Télécharger le guide conseil assurance vie
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1. 0 ee ee 0 0 0 0 0e 0 0 0e 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0e E 3 La gestion volutive ou horizon intervalles r guliers des arbitrages sont effectu s afin de respecter une ventilation de l pargne en fonction du projet du souscripteur Ce type de gestion consiste s curiser automatiquement son capital au fur et mesure que l ch ance fix e par le souscripteur approche O La gestion d l gu e ou gestion sous mandat L assureur organise la gestion selon un cahier des charges pr alablement valid par le souscripteur La mise en place n cessite un entretien au cours duquel sera recherch et d fini le profil du client Si vous d tenez un contrat monosupport libell en euros vous avez la possibilit de le transformer en contrat multisupports chez le m me assureur tout en conservant l ant riorit fiscale du premier contrat Cette op ration appel e transfert Fourgous n cessite toutefois de placer au moins 20 de l pargne sur des supports exprim s en unit s de compte Deux nouveaux types de contrats d assurance vie en 2014 les fonds Euro croissance et le contrat Vie g n ration 0 0e 0 ee ee 0 ee 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0e 0e Ils ont vu le jour dans la loi de finance rectificative 2013 applicable au 1 janvier 2014 Les fonds Euro croissance lis se veulen2. Les march s financiers n ont pas de secret pour l pargnant il s orientera vers la gestion libre Il organisera lui m me sa gestion il ventilera librement son pargne selon les diff rents supports Il choisira de r partir ses investissements entre le fonds en euros et les unit s de compte Attention La gestion libre est destin e aux investisseurs avertis ceux qui ont le temps et les connaissances n cessaires pour choisir leurs fonds et g rer leur contrat L pargnant a un projet pr cis en t te et une ch ance pour disposer de son argent gestion horizon S il a par exemple comme objectif de pr parer sa retraite la gestion horizon peut tre une solution int ressante Elle conduit g rer un contrat long terme pour une p riode comprise entre 5 et 20 ans Au fur et mesure que son contrat et lui m me gagnent en ge son investissement est s curis En se rapprochant du terme les sommes investies dans des unit s de compte sont graduellement rapatri es sur les placements les plus s curisants savoir g n ralement le fonds garanti en euros Le conseiller accompagne le souscripteur dans le choix du mode gestion le plus appropri son contrat La gestion horizon est typiquement recommand e ceux qui souscrivent une assurance vie en vue de leur retraite en vous rapprochant du terme les sommes investies dans des unit s de compte sont progressivement r orient es vers des pl
3. Les 6 r gles d or Bien se faire conseiller avant la souscription Ne pas mettre tous ses ufs dans le m me panier Bien choisir son mode de gestion E ee 0 ee ee 0 0 0 0 0e ee 0e 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0e 0e 0e 0 ee Avant de souscrire un contrat d assurance vie il faut r fl chir son objectif personnel est ce se constituer un capital Anticiper la baisse de ses revenus la retraite Prot ger son conjoint Pr parer sa succession Anticiper le co t des tudes de ses enfants La r ponse ces questions permettra l pargnant de d terminer la dur e de son placement ainsi que son objectif de performance dans la dur e Cette tape est tr s importante le souscripteur a tout int r t se tourner vers un conseiller qui l orientera dans son choix Les professionnels de l assurance vie sont dot s d outils de diagnostic afin de diriger l pargnant vers le contrat le plus adapt ses besoins Cette analyse permet de d finir un cadre d investissement et donne l pargnant une bonne visibilit sur le contenu de son contrat Elle constitue d ailleurs une obligation l gale pour tout assureur Afin de s curiser son patrimoine et lisser les risques de march il est recommand de diversifier ses investissements Chaque secteur d investissement poss de sa logique de progression et peut tre influenc de mani re ind pendante par des v neme
