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MANUAL DE DESEMBOLSO para CLIENTES DO BANCO MUNDIAL

1. 57 ViSaO Geral RE AA E E T A E E 57 Dispositivos Fiduci fi Sicssssiissisiiriisiiiisiiiieisigniisii iiris i R E tada raias 58 Documentos Timp ortantes ss siicsecsissccsscssescoxsvassacsevtcosassiesashcneesadearsesvenashcnsacedssnbesvanonsnesdeodesdsadavacasnevbesvasiesanets 58 Convenio Constitu Vision a chives sela gs ata alicia EE se aaa 58 Condi es Gerais cee ceissndsaadeas E E ATEO S DENE A EE 59 Acordo Legal sai niae e E a EE EEEE E 59 Cartade esei Dols ssi sacivsticssssazsussnsdevesutesestiesca bata tsvs Enee EEIE EEE PSESE Er E EREE EIEEE r SOSSE ESIE 59 Documento do Propra aseeseen ira n O EEE OEE EE 60 Outros Documentos UMES oii nioad did enna ai id 60 Datas Importantes asaasrasea eae ad ocasiao ssa aaa asas SEE ESS a NEENA doca citada asuapasnacaaauaaioass 60 Saque de Fundos do Empr stimo 5s c s cesesscscscscssssesnssssecsentecstacsansoenssvesensncveedeetsestaencnszatencauacesndeeetecseresanee 60 Outras Quest es de Desembolso ccccccccccssessssescssssecscsscscsssssssssscsscsceeseesssscssssesuscecsssscssssessssessnseesasens 62 Taxas Iniciais e Outros Encargos do Empr stimo err reeeeeeererereereeaereasas 62 Op o Diferida de Saque para Mutu rios do BIRD erre eererearerearerena 62 Data de Encerramento ssa sesestieaado nspsttessasdeti sssreied iba cudienisi foca aa lenda chien deca haath debe 63 Anexos As Gloss rio de Termos saiam danas ron danca nagar nani dinda 65 B Quadro Resumido de
2. sessnnssesssssssssesssssrtsssrtsesssrteesrreeesssrreesrreesssrrressrreesss 5 Documentos Lm portamt ess isceicsccssistdssceseecdetessledsanssnstebsssessbesedeshordeesbensbennnsehestbesterdsvnssrebepnnsvesbestbestorsvesbors 7 Convenio Constitutive usasse nas ss TRES tsesesenesievenavseepstensedeestsesbsesesanssvevanessedeestaes 7 Condi es Gerais iriennerien esn ei eenei nie ie ieoi ekini eiie 7 Contrato de Empr stimo assssinaanaasiana aannanaacaana ei ee ar acne nan E Eire 8 Contrat de PFOjELO o suas sessao nerssenins Desire sad Et aa St ada 9 Diretrizeside DesembolSO asisesssaassesia so dizesesesisaga ines E a casaca sacia EE E casais cais 9 Carta de Des mbolson si ccuiicucnhvanksddnadeaaadhweddedkdauadsaniedediiosdndisiedie 9 Documento de Avalia o do Projeto indies ie teeri a aar aE ei E iE 10 Outros Documentos DIREI aii 10 Datas Importantes sus sanita a E E E AEE E AEE dna 11 Formula o das Disposi es sobre Desembolsos a 13 Disposi es sobre Despesas Admissiveis sccsssecsssssesssessenesesssseseeseseseescseencasanencaesncaneceucaeencaeenaneaes 13 Despesas AdimiSS VEIS einen aparar salas aaa rE ra ann enon asin nanan casa oan estates 13 Categorias de Despesasis lt i2ssscesscsssncsncyssabvoraies usesbivesnend rieien tiee isoiset aktiin 14 Percentuais de Desembols0 a sina aen areais nas E E Gap ainda E nais acta 14 Condic es de Desembol 6 is sis csssisssesseceredoseusdeestsnssa
3. se as despesas se relacionam a mais Relat rio Financeiro Peri dico exemplo Relat rio de Monitoramento Financeiro de uma categoria ou contrato deixar 14a e 14b em branco e assegurar se de que estas informa es Declara o de Gastos sejam incluidas na documenta o de apoio C pias de registros exemplo faturas recibos 14a Refer ncia da categoria 14b Refer ncia do contrato 15a Moeda da documenta o 15b Valor documentado 15c Valor documentado por extenso 16 Se a documenta o se refere a mais de um empr stimo como especificado no item 2 acima favor informar os valores designados a cada financiador N do empr stimo financiamento doa o Valor N do empr stimo financiamento doa o Valor D Declara es e assinatura O abaixo assinado certifica garante e responsabiliza se pelo seguinte A Se o abaixo assinado estiver solicitando que um adiantamento seja depositado em uma conta designada 1 o montante solicitado est em conformidade com as despesas planejadas para o projeto fornecidas ao Banco Mundial e 2 a documenta o para este adiantamento ser fornecida ao Banco Mundial em conformidade com o per odo de declara o especificado no s acordo s legal legais ou carta de desembolso deste projeto Se o abaixo assinado estiver documentando despesas pagas a partir de uma conta designada a as despesas cobertas pelo pedido s o eleg veis a financiamento proveniente dos fundos do empr stimo fina
4. vel pela gest o e monitoramento de todos os contratos necess rios para o projeto O mutu rio respons vel por garantir que sejam feitos todos os pagamentos devidos em contratos conclu dos at a data de encerramento e que todos os problemas pendentes sejam resolvidos at o prazo final de desembolso A equipe de opera es tamb m monitora e verifica a situa o dos pagamentos de contra tos durante toda a implementa o do projeto 173 Para facilitar o encerramento correto da conta do empr sti mo o Banco Mundial pode alertar o mutu rio sobre problemas de pagamentos pendentes dos quais tomou conhecimento antes da data de encerramento O Banco Mundial pode decidir em consulta com o mutu rio n o encerrar a conta do empr stimo se souber da exist ncia de pagamentos pendentes ou de diverg ncias contratuais remanescentes n o resolvidas ap s o prazo final de desembolso 174 O Banco Mundial deve receber relat rios sobre o uso de to dos os fundos do empr stimo adiantados para uma conta designa da ou a devolu o do saldo n o documentado antes que encerre a 55 7 CAP TULO CAP TULO 7 MANUAL DE DESEMBOLSO PARA CLIENTES DO BANCO MUNDIAL conta do empr stimo Normalmente toda a documenta o dever ser fornecida ao Banco Mundial at o prazo final de desembolso O Banco Mundial solicita a devolu o de qualquer saldo n o do cumentado imediatamente ap s o prazo final de desembolso e o mutu rio deve cu
5. 4 Nome do pa s aepublic of Ruritania 5 Refer ncia do mutu rio 16 B Instru es de Pagamento 6a Moeda do Pedido 6b Valor do Pedido 6c Moeda equivalente do pagamento se for diferente da moeda do pedido Ruritarian Dollars 290 000 6d Valor do Pedido por extenso two hundred ninety thousand and 00 100 7 Seo pedido se refere a mais de um empr stimo como especificado no item 2 acima favor informar os valores designados a cada financiador N s do s empr stimo s financiamento s doa o es Valor 8 Nome e endere o do benefici rio N s do s empr stimo s financiamento s doa o es 9 O valor ser pago em parcelas Valor Sim N o em caso afirmativo preencher o Formul rio 2381 Ministry of Agriculture Capital City Ruritania 10a Nome e endere o do banco do benefici rio Bank of Ruritania Head Office Capital City Ruritania A C 543661 SL 11b N da conta do banco do 11a Nome e endere o do banco intermedi rio 10b N da conta do benefici rio ou IBAN para pagamentos em euros no banco do benefici rio Cronograma de Pagamentos de Adiantamento 10c C digo SWIFT do banco do benefici rio BORZ2K 11c C digo SWIFT do banco intermedi rio benefici rio ou IBAN para pagamentos em euros no banco intermedi rio 12 Instru es especiais de pagamento se houver C Documenta o de despesas admiss veis 13 Tipo s de documenta o XX Rel
6. Cidade Pa s DATA Banco Mundial 1818 H Street N W Washington D C 20433 Estados Unidos da Am rica Aos cuidados Diretor Nacional Prezado Diretor Nacional Ref No Empr stimo Financiamento Projeto 3 Fa o refer ncia ao Contrato de Empr stimo Financiamento Contrato entre o Banco Internacional de Reconstru o e Desenvolvimento a Associa o Internacional de Desenvolvimento o BIRD a As socia o e nome do mutu rio benefici rio o Mutu rio o Benefici rio datado de para fornecer Empr stimo Financiamento acima mencionado Para os fins da Se o 2 03 das Condi es Gerais conforme definido neste Contrato qualquer uma das pessoas cuja amostra da assinatura autorizada esteja apresentada abaixo est autorizada em nome do Mutu rio Benefici rio a assinar pedidos de saque e pedi dos de compromissos especiais de acordo com este Empr stimo Financiamento Nome cargo Esp cime de assinatura Nome cargo Esp cime de assinatura Nome cargo Esp cime de assinatura Sinceramente assinatura Cargo 1 Este modelo de formul rio usado quando n o fornecida uma autoriza o global Instru es para o mutu rio ao enviar esta carta ao Banco Mundial Estipule se mais de uma pessoa precisa assinar os Pedidos quantas ou quais cargos e se existem limites FORMUL RIOS USADOS PARA SAQUES E Formul rio de Pedido de S
7. e Capacidade de fazer cumprir arb trio e Vig ncia rescis o e Disposi es diversas sobre quest es como notifica o e auto ridade e Defini es 183 As Condi es Gerais s o incorporadas por refer ncia em to dos os acordos legais Para opera es de pol tica de desenvolvi mento determinados termos e defini es das Condi es Gerais ser o modificados ou eliminados conforme definido no anexo do contrato legal da opera o 184 Para cada empr stimo o Banco Mundial e o mutu rio ce lebram um acordo legal que inclui os termos e as condi es se gundo os quais os fundos do empr stimo podem ser sacados as disposi es para desembolso de fundos do empr stimo e a pro messa do mutu rio de que n o usar estes fundos para financiar despesas exclu das conforme definido a esse respeito 185 Em geral n o se prepara uma carta de desembolso para ope ra es de pol tica de desenvolvimento O Banco Mundial pode contudo optar por usar a carta de desembolso em circunst ncias em que instru es adicionais esclareceriam ou expandiriam os procedimentos propostos para saque da conta do empr stimo 2 Favor consultar o Conv nio Constitutivo do BIRD artigo III se o 4 vii e Conv nio Constitutivo da AID artigo V se o 1 b DESEMBOLSO DE EMPR STIMOS PARA POL TICAS DE DESENVOLVIMENTO 59 CAP TULO 8 i MANUAL DE DESEMBOLSO PARA CLIENTES DO BANCO MUNDIAL Por exemplo uma ca
8. es sobre desembolsos e que adminis tra o desembolso de fundos para todas as opera es de empr stimo do Banco e doa es realizados em nome de benefici rios Desembolso O saque dos fundos do empr s timo pelo Banco Mundial da conta do empr stimo por meio de um pedido de saque por parte do mutu rio e da libera o do pedido por parte do Banco Despesas admiss veis Despesas admiss veis conforme o contrato de empr stimo a serem finan ciadas com fundos do empr stimo Direitos especiais de saque Equival ncia b si ca da moeda que o Fundo Monet rio Internacional utiliza como uma moeda cont bil e que a AID tem usado como a moeda do compromisso para cr di tos desde 1980 e posteriormente para doa es Diretrizes de Desembolso Diretrizes de Desem bolso de Projetos do Banco Mundial publicadas em 30 de setembro de 2005 e revisadas em 01 de maio de 2006 e aplic veis a projetos de investimentos Disposi es sobre desembolsos Disposi es para um fornecimento seguro eficiente e econ mico dos fundos do empr stimo que incluem os m todos usados para pagamento ao mutu rio ou a terceiros e a documenta o de apoio a ser fornecida ao Banco Mundial como comprova o do uso dos fundos do empr stimo As disposi es sobre desembolsos s o algumas vezes mais amplamente definidas para in cluir as despesas admiss veis para financiamento das categorias de despesas e de empr stimo e das per centagens de desembol
9. o pr via O signat rio somente concordar com emendas carta de cr dito que estejam em conformidade com os termos do s Acordo s e concorda ainda que o banco negociador lhe fornecer c pias de todas as emendas propostas para sua informa o ou aprova o conforme for pertinente Poder ser limitada a sua obriga o total de efetuar pagamentos nos termos do Compromisso Especial por uma cl usula de limita o expressa na moeda da Conta suficiente para cobrir as flutua es da taxa de c mbio O signat rio concorda que se n o puder desembolsar o montante total necess rio para pagar o banco negociador por causa da cl usula de limita o uma parcela n o comprometida da Conta poder ser desembolsada para cobrir a diferen a Na eventualidade da parcela n o comprometida do Acordo n o cobrir a diferen a o signat rio ser notificado para providenciar o pagamento imediato ao banco negociador Sua obriga o nos termos do Compromisso Especial ser encerrada a 30 dias ap s a expira o da carta de cr dito ou na data de encerramento do Acordo de Empr stimo ou de Cr dito para Desenvolvimento o que ocorrer primeiro exceto se o Banco Mundial acordar o contr rio b mediante pagamento pelo Banco Mundial ao banco negociador do valor integral da carta de cr dito em conformidade com os termos e condi es do Compromisso Especial c ap s o recebimento de notifica o por escrito do banco negociador ao Banco Mundial e
10. Assinaturas Autorizadas 67 Conforme discutido na se o 3 das Diretrizes de Desembol so antes que os desembolsos nos termos do empr stimo possam come ar o representante autorizado do mutu rio conforme de signado no contrato de empr stimo deve notificar o Banco Mun dial sobre qual is funcion rio s poder o assinar os pedidos de saque ou pedidos de compromisso especial e fornecer c pias autenticadas das amostras de suas assinaturas O mutu rio envia essa notifica o e as amostras das assinaturas ao Banco Mundial no local especificado na carta de desembolso Um modelo de carta para fornecer amostras de assinatura apresentado no Anexo E Para maior comodidade o modelo da carta de signat rios autori zados est anexado carta de desembolso 68 O mutu rio poder optar por fornecer uma autoriza o geral para um funcion rio ou funcion rios assinar os pedidos de todos os empr stimos em um pa s Nesse caso a carta de signat rio s autorizado s de cada novo empr stimo faz refer ncia auto riza o original e amostra de assinatura s fornecida s ante riormente Por outro lado o mutu rio pode decidir fornecer O Banco Mundial est desenvolvendo uma funcionalidade on line que inclui meios de entrega eletr nica de pedidos que atenderiam a esse requisito de assinatura 23 CAP TULO 4 MANUAL DE DESEMBOLSO PARA CLIENTES DO BANCO MUNDIAL 24 autoriza o para todos os
