Modèle de l`analyse et de la planification des immobilisations (MAPI
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1. e Saisir le statut de la vente dans la colonne intitul e Statut le menu d roulant pr sente les choix suivants Toujours ouvert Still Open ferm en circulation Closed offre en cours In Circulation vendu Sold Dans la section B les conseils sont tenus de saisir les d tails concernant tous les projets qui utiliseront des fonds issus des produits de l ali nation e Saisir le nom du projet dans la colonne intitul e Projet e Saisir la date r elle ou pr vue de l utilisation engag e des fonds dans les colonnes intitul es Moment pr vu au moyen des menus d roulants pour l ann e et le mois e Saisir le co t total pr vu dans la colonne intitul e en millions de 13 de 25 e Saisir le statut du projet dans la colonne intitul e Statut le menu d roulant pr sente les choix suivants Approuv par le minist re Ministry Approved en cours de planification Planning Assumption demand Request Remarque Les donn es saisies devraient correspondre aux donn es saisies dans la feuille de travail Admissibilit des projets indiquant les Produits d ali nation comme source de financement 14 de 25 Feuille n 4 Feuille de travail Admissibilit des projets Objectif La feuille de travail Admissibilit des projets assure le suivi des projets d immobilisation des conseils y compris la r partition du financement pris en charge et non pris en charge Les donn es relatives aux projets d immob2. 416 235 2372 Alexandre Beaudin ontario ca CSD du Grand Nord de l Ontario Anne Virely 416 212 4818 Anne Virely ontario ca CSD du Nord Est de l Ontario Anne Virely 416 212 4818 Anne Virely ontario ca DSB of Niagara Patrizia Del Riccio 416 326 9667 Patrizia DelRiccio ontario ca DSB Ontario North East Dufferin Peel CDSB Cameron Whitehead Diamond Tsui 416 325 4297 416 325 2017 Cameron Whitehead ontario ca Diamond Tsui ontario ca Durham CDSB Catherine Morris 416 326 9932 Catherine Morris ontario ca Durham DSB Catherine Morris 416 326 9932 Catherine Morris ontario ca Grand Erie DSB Michael Wasylyk 416 326 9924 Michael Wasylyk ontario ca Greater Essex County DSB Diamond Tsui 416 325 2017 Diamond Tsui ontario ca Halton CDSB Diamond Tsui 416 325 2017 Diamond Tsui ontario ca Halton DSB Diamond Tsui 416 325 2017 Diamond Tsui ontario ca Hamilton Wentworth CDSB Patrizia Del Riccio 416 326 9667 Patrizia DelRiccio ontario ca Hamilton Wentworth DSB Hastings and Prince Edward DSB Patrizia Del Riccio Catherine Morris 416 326 9667 416 326 9932 Patrizia DelRiccio ontario ca Catherine Morris ontario ca Huron Perth CDSB Michael Wasylyk 416 326 9924 Michael Wasylyk ontario ca Huron Superior CDSB Cameron Whitehead 416 325 4297 Cameron Whitehead ontario ca Kawartha Pine Ridge DSB Catherine Morris 416
3. d ficit des immobilisations Tableau 5 RAS Ce tableau sert calculer la situation du conseil par rapport l exc dent au d ficit de RAS Les conseils sont tenus de saisir les donn es d crites ci dessous Description Montants tir s des sources suivantes Explication Solde d ouverture du d ficit des immobilisations RAS Tableau 5 6B Ligne 2 4 Col 1 dans les tats financiers de l exercice 2010 2011 SIFE 11 de 25 Veuillez entrer comme n gative Solde d ouverture des revenus report s de RAS Tableau 5 1 ligne 2 26 col 5 solde de cl ture des tats financiers de 2010 2011 SIFE Donn es saisir par les conseils scolaires e Les conseils doivent saisir les revenus pr vus des cing ann es suivantes e Les terrains achet s apr s le 31 ao t 2010 devront aussi tre saisis par les conseils 12 de 25 Feuille n 3 Produits de l ali nation Objectif Cette feuille de travail sert calculer les revenus et les d penses actuels et pr vus issus des produits de l ali nation Description g n rale Le solde d ouverture du revenu report issu des produits de l ali nation est affich sur la ligne 5 Ce montant est tir du solde de cl ture des tats financiers 2009 2010 pr sent s par le conseil dans le SIFE au tableau 5 4 ligne 1 10 Cette feuille de travail comporte deux grandes sections e Dans la section A les conseils doivent saisir
4. dans les installations scolaires Le minist re approuve le projet en se basant sur le Approbation du minist re Ge i pr c demment soumis Le conseil soumet le co t final et les r centes modifications lt 5 anss Phase pr alable l appel d offres 1 Rapport du consultant en co ts our le plan de d ficit du conseil si 3 Demande d approbation Lettre d un cadre sup rieur du conseil confirmant que le de pour aller de l avant e budget approuv tel que mis jour Approbation du minist re L approbation du minist re est requise avant de proc de ification d un financement suffisant un appel d offres BUT Les soumissions d passent le Le conseil doit soit identifier les financements disponib montant approuv les co ts du projet Dans les 2 cas le conseil doit d s le plan de conception pour r duire ponible pour compl ter le projet Suite l appel d offres Les soumissions respectent le 2 ntified and considered montant approuv Le conseil accepte le r sultat de l appel d of L approbation du minist re n est pas requise pour les projets qui sont 100 financ s gr ce au fonds de r fection au fonds de R fections des Lieux propices l apprentissage le Financement pour des coles co nerg tiques l Allocation pour l am lioration de l tat des coles et ou le financement PAIE pour moins de 250 000 Annexe
5. le Minist re Produit d ali nation engag sur des projets futurs Montant tir du tableau sur les Produits de l ali nation contenu dans le classeur Ce montant repr sente tout produit d ali nation qui a d j t engag sur des projets futurs Donn es saisir par les conseils scolaires e Les conseils sont tenus de saisir les donn es d crites ci dessous Description Donn es saisir Explication Exc dent accumul temporairement affect l interne dans l attente de la vente S1 le conseil a l intention d utiliser le produit pr vu de l ali nation c est dire la propri t n a pas encore t vendue et les fonds n ont pas t re us alors le conseil est tenu d affecter temporairement l interne le montant pr vu du produit de l ali nation Ce montant doit tre saisi sur cette ligne 10 de 25 Produit d ali nation engag sur des projets non cit s dans la feuille sur les projets Les conseils peuvent rapporter tout produit d ali nation qu ils ont l intention d affecter des projets qui ne figurent pas sur la feuille des projets Tableau 4 Sommaire du d ficit des immobilisations autres que RAS Ce tableau sert calculer l exc dent ou le d ficit des immobilisations du conseil Les montants qui y figurent sont tir s des tableaux comme indiqu ci dessous Description Montants tir s des sources suivantes Explication I