4. Comment bien choisir son assurance vie Edition 2015 Edito e 0 E E E E e Etudes sup rieures mariage premier enfant premi re acquisition d part la retraite Les diff rentes tapes de la vie s accompagnent toujours d importants besoins de financement Avec plus de 22 millions de contrats ouverts en France Source Le Revenu 2013 l assurance vie demeure le produit d pargne pr f r des Fran ais Pl biscit e notamment pour sa souplesse elle peut r pondre la fois des besoins d pargne de retraite de protection familiale ou de transmission et ce dans un cadre juridique et fiscal privil gi Pour en tirer les meilleurs atouts il faut n anmoins en ma triser les subtilit s Il n est pas toujours simple surtout lorsque l on d bute de choisir son contrat ses options de gestion ses supports d investissement ou le bon organisme C est pourquoi la Carac a labor ce guide pour vous accompagner dans vos d marches Vous y trouverez les informations conna tre avant de souscrire Bien entendu les agences et points conseils de la Carac sont votre enti re disposition pour vous conseiller et vous guider dans vos d marches Bernard Altariba Directeur des Adh rents de la Carac Partie 1 Assurance vie mode d emploi P 5 Qu est ce qu un contrat d assurance vie P 5 Ne pas confondre assurance d c s et assurance vie P 5 Le capital reste disponible
5. tout moment P 6 L assurance vie pour quels besoins P 8 Les diff rents types de contrats d assurance vie P 13 Deux nouveaux types de contrats d assurance vie les fonds Euro croissance et les contrats Vie g n ration Sommaire Partie 2 R formes et fiscalit l assurance vie pargn e P 15 Les derni res adaptations P 16 Fiscalit en cas de rachat P 19 Fiscalit en cas de sortie en rentes viag res P 19 Fiscalit en cas de d c s Les 6 r gles d or P 22 A propos de la Carac P 27 ee ee 0e ee 0 ee 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0e 0 0 0 0 0 0 0 0 0e 0 0 0 0e 0e 0e Assurance vie mode d emploi Qu est ce qu un contrat d assurance vie Ne pas confondre assurance d c s et assurance vie Le capital reste disponible tout moment 0 ee 0 0e ee 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0e En change d une somme d argent re ue en une ou plusieurs fois l assureur s engage verser un capital ou une rente au souscripteur du contrat si celui ci est vivant au terme du contrat Si le souscripteur d c de le capital investi sur le contrat d assurance vie ainsi que les ventuelles plus values r alis es se transmettront aux b n ficiaires d sign s par le souscripteur Les sommes vers es sur un contrat d assurance vie peuvent tre plac es sur des supports d investissement diff rents et r pondre
6. En fonction du distributeur le fonds en euros peut prendre le nom de fonds s curit fonds garanti Les contrats d assurance vie monosupports en euros b n ficient d un m canisme appel effet cliquet qui garantit l pargnant les gains de l ann e coul e Les int r ts g n r s par son contrat lui sont d finitivement acquis il n y a pas de risque de perte en capital lls sont particuli rement adapt s pour se constituer une pargne de pr caution ou pour des projets d pargne moyen terme Les contrats d assurance vie multisupports Le contrat multisupports permet de dynamiser son pargne en profitant des opportunit s de performance offertes par les march s financiers Dans un contrat d assurance vie multisupports le capital est investi sur plusieurs types de supports en euros et en unit s de compte La r partition de son investissement sur les diff rents supports s effectue la souscription du contrat puis au cours de contrat lors des nouveaux versements ou par des arbitrages Les arbitrages donnent la possibilit au souscripteur de transf rer une partie de son capital d un support l autre Ainsi selon ses besoins le souscripteur peut r orienter son capital soit sur des supports risqu s mais potentiellement plus performants ou au contraire sur des supports plus s curitaires Certains acteurs proposent des options d arbitrages automatiques comme par exemple Y La s curis