11. Relat rio Financeiro Provis rio ou Declara o de Gastos Formul rio de Pagamentos de Contratos Sujeitos Revis o Pr via do Banco Mundial Ne Liberado por e com c pia Nome do Oficial de Finan as como o autor da carta Advogado do Pa s Chefe da Equipe de Opera es Cc com c pias Entidade de Implementa o do Projeto 1 endere o cidade pa s endere o de e mail Entidade de Implementa o do Projeto 2 endere o cidade pa s endere o de e mail ANEXO D ANEXO D MANUAL DE DESEMBOLSO PARA CLIENTES DO BANCO MUNDIAL 84 Notas Finais Instru es para o Pessoal do Banco Mundial Respons vel por Preparar as Cartas de Desembolso 10 11 12 14 15 A carta deve ser enviada para a pessoa indicada no contrato de empr stimo como o Represen tante do Mutuario autorizado a tomar qualquer medida e assinar qualquer documento do acor do no endere o especificado no contrato Se for habitual adicionar o endere o de e mail ap s o endere o postal insira o endere o de e mail do Mutu rio em uma linha abaixo de Cidade Pa s Exclua os m todos que n o ser o usados Use a primeira express o entre colchetes se tiver sido acordado um per odo de mais de 4 meses ap s a data de encerramento e insira o n mero combinado de meses caso contr rio use a se gunda express o Exclua a se o se n o houver condi es de de sembolso Use
12. es A B D 4 Nome do pa s Republic of Ruritania 5 Refer ncia do mutu rio 19 B Instru es de Pagamento 6a Moeda do Pedido 6b Valor do Pedido 6c Moeda equivalente do pagamento se for diferente da moeda do pedido US Dollars 50 000 000 6d Valor do Pedido por extenso fifty million and 00 100 7 Se o pedido se refere a mais de um empr stimo como especificado no item 2 acima favor informar os valores designados a cada financiador N s do s empr stimo s financiamento s doa o es Valor N s do s empr stimo s financiamento s doa o es Valor 8 Nome e endere o do benefici rio 9 O valor ser pago em parcelas Sim N o em caso afirmativo preencher o Formul rio 2381 Ministry of Finance Capital City Ruritania Cronograma de Pagamentos de Adiantamento 10a Nome e endere o do banco do benefici rio 10b N da conta do benefici rio 10c C digo SWIFT do banco do benefici rio Sie ais IBAN para pagamentos em Central Bank of Ruritania ou een CBRURB Capital City Ruritania euros no banco do beneficiario A C 441113 11a Nome e endere o do banco intermedi rio 11b N da conta do banco do 11c C digo SWIFT do banco intermedi rio E benefici rio ou IBAN para pagamentos Bi 10001 em euros no banco intermedi rio INIENY A C 661120 12 Instru es especiais de pagamento se houver C Documenta o de despesas admiss veis 13 Tipo s de documenta o 14 Categoria de gasto e refer ncia do contrato
13. s do s empr stimo s financiamento s doa o es do financiador Indicar o s tipo s de empr stimo s financiamento s doa o des e o s n mero s correspondente s do s empr stimo s financiamento s doa o 0es como aparece m no s acordo s legal ais a ele s relacionado s N mero de refer ncia do mutu rio no pedido de saque correspondente Favor fornecer o seu n mero de refer ncia para o pedido de saque correspondente Cronograma de pagamentos solicitados No cabe alho das colunas c e d indicar o s n mero s do s financiador es e do s empr stimo s mediante os quais os pagamentos devem ser efetuados Observar que se 0 pagamento for feito com base em apenas um empr stimo a coluna d dever ser deixada em branco Para as linhas Il e Ill indicar na coluna b a data em que o pagamento dever ser efetuado e nas colunas c e d a moeda e o valor a ser pago com base nos respectivos empr stimos O total dos valores nas colunas c e d deve corresponder ao valor do pedido nos campos 6b e 6d do respectivo pedido de saque Instru es especiais se houver Fornecer quaisquer instru es adicionais que possam ajudar a agilizar o pagamento 2381 P 5 06 Banco Mundial PAGAMENTOS EFETUADOS DURANTE O PER ODO DECLARADO PARA CONTRATOS SUJEITOS A REVIS O PR VIA DO BANCO MUNDIAL Data da Valor Pago ao Valor N o obje o Fornecedor Financiado N mero do Data do
14. 120 O Banco Mundial considera a necessidade de transfer ncias de uma conta designada para outras contas do mutu rio e revi sa as disposi es para a gest o das transfer ncias como parte de sua avalia o global dos acordos de gerenciamento financeiro do mutu rio 121 O mutu rio respons vel por todos os fundos de empr sti mos adiantados para uma conta designada incluindo montantes que possam ser transferidos para outra conta do mutu rio ou do projeto Se o Banco Mundial determinar que uma despesa inad miss vel foi financiada de uma conta designada ele pode requisitar um reembolso favor consultar a se o sobre Determina o de Despesas Inadmiss veis no Cap tulo VII Essa provis o se aplica igualmente a quaisquer montantes transferidos de uma conta de signada 122 O mutu rio pode usar o m todo de adiantamento e estabele cer uma conta designada em um adiantamento para prepara o do projeto do Mecanismo de Prepara o do Projeto favor consultar a se o sobre Adiantamentos para Prepara o do Projeto no Ca p tulo II A mesma conta designada aberta para o adiantamento para prepara o de projetos pode continuar a ser usada para o empr stimo de prosseguimento Qualquer montante pendente na conta designada no momento em que o adiantamento para pre 5 CAP TULO E MANUAL DE DESEMBOLSO PARA CLIENTES DO BANCO MUNDIAL 5 CAP TULO 40 Adiantamentos Excedentes Contas D
15. Fundos do empr stimo s o desembolsados para as despesas admiss veis do projeto N o se aplica Os acordos legais indicam o nome da institui o do mutu rio cujo representante oficial est auto rizado a assinar pedidos de saque No caso de o representante do mutu rio autorizar outra s parte s a assinar pedidos a delega o de autoridade comunicada por meio do envio ao Banco Mundial de uma carta com autori za o do signat rio junto com amostras da s assinatura s autenticada s Normalmente n o se aplica Para empr stimos onde o acordo legal for necer uma lista de despesas admiss veis para financiamento pelo empr stimo o financia mento retroativo poder ser acordado em at 20 do montante do empr stimo Os fundos dos empr stimos s o desembolsados em face da implementa o satisfat ria do programa de empr stimo para pol ticas de desenvolvimento incluindo o cumprimento das condi es de libera o das parcelas e a manu ten o de um contexto satisfat rio da pol tica macroecon mica Para empr stimos onde o acordo legal for ne a uma lista de despesas admiss veis para financiamento pelo empr stimo os fundos s o desembolsados para cobrir tais despesas Essa op o permite que o mutu rio efetue saques do empr stimo a qualquer momento durante o per odo de saque desde que as condi es de saque continuem a ser atendidas O per odo inicial de saque normalmente tr s anos pode
16. N meros do financiador empr stimo 3000 RUR Compromisso especial N 2 NOTA Toda correspond ncia deve incluir o n mero do empr stimo cr dito co financiadores e o n mero do compromisso especial International Bank Data 26 de julho de 2006 i El erat i ine uunein otario Elos Seu correspondente Anybank Rurit nia Paris Fran a N da C C de seu correspondente 5555 N do Pedido 20 Sua Refer ncia Prezados Senhores Transmitimos com este documento uma c pia de uma carta de cr dito que entendemos que estejam preparados para emitir recomendar ou confirmar em favor de Motors Inc no montante de EUR 675 000 00 com data de expira o em 15 de dezembro de 2006 Em retribui o a sua aceita o conforme estipulado abaixo n s irrevogavelmente concordamos em a reembols los ou ao banco negociador por qualquer pagamento efetuado ao ou ordem do benefici rio nos termos e em conformidade com os termos da carta de cr dito b pagar lhes ou ao banco negociador os montantes que se tornaram devidos ao benefici rio nos termos e em conformidade com a carta de cr dito Nesse caso fica acordado que o pagamento ao benefici rio ou sua ordem ser feito mediante o recebimento dos nossos pagamentos Sujeito aos termos e condi es descritas abaixo o pagamento deve ser prontamente efetuado por n s no prazo m ximo de 30 dias depois que recebermos uma solicita o por escrito para tal desde que essa solicita o por es
17. US Dollars 7 330 000 6d Valor do Pedido por extenso seven million three hundred and thirty thousand and 00 100 7 Seo pedido se refere a mais de um empr stimo como especificado no item 2 acima favor informar os valores designados a cada financiador N s do s empr stimo s financiamento s doa o es Valor N s do s empr stimo s financiamento s doa o es Valor IBRD 9999 0 US Dollars 2 932 000 IDA 2222 0 US Dollars 4 398 000 8 Nome e endere o do benefici rio 9 O valor ser pago em parcelas Su No em caso afirmativo preencher o Formul rio 2381 Ministry of Agriculture Capital City Ruritania Cronograma de Pagamentos de Adiantamento 10a Nome e endere o do banco do benefici rio 10b N da conta do benefici rio 10c C digo SWIFT do banco do benefici rio ita nj ou IBAN para pagamentos em A dad orce euros no banco do benefici rio BORZ2K A C 590877 A 11a Nome e endere o do banco intermedi rio 11b N da conta do banco do 11c C digo SWIFT do banco intermedi rio benefici rio ou IBAN para pagamentos International Bank i i ri INTLNY New York NY USA 10001 em euros no banco intermedi rio A C 662230 12 Instru es especiais de pagamento se houver C Documenta o de despesas admiss veis 13 Tipo s de documenta o 14 Categoria de gasto e refer ncia do contrato se as despesas se relacionam a mais xXx Relat rio Financeiro Peri dico exemplo Relat rio de Monitoramento Financeiro d
18. a equipe de opera es do Banco Mundial recorre mais recente avalia o de salvaguardas do banco central do pa s feita pelo Fundo Monet rio Internacional CAP TULO 8 Condi es Gerais Acordo Legal Carta de Desembolso sacar os fundos do empr stimo para pagar despesas relaciona das ao projeto medida que elas realmente incorram Conv nio Constitutivo do BIRD Artigo III Se o 5 Conv nio Constitutivo da AID Artigo V Se o I O Conv nio Constitutivo tamb m es tipula que os empr stimos do Banco Mundial financiem projetos espec ficos exceto em circunst ncias especiais Para opera es de pol tica de desenvolvimento os diretores executivos aprovam cada uma das opera es ap s considerar se cumprem o dispositi vo sobre circunst ncias especiais do Conv nio Constitutivo 182 As Condi es Gerais dos Empr stimos e as Condi es Gerais dos Cr ditos e Doa es definem determinados termos e condi es aplic veis a contratos de empr stimos e acordos de cr ditos e doa es respectivamente As Condi es Gerais incluem entre outras coisas as disposi es relacionadas aos seguintes t picos Disposi es preliminares Saques Termos dos empr stimos do BIRD e financiamentos da AID Execu o do projeto Dados econ micos e financeiros obriga o negativa para em pr stimos do BIRD e Cancelamento suspens o acelera o devolu o de fundos para cr ditos e doa es
19. as despesas cobertas pelo pedido s o eleg veis a financiamento proveniente dos fundos do empr stimo financiamento subsidio em conformidade com os termos dos acordo s legal legais a ele s relacionado s e b essas despesas n o foram previamente financiadas por outras fontes que n o o mutu rio nem o abaixo assinado solicitar financiamento para as despesas de nenhuma outra fonte no futuro B Seo abaixo assinado estiver solicitando reembolso ou pagamento direto 1 as despesas cobertas pelo pedido s o eleg veis a financiamento proveniente dos fundos do empr stimo financiamento subs dio em conformidade com os termos dos acordo s legal legais a ele s relacionado s e 2 essas despesas n o foram previamente financiadas por outras fontes que n o o Mutu rio nem o abaixo assinado solicitar financiamento para as despesas de nenhuma outra fonte no futuro C Se o abaixo assinado estiver solicitando um pagamento em presta es mediante um empr stimo financiamento subs dio para pol tica de desenvolvimento 1 uma quantia equivalente a esse dep sito ser contabilizada em conformidade com os termos do s acordo s legal legais a ele relacionado s D O abaixo assinado colocar todos os registros relativos s despesas cobertas por este Pedido de Saque disposi o dos auditores e pessoal do Banco Mundial 17 Por nome do mutu rio 18 Data da assinatura Government of Ruritania July 6 2006 19a Nome s e t tulo s do s signat