6. pas l approbation du Minist re p ex nouveaux ordinateurs Tableau 3 Ressources disponibles Produits de l ali nation Ce tableau sert a calculer les ressources disponibles que les conseils ont a leur disposition a la suite de l ali nation des immobilisations et qui peuvent tre appliqu es contre les immobilisations non prises en charge Les montants ont t charg s a partir des sources cit es ci dessous Description Montants tir s des sources suivantes Explication Solde actuel au 1 septembre 2010 Montant tir du tableau sur les Produits de l ali nation contenu dans le classeur Le montant affich est tir des tats financiers de 2009 2010 pr sent s au SIFE Tableau 5 4 ligne 1 10 Produit d ali nation constat Montant tir du tableau sur les Produits de l ali nation contenu dans le classeur Ceci repr sente les recettes de la vente de toute propri t Produit d ali nation futur pr vu Montant tir du tableau sur les Produits de l ali nation contenu dans le classeur Ce montant repr sente les fonds que le conseil pr voit recevoir apr s la vente pr vue de certains projets donn s Produit d ali nation engag sur des projets approuv s Montant tir du tableau sur les Produits de l ali nation contenu dans le classeur Ce montant repr sente tout produit d ali nation qui a d j t approuv pour tre appliqu contre des projets approuv s par
7. peut tre affect r duire les immobilisations non prises en charge Le solde d ouverture affich est tir des soldes de cl ture des tats financiers pr sent s pour l exercice 2009 2010 dans le SIFE Description Montants tir s des sources suivantes Non affect es Tableau 5 ligne 1 3 col 5 Fonctionnement sauf la r fection des coles Tableau 5 lignes 2 1 2 10 moins ligne 2 4 col 5 R fection des coles Tableau 5 ligne 2 4 col 5 Immobilisations Tableau 5 lignes 2 11 2 15 col 5 Fonds d amortissement Aucun solde d ouverture Ce montant repr sente les int r ts gagn s sur les fonds d amortissement qui peuvent tre affect s au financement de futurs projets d immobilisation Total affect l interne Immobilisations engag es Tableau 5 ligne 4 10 col 5 Somme de Fonctionnement sauf la r fection des coles R fection des coles Immobilisations Fonds d amortissement Immobilisations engag es Total des fins d immobilisations Somme de Immobilisations Fonds d amortissement Immobilisations engag es Montant non affect ou affect devant tre utilis pour le d ficit des immobilisations Cellule remplir par les conseils Ce montant doit tre le montant non affect rapport dans la cellule J8 que le conseil aimerait affecter aux immobilisations non prises en charge Affect d autres projets d immobilisatio
8. 16 326 9667 416 326 9667 Patrizia DelRiccio ontario ca Patrizia DelRiccio ontario ca Patrizia DelRiccio ontario ca Windsor Essex CDSB Diamond Tsui 416 325 2017 Diamond Tsui ontario ca York CDSB Catherine Morris 416 326 9932 Catherine Morris ontario ca York Region DSB Catherine Morris 416 326 9932 Catherine Morris ontario ca 25 de 25
9. 326 9932 Catherine Morris ontario ca Keewatin Patricia DBS Kristin Grunenko 416 326 9445 Kristin Grunenko ontario ca Kenora CDSB Kristin Grunenko 416 326 9445 Kristin Grunenko ontario ca Lakehead DSB Kristin Grunenko 416 326 9445 Kristin Grunenko ontario ca Lambton Kent DSB Diamond Tsui 416 325 2017 Diamond Tsui ontario ca Limestone DSB Catherine Morris 416 326 9932 Catherine Morris ontario ca London DCSB Michael Wasylyk 416 326 9924 Michael Wasylyk ontario ca Near North DSB Kristin Grunenko 416 326 9445 Kristin Grunenko ontario ca Niagara CDSB Patrizia Del Riccio 416 326 9667 Patrizia DelRiccio ontario ca Nipissing Parry Sound CDSB Kristin Grunenko 416 326 9445 Kristin Grunenko ontario ca Northeastern CDSB Cameron Whitehead 416 325 4297 Cameron Whitehead ontario ca Northwest CDSB Ottawa Carleton DSB Kristin Grunenko Cameron Whitehead 416 326 9445 416 325 4297 Kristin Grunenko ontario ca Cameron Whitehead ontario ca Ottawa CDSB Cameron Whitehead 416 325 4297 Cameron Whitehead ontario ca Peel DSB Diamond Tsui 416 325 2017 Diamond Tsui ontario ca Peterborough VNC CDSB Catherine Morris 416 326 9932 Catherine Morris ontario ca Rainbow DSB Kristin Grunenko 416 326 9445 Kristin Grunenko ontario ca Rainy River DSB Kristin Grunenko 416 326 9445 Kristin Grun
10. B Liste des analystes des immobilisations Conseils scolaire Analyste T l phone Courriel Algoma DSB Algonquin and Lakeshore CDSB Cameron Whitehead Catherine Morris 416 325 4297 416 326 9932 Cameron Whitehead ontario ca Catherine Morris ontario ca Avon Maitland DSB Michael Wasylyk 416 326 9924 Michael Wasylyk ontario ca Bluewater DSB Michael Wasylyk 416 326 9924 Michael Wasylyk ontario ca Brant Haldimand Norfolk CDSB Michael Wasylyk 416 326 9924 Michael Wasylyk ontario ca Bruce Grey CDSB CDSB of Eastern Ontario Michael Wasylyk Cameron Whitehead 416 326 9924 416 325 4297 Michael Wasylyk ontario ca Cameron Whitehead ontario ca CEP de l Est de l Ontario Anne Virely 416 212 4818 Anne Virely ontario ca CSDC Centre Sud Alexandre Beaudin 416 235 2372 Alexandre Beaudin ontario ca CSDC de l Est Ontarien Anne Virely 416 212 4818 Anne Virely ontario ca CSDC des Aurores bor ales Anne Virely 416 212 4818 Anne Virely ontario ca CSCD des Grandes Rivi res Anne Virely 416 212 4818 Anne Virely ontario ca CSDC du Centre Est de l Ontario Anne Virely 416 212 4818 Anne Virely ontario ca CSDC du Nouvel Ontario Anne Virely 416 212 4818 Anne Virely ontario ca CSDC Franco Nord Anne Virely 416 212 4818 Anne Virely ontario ca CSD C du Sud Ouest Anne Virely 416 212 4818 Anne Virely ontario ca CSD du Centre Sud Ouest Alexandre Beaudin
