Mode d`emploi de l`outil Test Compta Demat
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1. 3 Les zones alphanum riques sont cadr es gauche et compl t es droite par des espaces pour les zones de longueur fixe Mode d emploi de l outil Test Compta D mat 12 13 4 Les dates sont exprim es au format AAAAMMJJ sans s parateur XIIL Les copies des fichiers des critures comptables sont remises selon les modalit s d finies en accord avec le service v rificateur Par d rogation au 1 des VII et VIII et en accord avec le service v rificateur lorsque la volum trie des donn es est trop lev e le fichier peut tre scind en plusieurs parties Dans ce cas tous les fichiers respectent le format et les normes d finis par le pr sent article et sont remis simultan ment De plus pour les fichiers plat tous les fichiers comportent sur la premi re ligne d enregistrement le nom des champs d finis dans le pr sent article XIV 1 Par d rogation au 1 des VII et VIII le service v rificateur peut demander que les contribuables mentionn s au 2 remettent plusieurs fichiers des critures comptables Le premier fichier est constitu des critures centralis es et le ou les suivants des critures d taill es corres pondantes Dans ce cas les fichiers pr cit s respectent le format et les normes d finis par le pr sent article De plus pour les fichiers plat les fichiers pr cit s comportent sur la premi re ligne d enregistrement le nom des champs d finis dans le pr sent article 2 Le 1 s ap2. CompAuxNum Alphanum rique 8 Le libell de compte auxiliaire blanc si non utilis CompAuxLib Alphanum rique 9 La r f rence de la pi ce justificative PieceRef Alphanum rique 10 La date de la pi ce justificative PieceDate Date 11 Le libell de l criture comptable EcritureLib Alphanum rique 12 Le montant au d bit Debit Num rique 13 Le montant au cr dit Credit Num rique 14 Le lettrage de l criture blanc si non utilis EcritureLet Alphanum rique 15 La date de lettrage blanc si non utilis DateLet Date 16 La date de validation de l criture comptable ValidDate Date 17 Le montant en devise blanc si non utilis Montantdevise Num rique 18 L identifiant de la devise blanc si non utilis Idevise Alphanum rique 19 La date de r glement DateRdgjit Date 20 Le mode de r glement ModeRglt Alphanum rique 21 La nature de l op ration blanc si non utilis NatOp Alphanum rique 6 Si les informations d bit et cr dit ne sont pas pr sentes dans le syst me informatis comptable de l entreprise les informations 12 et 13 peuvent tre respectivement remplac es par montant et sens sur le mod le suivant INFORMATION NOM DU CHAMP TYPE DE CHAMP 12 Le montant Montant 13 Le sens Sens Num rique Alphanum rique 7 Lorsque le contribuable imposable l imp t sur le revenu dans la cat gorie des b n fices non commerciaux tient une comptabilit de tr sore rie r
3. 831 Structure fichier incorrecte d bit cr dit noway 0 00 renseign s sur une m me ligne 3 ou d bit cr dit 0 3321Le champ CREDIT n est pas au bon format ligne 4 un format num rique sans s parateur de milliers est attendu 18 990 92 333 Le champ ECRITUREDATE n est pas au bon format il ne contient aucune valeur en ligne 5 334 Le champ CREDIT n est pas au bon format ligne 8 un format num rique est attendu 30 06 B351Le champ COMPTENUM est incorrect le num ro de compte doit commencer par trois chiffres F1083 ligne 9 336 Le champ COMPTENUM n est pas au bon format il ne contient aucune valeur en ligne 11 337 1Le champ MONTANTDEVISE n est pas au bon format ligne 15 un format num rique est attendu dot 338 Le champ VALIDDATE contient une date en dehors de la p riode ligne 20 20081243 539 Des dates VALIDDATE ne correspondant pas des dates calendaires sont pr sentes dans le fichier ligne 22 20081311 340 Le champ ECRITURENUM n est pas au bon format il ne contient aucune valeur en ligne 28 841 Le champ ECRITURENUM n est pas au bon format il ne contient aucune valeur en ligne 29 345 La comptabilit n a pas pu tre charg e v rifier les logs et le fichier en entree Ces l ments permettent de localiser les anomalies dans le FEC et de les corriger 3 Pour les fichiers au format XML le message d erreur affich indique que la structure du fichier XSD n est pas respect e Le fichier XML ne respecte p