20. consulta ao mutu rio e levando em conta as avalia es da gest o financeira e das disposi es de aquisi o do mutu rio o plano de aquisi o e as necessidades de fluxo de caixa da opera o al m da experi ncia anterior de desembolso do mutu rio Incluem os m todos de desembolso e a documenta o das despesas admiss veis M todos de Desembolso 54 O Banco Mundial utiliza quatro m todos de desembolso reembolso adiantamento pagamento direto e pagamento nos termos de compromisso especial Em todos os m todos de de sembolso o Banco Mundial desembolsa fundos de acordo com instru es adequadamente autorizadas pelo mutu rio entretan to os m todos de desembolso diferem em rela o ao benefici rio ao tipo de documenta o de apoio necess ria e oportunidade para o fornecimento da documenta o de apoio se ela deve ser fornecida ao Banco Mundial quando for feita a solicita o de de sembolso 55 Os v rios m todos de desembolso e a documenta o de apoio relacionada a eles est o resumidos na Tabela 2 e na se o 2 das Diretrizes de Desembolso 56 Os projetos podem usar um nico m todo de desembolso ou uma combina o de m todos diferentes dependendo das circuns t ncias Ao selecionar um m todo ou m todos de desembolso para um projeto o mutu rio e o pessoal do Banco Mundial anali sam quaisquer quest es relacionadas ao pa s e ao plano do projeto que possam afetar o modo pelo
21. fornecer ao Banco Mundial ao utilizar esses m todos de desem bolso e quando tal documenta o exigida Descreve tamb m as pol ticas e procedimentos do Banco Mundial para assegurar que os fundos adiantados do empr stimo sejam utilizados para os fins propostos inclusive os requisitos para criar e utilizar as contas de signadas Fornecimento da Documenta o de Apoio para o Desembolso 86 Nos desembolsos para o mutu rio ele deve fornecer docu menta o de apoio para demonstrar que os fundos do empr sti mo foram utilizados para os fins para os quais o empr stimo foi concedido 87 As solicita es de reembolso e a apresenta o de relat rios sobre o uso de adiantamentos s o geralmente acompanhadas de a um relat rio resumido na forma de relat rio financeiro provis rio n o auditado utilizado para a apresenta o de relat rio financeiro geralmente estipulado no Anexo 2 do contrato de empr stimo b um relat rio resumido na forma de um declara o de gastos c registros ou d registros exigidos pelo Banco Mundial para despesas espec ficas e um declara o de gastos para todas as despesas 88 Os relat rios resumidos est o divididos em dois grandes tipos a relat rios financeiros provis rios n o auditados e b declara o de gastos Quando s o utilizados relat rios resumidos o n vel de detalhe exigido depende do projeto das categorias de despesas e da capacidade dos sistemas
22. no contrato de empr stimo e Itens n o adquiridos de acordo com o plano de aquisi o e pro cedimentos de aquisi o estabelecidos e Pagamentos feitos antes da data do contrato de empr stimo ou para projetos com provis es de financiamento retroativo antes da data inicial especificada no contrato de empr stimo e Pagamentos feitos para despesas incorridas ap s a data de en cerramento salvo se de outro modo estabelecido com o Banco Mundial favor consultar a se o sobre Encerramento da con ta de empr stimo e Despesas para as quais o mutu rio foi incapaz de fornecer com prova o suficiente e apropriada 2 Para projetos em pa ses sem par metros nacionais de financiamento aprovados favor consultar Ap ndice I para obter informa es sobre itens inadmiss veis espec ficos GEST O DA IMPLEMENTA O DO PROJETO E ENCERRAMENTO DO EMPR STIMO N o cumprimento de Cl usulas de Auditoria Suspens o de Desembolsos 152 Conforme definido nas Diretrizes de Desembolso Se o 7 quando o Banco Mundial determina que uma despesa inadmissi vel foi financiada com fundos de empr stimos o Banco Mundial pode exigir que o mutu rio a reembolse o montante para o Ban co Mundial ou para a conta designada ou b em circunst ncias excepcionais substitua a documenta o A equipe de opera es escolhe a linha de a o apropriada levando em considera o o tamanho da despesa inadmiss vel e o d
23. nto subs dio 18 Data da assinatura Fornecer a data em que o s signat rio s autorizado s assina m o pedido de saque 19a b Nome s e t tulo s do s signat rio s autorizado s Fornecer o n mero e o t tulo do s signat rio s e obter a s assinatura s do s signat rio s autorizado s 20 Detalhes de contato Fornecer neste campo as informa es da pessoa escrit rio de contato em caso de d vidas Anexos As informa es a seguir devem ser anexadas a este formul rio conforme for pertinente e Formul rio 2381 Cronograma Solicitado para Pagamentos Adiantados ver campo 9 e Documenta o de apoio ver cam po 13 e Opcional Resumo da Categoria Folha de Informa es sobre o Contrato ver campos 14a e 14b ou seja principalmente para pagamentos diretos dispon vel a lista dos Banco Mundial poss vel anexar um ome da moeda 15a e o montante das despesas documentadas eleg veis ao financiamento do Banco Mundial em diretos e reembolsos a moeda e o montante da documenta o devem ser iguais moeda e ao montante do pedido ver ntadas for relativo a mais de uma conta de empr stimo financiamento subs dio o montante no campo 15b deve ser u rio benefici rio como aparece no s empr stimo s financiamento s subs dio s 2380 P 5 06 Banco Mundial Cronograma de Pagamentos de Adiantamento Instru es Favor preencher este formul rio e anex lo ao Pedido de Saqu
24. o amortiz veis ma har duas fun es 1 pelo empr stimo financiamento subs dio Em a mos do BIRD financiamentos da AID mos concedidos por co financiadores cr ditos ou subs dios assinados os da AID As refer ncias a empr stimos cas de desenvolvimento e empr stimos cr ditos subs dios de ajuste tidos em fideicomisso ou mantidos por um solicitar ao Banco Mundial para efetuar um pagamento da conta de gumas situa es o formul rio ser usado a conta designada solicitar um pagamento prev esmo tempo docume mento anterior tar as despesas para sol citado para uma so antamento preencher as se es A B e D do formul rio Para documenta A Tipo de Pedido e N mero de Refer ncia do Projeto Us 2 B Instru es para Pagamento Preencher esta se o para solicitar um pagamen 6a d Moeda e montante s do pedido inserir o nome da moeda 6a e o montante do pedido em n m os adiantamentos moeda da conta designada e parcela a ser financiada pelo s empr stimo s finan woo Marc 12 C Documenta o das Despesas Elegiveis Preencher esta se o para pagamentos diretos reembolsos e para documentar as despesas pagas com um adiantame 13 Tipo s de documenta o Indicar o tipo de documenta o que est anexada ao pedido de acordo com os requisitos especificados na carta de desembolso U 14a b 15a c 16 Nome e endere o do b
25. o de Desembolsos 156 O Banco Mundial pode solicitar ao mutu rio que devolva fundos desembolsados do empr stimo para o Banco A seguir in dicamos os motivos mais comuns para devolu o de fundos e Excesso de fundos em uma conta designada que n o s o neces s rios para a implementa o do projeto e Fundos n o utilizados remanescentes em uma conta designada ao final de um projeto e Erro do mutu rio por exemplo as mesmas despesas reivindi cadas mais de uma vez e Erro do Banco Mundial por exemplo pagamento feito para o montante errado e Despesas consideradas inadmissiveis para financiamento de acordo com o empr stimo durante uma revis o ou auditoria subsequente do Banco Mundial e Declara o de aquisi o fraudulenta quando os pagamentos ja foram feitos contra um contrato de aquisi o fraudulenta 157 O Banco Mundial consulta o mutu rio sobre a necessidade de devolver fundos O Banco Mundial fornece ao mutu rio ins tru es sobre o pagamento para a conta do Banco em seu banco deposit rio e proporciona ao mutu rio a refer ncia apropriada ou seja o n mero do empr stimo e o n mero de autoriza o de saque para indicar como exemplo O Banco Mundial reserva se o direito de cancelar o montante devolvido ou recredit lo na conta do empr stimo a fim de disponibiliz lo para pagar futuras des pesas admiss veis incorridas durante a opera o Para montantes devolvidos em virtude de declar
26. rio s autorizado s em letra de imprensa 19b Assinatura s Ramakoj Bruuna Director of the Dept of Agr IIA Signed 20 Informa es para Contato Nome Telefone Fax E mail Ramakoj Bruuna 797 22 34 797 22 35 rbruuna ael gov 2380 P 5 06 Banco Mundial Cronograma de Pagamentos de Adiantamento Instru es Favor preencher este formul rio e anex lo ao Pedido de Saque formul rio 2380 Para perguntas em geral enviar e mail para wodisbursement worldbank org Vide verso para instru es detalhadas N do s Empr stimo s Financiamento s Doa o es 1 Financiador AID Doa o Cofinanciador 2 N mero de refer ncia do mutu rio no pedido de saque relacionado 3 Cronograma de pagamentos solicitados Financiador e n do Financiador e n do empr stimo financiamento empr stimo financiamento doa o doa o 9999 0 Data de pagamento solicitada Moeda e valor a ser pago Moeda e valor a ser pago para o desembolso b c d 1 de agosto de 2006 US 3 500 000 1 de setembro de 2006 US 3 830 000 US 7 330 000 Nota o Banco Mundial far todo esfor o poss vel para efetuar os pagamentos nas datas solicitadas Os mutu rios devem estar cientes de que devido a circunst ncias fora do nosso controle isso talvez nem sempre seja poss vel Se a data solicitada para pagamento n o for dia til o desembolso ser efetuado normalmente no dia til imediatamente anterior data de pa
27. solicita o de adiantamento para uma conta designada por isso a se o C foi esmaecida no exemplo e que o formul rio 2381 deve ser pre enchido e anexado para ser poss vel receber o adiantamento em presta es ANEXO F PEDIDO DE SAQUE Exemplo 4 Instru es Utilizar este formul rio para solicitar um pagamento e ou documentar despesas Favor preench lo assin lo e envi lo com os anexos necess rios ao Departamento de Empr stimos no endere o indicado na carta de desembolsos de seu projeto Consulte o verso para obter explica es e instru es detalhadas Para perguntas em geral favor enviar email para wodisbursement worldbank org A Tipo de pedido e refer ncia do projeto 1 Tipo de Pedido 2 Financiador e n mero do empr stimo a Adiantamento para Conta Designada DA A No s do s Empr stimo s Financiamento s Doa o des nome ou n mero da conta designada BIRD 9999 0 XX Adiantamento para uma conta designada preencher as se es A B D Adiantamento para uma documenta o de conta designada preencher todas as se es AID Documenta o de adiantamento s anterior es para uma conta designada preencher se es A C D Doa o b ___ Reembolso preencher todas as se es Cofinanciador c Pagamento Direto preencher todas as se es pagamento ao benefici rio refer ncia da fatura 3 Refer ncia do sub projeto d Pagamento de Parcela de Empr stimo Financiamento se
28. stimos no endere o indicado na carta de desembolsos de seu projeto Consulte o verso para obter explica es e instru es detalhadas Para perguntas em geral favor enviar email para wbdisbursement worldbank org A Tipo de pedido e refer ncia do projeto 1 Tipo de Pedido 2 Financiador e n mero do empr stimo a Adiantamento para Conta Designada No s do s Empr stimo s Financiamento s Doa o es nome ou n mero da conta designada BIRD Adiantamento para uma conta designada preencher as se es A B D Adiantamento para uma documenta o de conta designada preencher todas as se es AID Documenta o de adiantamento s anterior es para uma conta designada preencher se es A C D Doa o b Reembolso preencher todas as se es Cofinanciador c Pagamento Direto preencher todas as se es pagamento ao benefici rio refer ncia da fatura 3 Refer ncia do sub projeto d Pagamento de Parcela de Empr stimo Financiamento se houver Doa o para Pol ticas de Desenvolvimento preencher se es A B D 4 Nome do pa s 5 Refer ncia do mutu rio B Instru es de Pagamento 6a Moeda do Pedido 6b Valor do Pedido 6c Moeda equivalente do pagamento se for diferente da moeda do pedido 6d Valor do Pedido por extenso 7 Seo pedido se refere a mais de um empr stimo como especificado no item 2 acima favor informar os valores designados a cada financiador N s d
29. 273 28 29 aos envios anuais do or amento do projeto ao plano de aquisi o ou outro documento do tipo Use este texto caso o teto seja um montante fixo e preencha a moeda e o valor Exclua as se es relativas aos m todos de de sembolso que n o v o ser usados Use os dois t picos a seguir neste texto entre col chetes se forem usados Relat rios Financeiros Provis rios para desembolso Use os dois t picos a seguir neste texto entre col chetes se forem usadas Declara es de Gastos para desembolso Use este texto entre colchetes quando todos os pedidos de desembolso devem ser acompanha dos de Registros Use os tr s t picos a seguir neste texto entre col chetes quando forem necess rios Registros para certos gastos ou contratos e todos os outros gas tos ou contratos forem cobertos pelas Declara es de Gastos Use e adapte o primeiro texto entre colchetes quando forem necess rios registros para certos tipos de gastos use o segundo texto entre colche tes quando forem necess rios registros para paga mentos de contratos de um determinado valor Insira o valor acordado com o mutu rio Se fo rem aplicados valores diferentes a diferentes ti pos de despesas especifique cada um deles com uma descri o suficiente do tipo de despesa Exclua este item se as informa es fornecidas nessa lista forem as mesmas que foram informa das no primeiro item Exclua esta se o se n o forem usados adianta
