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1. PLURIDISCIPLINAIRE DE GESTION pour les professions lib rales en partenariat avec MANUEL D UTILISATION DE L OUTIL DE TELEDECLARATION ET DE TELEPAIEMENT DE LA TVA ASPTVA OGA 1 CREATION DU DOSSIER Suite la connexion la saisie de TVA 2 cas s offrent vous L CAS Soit vous devez compl ter la fiche identit de la soci t la premi re fois comme l exemple ci dessous Nom du dossier ESSAI Formulaire Principal a310ca3 KE 3310CA3 gt SIRET 111111111111111 P riodicit Mensuel esoe FRP Paiement T l r glement 35175 C A12 R f d obligation fisc TVA1 r Date limite de d p t 1 3517BCA12 Adresse RUE D ALESIA Code postal 25014 Ville PARIS Code pays FR Num ro Adh rent CGA Siret FRP ou ROF Annuler Les informations obligatoires requises pour l administration fiscale sont Cr ation du dossier Formulaire principal Vous avez le choix entre la 3310CA3 3517SCA12 3517BCA12 P riodicit IBAN si t l r glement apparait apr s la cr ation du dossier Fermer d Nom de la banque Code BIC Cl IBAN Nom du titulaire du compte Compl ment du nom BANQUE FR1111111111111111111111111 i EE Cliquez sur le pour ajouter votre banque puis VALIDER 2 me CAS Soit votre dossier a d j t param tr et vous devez v rifier votre fiche identit et votre IBAN en cliquant sur MOD2. EE A EE pe TuS 504 E TUE Due EE Eer E e Le Voulez vous ouvrir ou enregistrer document 130212095327004 4 tva pdf partir dei rww mtae net Ouvrir Enregistrer e Annuler o S lt rc rrrrrrr a Pour Mozilla Ouverture de document 1302120953270043504194 pdf 25 Vous aver choi d ouvrir TL document 1302120953270043504134 tva pdf qui est un fichier de type Adobe Acrobat Document a partir de httpz www mtse net Que don fame Firefox avec ce fichier 7 b aos as Qi Enregistrer le fichier El Toujours effectuer cette action pour ce type de fichier Les impressions et consultations des d clarations pr c dentes sont galement possible Transmettre Lors de l tape de la t l transmission un contr le de coh rence de votre saisie d fini par la DGFIP est effectu pour v rifier la conformit technique de votre fichier EDI 51 une erreur est signal e la t l transmission est bloqu e et 11 vous suffit de la corriger pour retenter la t l transmission Le traitement s effectue sous 48h par les imp ts Il convient de v rifier le rapport de traitement pour vous assurer de l acceptation de votre d claration cf derni re partie sur le Suivi 51 vous devez renvoyer votre d claration vous avez 2 possibilit s DUPLIQUER LA DECLARATION partir du menu principal en cliquant sur la d claration d j tablie s
3. 1 le paiement mis avec le d p t pr c dent celui ayant un rejet de paiement 2 aucun 22 IS8 zd Zad IQ I2 IB8 Zw sesuodesg
4. 14 Cas n 4 DLS DATE LIMITE DE DLD DATE SUBSTITUTION LIMITE DE DLS DLD 3 DEPOT INFORMATION DE MONTANT DU DEP T ME PAIEMENT PRISE PAIEMENT PRIS EN EN COMPTE COMPTE D claration prise en D claration D Paiements d bit s compte 15 Cas n 5 DLS DATE LIMITE DE DLD DATE SUBSTITUTION LIMITE DE DLS DLD 3 DEPOT INFORMATION DE MONTANT DU DEP T PAIEMENT PRISE PAIEMENT PRIS EN EN COMPTE COMPTE D claration prise en D claration C Paiements d bit s 800 compte 16 Cas n 6 DLS DATE LIMITE DE DLD DATE SUBSTITUTION LIMITE DE DLS DLD 3 DEPOT INFORMATION DE MONTANT DU DEP T PAIEMENT PRISE PAIEMENT PRIS EN EN COMPTE COMPTE D claration prise en D claration C Paiements d bit s 800 compte 