11. Mod le de l analyse et de la planification des immobilisations MAPI MODE D EMPLOI Minist re de l ducation Novembre 2011 R vis V 2 Minist re de l ducation Novembre 2011 Table des mati res Pages Introduction 3 Instructions pour la mise a jour annuelle du MAPI 5 Instructions pour mettre jour le MAPI pour les demandes d approbation 6 de projets ex cuter Feuille n 2 Situation financi re et plan de redressement 7 Feuille n 3 Produits d ali nation 13 Feuille n 4 Admissibilit des projets 15 Feuille n 5 ch ancier de la dette 20 Feuille n 6 Matrice des d bentures 21 Feuille n 7 Tableau 5 3 Apports en capital report s 22 Sommaire du processus d approbation des immobilisations en anglais Annexe A Liste des analystes des immobilisations Annexe B 2 de 25 Introduction Description g n rale Le Mod le de l analyse et de la planification des immobilisations MAPD a t labor par le minist re de l ducation pour suivre les progr s des projets d immobilisation entrepris par les conseils scolaires ainsi que leurs sources de financement Le financement des projets peut provenir de deux sources soit du Minist re pris en charge soit du conseil non pris en charge l aide de ce mod le le conseil peut recenser chaque projet et ses sources de financement connexes pour d terminer le montant des immobilisations p
12. an de redressement et mettre jour l information au 31 ao t 2011 5de25 Instructions pour mettre jour le MAPI pour les demandes d approbation de projets a ex cuter Pour les demandes d approbation les conseils sont tenus de suivre les tapes suivantes Feuille de travail Admissibilit des projets e Les projets pour lesquels les conseils ont l intention de faire une demande d approbation doivent avoir dans la colonne 2 1 Statut d approbation du Minist re la mention Demand e Mettre jour la partie sur le co t du projet pour qu elle corresponde aux donn es de la demande d approbation e V rifier que la section sur le financement du projet repr sente la totalit des co ts du projet e S il existe d importants carts de co ts relativement des projets approuv s ant rieurement de sorte qu ils ont une incidence sur le plan de financement du conseil pour le projet approuver le conseil est aussi tenu de mettre jour les co ts et le financement des projets concern s Produits de l ali nation e Mettre jour l information pour qu elle refl te les activit s et les soldes actuels Situation financi re et plan de redressement Mettre jour l information au 31 ao t 2011 6 de 25 Feuille n 2 Situation financi re et plan de redressement Objectif Cette feuille sert calculer l exc dent ou le d ficit du conseil En voici la d finition immobilisations non prises en charge moin
13. ans les colonnes 26 27 Financement de co ts non admissibles Feuille de travail Admissibilit des projets projets post rieurs au 31 ao t 2010 Tous les nouveaux projets pour lesquels les conseils ont demand une approbation post rieurement au 31 ao t 2010 et qui n ont pas t inclus au MASI approuv Ces projets devraient tre rapport s sous la ligne mauve la ligne 241 Les montants seront charg s partir des projets qui ont la mention Demand la colonne 2 1 Statut d approbation du Minist re et qui ont des montants non pris en charge dans les colonnes 26 27 Financement de co ts non admissibles Feuille de travail Admissibilit des projets projets post rieurs au 31 ao t 2010 Tous les nouveaux projets qui en sont l tape de la planification et qui n ont pas t inclus au MASI approuv Ces projets devraient tre rapport s sous la ligne mauve la ligne 241 Les montants seront charg s partir des projets qui ont la mention Pr vu la colonne 2 1 Statut d approbation du Minist re et qui ont des montants non pris en charge dans les colonnes 26 27 Financement de co ts non admissibles Donn es saisir par les conseils scolaires e Aucune donn e n est remplir par les conseils 8 de 25 Tableau 2 Ressources disponibles Exc dent D ficit accumul Ce tableau calcule les ressources disponibles au titre de l exc dent accumul que le conseil poss de et qui
14. ant de l engagement du Minist re r ajust de la colonne 17 moins le financement suppl mentaire du total des co ts non admissibles du projet des colonnes 24 25 et 27 Les montants de cette colonne ne peuvent pas tre n gatifs Colonne 27 Financement non pris en charge co ts non admissibles Montant construire La colonne 27 repr sente le reste des co ts non admissibles de construction qui sont engager pour les projets Cette colonne a t laiss e ouverte pour que les conseils puissent y d terminer la r partition entre les montants non financ s de mani re permanente et les montants construire Colonne 28 Financement non pris en charge co ts non admissibles Total La colonne 28 correspond la somme des colonnes 24 27 Cette colonne repr sente le montant total du financement non pris en charge de chaque projet jusqu au 31 ao t 2011 Le r sultat de cette colonne doit tre gal au montant total du financement non pris en charge par le Minist re la colonne 9 Donn es saisir par les conseils scolaires En commen ant la colonne 14 les conseils sont tenus de mettre jour les donn es relatives aux Co t du projet et au Financement 19 de 25 Feuille n 5 Ech ancier de la dette Objectif Cette feuille de travail a pour but de d terminer le montant des versements annuels qu un conseil s est engag a payer par le biais de d bentures fonds d amortissement et qui sont assoc
15. approuv s apr s le 31 ao t 2010 sont correctement pr sent s e En vous r f rant vos r sultats financiers de fin d exercice veuillez mettre jour les co ts des projets et les informations financi res colonnes 14 28 e Ajoutez tous les projets pour lesquels le conseil a l intention de demander l approbation du Minist re dans les 12 prochains moins exercice 2011 2012 ch ancier de la dette e V rifier l exactitude des donn es tir es du MASI approuv par le Minist re e V rifier l exactitude des donn es affich es pour les d bentures mises apr s le 31 ao t 2010 Matrice des d bentures e Pour les d bentures mises apr s le 31 ao t 2010 les conseils sont tenus d affecter ces montants aux projets concern s Produits de l ali nation e Mettre jour l information au 31 ao t 2011 Situation financi re et plan de redressement e Mettre jour l information au 31 ao t 2011 Quand vous travaillez sur le MAPI il est conseill de remplir les feuilles de travail dans l ordre suivant Remplir la feuille de travail admissibilit des projets jusqu la colonne 17 incluse Remplir l ch ancier de la dette e Remplir la matrice des d bentures Retourner la feuille de travail admissibilit des projets pour remplir le reste soit les colonnes 17 5 29 e Remplir la feuille sur les produits de l ali nation e Examiner le tableau 5 3 Examiner la situation financi re et pl