30. 34 Utiliza o do M todo de Reembolso ssssessessseesssssssreesstresrsssrtessrtrsnressrressrresntesrersreesnressrressrrenressrees 34 Paani itor osi nta ETE l ANNE EEE TATA Ada Spade raca 34 Valor MIniMO ss sissiedendenagand ed dcuhed beaouadeacwahnguaiiauheaundosnesdanaduess 34 Procedimentos para a Solicita o de Reembol soso sssssesseseesesseseeseeseseseseseseeseseeaeaeseeneseeneesaeenes 35 Utiliza o do M todo de Adiantamento 0 cece ssssessesessesesesseseseesesesesncseencseseencseencaeeseneaeeneateneneaens 36 PENSIEI NS ETa A E A E A EEE E EE EE EEEE EEE E E 36 Conta Designada serrera E E O E E EE EE 36 Limite MAXIMO seirene esrin ari cd du e EE A AEE EET ET EEA E EE KE EEE EE EESE 37 Documenta o d DOIO eare aa aE NE ESN 38 Gest o das Contas DesignadaSssserisrre e areosa e EOE EEEa VEE Lean EESE EERE aet 39 Adiantamentos para Prepara o do Projeto com Contas Designadas ssessesessssesssresrrreerrreesresrres 39 Adiant mentos Excedentes i isstasiqmetatiai oisiriscochepogagonitn edssspedlbescpseceihteaah ad lssechos ndeocteeneee aise 40 Contas Designadas Durante a Suspens o de Desembolsos eterna 40 Encerramento da Conta Designada cccssessssesssseseseeseseeseseseescseencseensucaeencaesueseseeueseeeasacseeasensaeesaeenss 40 Procedimentos de Solicita o e Apresenta o de Relat rios sobre Adiantamentos 41 ME Desembolso para Terceiros aspas sssesssasias
31. 8 50 Assist ncia Emergencial de Recupera o os pagamentos devem ser efetuados ap s a ocorr ncia da emerg ncia e no prazo m ximo de quatro meses ap s a data esperada para assinatura do contrato legal Excepcionalmente o Banco Mundial poder utilizar a data da primeira visita de campo do Banco Mundial ou a data do evento emergencial como a primeira data de pagamentos admiss veis para financiamento retroativo 8 Para projetos em pa ses que n o tenham par metros de financiamento aprovados este est limitado a 10 favor consultar o Ap ndice I Taxas Iniciais e outros Encargos do Empr stimo Dispositivos de Gest o Financeira Disposi es sobre Aquisi es FORMULA O DAS DISPOSI ES SOBRE DESEMBOLSOS 48 Os termos dos empr stimos do BIRD determinam que as taxas iniciais podem ser pagas pelo mutuario ou financiadas nos termos do empr stimo Quando s o financiadas nos termos do empr s timo o Banco saca o montante da taxa inicial pag vel ao Banco Mundial da conta do empr stimo na data da entrada em vigor do mesmo Esse montante creditado ao Banco Mundial como paga mento da taxa inicial devida 49 Quando o Banco Mundial e o mutu rio acordarem que ou tros encargos do empr stimo ser o financiados nos termos do empr stimo o Banco sacar o montante do encargo pag vel ao Banco Mundial da conta do empr stimo na data de seu venci mento ex para juros capitalizados durante a constru o ou
32. DA A para financiar as des pesas do pr ximo trimestre julho setembro de 2006 Em 30 de junho de 2006 tinha um saldo de US 670 000 em conta Em 6 de julho de 2006 Ramakoj Bruuna Diretor do Departa mento de Agricultura IIA telefone 797 22 34 fax 797 22 35 e mail rbruuna ael gov envia o pedido de saque N 11 nos termos do empr s timo IBRD 9999 0 RUR para um adiantamento da diferen a de US 7 330 000 ao BIRD O pagamento dever ser efetuado na conta 590877 A do Minist rio da Agricultura Cida de Capital Rurit nia no Banco da Rurit nia Sede Cidade Capital Rurit nia O c digo SWIFT do Banco da Rurit nia BORZ2K O banco intermedi rio o International Bank Nova York NY EUA 10001 O c digo SWIFT do International Bank INTLNY O n mero da conta do Banco da Rurit nia no International Bank 662230 A carta de desembolso indica que o teto para a conta designada ser equivalente ao total das previs es em moeda circulante para dois trimes tres US 17 000 000 Documentos de apoio Nenhum documento necess rio o montante so licitado est dentro do teto acordado Favor consultar o exemplo 1 preenchido Obser var que somente as se es A B e D do formul rio 2380 devem ser preenchidas para uma solicita o de adiantamento para uma conta designada por isso a se o C foi esmaecida no exemplo PEDIDO DE SAQUE Exemplo 1 Instru es Utilizar este formul rio para solicitar um
33. Declara o de Gastos sejam incluidas na documenta o de apoio C pias de registros exemplo faturas recibos 14a Refer ncia da categoria 14b Refer ncia do contrato 15a Moeda da documenta o 15b Valor documentado 15c Valor documentado por extenso 16 Se a documenta o se refere a mais de um empr stimo como especificado no item 2 acima favor informar os valores designados a cada financiador N do empr stimo financiamento doa o Valor N do empr stimo financiamento doa o Valor D Declara es e assinatura O abaixo assinado certifica garante e responsabiliza se pelo seguinte A Se o abaixo assinado estiver solicitando que um adiantamento seja depositado em uma conta designada 1 o montante solicitado est em conformidade com as despesas planejadas para o projeto fornecidas ao Banco Mundial e 2 a documenta o para este adiantamento ser fornecida ao Banco Mundial em conformidade com o per odo de declara o especificado no s acordo s legal legais ou carta de desembolso deste projeto Se o abaixo assinado estiver documentando despesas pagas a partir de uma conta designada a as despesas cobertas pelo pedido s o eleg veis a financiamento proveniente dos fundos do empr stimo financiamento subsidio em conformidade com os termos dos acordo s legal legais a ele s relacionado s e b essas despesas n o foram previamente financiadas por outras fontes que n o o mutu rio nem o abaixo assinado solic
34. Dept of Agr IIA Signed 20 Informa es para Contato Nome Telefone Fax E mail Ramakoj Bruuna 797 22 34 797 22 35 rbruuna ael gov 2380 P 5 06 E MANUAL DE DESEMBOLSO PARA CLIENTES DO BANCO MUNDIAL ANEXO F Exemplo 6 Solicita o de reembolso I Em 6 de julho de 2006 Ramakoj Bruuna Dire tor do Departamento de Agricultura IIA telefo ne n mero 797 22 34 fax n mero 797 22 35 e mail rbruuna ael gov envia o pedido n 16 nos termos do empr stimo IBRD 9999 0 RUR para solicitar o reembolso de 290 000 d lares da Rurit nia para cobrir despesas com obras p bli cas no valor de 580 000 00 d lares da Rurit nia de tr s contratos de constru o Essas despesas s o eleg veis a 50 de financiamento nos termos da categoria 2 O pagamento dever ser efetuado na conta 543661 SL do Minist rio da Agricultura Ci dade Capital Rurit nia no Banco da Rurit nia Sede Cidade Capital Rurit nia O c digo SWIFT do Banco da Rurit nia BORZ2K A carta de desembolso exige que as solicita es de reembolso sejam acompanhadas de demons tra o de despesas Documentos de apoio Fornecidos equipe de tarefas do Banco Mundial antes do pedido de saque e Quaisquer contratos e documentos de aquisi o exigidos pelas Diretrizes de Aquisi o Fornecidos ao Departamento de Empr stimos juntamente com o pedido de saque e Demonstra o de despesas favor consultar ane xo 1 Favor consultar o exemplo 6
35. Documentos Datas Importantes e Disposi es Sobre Desembolsos Referentes a Empr stimos para Investimento e Empr stimos para Pol ticas de Desenvolvimento re eeeeereerereraea 71 C Website Da Conex o Do Clientes causae nasais dr past aerea daria teen sen o 75 D Modelo de Carta de Desembolso para Opera es de Investimento 79 E Modelo de Carta de Assinatura s Autorizada s para uma Opera o de Investimento 87 F Formul rios Usados para Saques e para Documentar Gast0S ccesesssesseseseseeeeeeeeseseeeeeaeeees 89 G Formul rios Usados para Compromissos Especiais erre 119 H Folha De Refer ncia e Lista de Verifica o para o Pessoal que Prepara Pedidos de Saque de um Pr jeto cs cseccss saspsrtisosecoratecaiorebirectisestapicacan iesadstos ih so cURh rola da ceia cuba a o 131 I Procedimentos Especiais para Pagamento das Taxas de Auditoria Mediante Uma Conta de Garantia Bloqueada Escrow Account 137 J Desembolso de Reten o de Garantia 0 0 ccececcsessssssesesesescessseseseseeceescscaeseseseseseneaeeeseaeseseeeeaeeces 139 NDICE f MANUAL DE DESEMBOLSO PARA CLIENTES DO BANCO MUNDIAL Ap ndice I Pol ticas E Procedimentos para Projetos de Investimento Avaliados Antes do Estabelecimento dos Par metros Nacionais de Financiamento 141 II O Que H de Novo Desde 1992 c ccccccccssssssssesessesesescssescsc
36. Informa es para Contato Nome Telefone Fax E mail Hassouna Amal 797 22 88 797 22 89 hamal ael gov 2380 P 5 06 FORMUL RIOS USADOS PARA COMPROMISSOS ESPECIAIS Pedido de Formul rio para Compromissos Especiais Os mutu rios podem usar o formul rio 1931 de Pedido de Compromisso Especial para pedir que o Banco Mundial emita uma garantia na forma de um compromisso especial para cobertura de uma carta de cr dito de um banco comercial para a compra de mercadorias para o projeto Carta de Compromisso Especial Quando um pedido de compromisso especial aprovado o Banco Mundial envia um Formul rio de Compromisso Especial 2018 para o banco comer cial que vai negociar os pagamentos Solicita o de Pagamento Logo ap s cada pagamento ou negocia o de docu mentos pelo banco comercial de acordo com a carta de cr dito o banco comercial reclama o pagamen to do Banco Mundial geralmente por meio de uma mensagem do SWIFT Opcionalmente o banco co mercial pode enviar um pedido de pagamento por correio usando o formul rio 2015 Pedido de Com promisso Especial para Pagamento Exemplos ilustrativos Este anexo cont m c pias de refer ncia dos formu l rios 1931 e 2015 com as instru es correspon dentes Exemplos de formul rios preenchidos s o fornecidos no final deste anexo Formul rios em papel est o dispon veis no Banco Mundial sob solicita o e pelo website de Cone x o do Cliente http clientconnec
37. PEDIDO DE COMPROMISSO ESPECIAL Favor ler o verso para obter instru es 1 Empr stimo do BIRD No Ou Cr dito da AID No 3000 RUR 2 No de refer ncia dos cofinanciadores No de Ref do BIRD AID 05 qui4 3 No do pedido 20 Em aten o Divis o de Desembolso Pedimos um Compromisso Especial e o subseguente saque da s Conta s aberta s nos termos do s Acordo s de Empr stimo Cr dito para Desenvolvimento ou Co financiamento e certificamos e concordamos com o seguinte A ap au O signat rio solicita que seja emitido um Compromisso Especial ao banco negociador em conformidade com os termos do s Acordo s para efetuar pagamento ao banco negociador a partir da s Conta s O signat rio autoriza irrevogavelmente tal saque com base em qualquer declara o por escrito do banco negociador informando que o pagamento tenha sido efetuado ou devido e que ser prontamente efetuado nos termos e em conformidade com as poss veis emendas carta de cr dito As emendas que envolvam uma extens o da data de expira o da carta de cr dito al m da data de encerramento do s Acordo s ou mais de seis meses al m da data original de expira o da carta de cr dito o que ocorrer primeiro uma altera o do valor da carta de cr dito da descri o ou da quantidade de bens ou do benefici rio ou o pagamento adiantado de mais de 25 do valor da carta de cr dito antes do embarque das bens est o sujeitos sua aprova
38. aee s sad DDS 43 Utiliza o do M todo de Pagamento Direto ir reereeereererereerereerereneata 43 Aplicabilidade arraroren sre aa E EEEE pesa E EAE EE EO EER 43 Valor Minimo DAAE E E EEEE EE AEE 43 Documentacao de DOIO ss eea a EE RR 44 Reten o de Documentos cescsinecciecvesceesctes Ath a ssevanions tes asisacoonuastvaseen a a a a R a 44 Procedimentos para a Solicita o de Pagamentos Diretos eternas 44 Utiliza o do M todo de Compromisso Especial eee 44 Aplicabilidade sides sslim rs masa E TEE Pane da aa E SAB ain DER dca Cite Pa laced 44 Cl usulaside Limita o assista ss pasasaonendiia foge teas cscusdevaves eas Ceara eds caivelasiaas papa data EE Rae esa fe dada 45 Valor MINIMO je issets icp cazscuce E E AEE shen AR caps Td det cal aaa guinada do Eca 46 ta Procedimentos para a Emiss o de Compromissos Especiais reter 46 z Procedimento para Solicitar Pagamentos sob Compromissos Especiais 46 Z Gest o de Compromissos EspeciaiS seas a nr EE ins NRE RE 46 SUM RIO VII Gest o Da Implementa o do Projeto e Encerramento do Empr stimo 49 Problemas de Desembolso Durante a Implementa o do Projeto 49 Emendas ao Acordo Legal um aa ssa ninar nana dan da dd andar NERE 49 RealOCa ES ra Misabio ne eriaa rua AE epa ab dd RS DAR Sd da 50 Modifica es nos Dispositivos de Desembols0 ees
39. benefici rios financiados por fundos fiduci rios de doadores Estes ltimos incluem os fundos fiduci rios de co financiamento administrados pelo Banco Mundial e as opera es de co financiamento para as quais o parceiro no desenvolvimen to solicitou que o Banco Mundial assumisse a responsabilidade da an lise das solicita es de desembolso salvo se excepcionalmente os termos do contrato com o parceiro no desenvolvimento conti verem requisitos diferentes Este manual refere se a esses tipos de financiamento como empr stimos salvo indica o em contr rio 3 Os Cap tulos II a VII do manual tratam do desembolso dos fundos do empr stimo para financiar as despesas do projeto nos termos do empr stimo para investimento O Cap tulo VII aborda CAP TULO 1 MANUAL DE DESEMBOLSO PARA CLIENTES DO BANCO MUNDIAL o desembolso dos fundos do empr stimo para apoiar o empr s timo para pol ticas de desenvolvimento no qual o desembolso se baseie no cumprimento por parte do mutu rio das condi es es tipuladas para libera o de parcelas Favor consultar o Anexo B para obter um resumo comparativo dos documentos do projeto datas principais e disposi es sobre desembolsos relevantes aos empr stimos para investimento e empr stimos para pol ticas de desenvolvimento Disposi es sobre Desembolsos 4 As disposi es sobre desembolsos est o fundamentadas nas pol ticas e procedimentos operacionais do Banco Mundial dec