7. la r gle suivante s ajoute les versements effectu s avant 70 ans sont exon r s ceux apr s 70 ans ont un abattement de 30 500 Adh sion avant le 20 novembre 1991 Versements effectu s age Avant le 13 octobre 1998 Apr s le 13 octobre 1998 Exon ration totale de toute taxation pour le conjoint ou le partenaire de PACS Depuis le 1 juillet 2014 le pr l vement forfaitaire s l ve 20 sur la fraction de la part nette taxable de chaque b n ficiaire inf rieure ou gale 700 000 apr s abattement de 152 500 pour chaque b n ficiaire 31 25 pour la fraction de la part nette taxable de chaque b n ficiaire exc dant 700 000 apr s abattement de 152 500 pour chaque b n ficiaire Quel que Exon ration totale soit l ge des droits de succession Sous r serve de l application des pr l vements sociaux l exception de ceux d j pr lev s Adh sion apr s le 20 novembre 1991 Versements effectu s Age Avant le 13 octobre 1998 Apr s le 13 octobre 1998 Exon ration totale de toute taxation pour le conjoint ou le partenaire de PACS Depuis le 1 juillet 2014 le pr l vement forfaitaire s l ve 20 sur la fraction de la part nette taxable de chaque b n ficiaire inf rieure ou gale 700 000 apr s abattement de 152 500 pour chaque b n ficiaire 31 25 pour la fraction de la part nette taxable de chaque b n fici
8. la fiscalit est plus avantageuse apr s 8 ans Vous pouvez galement opter pour l avance sorte de pr t temporaire qui devra tre rembours avec int r ts l avance comporte deux avantages majeurs v Elle ne diminue pas le montant du capital de l assurance vie qui continue fructifier normalement comme si aucune somme n avait t retir e v Elle n est pas imposable puisqu elle doit tre rembours e L avance ne modifie en rien le fonctionnement du contrat Elle n est pas d duite de votre pargne La possibilit d obtenir une avance est pr cis e dans les clauses du contrat d assurance vie tout comme le taux d int r t appliqu L assurance vie pour quels besoins L assurance vie r pond diff rents objectifs Voici quelques grandes tapes de vie n cessitant des capitaux ou des compl ments de revenus et durant lesquelles il est bon de pouvoir compter sur un bon contrat d assurance vie Projets de vie n cessitant des Entr e dans capitaux la vie active Projets de vie n cessitant des revenus compl mentaires Achat Naissance immobilier des enfants Financement des tudes des enfants Naissance du premier petit enfant D part en retraite Loisirs Voyages Premier incident de sant important D pendance D c s du conjoint Vous pouvez ouvrir auta nt de contrats d assurance vie que vous le souhaitez pour accompagner chacun de vos projets de vie Me consti
9. 800 10 000 9 200 Fiscalit en cas de sortie en rentes viag res Pourquoi sortir son capital en rente viag re La sortie en rente viag re d un contrat d assurance vie vous permet de percevoir des revenus suppl mentaires vie Le montant de la rente sera calcul en fonction de l esp rance de vie du d tenteur du contrat de l pargne constitu e avant transformation en rente etc A quel co t Sur le plan fiscal une seule partie de la rente sera soumise l imposition sur le revenu et aux pr l vements sociaux Cette fraction d pend de l ge la perception de la rente Age du rentier Part imposable dans l imp t sur le revenu moins de 50 ans de 50 59 ans de 60 69 ans 70 et plus Fiscalit en cas de d c s ee ee ee 0 0 0 0 0 0e 0 0 0 0 0 0 0e 0e 0e 0 70 50 40 30 Les sommes transmises par l assurance vie ne font pas partie de la succession ce qui signifie que chaque b n ficiaire sera exon r de droits dans la limite de l abattement de 152 500 Au del une taxation forfaitaire de 20 est appliqu e De plus si d autres versements sont effectu s apr s 70 ans un abattement suppl mentaire s appliquera hauteur de 30 500 partager par l ensemble des b n ficiaires Les contrats sign s avant novembre 1991 et avec des versements avant octobre 1998 sont exon r s de droits de succession Pour les contrats sign s entre ces deux dates