4. Ou voulez vous extraire le Test de Compta D mat Choisir le dossier de destination C Test_Compta_Demat al om 4 A la fin de l installation fermer la bo te de dialogue par OK Test de Compta D mat e Fin d Installation N l Lancer l icone du bureau ou du menu d marrer ou directement depuis le dossier d installation C Test_Compta_Demat Le testeur est pr t l emploi Pour d sinstaller le testeur supprimer le dossier choisi lors de l installation C Test Compta Demat par d faut en utilisant l explorateur de fichiers Mode d emploi de l outil Test Compta D mat 3 13 Il Utilisation Pour v rifier que le fichier des critures comptables FEC respecte les normes d finies aux paragraphes VI XIV de l article A 47 A 1 du LPF proc der selon les tapes ci dessous 1 Lancer l utilitaire en faisant un double clic sur l ic ne TestComptaDemat pr sente sur le bureau 2 La bo te de dialogue suivante appara t II s agit d une reprise de l cran utilis par les agents de la DGFIP lorsqu ils contr lent le fichier que l entreprise remet lors d une v rification de comptabilit Les zones et leur permettent d identifier le fichier 7 Test de Compta D mat BAX Entrer le num ro alpage Ee EE du dossier O mb SE la soci t e Type de plan comptable Type de revenus PCG n ral fe BICAS O r PC assurance F BNC ou BA et capitalisation Droit commercial e
5. au premier alin a du I de l article L 47 A l ensemble des donn es comptables et des critures retrac es dans tous les journaux comptables au titre d un exercice est remis dans un fichier unique d nomm fichier des critures comptables dans lequel les critures sont class es par ordre chronologique de validation Ce fichier est constitu des critures apr s op rations d inventaire hors critures de centrali sation et hors critures de solde des comptes de charges et de produits Il comprend les critures de reprise des soldes de l exercice ant rieur et contient pour chaque criture l ensemble des donn es comptables figurant dans le syst me informatis comptable de l entreprise les dix huit premi res informations devant obligatoirement correspondre dans l ordre celles list es dans le tableau suivant Mode d emploi de l outil Test Compta D mat 9 13 INFORMATION 1 Le code journal de l criture comptable 2 Le libell journal de l criture comptable 3 Le num ro sur une s quence continue de l criture comptable 4 La date de comptabilisation de l criture comptable 5 Le num ro de compte dont les trois premiers caract res doivent correspondre des chiffres respectant les normes du plan comptable fran ais 6 Le libell de compte conform ment la nomenclature du plan comptable fran ais 7 Le num ro de compte auxiliaire blanc si non utilis 8 Le libell de compte auxiliaire blanc s
6. s parateur de millier n est accept 3 Les zones alphanum riques sont cadr es gauche et compl t es droite par des espaces 4 Les dates sont exprim es au format AAAAMMJJ sans s parateur Les heures sont exprim es au format HH MM SS IV En accord avec le service v rificateur d autres solutions d change peuvent tre retenues dans la mesure o elles sont de nature faciliter le traitement des donn es transmises V Les copies de fichiers sont remises sur des disques optiques de type CD ou DVD non r inscriptibles cl tur s de telle sorte qu ils ne puissent plus recevoir de donn es et utilisant le syst me de fichiers UDF et ou ISO 9660 En accord avec le service v rificateur d autre supports pourront tre utilis s VI Les copies des fichiers mentionn es au de l article L 47 A sont transmises au choix du contribuable sous forme de 1 Fichiers plat organisation s quentielle et structure zon e remplissant les crit res suivants a Les enregistrements sont s par s par le caract re de contr le Retour chariot et ou Fin de ligne b La longueur des enregistrements peut tre fixe ou variable c Les zones sont obligatoirement s par es par une tabulation ou le caract re 2 Fichiers structur s cod s en XML respectant la structure du fichier XSD dont les sp cifications sont consultables sur internet sur le site public http www impots gouv fr VII 1 Conform ment