40. carta conv nio deve indicar o total acordado para pagamento da auditoria ou a parte restante do mesmo caso tenha sido pago um adiantamento de acordo com o contrato da audi toria final e definir as respectivas responsabilida des do banco comercial e do mutu rio A seguir fornecido um modelo da carta conv nio O mutu rio pode depositar o montante acorda do na conta de garantia bloqueada a partir da conta designada se a conta designada tiver um saldo suficiente ou enviar um pedido de paga mento direto para permitir que o Banco Mun dial deposite o montante diretamente na conta de garantia bloqueada O dep sito pode ser fei to antes da data de encerramento mas deve ser pago at o prazo final do desembolso O banco comercial far o pagamento ao audi tor ap s a conclus o da auditoria e da aceita o da auditoria pelo mutu rio O mutu rio ficar com uma c pia da fatura e do recibo fornecido pelo auditor O mutu rio reembolsar ao Banco Mundial qualquer valor depositado na conta de garantia bloqueada que exceder o montante efe tivamente pago ao auditor E MANUAL DE DESEMBOLSO PARA CLIENTES DO BANCO MUNDIAL ANEXO I Modelo de Carta Conv nio entre o Mutu rio e o Banco Comercial Para Banco comercial Endere o O nome do mutu rio o Correntista deseja abrir uma conta de garantia bloqueada para o pagamento do contrato de auditoria anexo com nome do auditor o Auditor O nome do banco comer
41. condi es de libera o de parcelas antes da aprova o do empr stimo Quando o mutu rio solicitar um de sembolso e antes que os fundos de empr stimo possam ser de sembolsados o Banco Mundial deve confirmar mais uma vez 3 No caso de uma op o diferida de saque o montante da taxa inicial creditada proporcional a cada saque da conta do dep sito CAP TULO 8 62 Data de Encerramento se as condi es de saque continuam a ser atendidas Se o Banco Mundial n o tiver notificado o mutu rio a respeito da necessida de de uma revis o posterior para confirmar se ambas as condi es s o atendidas como pr requisito de um saque a equipe de opera es rapidamente reconfirmaria se as duas condi es per manecem satisfeitas Se o Banco Mundial tiver notificado pre viamente ao mutu rio a respeito da necessidade de uma revis o posterior a equipe de opera es conduz a uma revis o completa do contexto da pol tica macroecon mica e da implementa o do programa global ap s o recebimento da solicita o de saque do mutu rio Se o pessoal do Banco Mundial determinar que o mutu rio n o atende uma ou mais condi es o mutu rio ser prontamente notificado sobre os motivos dessa determina o Aplicam se as pol ticas e procedimentos gerais sobre isen es de condi es 195 Normalmente nenhum saque pode ser feito da conta do em pr stimo ap s a data de encerramento O prazo final de desembol
42. conta designada a as despesas cobertas pelo pedido s o eleg veis a financiamento proveniente dos fundos do empr stimo financiamento subsidio em conformidade com os termos dos acordo s legal legais a ele s relacionado s e b essas despesas n o foram previamente financiadas por outras fontes que n o o mutu rio nem o abaixo assinado solicitar financiamento para as despesas de nenhuma outra fonte no futuro B Seo abaixo assinado estiver solicitando reembolso ou pagamento direto 1 as despesas cobertas pelo pedido s o eleg veis a financiamento proveniente dos fundos do empr stimo financiamento subs dio em conformidade com os termos dos acordo s legal legais a ele s relacionado s e 2 essas despesas n o foram previamente financiadas por outras fontes que n o o Mutu rio nem o abaixo assinado solicitar financiamento para as despesas de nenhuma outra fonte no futuro C Se o abaixo assinado estiver solicitando um pagamento em presta es mediante um empr stimo financiamento subs dio para pol tica de desenvolvimento 1 uma quantia equivalente a esse dep sito ser contabilizada em conformidade com os termos do s acordo s legal legais a ele relacionado s D O abaixo assinado colocar todos os registros relativos s despesas cobertas por este Pedido de Saque disposi o dos auditores e pessoal do Banco Mundial 17 Por nome do mutu rio Government of Ruritania July 6 2006 18 Data da assinatura 19a
43. contrato de empr stimo Caso excepcionalmente essas informa es n o estejam incorporadas ao planejamento do relat rio DESEMBOLSO PARA O MUTU RIO Quadro 1 Benef cios da Utiliza o de Relat rios Financeiros Provis rios N o Auditados Como Documenta o de Apoio Os benef cios da utiliza o de relat rios financeiros provis rios n o auditados como documenta o de apoio incluem o seguinte Eles podem ser utilizados com o m todo de reembolso O mutu rio fornece ao Banco Mundial apenas uma c pia do relat rio financeiro provis rio n o auditado utilizado na elabora o do relat rio financeiro conforme exigido pelo acordo legal diretamente ao Departamento de Empr sti mo juntamente com um formul rio de pedido de saque e Podem ser utilizados com o m todo de adiantamento O mutu rio solicita adiantamentos conforme a necessidade para a implementa o do projeto e relata o uso dos adiantamentos por interm dio do fornecimento ao Banco Mundial de uma c pia do relat rio financeiro provis rio n o auditado utilizado na elabora o do relat rio financeiro conforme exigido pelo contrato de empr stimo diretamente ao Departamento de Empr stimo juntamente com um formul rio de pedido de saque Normalmente n o exigida qualquer documenta o adicional registros ou extratos banc rios O mutu rio n o precisa elaborar quaisquer resu mos ou demonstrativos em separado para o Banco Mundial nem enviar extratos b
44. da Rurit nia BORZ2K O Fornecidos aos Departamento de Empr stimos banco intermedi rio o International Bank junto com o pedido de saque Nova York NY EUA 10001 O c digo SWIFT do International Bank INTLNY O n mero da Relat rio financeiro provis rio favor consultar conta do Banco da Rurit nia no International anexo 1 Bank 662230 3 No mesmo pedido o Governo da Rurit nia declara ao Banco Mundial a utiliza o de US 7 800 000 da conta designada DA A durante o per odo anterior abril junho de 2006 Fa vor consultar o relat rio financeiro provis rio o montante a ser declarado o saldo inicial da conta designada mais o montante pago duran Favor consultar o exemplo 2 preenchido Ob servar que todas as se es A B Ce D do for mul rio 2380 devem ser preenchidas para um pedido uma solicita o de adiantamento e para a documenta o de uma conta designada PEDIDO DE SAQUE Exemplo 2 Instru es Utilizar este formul rio para solicitar um pagamento e ou documentar despesas Favor preench lo assin lo e envi lo com os anexos necess rios ao Departamento de Empr stimos no endere o indicado na carta de desembolsos de seu projeto Consulte o verso para obter explica es e instru es detalhadas Para perguntas em geral favor enviar email para wbdisbursementQworldbank org A Tipo de pedido e refer ncia do projeto 1 Tipo de Pedido 2 Financiador e n mero do empr stimo a A
45. da conta do empr stimo ou pedir ao Banco Mundial para celebrar um com promisso especial ele dever enviar ao Banco um pedido por es crito na forma e conte do que o Banco Mundial razoavelmente solicitar 2 utilizado um formul rio diferente para cada um des ses prop sitos mas em ambos os casos s o fornecidos ao Banco Mundial originais assinados Os formul rios mencionados nas subse es a seguir est o dispon veis no Departamento de Em pr stimos do Banco Mundial e no website Conex o do Cliente Podem ser preenchidos na Conex o do Cliente impressos assi nados e entregues em um escrit rio do Banco Mundial 12 Favor consultar Condi es Gerais do BIRD e Condi es Gerais da AID 2005 se o 2 03 a Pedido de Saque Pedido de Compromisso Especial SAQUE DE FUNDOS DA CONTA DO EMPR STIMO Nota O Banco Mundial esta desenvolvendo uma funcionali dade on line que permitir a entrega eletr nica de formul rios de pedido de saque e da documenta o de apoio por inter m dio da Conex o do Cliente e que atender aos requisitos de assinatura para tais finalidades Esses avan ados recursos eletr nicos ser o disponibilizados para usu rios cadastrados na Conex o do Cliente ap s um per odo de teste atualmente programado para novembro de 2006 72 O formul rio de pedido de saque tem dupla fun o e pode ser usado para a sacar fundos da conta do empr stimo e ou b documentar despesas Uma via do fo
46. de categorias de despesas o Banco Mundial considera e Se s o necess rias condi es para desembolso para determi nar quando os desembolsos de parte do projeto podem ser iniciados e No caso de haver v rias entidades respons veis pela implemen ta o categorias separadas poder o ajudar a esclarecer as alo ca es para cada entidade envolvida e Se a equipe de opera es do Banco Mundial o mutu rio ou outros parceiros do desenvolvimento exigirem rigoroso moni toramento de determinadas despesas componentes ou ativida des ou se quiserem excluir certas despesas do financiamento do Banco Mundial e Seo projeto incluir o refinanciamento de um adiantamento para prepara o do projeto e Seo mutu rio pretender financiar a taxa inicial para mutu rios do BIRD e ou outros encargos do empr stimo 39 O percentual de desembolso a parcela das despesas admis s veis que o Banco Mundial concordou em financiar O Banco Mundial define um percentual de desembolso para cada catego ria de despesas e pode aplicar percentuais de desembolso dife rentes para despesas externas e locais dentro de cada categoria de despesas 40 Para projetos em pa ses para os quais os par metros de finan ciamento por pa s foram aprovados e para os quais a Pol tica Ope racional 6 00 Financiamento do Banco Mundial se aplicar a percentagem de desembolso para uma categoria ou categorias pode ser superior inferior ou igual parcel
47. de compromisso especial formul rio 2018 de pagamento Com que fregii ncia devem ser feitas Ap s cada pagamento ou negocia o de documentos pelo banco comercial as solicita es a data de encerramento especificada na carta de compromisso qualquer que ocorra primeiro favor consultar o par grafo so bre Datas de encerramento do empr stimo e datas de venci mento da carta de cr dito e Emendas que permitem o pagamento de um adiantamento de mais de 25 antes da remessa dos bens 145 Esses requisitos s o especificados no texto do pedido for mul rio 1931 assim como no pr prio compromisso especial O banco comercial para o qual encaminhado um compromisso es CAP TULO 6 47 CAP TULO 6 MANUAL DE DESEMBOLSO PARA CLIENTES DO BANCO MUNDIAL pecial fica encarregado de notificar o Banco Mundial a respeito de qualquer modifica o no banco negociador Nota O banco comercial n o automaticamente informado quando a data de encerramento do empr stimo prorroga da Ele apenas obter essa informa o ao solicitar a aprova o do Banco Mundial de qualquer emenda que prorrogue a data de validade da carta de cr dito para depois da data de encer ramento do empr stimo O Banco Mundial verificar a data de encerramento do empr stimo e se foi prorrogada O Banco Mundial aprovar a emenda se a nova data de vencimento da carta de cr dito cair antes desta nova data de encerramento do empr sti
48. de gest o financeira do mutu rio 5 CAP TULO MANUAL DE DESEMBOLSO PARA CLIENTES DO BANCO MUNDIAL 32 Relat rios Financeiros Provis rios N o Auditados 89 Para qualificar se a usar relat rios resumidos para apoiar o desembolso imediatamente ap s a data de entrada em vigor do empr stimo o mutu rio deve dispor de um sistema adequado de gest o financeira Para continuar a utilizar os relat rios resumidos ou come ar a us los durante a implementa o do projeto os mu tu rios devem e Manter classifica es de gest o financeira satisfat rias durante a supervis o do projeto e Fornecer ao Banco Mundial relat rios financeiros provis rios n o auditados em conformidade com a forma e o conte do acordados no prazo de 45 dias ou outro per odo especificado no contrato legal do final de cada per odo de declara o e Fornecer ao Banco Mundial os demonstrativos financeiros au ditados especificados no contrato legal na data do vencimento 90 O mutu rio e o pessoal do Banco Mundial concordam com o conte do e com os detalhes do relat rio resumido e quaisquer formul rios complementares durante a avalia o do projeto e con cluem esse documento durante as negocia es Sempre que pos s vel o formato e o conte do do relat rio devem basear se nos sistemas de gest o financeira do pr prio mutu rio O Banco Mun dial estimula o uso de relat rios gerados pelo sistema do usu rio que atendam aos