16. dans une colonne appropri e de la section Financement du conseil Colonne 6 Financement du conseil R fection annuelle Les donn es de la colonne 6 concernent les co ts du projet qui seront financ s par le conseil au titre de la r fection annuelle Colonne 7 Financement du conseil Produits de l ali nation Les donn es de la colonne 7 concernent les co ts du projet qui seront financ s par le conseil au titre des produits de l ali nation Colonne 7 1 Financement du conseil Exc dent accumul Les donn es de la colonne 7 1 concernent les co ts du projet qui seront financ s par le conseil au titre de l exc dent accumul Colonne 8 Financement du conseil Autre Les donn es de la colonne 8 concernent les co ts du projet qui seront financ s par le conseil avec d autres fonds qui n ont pas t identifi s ant rieurement Ne pas inclure dans ce document les 16 de 25 projets qui sont financ s 100 par le RAS Inclure seulement les projets qui sont partiellement financ s et qui n cessitent l approbation du Minist re pour utiliser d autres sources de financement du conseil comme les produits de l ali nation Remarque cette colonne affiche les projets dont il avait t d termin auparavant qu ils utilisaient les r serves du conseil tel qu indiqu dans le MASI Colonne 9 Financement du conseil Total La colonne 9 pr sente la somme de tous les fonds engag s par le conse
17. e la maternelle et du jardin d enfants Colonne 11 5 Financement du Minist re Subvention pour les projets d immobilisations prioritaires Terrain La colonne 11 5 indique le financement pour les projets d immobilisations prioritaires qui est affect aux terrains Colonne 11 7 Financement du Minist re Subvention pour les projets d immobilisations prioritaires Projet d immobilisation majeur La colonne 11 7 indique le financement pour les projets d immobilisations prioritaires qui est affect des projets d immobilisation majeurs Colonne 12 Total des engagements du Minist re La colonne 12 est la somme des colonnes 10 11 7 Colonne 14 Co t du projet Co t total 17 de 25 Dans la colonne 14 est affich le total du co t tel qu il a t pr sent par le conseil dans la derni re version du MASI pour les projets existants Les conseils doivent mettre jour le montant de ces co ts d une part pour les projets qui n taient pas achev s au moment de la derni re version du MASI qu ils ont pr sent e et d autre part pour les projets dont les co ts doivent tre mis jour Colonne 15 Co t du projet Capacit de construction d passement des co ts La colonne 15 repr sente la capacit de construction suppl mentaire ou le d passement des co ts par projet Ce montant est gal la somme du Total des engagements du Minist re la colonne 12 et du Total du financement engag
18. enko ontario ca Renfrew County CDSB Cameron Whitehead 416 325 4297 Cameron Whitehead ontario ca Renfrew County DSB Cameron Whitehead 416 325 4297 Cameron Whitehead ontario ca Simcoe County DSB Michael Wasylyk 416 326 9924 Michael Wasylyk ontario ca Simcoe Muskoka CDSB Michael Wasylyk 416 326 9924 Michael Wasylyk ontario ca St Clair CDBS Diamond Tsui 416 325 2017 Diamond Tsui ontario ca Sudbury CDSB Kristin Grunenko 416 326 9445 Kristin Grunenko ontario ca Superior Greenstone DSB Kristin Grunenko 416 326 9445 Kristin Grunenko ontario ca Superior North CDSB Kristin Grunenko 416 326 9445 Kristin Grunenko ontario ca Thames Valley DSB Michael Wasylyk 416 326 9924 Michael Wasylyk ontario ca Thunder Bay CDSB Kristin Grunenko 416 326 9445 Kristin Grunenko ontario ca Toronto CDSB Sarosh Yousuf 416 325 9796 Sarosh Yousuf ontario ca Toronto DSB Sarosh Yousuf 416 325 9796 Sarosh Yousuf ontario ca Trillium Lakeland DSB Catherine Morris 416 326 9932 Catherine Morris ontario ca Upper Canada DSB Cameron Whitehead 416 325 4297 Cameron Whitehead ontario ca Upper Grand Patrizia Del Riccio 416 326 9667 Patrizia DelRiccio ontario ca Waterloo CDSB Waterloo Region DSB Wellington CDSB Patrizia Del Riccio Patrizia Del Riccio Patrizia Del Riccio 416 326 9667 4
19. ennent compte des modifications exig es pour que les tats financiers de 2010 2011 soient conformes aux nouvelles normes du Conseil sur la comptabilit dans le secteur public PS3410 et PS3100 13 Les revenus re us pour l acquisition de terrains seront exclus des apports en capital report s tout comme les int r ts gagn s sur les fonds d amortissement Donn es saisir par les conseils scolaires e Les conseils ne doivent pas saisir de donn es sur cette feuille de travail 22 de 25 Annexe A Sommaire du processus d a robation des im mobilisations Date 31 octobre 2011 Nouvelle cole Plan r p t Nouveau plan Project individuel gt 250 000 Un consultant en co ts ind vise le gt conception n ne analyse des co ts conseille sente au sell un rapport sur les t S S S Non demand pour avoir l assurance sd ses mobilisations propi s respectent le budget approuv Doit t pas un pr avanc 80 2 Analyse des immobilisations et Mod le de Le conseil compl te le M API indique pour chaque proje l analyse et de la planification des im mobilisations M API Remplir le gabarit avec Le conseil doit soumettre toutes les modifications un gabarit avant r centes d embaucherun lt 5 ans architecte Nomination d un gestionnaire de projet 2 Gestionnaire de projet Le conseil doit remettre au minist re le nom e 1 Gabarit de d finition des Phase d avant projet espaces