7. un montant au d bit la valeur C indique un montant au cr dit 2 la valeur 1 indique un montant au d bit la valeur 1 indique un montant au cr dit Lorsque les valeurs utilis es sont 1 1 il est imp ratif que celles ci soient enregistr es sans espace entre les deux caract res c est dire entre le ou etle 1 XI Chaque fichier remis est accompagn d une description qui pr cise 1 Le nom la nature et la signification de chaque zone 2 La signification des codes utilis s comme valeurs de zone 3 Toutes les informations techniques n cessaires l exploitation des fichiers et notamment le jeu de caract res utilis s le type de structure la longueur des enregistrements XII Le codage des informations doit tre conforme aux sp cifications suivantes 1 Les caract res utilis s appartiennent l un des jeux de caract res ASCII norme ISO 8859 15 ou jeu de caract res unicode norme ISO CEI 10646 de type UTF 8 2 Les valeurs num riques sont exprim es en mode caract re et en base d cimale cadr es droite et compl t es gauche par des z ros pour les zones de longueur fixe La virgule s pare la fraction enti re de la partie d cimale Aucun s parateur de millier n est accept Les valeurs num riques peuvent tre sign es Le signe est indiqu soit par le premier caract re partir de la gauche soit par le dernier caract re figurant droite de la partie d cimale
8. MATION 1 Le code journal de l criture comptable blanc si non utilis 2 Le libell journal de l criture comptable blanc si non utilis 3 Le num ro sur une s quence continue de l criture comptable 4 La date de comptabilisation de l criture comptable 5 Le num ro de compte blanc si non utilis 6 Le libell de compte 7 Le num ro de compte auxiliaire blanc si non utilis 8 Le libell de compte auxiliaire blanc si non utilis 9 La r f rence de la pi ce justificative 10 La date de la pi ce justificative 11 Le libell de l criture comptable 12 Le montant au d bit 13 Le montant au cr dit 14 Le lettrage de l criture blanc si non utilis Mode d emploi de l outil Test Compta D mat JournalCode JournalLib EcritureNum EcritureDate CompteNum CompteLib CompAuxNum CompAuxLib PieceRef PieceDate EcritureLib Debit Credit EcritureLet NOM DU CHAMP TYPE DE CHAMP Alphanum rique Alphanum rique Alphanum rique Date Alphanum rique Alphanum rique Alphanum rique Alphanum rique Alphanum rique Date Alphanum rique Num rique Num rique Alphanum rique 10 13 15 La date de lettrage blanc si non utilis DateLet Date 16 La date de validation de l criture comptable ValidDate Date 17 Le montant en devise blanc si non utilis Montantdevise Num rique 18 L identifiant de la devise blanc si non utilis Idevise Alphanum rique 4 Si les infor
9. Mode d emploi de l outil Test Compta Demat Direction g n rale des finances publiques Document version 1 0 du 9 octobre 2014 Mode d emploi de l outil Test Compta D mat 1 13 Depuis le 1 janvier 2014 les contribuables qui tiennent leur comptabilit au moyen de syst mes informatis s doivent la pr senter sous forme de fichiers d mat rialis s lors d un contr le de l administration fiscale article L 47 A I du livre des proc dures fiscales Ces fichiers des critures comptables doivent r pondre aux normes codifi es aux paragraphes VI XIV de l article A 47 A 1 du livre des proc dures fiscales LPF cf annexe Afin d accompagner les entreprises dans le cadre de ce nouveau dispositif la DGFIP met leur disposition un logiciel disponible en t l chargement libre leur permettant de contr ler le respect des normes dict es L utilisation de cet outil d nomm Test Compta Demat est simple s curis e et confidentielle Test Compta Demat v rifie la validit de la structure du fichier de l entreprise et pr cise notamment les points d anomalies d tect es L entreprise est alors en mesure de mettre aux normes son fichier des critures comptables en vue d un ventuel contr le Le rapport fourni par le logiciel ne constitue pas une attestation de conformit et ne saurait engager l administration Le logiciel a t cr par la Direction G n rale des Finances Publiques DGFIP et il es