49. do Banco da Rurit nia no International Bank 662230 No mesmo pedido o Governo da Rurit nia de clara ao BIRD a utiliza o de US 7 800 000 da conta designada DA A durante o per odo an terior abril junho de 2006 Favor consultar o relat rio financeiro provis rio o montante a ser declarado o saldo inicial da conta designada mais o montante pago durante o per odo menos ria 1 tanto do empr stimo quanto do cr dito e ser subdividida entre as duas entidades em 40 e 60 respectivamente 4 A carta de desembolso indica que os relat rios financeiros provis rios do mutu rio ser o usados para documentar a utiliza o de fundos da conta designada O teto para a conta desig nada ser o equivalente ao total das previs es em moeda circulante para dois trimestres US 17 000 000 Documentos de apoio Fornecidos equipe de tarefas do Banco Mundial antes do pedido de saque e Quaisquer contratos e documentos de aquisi o exigidos pelas Diretrizes de Aquisi o Fornecidos ao Departamento de Empr stimos junto com o pedido de saque e Relat rio financeiro provis rio favor consultar o exemplo 2 anexo 1 Favor consultar o exemplo 5 preenchido Ob servar que todas as se es A B Ce D do for mul rio 2380 devem ser preenchidas para um pedido uma solicita o de adiantamento e para a documenta o de uma conta designada PEDIDO DE SAQUE Exemplo 5 Instru es Utilizar este formul rio
50. do mutu rio que utiliza a pr pria for a de trabalho Aquisi es fraudulentas Declara o do Ban co Mundial de que os produtos trabalhos ou servi os n o foram adquiridos em conformidade com os dispositivos estabelecidos no contrato de empr sti mo e segundo elaborado no plano de aquisi o Assinatura autorizada Uma assinatura ou assinaturas autenticadas dos funcion rios autori zados conforme o contrato de empr stimo para assinar os pedidos de saque e de compromisso espe cial O mutu rio deve fornecer essas assinaturas ao Banco Mundial antes que os fundos do empr stimo possam ser sacados ou alocados Banco BIRD ou dependendo do contexto AID Neste manual o termo Banco e Banco Mun dial s o usados alternadamente Banco emissor Banco comercial normal mente no pa s do mutu rio que emite uma carta de cr dito e atua no lugar do mutu rio na negocia o com o banco de um fornecedor Banco intermedi rio Banco normalmente localizado no pa s cuja moeda est sendo usada para pagamento que realiza a transfer ncia dos fundos para o banco do benefici rio do pagamento Banco negociador Banco comercial normal mente no pa s do fornecedor que emite notifica ou confirma uma carta de cr dito e reivindica pa gamento do compromisso especial do Banco Mun dial Benefici rio Entidade para a qual o Banco Mundial aprova uma doa o da AID ou uma doa o financiada pelos fundos fiduci rios fornecidos
51. efetuados por n s ou diretamente pelo financiador 8 O Compromisso Especial est alocado da seguinte forma N d N d D i o d Financiador p S Parcela Moeda Montante da C C a Poea a aa empr stimo ee aes E Categoria categoria AID 3000 EUR 675 000 OG 2 Bens Todas as solicita es de pagamento devem especificar o montante relativo a cada uma das categorias listadas acima 9 Este Compromisso Especial regido pelas leis da Inglaterra e os tribunais da Inglaterra ter o jurisdi o n o exclusivo para resolver quaisquer controv rsias que dele resultarem Sua primeira solicita o de pagamento representar sua aceita o a este Compromisso Especial inclusive todos os termos e condi es estabelecidos acima conforme comprovado pela c pia deste acordo em nossos arquivos Cordialmente Grupo de Gest o de Desembolsos Departamento de Empr stimos Associa o Internacional de Desenvolvimento FORM 2018 10 95 FOLHA DE REFER NCIA E LISTA DE VERIFICA O PARA O PESSOAL QUE PREPARA PEDIDOS DE SAQUE DE UM PROJETO Folha de Refer ncia O pessoal do projeto pode fazer o download des sa folha de refer ncia no website da Conex o do Cliente http clientconnection worldbank org e us la para garantir que todas as informa es Nome do projeto N meros do empr stimo financiamento doa o Item Descri o Datas 1 Data do acordo legal 2 Data das emendas do acordo legal se houver 3 Data da carta de d
52. empr stimo N mero de refer ncia do mutu rio Requisito dial est desenvolvendo uma funcionalidade on line que permitir a entrega eletr nica dos formul rios de solicita o e da documenta o de apoio atrav s da Conex o do Cliente Enquanto isso o pessoal do projeto pode usar os formul rios eletr nicos eForms da Conex o do Cliente e preencher o for mul rio on line usando a ajuda inteligente Data Tipo de pedido Conex o do Cliente e Ajuda inteligente para eForms Indicar se foi feito Geral tl Eu tenho as ltimas vers es do contrato de empr stimo e da carta de desembolso e as usei para preencher o formul rio de pedido 2 Preenchi corretamente o formul rio de pedido levando em conta a finalidade do formul rio solicitar um pagamento e ou documentar as despesas Todas as informa es fornecidas no formul rio est o leg veis 3 Verifiquei se o n mero do empr stimo est correto 4 Informei corretamente o n mero do pedido no campo N mero de refer ncia do mutu rio 5 O Banco Mundial foi notificado sobre quem est autorizado a assinar os pedidos Os nomes das assinaturas e a data do pedido est o corretos 6 As condi es relativas ao desembolso ou as parcelas foram atendidas iy A conta designada foi aberta em uma institui o financeira aceit vel para o Banco Mundial Acesse a Conex o do Cliente e procure uma c pia do acordo legal usado pelas Na
53. es Unidas Se houver uma c pia dispon vel estar no lado direito da tela Resumo do Empr stimo na caixa Documentos do Empr stimo O eForm o ajuda a preencher corretamente o formul rio de acordo com o Tipo de solicita o selecionado O eForm exige que voc selecione um empr stimo que esteja autorizado a exibir O eForm verifica se o n mero foi informado e se n o est duplicado O recurso de assinatura eletr nica estar dispon vel em uma vers o futura do eForm poss vel verificar as telas Resumo do Empr stimo ou Detalhes das Categorias na Conex o do Cliente O eForm verifica se foi criada uma conta designada no sistema do Banco Mundial continua na pr xima p gina ANEXO H E MANUAL DE DESEMBOLSO PARA CLIENTES DO BANCO MUNDIAL ANEXO H continua Indicar se foi feito Requisito Foram aplicados os percentuais de desembolso corretos Foram usados adiantamentos para ins admiss veis e de acordo com as pol ticas e os procedimentos adequados Os desembolsos foram suspensos para a parte correspondente do empr stimo Pagamento 1i Despesas 13 A moeda e o montante do pedido est o claros e corretos As instru es de pagamento est o claras e consistentes com a documenta o de apoio Todas as refer ncias do banco c digo SWIFT c digo da ag ncia classifica o n mero de fedwire ABA e da conta n mero da conta IBAN est o inclu das Existem fundos dispo
54. es sobre desembolsos a serem usadas para uma opera o espec fica continua na pr xima p gina E MANUAL DE DESEMBOLSO PARA CLIENTES DO BANCO MUNDIAL Empr stimos para pol ticas Empr stimos para investimentos de desenvolvimento Datas importantes Data de aprova o do empr stimo Data do contrato de empr stimo Data do financiamento retroativo Data da efetividade Per odo de desembolso do empr stimo Data de encerramento Prazo final de desembolso ANEXO B 72 A data em que o Banco Mundial aprova o empr stimo para a opera o Na maioria dos casos a data em que o mutu rio e o Banco Mundial assinam o acordo legal Todas as despesas admiss veis do projeto pagas pelo mutu rio a partir desta data podem ser reembolsadas assim que o contrato de empr s timo for declarado efetivo pelo Banco Mundial Para projetos que permitem financiamento retroativo a data especificada no acordo legal para determinar pagamentos admiss veis para reembolso Na maioria dos casos a data em que o mutu rio e o Banco assinam o acordo legal Para empr stimos em que o acordo legal for ne a uma lista de despesas admiss veis ao fi nanciamento pelo empr stimo favor consultar o subt tulo empr stimos para investimentos Normalmente n o se aplica Para empr stimos em que o acordo legal forne a uma lista de despesas admiss veis para financiamento pelo empr stimo favor consultar o subt tulo
55. especificado no item 2 acima favor informar os valores designados a cada financiador N do empr stimo financiamento doa o Valor N do empr stimo financiamento doa o Valor D Declara es e assinatura O abaixo assinado certifica garante e responsabiliza se pelo seguinte A Se o abaixo assinado estiver solicitando que um adiantamento seja depositado em uma conta designada 1 o montante solicitado est em conformidade com as despesas planejadas para o projeto fornecidas ao Banco Mundial e 2 a documenta o para este adiantamento ser fornecida ao Banco Mundial em conformidade com o per odo de declara o especificado no s acordo s legal legais ou carta de desembolso deste projeto Se o abaixo assinado estiver documentando despesas pagas a partir de uma conta designada a as despesas cobertas pelo pedido s o eleg veis a financiamento proveniente dos fundos do empr stimo financiamento subsidio em conformidade com os termos dos acordo s legal legais a ele s relacionado s e b essas despesas n o foram previamente financiadas por outras fontes que n o o mutu rio nem o abaixo assinado solicitar financiamento para as despesas de nenhuma outra fonte no futuro B Seo abaixo assinado estiver solicitando reembolso ou pagamento direto 1 as despesas cobertas pelo pedido s o eleg veis a financiamento proveniente dos fundos do empr stimo financiamento subs dio em conformidade com os termos dos acordo s legal legais a e
56. esta se o entre colchetes se o Representante do Mutu rio for autorizar outras pessoas a assi nar os Pedidos Use esta se o entre colchetes se houver uma carta de autoriza o global Inclua esta se o se forem usados compromissos especiais caso contr rio remova o texto entre colchetes e o a antes da palavra pedidos Exclua esta se o se todos os desembolsos forem ser feitos por meio de adiantamentos Se for designado um valor m nimo separado para diferentes m todos de desembolsos liste os m todos e indique o valor de cada um Exclua toda a se o sobre Adiantamentos se esse m todo n o for utilizado Se forem usadas mais de uma Conta Designada numere e liste as contas neste item e nos sub sequentes identificando os requisitos de cada Conta Designada Insira o nome da institui o se for conhecido 13 Use este texto entre colchetes caso o nome da institui o financeira seja conhecido Use este texto se o teto for baseado em previs es peri dicas das necessidades de fluxo de caixa do projeto Insira o n mero de per odos para os quais s o esperadas previs es use o mesmo pe r odo por exemplo bimestre trimestre semes tre referenciado no contrato legal para provis o dos Relat rios Financeiros Provis rios Use e adapte este texto incluindo o percentual caso o teto seja baseado em previs es vinculadas 17 18 19 20 21 22 23 24 Z5 26
57. faturas recibos Relat rio resumido Relat rio financeiro pro vis rio n o auditado ou declara o de gastos usado como documenta o de apoio para desembolso Relat rios financeiros provis rios n o au ditados Relat rios financeiros que o mutu rio periodicamente fornece ao Banco Mundial em conformidade com o contrato legal e que refletem todas as atividades do projeto financiamentos e despesas incluindo financiamentos da contraparte financiamentos de outros doadores e contribui es em esp cie O mutu rio pode usar esses relat rios para respaldar pedidos de desembolso Revis o pr via Revis o por parte do Banco Mundial de documentos de aquisi o avalia o de ANEXO A GLOSS RIO DE TERMOS propostas recomenda es de pr mios e contratos para garantir que o processo de aquisi o seja rea lizado de acordo com os procedimentos menciona dos no contrato legal Sistemas do mutu rio As pr prias institui es leis regulamentos regras e procedimentos do mutu rio usados para registrar transa es e periodicamente fazer um resumo e um relato cor respondentes Suspens o de desembolsos Recurso utilizado pelo Banco conforme o contrato de empr stimo composto de uma suspens o do direito do mutu rio de efetuar saques da conta do empr stimo no caso de ocorrer um evento mencionado no contrato de empr stimo A suspens o pode se aplicar tota lidade ou a uma parte do montante n o sacado
58. fornecidos Portan to para proteger os interesses tanto do mutu rio quanto do Banco Mundial os compromissos especiais costumam ser emitidos para a compra de bens Cl usulas de Limita o n o obje o do Banco Mundial antes da assinatura do contrato favor consultar Anexo I das Diretrizes Aquisi es de Acordo de Empr stimos do BIRD e Cr ditos da AID para conhecer os proce dimentos de avalia o de aquisi es 137 De acordo com seu compromisso especial o Banco Mundial compromete se a reservar fundos da conta do empr stimo para posterior desembolso a um banco comercial normalmente no pa s do fornecedor para pagamentos efetuados ou a serem efetu ados de acordo com a carta de cr dito Compromissos especiais s o irrevog veis mesmo que o empr stimo venha a ser suspen so ou cancelado O Banco Mundial compromete se a realizar o pagamento dentro de 30 dias ap s o recebimento do pedido de pagamento do banco comercial 138 Os compromissos especiais geralmente n o s o emitidos na moeda local do mutu rio porque servem para facilitar a compra de bens estrangeiros Em alguns casos os fornecedores estrangeiros n o est o dispostos a exportar produtos para o pa s do mutu rio sem obter a garantia por parte do Banco Mundial da disponibili dade de pagamento Nota Compromissos especiais n o cobrem juros comiss o e outras cobran as ou despesas relacionadas carta de cr dito contudo essas cobran a