10. a diff rence entre le montant rembours par l assureur au terme du contrat et le montant total des primes vers es par le souscripteur MONTANT DU RACHAT PARTIEL pt INT R TS IMPOSABLES NON IMPOSABLE e ee oo CAPITAL CAPITAL INVESTI INT R TS ACCUMUL S Si vous faites un rachat partiel les int r ts imposables seront d termin s selon la formule suivante e Montant du Total des primes vers es la date du rachat partiel x Montant du rachat partiel rachat partiel Valeur du rachat totale la date du rachat partiel 1 Total des primes vers es qui n ont pas fait l objet d un remboursement lors d un rachat partiel ant rieur Exemple de calcul de la part taxable pour un contrat sur lequel 100 000 ont t vers s La valeur de rachat e totale est de 150 000 100 000 de versement e les bonifications cumul s En cas de rachat partiel de 50 000 le montant des int r ts imposables serait de 16 666 66 d termin ainsi 50 000 100 000 x 50 000 150 000 16 666 66 L ge de votre contrat Selon l ge du contrat au moment de proc der un rachat le taux d imposition sur vos plus values varie Age du contrat Imposition sur les plus values Au choix moins de 4 ans v Pr l vement forfaitaire lib ratoire de 35 ou v Imp t sur le revenu int gration dans le revenu imposable e ee e Au choix entre 4 et 8 ans Pr l vement for
11. acements plus s curis s notamment le fonds en euros Penser aux Une des principales incertitudes avant d entrer sur les versements March s financiers est de savoir si l on investit au bon sauli e moment La meilleure solution pour r pondre cette reguliers incertitude est de mettre en place des versements r guliers vous levez ainsi la difficult majeure qui consiste choisir a avec pr cision le moment opportun pour entrer sur les e march s financiers e Avec les versements r guliers vous lissez votre prix d acquisition e En vous reportant au tableau ci dessous vous constatez e l efficacit et la pertinence des versements r guliers Cours Nb de parts 1 ne 120 Investissement en 1 fois au d but de la p riode F v 0 e Investissement 1 x 12 000 e v nombre de parts achet es 120 Mars 90 v valeur d une part au 31 12 100 v valeur au 31 12 12 000 Avril 80 o W e plus value 0 e mi oe B e Juin 70 o W i Investissement mensuel r gulier Investissement e 12 x 1000 Juillet 90 o W e v nombre de parts achet es 144 5 e v valeur d une part au 31 12 100 Ao t 60 o W v valeur au 31 12 14 450 v plus value 2 450 20 4 sw soe DR e Conclusion ca soe DR ooon o un effort d pargne long terme avec des versements r guliers sur des supports exprim s en unit s de compte Nov 110 i e permet de se constituer
12. aire exc dant 700 000 apr s abattement de 152 500 pour chaque b n ficiaire Avant Exon ration totale 70 ans des droits de succession Abattement de 30 500 des primes vers es tous contrats confondus Apr s Au del taxation aux droits de succession selon le lien de parent entre l assur 70 ans et le b n ficiaire Les int r ts de ces versements sont exon r s de droits de succession Sous r serve de l application des pr l vements sociaux l exception de ceux d j pr lev s Ne pas n gliger la r daction de la clause b n ficiaire La clause b n ficiaire permet de d signer le ou les b n ficiaire s du capital garanti en cas de d c s D signer un b n ficiaire est indispensable pour profiter des sp cificit s de l assurance vie tant d un point de vue civil que fiscal En l absence de b n ficiaire d sign le capital vers entrera dans l actif successoral et ne b n ficiera donc pas des avantages de l assurance vie Si la r daction de cette clause est loin d tre complexe il est important de n omettre aucun d tail personnel nom du ou des b n ficiaires qualit adresse postale etc qui pourrait entraver l identification des personnes d sign es La clause b n ficiaire peut prendre diff rentes formes Papier libre date et signature obligatoires Acte notari Formule standard propos e dans le contrat dater et signer Avenant au contrat 000000000000 ee e d