10. PC tablissements s BA de cr dit Tr sorerie e PC tablissements BNC d investissement Tr sorerie Selectionner un fichier traiter Dans cette bo te de dialogue remplir la zone obligatoire par une chaine de caract res quelconque minimum un caract re Exemple Entrer le num ro alpage Bano du dossier la soci t Type de plan comptable Type de revenus PCG n ral Ce BICAIS r PC assurance r BNC ou BA et capitalisation Droit commercial e PC tablissements BA de cr dit Tr sorerie e PC tablissements BNC d investissement Tr sorerie La zone peut contenir le nom de l entreprise elle est facultative Important Afin que la v rification du fichier soit adapt e la situation de l entreprise il convient de Sur la partie gauche choisir le type de plan comptable utilis dans l entreprise Sur la partie droite s lectionner la cat gorie de revenus dont rel ve l entreprise Faire un clic sur le bouton S lectionner un fichier traiter Les cat gories de revenus sont r parties en B n fices Industriels et Commerciaux BIC Imp ts sur les Soci t s IS B n fices Non Commerciaux BNC et B n fices Agricoles BA Pour les cat gories BNC et BA il est possible de diff rencier le mode de tenue de la comptabilit entre une comptabilit commerciale et comptabi lit de tr sorerie Mode d emploi de l outil Test Compta D mat 4 13 3 Au
11. as les sp cifications publi s sur le site impots gouv fr relatives la structure du fichier XSC Le d tail des anomalies est consultable dans le dossier C Test Compta Demat testeur log V rifier que la ligne d ent te du fichier XML respecte bien le formalisme lt comptabilitexsi noNamespaceSchemaLocation nomcategorie xsd xmins xsi http www ws3 org 2001 XMLSchema instance gt V 2 Le test n a pas pu tre effectu Dans certaines situations TestComptaDemat ne peut d marrer Seuls des messages d alertes sont alors affich s 1 Le nommage du fichier ne correspond pas aux dispositions du paragraphe IX de l article A 47 A 1 du LPF Le nom du fichier C Test Compta _Dematrtesteur temp Ben FEC200512 est incorect attendu siren FE CAAAASMMJJ 2 Le fichier contient des s parateurs autres que ceux autoris s au paragraphe VI 1 c de l article A 47 A 1 du LPF Format de fichier non conforme S parateur dans le fichier nan conforme 3 Le fichier a comme s parateur de champs la tabulation et contient le caract re dans un champ texte A C iTest_Compta_Dematitesteurilogierr 1235456789 20131231 log_entete Impossible de trouver ce Fichier V rifiez que le chemin et le nom du Fichier sont corrects Mode d emploi de l outil Test Compta D mat 8 13 ANNEXE EXTRAIT DU LIVRE DES PROCEDURES FISCALES Article A 47 A 1 l Les copies mentionn es au de l article L 47 A sont transmises sou
12. es de l exercice ant rieur 4 Pour les fichiers plat la premi re ligne du fichier comporte le nom des champs comme d fini dans le tableau mentionn au 1 ou 2 VIIL 1 Conform ment au deuxi me alin a du de l article L 47 A l ensemble des donn es comptables et des critures retrac es dans tous les journaux comptables au titre d un exercice est remis dans un fichier unique d nomm fichier des critures comptables dans lequel les critures sont class es par ordre chronologique de validation Ce fichier est constitu des critures apr s op rations d inventaire hors critures de centrali sation et hors critures de solde des comptes de charges et de produits Il comprend les critures de reprise des soldes de l exercice ant rieur 2 Pour chaque exercice les premiers num ros d criture comptable du fichier correspondent aux critures de reprise des soldes de l exercice ant rieur 3 Lorsque le contribuable imposable l imp t sur le revenu dans la cat gorie des b n fices non commerciaux ou dans celle des b n fices agricoles tient une comptabilit selon les r gles du droit commercial le fichier des critures comptables contient pour chaque criture l ensemble des donn es comptables figurant dans le syst me informatis comptable de l entreprise les dix huit premi res informations devant obligatoire ment correspondre dans l ordre celles list es dans le tableau suivant INFOR