17 Cas n 7 DLS DATE LIMITE DE DLD DATE SUBSTITUTION LIMITE DE DLS DLD 3 DEPOT INFORMATION DE MONTANT DU DEP T eegene PAIEMENT PRISE PAIEMENT PRIS EN EN COMPTE COMPTE D claration prise en D claration D Paiements d bit s compte 18 Cas n 8 DLS DATE LIMITE DE DLD DATE SUBSTITUTION LIMITE DE DLS DLD 3 DEPOT INFORMATION DE MONTANT DU DEP T re PAIEMENT PRISE PAIEMENT PRIS EN EN COMPTE COMPTE D claration prise en D claration D Paiements d bit s compte 19 Cas n 9 DLS DATE LIMITE DE DLD DATE SUBSTITUTION LIMITE DE DLS DLD 3 DEPOT INFORMATION DE MONTANT DU PAIEMENT PRISE PAIEMENT P
5. Cette date n existe donc pas actuellement pour les proc dures en mode EFI proc dures en ligne sur internet gt lt date limite de substitution comme la date limite de d p t est appr ci e par rapport la date de r ception de la transmission par la DGFiP l est donc important de tenir compte du d lai de transmission par le partenaire EDI la DGFIiP pour l utilisateur des proc dures EDI Dans le compte rendu qui vous est fourni par votre partenaire EDI c est la DATE DE TRANSMISSION DU DEPOT A LA DGFiP qui vous permettra de savoir si votre d p t est consid r comme transmis avant la DLS ou apr s la DLS LECON 2 A QUOI SERT LA DATE LIMITE DE SUBSTITUTION La date limite de substitution comme son nom l indique est la date situ e trois jours avant la date limite de d p t jusqu laquelle un d p t peut se substituer un autre dans les t l proc dures concern es Quand un d p t se substitue un autre il le remplace int gralement dans tous ses composants savoir e toute d claration ou bordereau ant rieur est remplac par la d claration ou le bordereau le plus r cent transmis avant DL e tout paiement ou absence de paiement ant rieur est remplac par le paiement ou l absence de paiement associ la d claration ou au bordereau le plus r cent transmis avant DLS S Le paiement du dernier d p t avant DLS est toujours celui qui est pris en compte Si le dernier d p t avant DLS ne con
6. 5i vous souhaitez payer un montant diff rent veuillez valider votre IBAN et le montant global sur la premi re ligne Sur la 2 ligne ne valider aucun IBAN et saisir le montant soustraire du montant global sur la 1 ligne Si vous ne souhaitez pas payer veuilez cocher la case NEUTRALISER LE T L R GLEMENT MODALIT DE D CLARATION ET DE PAIEMENT Moyen de paiement et r f rence correspondante T l r glement Virement Ch que Esp ces Si virement nombre de virements Neutraliser le t l r glement T l r glement Si vous choisissez de payer t l r glement veuillez indiquer le montant du des pr l vements l identification du compte Bancaire ainsi que la r f rence du paiement Compte IBAN BIC SEPA Montant R f rence Paiement bancaire pr l vement FR4546546546546546546546546 TVA1 2014M1201349339184 __ SE ES e eg m Attention partir du 1 octobre 2014 seul le lt T l r glement gt est possible vous ne pouvez plus paver par virement ch que ou esp ces Impression de la d claration au format PDF Cliquer sur le lien DOCUMENT PDF Pr paration du document termin T l charger le document N cessite au Adobe Reader version Apr s avoir cliqu sur TELECHARGER LE DOCUMENT choisir ENREGISTRER En fonction de votre navigateur voici ce que vous pouvez obtenir Pour Internet explorer 5 E nmm s m