20. ente d amortissement On y trouve aussi les cotisations annuelles des fonds d amortissement et le total cumulatif Le principal impay de chaque d benture est aussi affich sur cette feuille de travail Les donn es qui sont affich es sur ce fichier sont tir es des MASI approuv s que les conseils ont pr sent s Toutes les d bentures qui ont t mises par le Minist re apr s le 31 ao t 2010 figurent aussi avec leurs montants dans cette feuille de travail Donn es saisir par les conseils scolaires Aucune donn e saisir 20 de 25 Feuille n 6 Matrice des d bentures Objectif Cette feuille de travail sert calculer les montants admissibles d endettement qui seront appuy s par le Minist re sur la base des pourcentages d endettement admissibles qui ont t d termin s dans la feuille de travail Admissibilit des projets Description g n rale La feuille de travail comporte deux grandes sections e Une zone de saisie en jaune o les conseils peuvent saisir les montants d endettement pour chaque projet d immobilisation e Une zone de formules en blanc du c t droit de la feuille de travail qui sert calculer le montant d endettement admissible pour chaque projet Le calcul se base sur les montants saisis dans la zone jaune et sur les pourcentages d endettement admissibles qui ont t d termin s dans la feuille de travail Admissibilit des projets La partie qui se situe au dessus de la z
21. er les macros allez dans Tools Options puis s lectionnez l onglet Security ensuite s lectionnez le bouton Macro Security Dans l onglet Security Level s lectionnez Medium Dans l onglet Trusted Publishers s lectionnez l option Trust Access to Visual Basic Project N oubliez pas de cliquer sur le bouton OK quand vous avez termin Quand vous ouvrez le MAPI s lectionnez l option Enable Macros 2 Pour v rifier que toutes les formules fonctionnent correctement avant d ouvrir le MAPI allez a Tools Add ins puis s lectionnez Analysis Toolpak et cliquez sur OK Personnes ressources au Minist re Si vous avez des questions ou des commentaires y compris sur les ajustements de cellules verrouill es adressez vous soit votre Analyste des immobilisations soit votre Agente ou agent des finances selon le sujet e Agente ou agent des finances voir la liste compl te l Annexe B o Situation financi re et plan de redressement o Ech ancier de la dette o Tableau 5 3 e Analyste des immobilisations voir la liste compl te l Annexe C o Admissibilit des projets o Matrice des d bentures 4 de 25 Instructions pour la mise jour annuelle du MAPI Pour les besoins de la pr sentation annuelle du MAPI le conseil doit suivre les tapes suivantes Admissibilit des projets e V rifier l exactitude des donn es tir es du MASI approuv par le Minist re avant le 31 ao t 2010 e V rifier que tous les projets
22. es soldes et les co ts des projets dans le MAPI pour qu ils correspondent aux r sultats financiers qu ils ont pr sent s Par ailleurs les conseils sont tenus de pr senter le MAPI quand ils font une demande d approbation pour un projet d immobilisation Cette demande d approbation doit se concentrer sur les d tails des projets associ s la demande Identification des cellules Dans le MAPI les couleurs des cellules indiquent les donn es qui doivent tre saisies e Cellules en bleu elles contiennent les donn es tir es du MASI approuv par le Minist re toutefois elles sont accessibles pour que le conseil puisse les modifier au besoin e Cellules en jaune le conseil doit saisir ces donn es e Cellules en blanc soit elles contiennent les donn es tir es du MASI approuv par le Minist re soit elles sont les r sultats de calculs Ces cellules sont prot g es elles ne peuvent pas tre modifi es Nous vous demandons de ne pas changer le contenu de ces cellules dans le MAPI Au besoin le Minist re se chargera de modifier le contenu des cellules verrouill es pour le conseil 3 de 25 e Cellules en gris elles contiennent des donn es tir es de sources minist rielles et ne n cessitent aucune action du conseil Param tres Excel 1 Ces tableurs Excel utilisent des macros Vous devez peut tre modifier les param tres de s curit de votre version d Excel pour accepter les macros Voici comment accept
23. ets que l on ajoute dans cette colonne sont ceux que l on pr voit commencer au cours de l exercice et les sources de financement disponibles doivent tre saisies Au moyen du param tre de filtrage dans la colonne D il est possible de cr er des rang es suppl mentaires pour y saisir les nouveaux projets Colonne 2 SIIS La colonne 2 indique le num ro de SHS pour chaque projet Ce champ est obligatoire pour les demandes d approbation Remarque Les nouvelles installations qui remplacent une installation existante doivent avoir un nouveau num ro de SHS Colonne 2 1 Statut d approbation du Minist re La colonne 2 1 indique le statut du projet relativement l approbation pour aller de l avant du Minist re Pr vu les projets pour lesquels le conseil a re u un financement du Minist re ou les projets qui doivent tre financ s par le conseil et dont le d marrage est pr vu au cours de l exercice 15 de 25 Demand les projets pour lesquels le conseil a pr sent une demande d approbation pour aller de l avant Approuv les projets pour lesquels le Minist re a donn son approbation pour aller de l avant Colonne 3 Statut de la construction du projet La colonne 3 indique le statut du projet relativement aux progr s des travaux de construction pr vu en construction ouvert Remarque moins que le projet ait t approuv pour aller en l appel d offres ce statut doit indiquer Planifi Col
24. i s divers projets d immobilisations tels que d crits dans la feuille de travail Admissibilit des projets Les nouvelles d bentures pour 2010 2011 ont t ajout es l ch ancier de la dette par le Minist re Description g n rale Cette feuille de travail affiche l ensemble les d bentures et des fonds d amortissement pour chaque conseil Les donn es qui sont affich es proviennent du MASI approuv par le Minist re et de l Office ontarien de financement Cette page contient deux sections distinctes la premi re s applique toutes les d bentures et la deuxi me aux fonds d amortissement Cette feuille de travail pr sente le sommaire des paiements et des ch ances pour chaque d benture et fonds d amortissement Si une d benture ou un fonds d amortissement s applique un conseil alors les montants pertinents pour le paiement seront affich s dans la feuille de travail Dans cette feuille on trouve les renseignements sur les d bentures et les fonds d amortissement tels que le nom de l institution date d ch ance le montant du principal la dur e le taux d int r t et la date de d but et de fin Sur cette feuille de travail les conseils peuvent v rifier le pourcentage de chaque d benture ou fonds d amortissement qui est li au financement des nouvelles places d l ves La feuille de travail indique les paiements annuels verser pour chaque d benture ou fonds d amortissement au cours de la p riode pertin