13. etra ant les recettes et les d penses professionnelles le fichier des critures comptables contient pour chaque criture l ensemble des donn es comptables figurant dans le syst me informatis comptable de l entreprise les vingt deux premi res informations devant obligatoirement correspondre dans l ordre celles list es dans le tableau suivant INFORMATION NOM DU CHAMP TYPE DE CHAMP 1 Le code journal de l criture comptable blanc si non utilis JournalCode Alphanum rique 2 Le libell journal de l criture comptable blanc si non utilis JournalLib Alphanum rique 3 Le num ro sur une s quence continue de l criture comptable EcritureNum Alphanum rique Mode d emploi de l outil Test Compta D mat 11 13 4 La date de comptabilisation de l criture comptable EcritureDate Date 5 Le num ro de compte blanc si non utilis CompteNum Alphanum rique 6 Le libell de compte CompteLib Alphanum rique 7 Le num ro de compte auxiliaire blanc si non utilis CompAuxNum Alphanum rique 8 Le libell de compte auxiliaire blanc si non utilis CompAuxLib Alphanum rique 9 La r f rence de la pi ce justificative PieceRef Alphanum rique 10 La date de la pi ce justificative PieceDate Date 11 Le libell de l criture comptable EcritureLib Alphanum rique 12 Le montant au d bit Debit Num rique 13 Le montant au cr dit Cr dit Num rique 14 Le lettrage de l criture blanc si non utilis Ecr
14. euvent tre s lectionn s en une fois L utilitaire les analysera l un apr s l autre Mode d emploi de l outil Test Compta D mat 5 13 123456789FEC20131231_3 123456789FE m Al Files 7 5 Si le fichier contient des champs compl mentaires autres que ceux exig s aux paragraphes VII et VIII de l article A 47 A 1 du livre des proc dures fiscales ces champs sont affich s titre informatif avant le lancement du test 74 Correspondance des champs du fichier avec la table journal Dossier test1 fichier 999000123FEC20071231 Renommage des champs inconnus Choisir le nom du champs creer dans la base lt I lt I lt I xI Valider A NUM_CPT_ JLIB_CPT_AU NUR SOCIETE GENERALE PRODUITS DIVERS DE SOCIETE GENERALE PERSONNEL REMUNE SOCIETE GENERALE 6 Lancer le test en faisant un clic sur le bouton Valider 7 Patienter pendant la dur e du test 76 Correspondance des champs du fichier avec la table journal Dossier test1 fichier 999000123FEC20071231 Renommage des champs inconnus Controle du fichier en cours Mode d emploi de l outil Test Compta D mat 6 13 III R sultats V 1 Le test a t r alis 1 A l issue du test un document de synth se est g n r sous format PDF Ce document comporte trois pages C OLE DE LA STRUCTURE DU FEC Tableau de synth se des 18 premiers champs du FEC Information demand e Nom du cam
15. i non utilis 9 La r f rence de la pi ce justificative 10 La date de la pi ce justificative 11 Le libell de l criture comptable 12 Le montant au d bit 13 Le montant au cr dit 14 Le lettrage de l criture comptable blanc si non utilis 15 La date de lettrage blanc si non utilis 16 La date de validation de l criture comptable 17 Le montant en devise blanc si non utilis 18 L identifiant de la devise blanc si non utilis NOM DU CHAMP JournalCode JournalLib EcritureNum EcritureDate CompteNum CompteLib CompAuxNum CompAuxLib PieceRef PieceDate EcritureLib Debit Credit EcritureLet DateLet ValidDate Montantdevise Idevise TYPE DE CHAMP Alphanum rique Alphanum rique Alphanum rique Date Alphanum rique Alphanum rique Alphanum rique Alphanum rique Alphanum rique Date Alphanum rique Num rique Num rique Alphanum rique Date Date Num rique Alphanum rique 2 Si les informations d bit et cr dit ne sont pas pr sentes dans le syst me informatis comptable de l entreprise les informations 12 et 13 peuvent tre respectivement remplac es par montant et sens sur le mod le suivant INFORMATION NOM DU CHAMP TYPE DE CHAMP 12 Le montant Montant 13 Le sens Sens Num rique Alphanum rique 3 Pour chaque exercice les premiers num ros d critures comptables du fichier correspondent aux critures de reprise des sold