13. alement soumise l imposition sur les plus values et des pr l vements sociaux annuels Depuis le 1 juillet 2012 les pr l vements s l vent 15 5 r partis de la mani re suivante v 8 2 au titre de la Cotisation Sociale G n ralis e CSG instaur e par la loi de finances du 28 d cembre 1990 v 0 5 au titre de la Cotisation pour le Redressement de la Dette Sociale CRDS instaur e par l ordonnance 96 50 du 24 janvier 1996 v 5 4 au titre du pr l vement social v 1 4 au titre de contributions additionnelles Auparavant les pr l vements sociaux s appliquaient sur les contrats multisupports uniquement en cas de rachat La loi de financement de la S curit Sociale de 2010 et la loi de finances 2011 ont modifi les modalit s d imposition des contrats multisupports D sormais la fiscalit est la m me qu il s agisse d un contrat monosupport ou multisupports Fiscalit en cas de rachats Vous pouvez tout moment r cup rer tout ou partie des sommes investies sur votre contrat d assurance vie Toutefois avant de faire un rachat deux l ments sont conna tre Le montant du gain imposable Durant la phase d pargne votre contrat d assurance vie n est pas taxable hors pr l vements sociaux Contrairement d autres placements vous ne serez imposable que si vous effectuez un rachat et uniquement sur la part d int r ts retir e Ainsi la part imposable correspond l
14. ation des plus values vous fixez vous m me un seuil partir duquel vos plus values issues d un support en unit s de compte seront automatiquement transf r es vers un support s curis v La dynamisation de vos int r ts chaque ann e les int r ts g n r s sur le fonds en euros sont bascul s partir d un certain seuil vers un support en unit s de compte Les diff rents supports et modes de gestion d un contrat multisupports Zoom sur les OPCVM instruments de diversification Dans la majorit des contrats multisupports le souscripteur a la possibilit de choisir son mode de gestion Il pourra choisir entre La gestion libre Le souscripteur organise lui m me sa gestion il ventile librement son pargne selon les diff rents supports propos s par l assureur Il est libre de choisir entre fonds en euros et supports exprim s en unit s de compte en fonction de ses besoins de son profil d investisseur et de ses objectifs en terme de performance La gestion libre est destin e aux investisseurs avertis ceux qui ont le temps et les connaissances n cessaires pour choisir leurs fonds et g rer leur contrat Les unit s de compte prennent la forme d instruments financiers que l on appelle OPCVM Ceux ci se rangent traditionnellement dans deux grandes cat gories selon leur mode d organisation d une part les soci t s d investissement capital variable SICAV qui sont des soci t s avec cons
15. d en compte les frais annexes transport logement Une donation de son vivant permet de r duire les droits de succession que devront payer les h ritiers L assurance vie permet de b n ficier de son pargne sous diff rentes formes selon ses besoins rachat total rachats partiels rachats partiels programm s rentes r serv es ou rentes viag res L assurance vie dispose d un cadre fiscal tr s attractif pour la transmission du patrimoine Elle permet notamment de choisir ses b n ficiaires en cas de d c s Avec l assurance vie l pargne est disponible tout moment sous forme d avance ou de rachat partiel ou total Le co t d une prise en charge de d pendance lourde domi cile est estim environ 1 800 euros par mois et celui d une prise en charge en tablisse ment 2 300 euros par mois Source Etude juillet 2013 du Comit consultatif du secteur financier On estime qu il faut pr voir en moyenne de 3 500 euros 4 000 euros pour financer ses obs ques Source comprendrechoisir com Les diff rents types de contrats d assurance vie Les contrats d assurance vie monosupports Dans un contrat d assurance vie en euros galement appel monosupport le capital de l pargnant est plac sur un support unique dit en euros dont le rendement est garanti par l organisme gestionnaire Il est investi majoritairement en obligations emprunts d Etats et bons du Tr sor