25. i auraient autrement fait l objet de d bentures de l Office ontarien de financement ne sont pas inclure dans cette colonne Colonne 17 5 Financement total Financement re u du Minist re La colonne 17 5 repr sente le montant des subventions re ues du Minist re en date du 31 ao t 2011 Les programmes suivants sont concern s PAJE cole co nerg tique projet d immobilisation prioritaire subventions pour 2011 2012 Colonne 20 Financement total Financement long terme La colonne 20 repr sente le total du financement long terme pour chaque projet au 31 ao t 2011 Les montants de cette colonne son tir s de la Matrice des d bentures une fois que toutes les d bentures ont t affect es des projets ou types de d penses dans les cellules en jaune Ceci inclut le financement long terme aussi bien de l Office ontarien de financement que de tierces parties Colonne 21 Financement total Non financ de mani re permanente Les montants des cellules de la colonne 21 sont le r sultat de la soustraction du Co t total du projet la colonne 14 et des autres sources de financement du projet des colonnes 17 4 20 et de la colonne 22 La colonne 21 repr sente le total non financ de mani re permanente du projet en date du 31 ao t 2011 18 de 25 Colonne 22 Financement total Montant construire La colonne 22 repr sente le reste des co ts de construction engager pour les proje
26. il de la colonne 5 a la colonne 8 Colonne 10 Financement du Minist re Montants de la subvention pour les nouvelles places d l ves La colonne 10 indique les montants de la subvention pour les nouvelles places d l ves qui sont affect s des projets existants Colonne 11 Financement du Minist re Lieux propices l apprentissage LPA autre La colonne 11 indique le financement au titre des coles des quartiers forte croissance des Co ts de r paration prohibitifs des Immobilisations li es la r duction de l effectif des classes au primaire du Redressement temporaire des immobilisations pour les conseils scolaires de langue fran aise et des Immobilisations prioritaires jusqu au 31 ao t 2010 Colonne 11 1 Financement du Minist re R fection des LPA La colonne 11 1 inclut le financement au titre de la R fection des LPA Colonne 11 2 Financement du Minist re Financement des immobilisations de 120 M La colonne 11 2 indique le financement au titre des Immobilisations de 120 M Colonne 11 3 Financement du Minist re Financement d coles co nerg tiques La colonne 11 3 indique le montant de Financement d coles co nerg tiques Colonne 11 4 Financement du Minist re Programme d apprentissage temps plein de la maternelle et du jardin d enfants La colonne 11 4 indique le financement des immobilisations au titre du Programme d apprentissage temps plein d
27. ilisation et les renseignements financiers qui s y rapportent sont affich s ces renseignements sont tir s du MASI approuv par le Minist re qui accompagnait les tats financiers de 2009 2010 pr sent s par le conseil Description g n rale Cette feuille de travail contient des donn es d taill es sur tous les projets des conseils en date du 31 ao t 2011 Cette feuille de travail comporte six sections 1 Renseignements g n raux tels que le nom le num ro du SIIS et les d tails du projet colonnes 1 3 5 2 Financement du conseil affecter au projet c est dire r fection annuelle produits de l ali nation exc dent accumul etc colonnes 5 9 3 Financement du Minist re affecter au projet colonnes 10 11 7 4 Donn es sur le co t du projet incluant le co t pr vu final du projet et la r affectation de la capacit de construction colonnes 14 17 5 Financement total colonnes 17 4 23 6 Financement non pris en charge co ts engag s par le conseil colonnes 24 to 28 Colonne 1 Nom du projet inclus tous les projets approuv s ou en voie d approbation en date du 31 ao t 2011 La colonne 1 pr sente la description de chaque projet selon la derni re version pr sent e par le conseil dans le MASI ainsi que les nouveaux projets qui avaient t approuv s en date du 31 ao t 2011 Au besoin les conseils peuvent ajouter de nouveaux projets dans cette colonne Remarque Les proj
28. les d tails concernant les coles qu ils ont vendues ou qu ils pr voient vendre au cours de l exercice venir Une fois ces montants saisis on obtient le Total du produit d ali nation constat ainsi que le Total du produit d ali nation futur Remarque Il faut saisir le produit net de l ali nation e Dans la section B les conseils doivent saisir les d tails concernant les projets d immobilisation sur lesquels ils ont engag des produits de l ali nation Une fois ces montants saisis on obtient le Total du produit d ali nation engag sur des projets approuv s ainsi que le Total du produit d ali nation engag sur des projets futurs qui n ont pas encore t approuv s par le Minist re Au bas de la feuille de travail on trouve le Total du solde du produit d ali nation net apr s comptabilisation la fois des revenus pr vus et des utilisations engag es d crites ci dessus Donn es saisir par les conseils scolaires Dans la section A les conseils sont tenus de saisir les d tails concernant toutes les coles qui ont t vendues depuis les derniers tats financiers transmis dans le SIFE e Saisir le nom de l cole dans la colonne intitul e Projet e Saisir la date r elle ou pr vue de la vente dans les colonnes intitul es Moment pr vu au moyen des menus d roulants pour l ann e et le mois e Saisir le revenu r el ou pr vu issu des produits de l ali nation dans la colonne intitul e en millions de