16. itue pas une attestation de conformit elle ne saurait engager l administration Ai 13 le montant au cr dit CREDIT CREDIT 14 le lettrage de l cmiure ECRITURELET ECRITURELET 15 la date de lettrage DATELET DATELET 16 la date de validation de l cniure comptable VALIDDATE VALIDDATE 17 le montant en dense MONTANTOEVISE MONTANTDEVISE 18 l identifiant de la devise IDEVISE DEVISE La page indique si le fichier respecte ou non les dispositions pr vues l article A 47 A 1 du livre des proc dures fiscales La page pr sente les informations attendues dans le FEC et celles r ellement pr sentes La page liste les informations compl mentaires et les ventuelles erreurs trouv es dans le FEC 2 Lorsque le FEC ne respecte pas les normes dict es les anomalies sont indiqu es sur la premi re page du document de synth se CONTROLE DE LA STRUCTURE DU FEC Conform ment aux dispositions pr vues l article A 47 A 1 du livre des proc dures fiscales Conceme le SIREN 434050639 Exercice clos le 20081231 Version 1_00_04 La structure du fichier des critures comptables remis ne peut tre consid r e comme conforme aux dispositions de l article A 47 A 1 du Livre des Proc dures Fiscales pour les raisons ci dessous Le champ ECRITURENUM n est pas au bon format il ne contient aucune valeur 2 fois dans le fichier Le champ DEBIT n est pas au bon format ligne 3 un forma
17. itureLet Alphanum rique 15 La date de lettrage blanc si non utilis DateLet Date 16 La date de validation de l criture comptable ValidDate Date 17 Le montant en devise blanc si non utilis Montantdevise Num rique 18 L identifiant de la devise blanc si non utilis Idevise Alphanum rique 19 La date de r glement DateRdgjit Date 20 Le mode de r glement ModeRglt Alphanum rique 21 La nature de l op ration blanc si non utilis NatOp Alphanum rique 22 L identification du client blanc si non utilis IdClient Alphanum rique 8 Si les informations d bit et cr dit ne sont pas pr sentes dans le syst me informatis comptable de l entreprise les informations 12 et 13 peuvent tre respectivement remplac es par montant et sens sur le mod le suivant INFORMATION NOM DU CHAMP TYPE DE CHAMP 12 Le montant Montant Num rique 13 Le sens Sens Alphanum rique 9 Pour les fichiers plat la premi re ligne du fichier comporte le nom des champs comme d fini dans les tableaux mentionn s aux 3 8 IX Le fichier des critures comptables est nomm selon la nomenclature suivante SirenFECAAAAMMJY o Siren est le Siren du contribuable mentionn l article L 47 et AAAAMMJ la date de cl ture de l exercice comp table X Les fichiers comprenant l information 13 Sens doivent obligatoirement r pondre l une des deux conditions suivantes 1 la valeur D indique
18. mations d bit et cr dit ne sont pas pr sentes dans le syst me informatis comptable de l entreprise les informations 12 et 13 peuvent tre respectivement remplac es par montant et sens sur le mod le suivant INFORMATION NOM DU CHAMP TYPE DE CHAMP 12 Le montant Montant Num rique 13 Le sens Sens Alphanum rique 5 Lorsque le contribuable imposable l imp t sur le revenu dans la cat gorie des b n fices agricoles tient une comptabilit de tr sorerie retra ant les recettes et les d penses professionnelles le fichier des critures comptables contient pour chaque criture l ensemble des donn es comptables figurant dans le syst me informatis comptable de l entreprise les vingt et une premi res informations devant