16. eil d administration et d autre part les fonds communs de placement FCP Les Organismes de Placement Collectif en Valeurs Mobili res sont des produits financiers qui permettent aux pargnants qui ne sont pas des sp cialistes des march s financiers ou qui manquent de temps pour suivre les march s au quotidien de dynamiser leur pargne en profitant de l expertise de professionnels Un OPCVM est accessible tout investisseur pour un montant unitaire d investissement peu lev Il permet d investir dans un grand nombre de titres financiers actions obligations titres de cr ances etc en France et l international Un seul OPCVM peut par exemple donner acc s plus de 100 actions diff rentes avec un investissement initial de quelques centaines d euros on parle de diversification du risque La grande diversit des OPCVM propos s la commercialisation vous permet d identifier celui qui est le mieux adapt vos besoins et vos objectifs Les OPCVM permettent une diversification v Financi re actions obligations unit s de compte supports en euros v Par secteur d activit march s automobiles bancaire high tech v G ographique Europe Afrique Japon Chine Excellents v hicules de diversification offrant simplicit et souplesse les OPCVM ne sont pas toujours synonymes de s curit maximale C est pourquoi il est toujours recommand de demander conseil un professionnel avant d
17. faitaire lib ratoire de 15 ou y Imp t sur le revenu int gration dans le revenu imposable Au choix vx Pr l vement forfaitaire lib ratoire de 7 5 donnant droit un avoir fiscal de m me montant dans la limite d une base imposable de 4 600 ou 9 200 pour un couple soumis imposition commune soit 345 ou 690 ou v Imp t sur le revenu int gration dans le revenu imposable apr s abattement de 4 600 ou 9 200 pour un couple soumis imposition commune plus de 8 ans e e e ee 0 ee ee 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0e 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ee 0e Histoire v cue En 2014 Mme et M Martin d cident de faire un rachat sur le contrat d assurance vie qu ils ont ouvert il y a plus de 10 ans Leurs plus values s l vent 10 000 S ils optent pour v Le pr l vement forfaitaire lib ratoire l assureur va pr lever directement les 7 5 sur l int gralit de la somme soit 750 7 5 de 10 000 Ils devront quand m me d clarer ces revenus dans leur d claration de 2015 C est en 2016 qu ils seront rembours s des sommes ind ment pr lev es ils vont recevoir un cr dit d imp t gal 7 5 x 9 200 690 L Imposition sur bar me il faudra d clarer l int gralit de leurs gains L administration fiscale appliquera automatiquement l abattement sur ces derniers Le couple sera impos sur l exc dent c est dire sur
18. investir Investisseurs particuliers amp professionnels Les investisseurs re oivent Apports d argent en change de leurs de plusieurs apports des parts investisseurs ou actions d OPCVM unit de compte OPCVM SICAU amp FCP Le gestionnaire investit ensuite sur les march s financiers les sommes apport s par les investisseurs March s financiers Pour profiter pleinement de la diversit de _ supports offerte au sein d un contrat d assurance vie les assureurs permettent d effectuer des op rations qui consistent modifier la r partition de l investissement Cette action s appelle un arbitrage Il existe plusieurs formes d arbitrages simples automatiques conditionnels qui sont gratuits ou payants selon les contrats La gestion profil e L assureur la suite d un diagnostic personnalis propose l pargnant une r partition pr d finie d investissement appel e profil Selon ses objectifs et son app tence au risque il lui est ainsi propos une r partition prudente quilibr e ou dynamique e e e e e e e e e e e e e e e e e e e Exemples de r partitions pr d finies ou profils d investissements R partition s curitaire Contrats mono ou multisupports L pargne sera investie uniquement sur des supports s curis s Ex R partition de l investissement Fonds en euros 100 Unit s de compte 0 P SMd o ra pe S 0
19. nts ext rieurs Pour cela travers les supports exprim s en unit s de compte et les OPCVM notamment les pargnants ont la possibilit d investir sur des march s financiers auxquels ils n auraient que difficilement acc s autrement Nous avons d taill dans la premi re partie de ce guide les diff rents modes de gestion d un contrat d assurance vie multisupports Mais comment choisir Notre conseil choisir votre mode de gestion selon votre niveau de connaissance des march s financiers et ou votre volont d implication dans la gestion de votre contrat Voici trois exemples selon des profils d pargnants diff rents L pargnant d bute et ne connait pas grand