie de son m nage et qui l accompagnent les organisations de droit international ou europ en tablies en Belgique les repr sentations diplomatiques et consulaires tablies en Belgique 1 7 Base territoriale Par base territoriale on entend pour un r sident l ensemble des succursales et si ges d exploitation tablis en Belgique Le code utiliser pour identifier la base territoriale est le code 10 Ce code doit tre mentionn dans la zone identification de la situation du reporting 1 8 D positaire On entend par d positaire l institution aupr s de laquelle les titres du redevable sont d pos s 2 Dispositions g n rales 2 1 Obligation l gale Les entreprises r sidentes ont l obligation l gale de notifier p riodiquement leurs actifs et passifs en valeurs mobili res directement la Banque nationale de Belgique BNB Pour rappel les succursales et si ges d exploitation tablis en Belgique d entreprises de droit tranger ont la qualit de r sident Par cons quent ceux ci doivent galement notifier la BNB leurs actifs et passifs en valeurs mobili res 2 2 Redevables des informations l enqu te La collecte des informations relatives aux valeurs mobili res des entreprises non financi res est r alis e par le biais de l enqu te S10SNF aupr s des entreprises non financi res dont la somme arithm tique des postes comptables 50 51 52 170 171 2812 2832 284 2852 420
48. s standards suivantes e Retour l cran pr c dent e Retour la page pr c dente d une liste e Acc s la page suivante d une liste OOOO e Acc s la documentation Ac O gt t des ic nes standards nous trouvons aussi des ic nes d di es aux rapports e Cl ture d une d claration pour une p riode donn e approbation et envoi e R ouverture d une d claration de fa on a pouvoir effectuer des corrections dans une d claration d j cl tur e e Importation d une d claration sous forme de fichier CSV e Exportation d une d claration sous forme de fichier CSV XML Impression ou export en format PDF du statut de collecte d une d claration e D finition d une d claration n ant pour un formulaire tous les champs sont vides e Remise des champs d un formulaire au statut initial e Validation du contenu d une d claration pr sente seulement en cas d erreur e Envoi d un message vers le gestionnaire du rapport e Enregistrement des donn es d clar es C06CCOEGECC Pour la plupart des fonctions vous devez d abord s lectionner un ou plusieurs formulaires en cochant la case ad quate L application donne un message d erreur lorsque aucun formulaire n a t s lectionn En outre vous trouverez quelques boutons sp cifiques Sauvegarder e Pour sauvegarder des donn es personnelles introduites Rechercher e Pour effectuer une recherche en utilisant ventuellement des crit res de s lectio
49. t d une enqu te sur base territoriale Cette colonne n appara t pas dans les exemples de tableaux en annexe 2 puisqu il s agit d une constante celle ci doit par contre tre renseign e dans les fichiers informatiques 13 3 4 3 2 Colonne 05 Num ro du poste comptable dans lequel les titres sont enregistr s Il y lieu d indiquer pour cette donn e le num ro du poste comptable sous lequel les titres sont enregistr s 3 4 3 3 Colonne 10 Code identifiant le titre dans la codification mentionn e en colonne 11 Si un code ISIN existe il doit tre utilis dans la n gative un autre type de code d identification de titre peut tre utilis Exemple le code BE0000257635 est le code ISIN d une obligation lin aire OLO 1992 2007 8 50 mis par le Royaume de Belgique le 20 02 1992 avec ch ance le 01 10 2007 Cas particulier Les bons de caisse et de croissance belges avec ou sans capitalisation ainsi que les coupons chus de bons de caisse et de croissance avec capitalisation facultative doivent imp rativement tre repris sous les codes ISIN fictifs suivants CODES ISIN FICTIFS POUR LES BONS DE CAISSE ET DE CROISSANCE A UN AN AU PLUS A PLUS D UN AN Sans capitalisation FFO6MAXI01Y6 FFO6GOVERO1Y9 Avec capitalisation facultative FFO6FACUCAP3 Avec capitalisation automatique FFO6AUTOCAP9 eel apie aretha ree eres EEEE ONP 3 4 3 4 Colonne 11 Identification de la codification utilis e La