59. identifi cadas o Banco Mundial poder exigir etapas adicionais para garantir dispositivos fiducidrios aceit veis como por exemplo a solicita o de contas dedicadas para fundos do empr stimo ou financiamentos da contraparte WEBSITE DA CONEX O DO CLIENTE A Conex o do Cliente um website seguro que ofe rece aos governos s entidades de implementa o de projetos e aos parceiros de desenvolvimento de projetos administrados pelo Banco Mundial acesso r pido s informa es p blicas e privadas referentes s atividades de empr stimo e tamb m ao trabalho anal tico do Banco com rela o ao pa s em ques t o Os principais objetivos do website Conex o do Cliente s o apoiar a tomada de decis es fundamen tadas e simplificar o processo de realiza o de neg cios com o Banco Mundial O website Conex o do Cliente fornece informa es atualizadas sobre desembolso de recursos e aquisi o nos projetos do Banco Mundial Por exemplo ao acessarem a conex o os usu rios po dem acompanhar a situa o dos pedidos de saque solicitados ao Banco Mundial Em termos de aqui si o os usu rios podem fornecer documentos ao Banco Mundial solicitando uma n o obje o e acompanhar a situa o de cada etapa no processo de aquisi o O Banco Mundial est desenvolven do funcionalidade adicional incluindo a apresen ta o on line de solicita es de desembolso de fundos dos projetos O que posso acessa
60. incluem prorroga o da data de encerramento para permitir saques cont nuos do empr stimo realoca o de fundos ou redu o das percentagens de desembol so para atender s necessidades das despesas em uma categoria Outras emendas aos acordos legais s o feitas por meio de contrato entre o mutu rio e o Banco Mundial incluindo qualquer aumento de percentagem de desembolso As modifica es que afetar o sig nificativamente o desenho ou escopo do projeto tamb m podem precisar da aprova o dos diretores executivos do Banco Mun dial 20 Consultar IBRD General Conditions and IDA General Conditions 2005 Definitions Closing Date 21 Consultar IBRD General Conditions and IDA General Conditions 2005 se o 2 08 E MANUAL DE DESEMBOLSO PARA CLIENTES DO BANCO MUNDIAL CAP TULO 50 Realoca es Modifica es nos Dispositivos de Desembolso Determina o de Despesas Inadmiss veis 149 O progresso atual de um projeto durante a implementa o pode ser diferente das estimativas originais por muitos motivos Frequentemente em desembolsos isto resulta numa realoca o de fundos de uma categoria de despesas para outra Embora o Banco Mundial possa realocar fundos por notifica o ao mutu rio conforme indicado no par grafo anterior na maioria dos ca sos os fundos s o realocados ap s o progresso do projeto ter sido revisado com o mutu rio durante a supervis o Nota Para evitar
61. montantes apesar de qualquer suspens o ou cancelamento subsegilente institui o financeira fornece confirma o de que tais despesas foram incorridas no momento em que uma solicita o de pagamento efetuada Relat rio financeiro provis rio n o auditado ou decla ra o de gastos ou registros ex faturas recibos ou registros exigidos pelo Banco Mundial para despesas espec ficas e declara o de gastos para as demais despesas Nenhuma documenta o exigida no momento da solicita o Na apresenta o de relat rio sobre o uso de adian tamento a documenta o necess ria a mesma do reembolso Registros ex faturas recibos A Society for Worldwide Interbank Financial Telecom munication SWIFT ou outra notifica o do banco comercial confirmando que os documentos foram ne gociados ou seja os documentos foram recebidos e s o aceit veis e que o pagamento foi efetuado ou devido e ser efetuado prontamente ao benefici rio coberto pelo compromisso especial a experi ncia de desembolso do Banco Mundial com o mutu rio tamb m s o levadas em conta da seguinte forma e A natureza e o volume das despesas esperadas para o projeto e a previs o de requisitos dos fornecedores e O plano financeiro total e a capacidade do mutu rio de forne cer de forma oportuna financiamento da contrapartida e O grau de centraliza o ou dispers o dos benefici rios do projeto e A capa
62. na data de liquida o da transa o ex para taxas de convers o de empr stimos do BIRD O Banco Mundial administra esse pro cesso automaticamente Dispositivos de Supervis o Fiduci ria 50 A pol tica do Banco Mundial relativa a despesas que o Banco poder financiar com os fundos do empr stimo requer que dispo sitivos de supervis o aceit veis inclusive os de supervis o fiduci ria estejam implementados para assegurar que os fundos de tal empr stimo sejam usados unicamente para os fins para os quais o empr stimo foi concedido com a devida aten o economia e efici ncia 51 Durante a prepara o e a implementa o do projeto o Banco Mundial avalia e monitora a adequa o dos dispositivos de gest o financeira do mutu rio elabora o de or amento contabilidade controle interno fluxo de fundos relat rios financeiros e pr ticas de auditoria Nos casos em que os dispositivos de gest o financei ra forem aceit veis o Banco Mundial basear se nesses dispositi vos para oferecer garantia de que os fundos do empr stimo sejam usados para os fins propostos Nos casos em que identificar defici ncias o Banco Mundial exigir que o mutu rio tome as medidas apropriadas para atenuar os riscos representados por essas defici ncias As disposi es sobre desembolsos para uma opera o po dem ser elaboradas ou modificadas de modo a ajudar a atenuar as fragilidades identificadas 52 Da mesma forma
63. painel de na vega o esquerda Fluxos l quidos Clique no link IBRD IDA Net Flows Fluxos L quidos do BIRD AID no pai nel de navega o esquerda Extrato de empr stimos por pa s dispon vel a todos os usu rios da Conex o do Cliente Clique no link SOL by Country Extratos de Empr stimos por Pa s no painel de navega o esquerda Resumo mensal de desembolsos Clique no link Monthly Disbursement Summary Resu mo Mensal de Desembolsos no painel de nave ga o esquerda Situa o de pedidos de saque Clique no link Applications Pedidos no painel de navega o esquerda e clique em Borrower Reference Num ber N mero de Refer ncia de Mutu rio de um pedido individual para exibir mais detalhes ANEXO C MODELO DE CARTA DE DESEMBOLSO PARA OPERA ES DE INVESTIMENTO O pessoal do Banco Mundial prepara uma carta de desembolso para cada opera o de investimento A carta resume os arranjos de desembolso para o projeto espec fico e descreve como se aplicam as provis es das Diretrizes de Desembolso Um rascu nho da carta inclu do no pacote de negocia es do projeto e a carta analisada e finalizada durante as negocia es Este anexo cont m um modelo de carta de desem bolso para uma opera o de investimento com um mutu rio do BIRD bem como as instru es forne cidas ao pessoal do Banco Mundial para facilitar a prepara o da carta U
64. para financiamento pelo Banco Mundial e ao mesmo tempo exige que riscos como a sustentabilidade fiscal sejam tratados adequadamente A pol tica de elegibilidade aplica se a todas as opera es de investimento 2 CAP TULO MANUAL DE DESEMBOLSO PARA CLIENTES DO BANCO MUNDIAL Figura 1 O Ciclo do Projeto 8 Avalia o Ex Post do Projeto O Departamento de Avalia o de Opera es um departamento independente do Banco prepara um relat rio de auditoria e avalia o projeto A an lises desta avalia o utilizada no desenho de futuros projetos 7 Implementa o e Conclus o O Documento de Implementa o e Conclus o do projeto preparado para avaliar o desempe nho do Banco e do mutu rio 6 Implementa o e Supervis o A implementa o do projeto responsabilidade do mutu rio O Banco supervisiona o projeto para assegurar que os fundos do empr stimo s o usados para os fins do projeto de uma maneira econ mica eficiente e eficaz 1 Estrat gia de Assist ncia ao Pa s O Banco prepara servi os de assist ncia e empr stimos baseado na sele o de reas que obter o mais sucesso na redu o da pobreza 2 Identifica o do Projeto Projetos s o identificados que apoiam as estrat gias para o pa s e que s o vi veis em termos financeiros econ micos sociais e tamb m no impacto do meio ambiente As estrat gias de desenvolvimento s o analisadas 3 Prepara o do Pr
65. para solicitar um pagamento e ou documentar despesas Favor preench lo assin lo e envi lo com os anexos necess rios ao Departamento de Empr stimos no endere o indicado na carta de desembolsos de seu projeto Consulte o verso para obter explica es e instru es detalhadas Para perguntas em geral favor enviar email para wbdisbursementQworldbank org A Tipo de pedido e refer ncia do projeto 1 Tipo de Pedido 2 Financiador e n mero do empr stimo a Adiantamento para Conta Designada DA A No s do s Empr stimo s Financiamento s Doa o es nome ou n mero da conta designada BIRD 9999 0 Adiantamento para uma conta designada preencher as se es A B D _xx_ Adiantamento para uma documenta o de conta designada preencher todas as se es AID 2229 0 Documenta o de adiantamento s anterior es para uma conta designada preencher se es A C D E Doa o b ___ Reembolso preencher todas as se es Cofinanciador c Pagamento Direto preencher todas as se es pagamento ao benefici rio refer ncia da fatura 3 Refer ncia do sub projeto d Pagamento de Parcela de Empr stimo Financiamento se houver Doa o para Pol ticas de Desenvolvimento R n preencher se es A B D 4 Nome do pais Republic of Ruritania 5 Refer ncia do mutuario 15 B Instru es de Pagamento 6a Moeda do Pedido 6b Valor do Pedido 6c Moeda equivalente do pagamento se for diferente da moeda do pedido
66. preenchido Ob servar que para uma solicita o de reembol so todas as se es A B Ce D do formul rio 2380 devem ser preenchidas PEDIDO DE SAQUE Exemplo 6 Instru es Utilizar este formul rio para solicitar um pagamento e ou documentar despesas Favor preench lo assin lo e envi lo com os anexos necess rios ao Departamento de Empr stimos no endere o indicado na carta de desembolsos de seu projeto Consulte o verso para obter explica es e instru es detalhadas Para perguntas em geral favor enviar email para wbdisbursementQworldbank org A Tipo de pedido e refer ncia do projeto 1 Tipo de Pedido a Adiantamento para Conta Designada nome ou n mero da conta designada Adiantamento para uma conta designada preencher as se es A B D Adiantamento para uma documenta o de conta designada preencher todas as se es Documenta o de adiantamento s anterior es para uma conta designada preencher se es A C D b XX Reembolso preencher todas as se es c Pagamento Direto preencher todas as se es pagamento ao benefici rio refer ncia da fatura d Pagamento de Parcela de Empr stimo Financiamento Doa o para Pol ticas de Desenvolvimento preencher se es A B D 2 Financiador e n mero do empr stimo No s do s Empr stimo s Financiamento s Doa o es BIRD 9999 0 AID Doa o Cofinanciador 3 Refer ncia do sub projeto se houver
67. qualquer atraso nos desembolsos para des pesas eventuais em uma categoria que foi ou est prestas a ser totalmente desembolsada os mutu rios devem iniciar discus s es sobre a realoca o de fundos com bastante anteced ncia para que os fundos do empr stimos sejam realocados em outra categoria de despesas 150 A necessidade de fazer uma modifica o nas disposi es de desembolso pode surgir devido mudan as nas necessidades do projeto mudan as na gest o financeira e nas disposi es sobre aquisi es ou mudan as na adequa o da gest o financeira ou dis posi es sobre aquisi es por exemplo um aumento ou redu o no risco avaliado Quando necess rio realizar modifica es nos m todos de desembolso e ou documenta o de apoio as novas disposi es s o discutidas pelo mutu rio e pelo Banco Mundial Se as disposi es de desembolso do empr stimo forem regidas pela carta de desembolso e Diretrizes de Desembolso como o caso da maior parte dos empr stimos negociados ap s 1 de julho de 2005 o Departamento de Empr stimo emite uma nova carta de desembolso Para outros empr stimos ou seja aqueles que n o s o governados pela carta de desembolso e pelas Diretrizes de De sembolso pode ser necess rio realizar uma emenda nas disposi es sobre desembolsos no contrato de empr stimo 151 Entre as despesas inadmiss veis est o e Itens n o cobertos pelo projeto e pelas descri es de categoria
68. requisitos do Banco 91 O acordo legal de cada projeto requer que o mutu rio forne a periodicamente ao Banco Mundial relat rios financeiros provi s rios n o auditados Os relat rios financeiros provis rios n o auditados geralmente compreendem todo o projeto conforme est descrito no documento de avalia o do projeto e no acordo legal e n o apenas a parte financiada pelo Banco Mundial Eles refletem todas as atividades financiamentos e despesas do projeto inclusive fundos de contrapartida fundos de outros parceiros de desenvolvimento e contribui es em esp cie tais como m o de obra e acomoda es independentemente do fato de a unidade do mutu rio que est implementando o projeto controlar ou n o os fundos para todos os aspectos do projeto 92 Os relat rios financeiros provis rios n o auditados tamb m devem ser usados para apoiar saques da conta do empr stimo salvo acordo em contr rio com o Banco Mundial Quando esses relat rios s o utilizados como documenta o de apoio para reem bolsos e elabora o de relat rios sobre o uso de adiantamentos o Banco Mundial geralmente exige uma previs o em moeda cir culante para os dois per odos de relat rio subseguentes O Banco Mundial n o exige mais nenhuma informa o complementar O 19 O Banco Mundial requer informa es para registrar a parte do projeto financiada pelo Banco Mundial em conformidade com as categorias de despesas apresentadas no