chose aux march s financiers gestion profil e C est la gestion la plus confortable pour l assur il ne se charge de rien Le contrat pr voit des r partitions pr d finies d investissement avec plusieurs couples performance risque Avec l aide de son conseiller il choisit la r partition la plus adapt e son profil d investisseur A la Carac les r partitions pr d finies propos es sont par exemple les suivantes Profil Prudent Support libell en euros s curitaire Supports libell s en unit s de compte potentiellement plus performants mais susceptibles de comporter une dose de risque Profil quilibr Profil Dynamique E 0 0 ee 0 0 ee 0 0 ee 0 0 0 0 0 0 0e 0 0 0 0 0 50 50
20. plusieurs types d objectifs Contrairement aux id es re ues l assurance vie n a aucun rapport dans son fonctionnement avec l assurance d c s Ce dernier est un contrat de pr voyance o le seul objectif est de prot ger ses proches en cas de d c s L assur verse une prime annuelle ou unique qu il ne r cup rera pas en change de quoi au moment de son d c s ses b n ficiaires b n ficieront d un capital dont le montant est connu d s la souscription Alors que l adh rent d un contrat d assurance vie n effectue pas de versements fonds perdus Qu il soit en vie ou non l ch ance du contrat l assureur devra verser le montant de l pargne accumul e sur le contrat Contrairement ce qu on pourrait penser l argent vers sur une assurance vie n est jamais bloqu Une voiture changer Des travaux effectuer Une p riode de ch mage En cas de besoin d argent un contrat d assurance vie offre deux possibilit s l avance et le rachat Il existe deux types de rachats le rachat total qui met un terme au contrat et le rachat partiel qui peut tre effectu tout au long de la vie de votre contrat pour faire face un besoin ponctuel ou compl ter vos ressources au fil du temps La somme retir e lors d un rachat partiel est constitu e d une part de capital initial et d une part d int r ts et ou de plus values Seule cette derni re est imposable mais le taux d imposition varie selon l ge du contrat
21. s r parties sur toute la France et ses conseillers mutualistes itin rants la Carac vous apporte un v ritable service de qualit et de proximit Visitez nos sites Internet contactez un conseiller mutualiste Carac Flashez le code ci dessous pour retrouver la Carac sur votre mobile A DE LE AA carac Votre pargne le m rite Conception Lecaux Communication d cembre 2014 Illustration S Tr ma Cr dit photographique THINKSTOCK Toute reproduction m me partielle interdite ch MUTUALIT FRAN AISE Carac Si ge 2 ter rue du Ch teau 92577 NEUILLY SUR SEINE cedex Mutuelle soumise aux dispositions du Livre II du Code de la mutualit N CRISTAL 0 969 32 50 50 Appel non surtax SIREN 775 691 165 SIRET 775 691 165 00127 www carac fr www epargnonssolidaire fr
22. t tre une solution interm diaire entre les contrats monosuppports et multisupports La garantie du capital ne s applique qu l ch ance des 8 ans et non plus chaque ann e avec une pr vision de rendement sup rieur de 0 5 2 du taux moyen des fonds en euros classiques Ces contrats b n ficient de la fiscalit de l assurance vie classique En cas de retrait apr s huit ans de d tention aucun imp t sur le revenu n est d si les gains r cup r s dans l ann e ne d passent pas 4 600 9 200 pour un couple Le contrat Vie g n ration En pla ant un tiers des versements dans des investissements utiles l conomie ce contrat sera investi 100 en unit s de compte Le ou les b n ficiaires au d c s du souscripteur du contrat profiteront en plus de l abattement fixe de 152 500 d un abattement de 20 des sommes soumises l imposition l assurance vie pargn e 14 Les derni res adaptations ee 0e ee ee 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 E 0e Malgr plusieurs r formes de l assurance vie les privil ges de la fiscalit tr s avantageuse de l assurance vie ont t pr serv s En 2014 seule la fiscalit en mati re de succession a t durcie pour les tr s gros contrats Celle ci reste ainsi bien plus avantageuse que le r gime de succession classique Comme tous les placements financiers l assurance vie est g