7. 3310 CA3 D claration 3310 TER 3519 Remboursement 13515 SD Concernant le r gime 35175 12 ou 3517 12 vous pouvez cr er en parall le les d clarations de remboursement 3519 ou 3517DDR ou d acompte 3514 ou 3525Bis 3514 Acompte 3525615 Acompte 3517 SCAT2 D claration 3517 BCA D claration 3519 Remboursement 3519 Remboursement 351 DDR Remboursement 3517DDR Remboursement 3525615 Acompte Pour l acompte 3514 la p riode correspond aux dates d exercice de la d claration et non pas celles de l acompte Veuillez aussi bien indiquer la date d ch ance Date de d but de p riode 101102013 Date de d but d exercice 102013 Date de fin de p riode 130092014 102013 Date ch ance de l acompte 3514 102013 122013 042014 072014 Page s principale s 3514 Acompte Le programme requiert une validation de chaque saisie de cellules par l interm diaire de la touche ENTREE La navigation d une page l autre s effectue l aide des fl ches situ es en haut ou directement dans la s lection des pages dans le menu d roulant Les cellules reprises automatiquement concernent celles calcul es ou d coulant du r sultat d une autre page Celles ci sont diff renci es par un fond bleu et ne peuvent tre modifi es Votre d claration est sauvegard e automatiquement lors d un changement de page ou lors
8. il s agit de modifications dans la saisie directe de la d claration NOUVELLE DECLARATION s il s agit de modifications au niveau de la fiche identit du dossier Liste des d clarations de TVA D claration Acc der la d claration _ fele 34 09 2013 Dupliquer la declaration 3 SUIVI DES DECLARATIONS Apr s votre t l transmission la DGFIP traite vos d clarations sous un d lai de 48 heures et les accepte ou refuse Un retraitement tardif peut entrainer un d p t hors d lai Il est imp ratif de s assurer que vos d clarations et t l paiements de TVA soient bien accept es par la DGFIP la date de d p t l gal Important Un incident quelconque mat riel acc s Internet pouvant emp cher les t l transmissions et entra ner un d p t hors d lai il est pr f rable de ne pas attendre le dernier jour accept par l administration pour effectuer les t l d clarations de TVA Il est vivement recommand de t l transmettre au moins 2 jours avant la date de d p t l gal Liste des d clarations de TVA D claration du 01012013 au 31122013 transmise le 24 09 2013 Suivre l tat des d clarations Impression des d clarations Cliquer sur SUIVRE L ETAT DES DECLARATIONS ETATS DES D CLARATIONS DE TVA Retourner sur la page contenant les d clarations 1 d claration pr sente Page 1 El Voir seulement les d clarations refus es Date de S Montant d Statut Date r ception N
9. IFIER LE DOSSIER Nouvelle Liste des d clarations de TVA Dossier ESSAI RUE D ALESIA 75014 PARIS SIRET 11111111111111 FRP R f d oblig fisc TVA Formulaire 3310CA3 P riodicit Mensuel Date limite de d p t 1 Modifier le dossier Suivre l tat des d clarations Impression des d clarations puis sur GESTION DES IBAN ESSAI Formulaire Principa 3310CA3 mmm P riodicit Mensuel v J j Date limite de d p t 1 IRUE D ALESIA 75014 PARIS Gestion des IBAN BANQUE Fermer Utilisez le pour ajouter un IBAN ou le crayon pour v rifier votre IBAN d j existant Vous pouvez proc der ensuite directement la saisie de votre d claration 2 SAISIE DE LA DECLARATION Cliquer sur NOUVELLE DECLARATION pour d buter votre cr ation Nouvelle Ce lien est accessible uniquement lorsque les d clarations pr c dentes ont t transmises La cr ation vous pr s lectionne des dates et une page principale que vous pouvez modifier Si vous tes soumis l imprim 3310C A3 vous pouvez cr er soit une d claration 3310CA3 ou une d claration 3519 remboursement Les pages compl mentaires 3310A 3310TER ou 3515SD sont galement disponibles Date de d but de p riode amaaa 01012013 Date de fin de penode EN 122013 Page s principale s 3310 CA3 D claration Page s secondatre s 713310