obligatoirement corres pondre dans l ordre celles list es dans le tableau suivant INFORMATION 1 Le code journal de l criture comptable blanc si non utilis JournalCode NOM DU CHAMP TYPE DE CHAMP Alphanum rique 2 Le libell journal de l criture comptable blanc si non utilis JournalLib Alphanum rique 3 Le num ro sur une s quence continue de l criture comptable EcritureNum Alphanum rique 4 La date de comptabilisation de l criture comptable EcritureDate Date 5 Le num ro de compte blanc si non utilis CompteNum Alphanum rique 6 Le libell de compte CompteLib Alphanum rique 7 Le num ro de compte auxiliaire blanc si non utilis
19. niveau de l explorateur rechercher l emplacement du FEC Ouvrir Regarder dans amp Disque local C Mes documents r cents El Bureau j 1 Mes documents Mes documents M Poste de travail r cents Donnees D 2 Lecteur DVD RAM E s NOLIMIT F 4 S lectionner le fichier tester en faisant un clic sur le bouton Ouvrir Le fichier doit respecter la nomenclature pr vue au paragraphe IX de l article A 47 A 1 du LPF Si le FEC ne correspond pas la d signation attendue savoir SirenFECAAAAMMJJ l utilitaire ne se lance pas et renvoie le message d alerte ci dessous Le nom du fichier L Test Compta Demat testeur temp BentE C2008T 2 est incorrect attendu siren E CAAAASMMJJ Ouvrir Regarder dans Q 2d E il 6 E 299000 123FEc2008 1231 Mes documents Mes documents 3 3 Poste de travail gt Nom du fichier 399000123FEC20071231 D Favoris r seau Fichiers de type Al Files Dans le cas o le FEC a t scind en plusieurs fichiers chaque fichier doit respecter la d signation pr vue au paragraphe IX de l article A 47 A 1 du LPF de mani re tre rattach au m me exercice comptable Exemple une soci t remet trois fichiers pour l exercice clos au 31 12 2013 les fichiers sont nomm s comme suit 123456789FEC20131231 1 123456789FEC20131231 2 123456789FEC20131231 3 Les trois fichiers p
20. p n Nomducn paai z F x E l art A47 A 1 du dans le Conform ment aux dispositions pr vues l article A 47 A 1 du livre des proc dures fiscales 1 le code journal de l criture comptable JOURNALCODE JOURNALCODE 2 le libell journal de l criture comptable JOURNALLIS JOURNALLIS 3 le num ro sur une s quence connue de ECRITURENUM ECRITURENUM Concerne le SIREN 999000123 Exercice clos le 20071231 Version 1_00_04 l criture comptable 4 la date de comptatxksaton de l ecnture ECRITUREDATE ECRITUREDATE comptable PN s SN N m _ Observations compl mentaires La structure du fichier des critures comptables remis appara t conforme aux dispositions de l article 5 le num ro de compte COMPTENUM COMPTENUM A 47 A 1 du Livre des Proc dures Fiscales 6 le libell de compte COMPTELIB COMPTELIB 7 le num ro de compte auxiliaire COMPAUXNUM COMPAUXNUM Les champs appl mertures suivants figurert dans Le fichier Se i a 8 le libell de compte auxiliaire COMPAUXLIS COMPAUXLIS La conformit structurelle du FEC ne pr sage pas de la r gularit de la comptabilit pe cute ni de sa valeur probante 9 la r f rence de la pi ce justificative PIECEREF PIECEREF 10 la date de la pi ce justihcative PIECEDATE PIECEDATE 11 le bet de l criture comptable ECRITURELIS ECRITURELIS Ce test a t effectu avec l application Test Compta D mat version 1_00_04 La synth se des r sultats Du ne emean ne const
21. plique aux contribuables autres que ceux soumis au r gime d fini l article 50 0 du code g n ral des imp ts lorsque leur chiffre d affaires de l exercice exc de 152 4 millions d euros s il s agit d entreprises dont le commerce principal est de vendre des marchandises objets fournitures et denr es emporter ou consommer sur place ou de fournir le logement ou 76 2 millions d euros s il s agit d autres entreprises Il s applique galement aux contribuables mentionn s l article L 13 AA Mode d emploi de l outil Test Compta D mat 13 13