23. tuer un capital Pr parer les tudes des enfants petits enfants Transmettre par anticipation Pr parer sa retraite Pr voir sa succession Prot ger sa famille Anticiper une situation de d pendance Financer ses obs ques l avance Selon l horizon du projet financer un large choix de supports d investissement Mettre de l argent de c t le plus t t possible tout en b n ficiant d une fiscalit avantageuse Gr ce aux donations de son vivant elle permet d aider les enfants ou petits enfants d marrer dans la vie acqu rir un logement passer leur permis de conduire Mettre de l argent de c t pour sa retraite et en b n ficier le moment voulu sous forme de capital ou de compl ments de revenus Anticiper sa succession et l guer un capi tal en cas de d c s ses proches dans des conditions fiscales avantageuses L assurance vie permet soit de mettre de l argent de c t en cas de coup dur licenciement invalidit ou de retraite anticip soit de transmettre un capital en cas de d c s Mettre de l argent de c t pour financer les d penses li es une potentielle perte d autonomie Soulager ses proches et anticiper le financement de ses obs ques Pour b n ficier d une fiscalit optimale la dur e de votre contrat doit tre d au moins 8 ans En moyenne les tudes durent 4 ans pour un co t de 14 500 euros Source UNEF 2013 si on pren
24. une pargne en lissant son prix e d achat ox ove BE Bien choisir l organisme gestionnaire du contrat Bien se faire accompagner faire des points r guliers avec votre conseiller Face la multitude d offres et d acteurs pr sents sur le march choisir le ou les tablissements auxquels confier tout ou partie de son argent n est pas simple Il est recommand de s assurer de la solidit de l organisme Quelques indicateurs analyser avant de souscrire la provision pour participation aux exc dents et le ratio de marge de solvabilit Ces informations sont en g n ral accessibles dans le rapport annuel de l organisme La provision pour participation aux exc dents est une r serve qui permet de lisser le rendement des fonds euros dans le temps Le montant de cette r serve peut vous indiquer si l assureur sera en mesure de distribuer une performance correcte m me en cas d ann es noires sur les march s financiers Plus le r sultat net de l entreprise est important plus cette r serve peut s accro tre Pour valuer la solidit d un assureur vie le ratio de marge de solvabilit est un bon indicateur puisqu il indique le matelas de s curit dont dispose l assureur pour faire face ses engagements Cette marge de solvabilit est exig e par l Union Europ enne Les fonds propres qui entrent en compte dans le calcul de la marge de la solvabilit peuvent aussi tre tudi s s par ment Leur montant doit po
25. uvoir couvrir des risques Une des d s de r ussite dans le cycle de vie d un contrat d assurance vie est de garder une relation de proximit avec son conseiller pour s assurer que ses placements financiers restent en ad quation avec ses objectifs Les objectifs de l pargnant peuvent voluer au cours de son contrat 25 ans on envisage d acqu rir son premier logement 40 ans on pense la pr paration de sa retraite 65 ans on veut prot ger ses proches en anticipant le financement de ses obs ques A chaque tape de sa vie nos besoins de liquidit s voluent Dans ce cas il est important avec l aide de son conseiller de r orienter son investissement selon les nouveaux objectifs d termin s La Carac propose des solutions financi res qui s adressent toutes les personnes soucieuses de performance et d int grit dans la gestion de leur capital Garante la fois de leur int r t collectif et individuel elle incarne un mod le pertinent qui fait de ses adh rents des acteurs part enti re de la gouvernance La Carac g re aujourd hui 10 milliards d euros d actifs et conseille pr s de 344 000 adh rents Dot s d une solide expertise en gestion patrimoniale les conseillers mutualistes de la Carac vous accompagnent chaque grande tape de votre vie Ils vous apportent ainsi des r ponses pr cises et adapt es en respectant rigoureusement vos int r ts et ceux de vos proches Avec ses agence
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