10. RIS EN EN COMPTE COMPTE D claration prise en D claration C Paiements d bit s compte 20 Cas n 10 DLS DATE LIMITE DE DLD DATE SUBSTITUTION LIMITE DE DLS DLD 3 DEPOT INFORMATION DE MONTANT DU DEP T ten A PAIEMENT PRISE PAIEMENT PRIS EN EN COMPTE COMPTE D claration prise en D claration C Paiements d bit s compte 21 Quiz testez vos connaissances sur la DLS A La DLS sert 1 tre pr lev la date d ch ance 2 pouvoir substituer un d p t un autre 3 pouvoir annuler un paiement dans certains cas 4 modifier le nombre de jours ouvrables d une semaine 5 modifier la date d ch ance B La DLS peut tomber un jour f ri ou un week end 1 vrai 2 faux C La DLS existe dans les fili res l EDI 2 EFI 3 EDI et EFI D Le dernier d p t effectu avant DLS ne se substitue qu au d p t pr c dent 1 vrai 2 faux E La DLS est estim e par rapport 1 la date d envoi au partenaire EDI 2 la date d envoi par le partenaire EDI la DGFiP F Dans le cas o plusieurs d p ts sont mis avant la DLS si le dernier d entre eux ne contient pas de paiement quel paiement est pris en compte la DLS 1 le paiement mis avec le d p t pr c dent celui n ayant aucun d p t 2 aucun G Dans le cas o plusieurs d p ts sont mis avant la DLS si le dernier d entre eux subit un rejet de paiement quel paiement est pris en compte la DLS
11. date d ch ance r elle DLD report e au lundi 25 mars date limite de substitution le vendredi 22 mars Une fois la DLD fix e le calcul aboutissant la fixation de la DLS ne tient compte ni des week end ni des jours f ri s Le fait qu un jour de ce type figure dans les trois jours du calcul ou que suite ce calcul la DLS tombe un week end ou un jour f ri n a aucun impact sur la fixation de la DLS Exemples DLD fix e au lundi 24 avril DLS fix e au vendredi 21 avril DLD fix e au mercredi 19 f vrier DLS fix e au dimanche 16 f vrier 11 4 LE ON 4 COMMENT S APPLIQUE LA DATE LIMITE DE SUBSTITUTION CAS PRATIQUES Cas n 1 DLS DATE LIMITE DE DLD DATE SUBSTITUTION LIMITE DE DLS DLD 3 DEPOT INFORMATION DE MONTANT DU DEP T PAIEMENT PRISE PAIEMENT PRIS EN EN COMPTE COMPTE D claration prise en D claration E Paiements d bit s compte 12 Cas n 2 DLS DATE LIMITE DE DLD DATE SUBSTITUTION LIMITE DE DLS DLD 3 DEPOT INFORMATION DE MONTANT DU DEP T EEE ONTE PAIEMENT PRISE PAIEMENT PRIS EN EN COMPTE COMPTE D claration prise en D claration E Paiements d bit s 800 compte 13 Cas n 3 DLS DATE LIMITE DE DLD DATE SUBSTITUTION LIMITE DE DLS DLD 3 DEPOT INFORMATION DE MONTANT DU DEP T PAIEMENT PRISE PAIEMENT PRIS EN EN COMPTE COMPTE D claration prise en D claration B Paiements d bit s 800 compte