50. t dans la liste L cran suivant Rapport Overview donne une vue g n rale des p riodes pour lesquelles les rapports doivent tre tablis ainsi que leur statut Cliquez sur la p riode souhait e et vous arrivez sur l cran Rapport P riode Cliquez ensuite sur le formulaire Etape 2 Introduisez les donn es sous la colonne appropri e Plusieurs fonctions sont accessibles au sein du formulaire lectronique au moyen des ic nes suivantes e Ajout d une ligne au sein d une rubrique e Ajout de plusieurs lignes au sein d une rubrique e Suppression d une ligne au sein d une rubrique Sauvegarde des donn es OOPS e Suppression des donn es Le d placement dans le formulaire s effectue soit au moyen de la barre de navigation situ e au bas de l cran j 2 gt gt ou bien par modification du nombre de lignes par page Rowsipage 15 z en utilisant la barre de navigation lat rale Apr s l introduction manuelle des donn es vous pouvez sauvegarder les donn es en cliquant sur l ic ne Sauvegarder Retournez l cran Rapport P riode au moyen de l ic ne Retour Etape 3 z 7 2 F m A S lectionnez le rapport en cochant la case ad quate et ensuite cliquez sur l ic ne O Fermeture et envoi du rapport A partir de ce moment seulement les donn es sont consid r es comme approuv es et envoy es et ne peuvent plus tre modifi es sans notre intervention 21 Etape 4 Vous pouvez retourner
51. tion la baisse en titres d emprunt un an au plus Ce tableau reprend les titres d emprunt mis pour une dur e initiale inf rieure ou gale un an rendre par le redevable constituant la position la baisse qui sont g n ralement repris sous les postes comptables suivants 4830 8 Dettes financi res tablissements de cr dit 439 Dettes financi res autres emprunts 3 4 2 5 Tableau 0491 Position la baisse en titres d emprunt plus d un an Ce tableau reprend les titres d emprunt mis pour une dur e initiale sup rieure un an rendre par le redevable constituant la position la baisse qui sont g n ralement repris sous les postes comptables suivants 430 8 Dettes financi res tablissements de cr dit 439 Dettes financi res autres emprunts 3 4 2 6 Tableau 0492 Position la baisse en actions et titres assimil s Ce tableau reprend les actions et titres assimil s rendre par le redevable constituant la position la baisse qui sont g n ralement repris sous les postes comptables suivants 430 8 Dettes financi res tablissements de cr dit 439 Dettes financi res autres emprunts 12 3 4 2 7 Tableau 0493 Titres d emprunt a un an au plus mis par le redevable Ce tableau reprend l ensemble des titres d emprunt mis par le redevable dont la dur e initiale est inf rieure ou gale un an et qui sont g n ralement repris s
52. ur e initiale inf rieure ou gale a un an d tenus par le redevable et qui sont g n ralement repris sous le poste comptable suivant 52 Placements de tr sorerie titres a revenu fixe 3 4 2 2 Tableau 0391 Position a la hausse en titres d emprunt a plus d un an Ce tableau reprend les titres d emprunt mis pour une dur e initiale sup rieure un an d tenus par le redevable et qui sont g n ralement repris sous les postes comptables suivants 2812 Immobilisations financi res titres revenu fixe entreprises li es 2832 Immobilisations financi res titres revenu fixe entreprises avec lesquelles il existe un lien de participation 2852 Immobilisations financi res titres revenu fixe autres 52 Placements de tr sorerie titres a revenu fixe 3 4 2 3 Tableau 0392 Position a la hausse en actions et titres assimil s Ce tableau reprend les actions et titres assimil s d tenus par le redevable et qui sont g n ralement repris sous les postes comptables suivants 280 Immobilisations financi res participations dans les entreprises li es 282 Immobilisations financi res participations dans les entreprises avec lesquelles il existe un lien de participation 284 Immobilisations financi res autres immobilisations financi res 50 Placements de tr sorerie actions propres 51 Placements de tr sorerie actions et parts 3 4 2 4 Tableau 0490 Posi
53. xe 1 Les d clarations lectroniques via l application OneGate 4 1 Introduction 4 2 Adresse 4 3 Identification des utilisateurs 4 4 Fonctionnalit s de l application OneGate 4 4 1 Utilisation des onglets 4 4 2 L encodage de la d claration l aide du formulaire web onglet Rapports 4 4 3 L importation s curis e de fichiers en format CSV dans le cadre du formulaire web onglet Rapports 4 4 4 Le chargement s curis de fichiers en format XML onglet Upload 4 4 5 Statut des d clarations onglet Rapports Overview 4 5 Format du fichier CSV 4 5 1 G n ralit s 4 5 2 Exemple de fichier 4 6 Impression des crans 4 6 1 L encodage de la d claration l aide du formulaire web 4 6 2 Le chargement s curis de fichiers dans le cadre du formulaire web SNNNN NO OO O O1 01 O1 O1 O 10 10 11 11 11 11 12 13 17 19 19 19 20 20 20 22 22 23 23 24 25 26 5 Annexe 2 Exemple des tableaux 5 1 5 2 5 3 5 4 5 5 5 6 5 7 5 8 5 9 Tableau 0390 Position a la hausse en titres d emprunt un an au plus Tableau 0391 Position la hausse en titres d emprunt plus d un an Tableau 0392 Position la hausse en actions et titres assimil s Tableau 0490 Position la baisse en titres d emprunt un an au plus Tableau 0491 Position la baisse en titres d emprunt plus d un an Tableau 0492 Position la baisse en actions et titres assimil s Tableau 0493
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