29. mmobilisations non prises en charge Ce montant provient du total au Tableau 1 Total des immobilisations non prises en charge Exc dent accumul appliqu aux immobilisations non prises en charge Ce montant provient du total au Tableau 2 Ressources disponibles Exc dent D ficit accumul Produit d ali nation appliqu aux immobilisations non prises en charge Ce montant provient du total au Tableau 3 Ressources disponibles Produits de l ali nation Donn es saisir par les conseils scolaires e Les conseils sont tenus de saisir les donn es d crites ci dessous Description Donn es saisir Explication Int r ts sur le fonds d amortissement futur Ce sont les futurs int r ts que le conseil pr voit de g n rer partir du Fonds d amortissement et qu il a l intention d utiliser pour r duire les immobilisations non prises en charge Subvention d administration appliqu e l immeuble d administration du conseil Toutes les d penses associ es aux locaux d administration doivent tre rapport es 1c1 R fection des coles Saisir ici les subventions pour la r fection des coles que le conseil veut affecter aux immobilisations non prises en charge Autres Saisir ici toute autre forme de financement Int r ts sur la vie du d ficit des immobilisations Ici les conseils doivent saisir les int r ts qu ils pr voient accumuler sur la vie du
30. n Saisir le montant de l exc dent accumul que le conseil aimerait affecter d autres projets d immobilisation qui ne sont pas cit s dans la Feuille de travail Admissibilit des projets Total de l exc dent accumul pour les immobilisations non prises en charge cellule J19 Donn es saisir par les conseils scolaires Ce montant est le r sultat de la somme de Total des fins d immobilisation cellule J16 Montant non affect ou affect cellule J17 Affect d autres projets d immobilisation cellule J18 e Les conseils doivent remplir la colonne intitul e Au cours de l ann e pour rendre compte de leur situation financi re par rapport leur dernier rapport soumis au SIFE c est dire si la derni re soumission tait vos Pr visions Budg taires r vis es 1l faut mettre jour ce tableau pour refl ter les Pr visions Budg taires R vis es e Les conseils sont aussi tenus de saisir dans la cellule J17 le Montant non affect ou affect devant tre utilis pour le d ficit des immobilisations Il s agit du montant rapport dans la cellule J18 que le conseil aimerait mettre de c t pour couvrir le d ficit des immobilisations 9 de 25 e Les conseils doivent saisir dans la cellule J18 le Montant affect a d autres projets d immobilisations Cela correspond au montant du surplus accumul que le conseil aimerait utiliser pour couvrir les projets d immobilisations qui ne n cessitent
31. one de saisie en jaune effectue la r conciliation entre les montants d endettement du projet et le montant total d endettement saisi dans la feuille de travail Ech ancier de la dette La partie qui se situe au dessus de la zone de formules en blanc indique le sommaire du montant d endettement admissible et du pourcentage de chaque dette d apr s le montant d endettement admissible calcul pour chaque projet Donn es saisir par les conseils scolaires e Pour les d bentures mises apr s le 31 ao t 2010 les conseils sont tenus d affecter les montants aux projets concern s e Remarque si le conseil a t ordonn d utiliser les r serves disponibles pour financer les co ts de leur projet il faut saisir ce montant dans la colonne intitul e Esp ces colonne 17 4 sur la feuille de travail Admissibilit des projets 21 de 25 Feuille n 7 Tableau 5 3 Continuit des apports en capital report s Objectif Cette feuille de travail vient l appui du calcul des apports en capital report s du Tableau 5 3 du SIFE Elle sert calculer le montant total des immobilisations non prises en charge avant le 31 ao t 2010 Les donn es du Tableau 5 3 sont le r sultat du nouveau calcul des apports en capital report s Description g n rale Cette feuille de travail sert a calculer les apports en capital report s pour le conseil ainsi que les immobilisations non prises en charge Les donn es de cette feuille de travail ti
32. onne 3 1 Type d immobilisation amortissable non amortissable La colonne 3 1 indique si les co ts sont caract re amortissable ou non amortissable Colonne 3 2 Type de projet Ecole Ajout permanent R fection Terrain Autre La colonne 3 2 indique le type de projet Si le projet est une combinaison entre ajout permanent et r fection veuillez indiquer que le projet est un ajout permanent Dans la cat gorie Autre on doit inclure les projets tels que les locaux administratifs les d molitions etc Colonne 3 3 Date d ouverture r elle ou pr vue du projet ann e ann e La colonne 3 3 indique la date d ouverture r elle ou pr vue de l installation concern e S il s agit d un terrain il faut indiquer l ann e de l acquisition Colonne 3 4 Ann e d tudes La colonne 3 4 indique la composition pour les projets concernant des coles Colonne 3 5 Capacit actuelle La colonne 3 5 indique la capacit pour une nouvelle cole ou un ajout permanent Ceci devrait correspondre aux donn es du gabarit des espaces approuv pour I installation Colonne 5 Montant du projet non admissible Les montants de projets non admissibles sont par exemple des centres d administration du conseil des centres de garderie des d mes ou d autres montants non admissibles qui sont financ s par le conseil Remarque il se peut que les montants qui figuraient auparavant dans cette colonne aient t transf r s
33. par le conseil la colonne 9 moins le Co t total du projet la colonne 14 Les montants positifs de cette colonne repr sentent la capacit de construction future suppl mentaire par projet tandis que les montants n gatifs de cette colonne repr sentent un d passement des co ts qui ne sera pas couvert par le Minist re Colonne 16 Engagements r ajust s R affectation de la capacit de construction Dans la colonne 16 les conseils peuvent r affecter la capacit de construction suppl mentaire ou le d passement des co ts d un projet un autre projet Le total de cette colonne doit tre gal z ro et ne peut pas tre sup rieur au montant de la capacit de construction de la colonne 15 Remarque Seule la capacit de construction associ e au financement du Minist re peut tre r affect e un autre projet Colonne 17 Engagements r ajust s Engagement du Minist re r ajust La colonne 17 calcule l engagement total du Minist re de la colonne 12 en tenant compte des r affectations de la capacit de construction indiqu es la colonne 16 Colonne 17 4 Financement total Esp ces La colonne 17 4 repr sente le montant pay en esp ces pour le projet total en date du 31 ao t 2011 Les conseils n ont pas inclure dans cette colonne les subventions re ues du Minist re Veuillez lire les notes pour la colonne 17 5 Remarque Les co ts du projet financ s au moyen des r serves disponibles qu