12. om du dossier Type de d claration Siret P riode pri ele Montant r gl DGFIP test 202755 8820 de E R el 12345678912345 TVA2 23 08 2013 23 08 2013 01 06 2013 30 06 2013 8820 10 l ments par page 1 L gende mettez le pointeur la souris sur l icone pour voir la signification v 9 amp O P p Votre d claration n a pas encore t envoy e la DGFIP Votre d claration est en attente de traitement la DGFIP v Votre d claration a t accept e par la DGFIP Votre d claration a t refus e par la DGFIP Pour connaitre la raison du refus veuillez positionner le curseur de votre souris sur le anneau STOP pr sent dans la colonne STATUT DGFIP sur la ligne de votre d claration Votre t l paiement a t accept et votre d claration a t refus e Veuillez faire attention au double paiement cf la documentation de la DGFIP en annexe ANNEXE UTILISER LA DATE LIMITE DE SUBSTITUTION EN QUATRE LECONS FACILES LECON 1 QUELLES SONT LES T L PROCEDURES CONCERN ES PAR UNE DATE LIMITE DE SUBSTITUTION La date limite de substitution DLS existe pour les t l proc dures suivantes e d claration et paiement de la TVA en mode e paiement de l imp t sur les soci t s de la taxe sur les salaires et de la cotisation sur la valeur ajout e des entreprises et des effectifs salari s en mode EDI
13. que vous quittez celle ci RN Acomptes provisionnels mensuels 3310 CA3 D claration mensuelle ou trimestrielle MONTANT DES OP RATIONS R ALIS ES OP RATIONS IMPOSABLES H T OP RATIONS NON IMPOSABLES 01 Vente prestations de sarvicas men 04 Exportation hors LE E 02 Autres op rations imposables mn 05 Autres op rations non tnposables seim d 2A Achats de prestations de services Jntracommunautaires article 283 2 du code g n ral des Imp ts Acquisitions Intracommunautalres eun dont ventes distan mE A Ei us d lectricit e montage _ 06 Livraisons intracommunautaires 1 3A L ou d lectricit 003 MEL n c See 07 Achats en franchise Ls hats d biens au de prestations de services aupres dun diet non venta de tiang Eu Mate de tabli en France fartiche 283 1du Code g n ral France article SP Tu Code g n ral des 0043 des Imp ts imp ts 3t R gularisatians important cF notice 7B R gularisationc important cf natice 0039 B D COMPTE DE LA TVA PAYER TVA BRUTE Op rations r alis es en France m tropolitaine DEM Tei TOME esie co mda sac sc da d PR RER H OS CETERO 0105 0 D Concernant le t l r glement ci dessous vous devez s lectionner votre IBAN S1 l IBAN manque il sera rempli automatiquement lors de la t l transmission
14. tient pas de paiement tous les paiements ant rieurs seront annul s La DLS ne s applique pas aux demandes de remboursement de cr dit de TVA 10 Tous les d p ts transmis apr s la DLS se cumulent entre eux et avec le dernier d p t transmis avant DLS e les d clarations ou bordereaux sont consid r s comme successifs et rectificatifs le dernier document recu tant celui prendre en compte e les paiements transmis dans les d p ts apr s DLS et dans le dernier d p t avant DLS seront tous pris en compte PA CA Un d p t rejet en totalit d claration et paiement n est pas pris en compte ni avant ni apr s DLS Un d p t peut toutefois voir sa d claration rejet e et son paiement accept Dans ce cas le paiement seul sera pris en compte pour la DLS les paiements ant rieurs seront ignor s mais pas les d clarations 3 LECON 3 COMMENT CALCULER LA DATE LIMITE DE SUBSTITUTION DLS DATE LIMITE DE DLD DATE LIMITE DE SUBSTITUTION DLS DLD 3 gt DEPOT La date limite de substitution DLS est calcul e partir de la date limite de d p t DLD dite galement date d ch ance Elle est gale DLD jours La DLS est calcul e partir de la date d ch ance r elle Lorsque la date d ch ance th orique tombe un jour f ri ou un week end celle ci est d cal e au 1 jour ouvr suivant Exemple date d ch ance th orique le dimanche 24 mars
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