22. s forme de fichiers plat organisation s quentielle et structure zon e remplissant les crit res suivants 1 Les enregistrements sont s par s par le caract re de contr le Retour chariot et ou Fin de ligne 2 lls peuvent tre de type mono ou multistructures 3 La longueur des enregistrements peut tre fixe ou variable avec ou sans s parateur de zone 4 Le caract re s parateur de zone ventuellement utilis est unique et non quivoque dans chaque fichier Il Chaque fichier remis est obligatoirement accompagn d une description qui pr cise 1 Le nom la nature et la signification de chaque zone 2 La signification des codes utilis s comme valeurs de zone 3 Toutes les informations techniques n cessaires au traitement des fichiers et notamment le jeu de caract res utilis le type de structure la longueur des enregistrements les caract res s parateur de zone et s parateur d enregistrement Ill Le codage des informations doit tre conforme aux sp cifications suivantes 1 Les caract res utilis s appartiennent l un des jeux de caract res ASCII norme ISO 8859 15 ou EBCDIC 2 Les valeurs num riques sont exprim es en mode caract re et en base d cimale cadr es droite et compl t es gauche par des z ros pour les zones de longueur fixe Le signe est indiqu par le premier caract re partir de la gauche La virgule s pare la fraction enti re de la partie d cimale Aucun
23. t num rique est attendu noway Le champ CREDIT n est pas au bon format ligne 4 un format num rique sans s parateur de milliers est attendu 18 990 92 Le champ ECRITUREDATE n est pas au bon format il ne contient aucune valeur en ligne 5 Le champ CREDIT n est pas au bon format ligne 8 un format num rique est attendu 30 06 Le champ COMPTENUM n est pas au bon format il ne contient aucune valeur en ligne 11 Le champ MONTANTDEVISE n est pas au bon format ligne 15 un format num rique est attendu Des dates VALIDDATE ne correspondant pas des dates calendaires sont pr sentes dans le fichier ligne 22 20081311 V rifiez que le nom des champs est correctement libell que le nombre de s parateurs de champs est correct sur l ensemble du fichier La conformit structurelle du FEC ne pr sage pas de la r gularit de la comptabilit ni de sa valeur probante Ce test a t effectu avec l application Test Compta D mat version 1_00_04 La synth se des r sultats ne constitue pas une attestation de conformit elle ne saurait engager l administration Le type d anomalie ainsi que le nombre de fois qu elle se produit dans le FEC y sont r capitul s Mode d emploi de l outil Test Compta D mat 7113 Il est galement possible d obtenir la liste d taill e des anomalies en visualisant un autre fichier nomm err SirenFECAAAAMMJJ log et enregistr dans le dossier C Test Compta Demat testeur log
24. t r gi par la licence CeCILL V 2 1 soumise au droit fran ais et respectant les principes de diffusion des logiciels libres Mode d emploi de l outil Test Compta D mat 2 13 I Installation et d sinstallation Le logiciel fonctionne sur les PC quip s de Windows XP ou d une version ult rieure de Windows 1 T l charger lutilitaire via le lien T l chargement du testeur gt pr sent sur impots gouv fr Pour des postes en environnement Windows 32 bits prendre le fichier Testeur 1 00 04 win x86 exe Pour des postes en environnement Windows 64 bits prendre le fichier Testeur 1 00 04 win x86 64 exe 2 Lancer l installation en faisant un double clic sur le fichier exe puis faire un clic sur le bouton Ex cuter Fichier ouvert Avertissement de s curit L diteur n a pas pu tre v rifi Voulez vous vraiment ex cuter ce logiciel Nom Testeur_1_00_ 04 win_x86 exe diteur diteur inconnu Type Application Source D CF1 Comptabilite Informatisee ALTO2 Testeur Toujours demander avant d ouvrir ce fichier Ce fichier ne contient pas de signature num rique valide authentifiant son diteur N ex cutez que les logiciels des diteurs approuv s par vous Comment savoir quels logiciels je peux ex cuter 3 Valider le r pertoire par d faut en cliquant sur OK ou saisir un autre r pertoire de destination puis valider par OK Test de Compta D mat e 1
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