34. rises en charge et non prises en charge Gr ce cet outil le conseil peut aussi d terminer sa situation financi re actuelle en mati re d immobilisations ainsi que l incidence financi re que tout nouveau projet d immobilisation aura sur le conseil Si les engagements pour les immobilisations non prises en charge d passent les revenus disponibles du conseil on consid re que ce dernier a un d ficit des immobilisations Dans la mesure du possible certaines cellules de ce mod le ont t charg es de donn es tir es du Mod le d affectation des subventions d immobilisations MASI approuv par le Minist re et notamment les feuilles de travail suivantes Admissibilit des projets ch ancier de la dette Matrice des d bentures et SIFE Tableau 5 3 Continuit des apports en capital report s La feuille de travail Admissibilit des projets a t mise jour et contient maintenant les projets d immobilisation qui ont t approuv s par le Minist re apr s le 31 ao t 2010 La feuille de travail ch ancier de la dette a t mise jour et contient maintenant toutes les d bentures de l Office ontarien de financement qui ont t mises apr s le 31 ao t 2010 Le conseil doit affecter ces d bentures aux projets appropri s dans la feuille de travail Matrice des d bentures Calendrier du rapport Le MAPI doit tre pr sent tous les ans avec les documents financiers Ainsi les conseils peuvent mettre jour l
35. rouv Donn es saisir par le conseil scolaire e D penses en immobilisations non prises en charge sur le terrain autres que RAS au 31 ao t 2010 2010 2011 tats financiers Tableau 5 6A Ligne 1 2 Col 2 e D penses en immobilisations non prises en charge au 31 ao t 2010 sur les actifs amortissables 2010 2011 tats financiers tableau 5 3 Ligne 2 1 Col 1 7 de 25 La deuxi me partie du tableau rend compte des projets qui ont t approuv s pr sent s pour approbation ou pr vus apr s le 31 ao t 2010 Les montants ont t charg s partir des sources cit es ci dessous Description Montants tir s des sources suivantes Approuv Feuille de travail Admissibilit des projets Immobilisations non prises en charge sur les actifs non amortissables actifs amortissables Demand Immobilisations non prises en charge sur les actifs non amortissables actifs amortissables Pr vu Immobilisations non prises en charge sur les actifs non amortissables actifs amortissables projets post rieurs au 31 ao t 2010 Tous les nouveaux projets qui ont t approuv s apr s le 31 ao t 2010 et qui ne figuraient pas dans le MASI approuv Ces projets devraient tre rapport s apr s la ligne mauve la ligne 241 Les montants seront charg s partir des projets qui ont la mention Approuv la colonne 2 1 Statut d approbation du Minist re et qui ont des montants non pris en charge d
36. s toutes les ressources disponibles Description g n rale La feuille de calcul contient les 5 tableaux suivants e Tableau 1 Sommaire des immobilisations non prises en charge Tableau 2 Ressources disponibles Exc dent D ficit accumul Tableau 3 Ressources disponibles Produits de l ali nation Tableau 4 Sommaire de l exc dent du d ficit des immobilisations autres que RAS Tableau 5 RAS Tableau 1 Immobilisations non prises en charge Ce tableau sert calculer le montant des immobilisations non prises en charges du conseil La premi re section concerne le calcul des immobilisations actuelles non prises en charge d apr s les donn es du MASI pour les projets approuv s par le Minist re jusqu au 31 ao t 2011 Les donn es qui y figurent ont t tir es des sources indiqu es ci dessous Description Montants tir s des sources suivantes Montants construire au 31 ao t 2010 Feuille de travail Admissibilit des projets col 27 ligne 9 Ceci repr sente les montants du conseil construire au 31 ao t 2010 conform ment aux donn es du MASI approuv Rajustements l chelonnement en cours Feuille de travail Admissibilit des projets col d ann e concernant les projets non pris en charge 28 ligne 10 Ce montant repr sente toutes les mises jour n cessaires au financement du projet relativement a des projets ant rieurs au 31 ao t 2010 et qui ont t rapport s dans le MASI app
37. ts Cette colonne a t laiss e ouverte pour que les conseils puissent y d terminer la r partition entre les montants non financ s de mani re permanente et les montants construire Colonne 23 Financement total Total La colonne 23 constitue la somme des colonnes 17 4 22 Cette colonne repr sente le financement total de chaque projet en date du 31 ao t 2011 Les montants de cette colonne doivent correspondre au Co t total de la colonne 14 Colonne 24 Financement non pris en charge co ts non admissibles Esp ces La colonne 24 repr sente le montant pay en esp ces pour les projets non pris en charge jusqu au 31 ao t 2011 Colonne 25 Financement non pris en charge co ts non admissibles Financement long terme La colonne 25 repr sente le financement long terme non pris en charge pour chaque projet jusqu au 31 ao t 2011 Les montants de cette colonne ne peuvent pas tre sup rieurs au montants de financement long terme de l Office ontarien de financement ou de tierces parties de la colonne 20 moins le montant de l engagement du Minist re r ajust de la colonne 17 Colonne 26 Financement non pris en charge co ts non admissibles Non financ de mani re permanente La colonne 26 repr sente les montants non pris en charge et non financ s de mani re permanente du projet au 31 ao t 2011 Les montants de la colonne 26 correspondent au Co t total de la colonne 14 moins le mont
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