69. rio 1931 para solicitar ao Banco Mundial que emita um compromisso especial favor consultar a se o Utiliza o do m todo de compromisso especial no cap tulo VI O Banco Mundial utiliza o formul rio 2018 para aprovar 13 O Banco Mundial continuar a aceitar por um per odo de transi o os formul rios de pedido impressos fornecidos anteriormente aos mutu rios favor consultar o Ap ndice II 25 CAPITULO 4 CAP TULO 4 MANUAL DE DESEMBOLSO PARA CLIENTES DO BANCO MUNDIAL 26 o compromisso especial A institui o financeira geralmente um banco comercial normalmente envia pedidos de pagamento por interm dio do Society for Worldwide Interbank Financial Telecom munication SWIFT mas esses formul rios tamb m podem ser enviados pelo correio por meio da solicita o de pagamento do compromisso especial formul rio 2015 C pias dos formul rios 1931 e 2015 al m das instru es para preench los bem como um modelo do formul rio 2018 s o fornecidas no Anexo G Requisitos para o Processamento de Desembolsos 75 Quando o mutu rio deseja sacar fundos do empr stimo ou compromet los em fun o de um compromisso especial o mu tu rio fornece ao Banco Mundial um pedido original juntamente com quaisquer documentos de apoio em conformidade com o m todo de desembolso pertinente Para que um pedido de paga mento ou compromisso seja aceito ele deve atender aos seguintes requisitos e Esta
70. so sempre o mesmo da data de encerramento DESEMBOLSO DE EMPR STIMOS PARA POL TICAS DE DESENVOLVIMENTO CAP TULO 8 H OW GLOSS RIO DE TERMOS Acelera o Refere se aos eventos especifica dos nas Condi es Gerais ocorr ncia que pode le var o Banco a declarar a totalidade ou parte do saldo do empr stimo sacado e outros pagamentos do em pr stimo como imediatamente devido e pag vel Acordo de projeto Acordo entre o Banco Mundial e uma entidade de implementa o de pro jeto respons vel pela implementa o da totalidade ou de parte de um projeto Adiantamento Fundos do empr stimo de positados pelo Banco Mundial na conta designada do mutu rio para financiar despesas admiss veis quando incorridas e para as quais os documentos de apoio ser o fornecidos em uma data posterior Adiantamento excedente montante exceden te Montante depositado na conta designada que n o tem que obrigatoriamente cobrir pagamentos de despesas admiss veis Adiantamento para prepara o do projeto Fundos do empr stimo adiantados a um mutu rio pelo Banco Mundial para apoiar a atividades pre parat rias para opera es de investimento incluin do desenhos preliminares e detalhados atividades limitadas de implementa o inicial e b prepara o de programas a serem apoiados por opera es de empr stimo para pol ticas de desenvolvimento Administra o direta Obras executadas por um rg o do governo local
71. stimo Refere se aos empr stimos do BIRD cr ditos e doa es da AID e doa es finan ciadas pelos fundos fiduci rios administrados pelo Banco Mundial e tamb m aos empr stimos ou doa es dos co financiadores efetuados pelo bene fici rio e administrados pelo Banco nos casos em que o contrato oferece as mesmas disposi es sobre desembolsos dos empr stimos do BIRD Empr stimo para pol ticas de desenvolvi mento Financiamento de r pido desembolso por parte do Banco Mundial para apoiar reformas e po l ticas institucionais Entidade de implementa o do projeto En tidade legal diferente do mutu rio ou do avalista respons vel pela implementa o da totalidade ou de parte do projeto e que para esse fim tenha celebra do um acordo de projeto com o Banco Mundial Equipe de opera es Equipe do Banco Mun dial respons vel por trabalhar com o mutu rio du rante todo o ciclo do projeto A equipe inclui o l der do grupo o principal ponto de contato do Banco com o mutu rio no projeto o especialista em ges t o financeira o especialista em aquisi es o oficial de finan as o advogado do pais e outros especialis tas t cnicos conforme o caso Extratos financeiros auditados Extratos fi nanceiros que refletem a necessidade de prepara o das opera es recursos e despesas do projeto de acordo com o contrato de empr stimo auditados pelos auditores independentes segundo os padr es de auditoria aceitos e
72. stimo s financiamento s doa o es Valor N s do s empr stimo s financiamento s doa o es Valor 8 Nome e endere o do benefici rio 9 O valor ser pago em parcelas Sm Nao r o em caso afirmativo preencher o Formul rio 2381 Smith Consulting Firm 15 Green Street Chelmsford Essex England Cronograma de Pagamentos de Adiantamento 10a Nome e endere o do banco do benefici rio 10b N da conta do benefici rio 10c C digo SWIFT do banco do benefici rio ou IBAN para pagamentos em Midland Bank PLC euros no banco do benefici rio Muk 123 Chelmsford Essex England 33 000 33 000 11a Nome e endere o do banco intermedi rio 11b N da conta do banco do 11c C digo SWIFT do banco intermedi rio benefici rio ou IBAN para pagamentos International Bank em euros no banco intermedi rio INTLNY New York NY USA 10001 A C 22231 12 Instru es especiais de pagamento se houver C Documenta o de despesas admiss veis 13 Tipo s de documenta o 14 Categoria de gasto e refer ncia do contrato se as despesas se relacionam a mais Relat rio Financeiro Peri dico exemplo Relat rio de Monitoramento Financeiro de uma categoria ou contrato deixar 14a e 14b em branco e assegurar se de que estas informa es Declara o de Gastos sejam incluidas na documenta o de apoio XX C pias de registros exemplo faturas recibos 14a Refer ncia da categoria 14b Refer ncia do contrato 15a Moeda da documenta o 15b Valor
73. substitui o formul rio 1903 O Banco Mundial aceitar por um per odo de transi o os formul rios de solicita o impressos previamente fornecidos aos mutu rios favor consultar Ap ndice III CAP TULO 5 35 i MANUAL DE DESEMBOLSO PARA CLIENTES DO BANCO MUNDIAL 5 CAP TULO Aplicabilidade Conta Designada Utiliza o do M todo de Adiantamento 102 O Banco Mundial pode concordar em fornecer fundos para o mutu rio para que possa financiar despesas previstas do projeto medida que elas incorrerem O mutu rio s pode usar os fun dos adiantados pelo Banco Mundial para despesas admiss veis do projeto O Banco Mundial determina os limites e os requisitos de apresenta o de relat rios aplicados a adiantamentos durante a pre para o e avalia o do projeto levando em considera o as neces sidades de fluxo de caixa do projeto e o desempenho pr vio assim como o desempenho atual por exemplo oportunidade e confia bilidade da apresenta o de relat rios provid ncia imediata para documentar ou reembolsar montantes excedentes Nota Adiantamentos acumulam encargos de juros para em pr stimos do BIRD ou encargos do servi o para cr ditos AID no momento que os fundos s o desembolsados 103 O Banco Mundial normalmente desembolsa adiantamen tos em uma conta designada Uma conta designada pode ser a segregada conta do mutu rio usada somente para depositar adiantamentos para um projeto finan
74. treinamento Custos operacionais Subempr stimos empr stimos concedidos por intermedi rios financeiros com fundos do empr stimo Administra o direta Contratos faturas comprova o de pagamento Outras comprova es de execu o inclusive listas de participantes e detalhes do treinamento Registros de remunera es e sal rios Ordens de compra Demonstrativos e faturas de fornecedores Comprova o de pagamento Base para quaisquer aloca es de custos Pedidos ou propostas e aprova es de subprojetos ou subempr stimos Acordos de financiamento Faturas de fornecedores Comprova o de pagamento Registros de custos de m o de obra e emprego Registros do tempo de utiliza o para maquinaria e equipamentos Notas emitidas pelo com rcio Outras comprova es de desempenho Explica o sobre a base para aloca o dos custos SAQUE DE FUNDOS DA CONTA DO EMPR STIMO 66 Este cap tulo aborda quest es relativas ao saque dos fundos da conta do empr stimo Descreve o que o Departamento de Em pr stimos exige para come ar a efetuar desembolsos para o mu tu rio ou a pedido deste a um terceiro e explica os requisitos e os formul rios utilizados para solicitar saques e compromissos da conta do empr stimo Determina onde o mutu rio pode obter informa es sobre as transa es de desembolso e explica as taxas de c mbio que o Banco Mundial utiliza para avaliar as transa es individuais
75. 15 Gre en Street Chelmsford Essex Inglaterra no Mi dland Bank PLC Chelmsford Inglaterra para pagamento de sua fatura no 93366B nos termos do contrato 123 O c digo SWIFT do Midland Bank PLC MUK123 O banco intermedi rio o Banco da Rurit nia Sede Cidade Capital Rurit nia O c digo SWIFT do Banco da Rurita nia BORZ2K O n mero da conta do Midland Bank PLC no Banco da Rurit nia 182006 Documentos de apoio Fornecidos equipe de tarefas do Banco Mundial antes do pedido de saque e Quaisquer contratos e documentos de aquisi o exigidos pelas Diretrizes de Aquisi o Fornecidos ao Departamento de Empr stimos junto com o pedido de saque e Registros fatura s do s fornecedor es favor consultar anexo 1 Favor consultar o exemplo 8 preenchido Ob servar que para uma solicita o de pagamento direto todas as se es A B Ce D do formu l rio 2380 bem como o campo 6c devem ser preenchidas PEDIDO DE SAQUE Exemplo 8 Instru es Utilizar este formul rio para solicitar um pagamento e ou documentar despesas Favor preench lo assin lo e envi lo com os anexos necess rios ao Departamento de Empr stimos no endere o indicado na carta de desembolsos de seu projeto Consulte o verso para obter explica es e instru es detalhadas Para perguntas em geral favor enviar email para wodisbursement worldbank org A Tipo de pedido e refer ncia do projeto 1 Tipo de Pedido 2 F
76. 4 fax 797 22 35 e mail rbruuna ael gov envia pedido No 13 nos termos do empr stimo IBRD 9999 0 RUR para apresentar relat rio ao BIRD sobre o uso dos US 7 800 000 da con ta designada DA A durante o per odo anterior abril junho 2006 Favor consultar o relat rio financeiro provis rio o montante a ser decla rado o saldo inicial da conta designada mais o montante pago durante o per odo menos o saldo no final do per odo US 1 080 000 mais US 7 390 000 menos US 670 000 igual a US 7 800 000 Essas despesas s o eleg veis 100 de financiamento nos termos da categoria 1 A carta de desembolso indica que os relat rios financeiros provis rios do mutu rio ser o usa dos para documentar a utiliza o de fundos da conta designada Documentos de apoio Fornecidos equipe de tarefas do Banco Mundial antes do pedido de saque e Quaisquer contratos e documentos de aquisi o exigidos pelas Diretrizes de Aquisi o Fornecidos ao Departamento de Empr stimos junto com o pedido de saque e Relat rio financeiro provis rio favor consultar exemplo 2 anexo 1 Favor consultar o exemplo 3 preenchido Ob servar que somente as se es A C e D do for mul rio 2380 devem ser preenchidas para a documenta o de adiantamento anterior para uma conta designada por isso a se o B foi es maecida no exemplo ANEXO F PEDIDO DE SAQUE Exemplo 3 Instru es Utilizar este formul rio para solicitar um pagam
77. 9 de 30 de junho de 2006 Ruritania NOME DO EMISSOR DA CARTA DE CREDITO mutu rio ou rg o executor Minist rio da Agricultura Forma 1931 1 92 continua na pr xima p gina continua Detalhes da Carta de Cr dito 7 DETALHES DA CARTA DE CREDITO a No DA CARTA DE CREDITO DO BANCO EMISSOR b MOEDA c MONTANTE d DATA DE EXPIRA O DA C C 12 Governo da Rurit nia 5555 Euros 675 000 00 15 de dezembro de 2006 Nome do mutu rio 43 15 de julho de 2006 Data ENVIAR DUAS VIAS DO PEDIDO PARA O ENDERE O INDICADO ACIMA Para uso exclusivo do Banco Mundial SC No Aprovado W A No eee Detalhes da Despesa b DATA DA NOTIFICA O DE N O OBJE O AQUISI O preencher para contratos acima do limite da revis o pr via 11 de junho de 2006 c BREVE DESCRI O DO BEM 5 micro nibus OBRAS OU SERVI OS 10 DETALHES DO SAQUE a CATEGORIA OU NO DO SUBPROJETO 2 b PELO BANCO MUNDIAL 100 PELO FINANCIADOR CONJUNTO se houver zero 11 INSTRU ES E OBSERVA ES ESPECIAIS 14 Por Harold R Brown Assinatura s do s representante s autorizado s 15 Por Harold R Brown Coord Projeto Min da Agricultura Nome s e t tulo s do s signat rio s autorizado s Exemplo 1 Forma 2018 THE WORLD BANK GROUP 1818 H Street N W Washington D C 20433 U S A Tel No 202 473 1000 Cable Addresses INTBAFRAD amp INDEVAS Telex No RCA 248423
78. Anexo 3 e e Lista de pagamentos de contratos que estejam sujeitos revis o pr via do Banco Mundial no formato anexo Anexo 4 e 2Registros comprobat rios das despesas admiss veis por exemplo c pias de recibos faturas do fornecedor e Registros comprobat rios das despesas admiss veis por exemplo c pias de recibos faturas do fornecedor para pagamentos 7 para lt inserir o tipo de despesa s gt relativas a contratos avaliados em 2 ou mais e Declara o de Gastos no formato anexo Anexo 3 para todas as outras despesas contratos e gt 4 Lista de pagamentos de contratos que estejam sujeitos revis o pr via do Banco Mundial no for mato anexo Anexo 4 e Para solicita es de pagamento direto registros comprobat rios das despesas admiss veis como por exemplo c pias de recibos faturas do fornecedor 25 ii Fregii ncia dos Relat rios de Despesas Admiss veis pagas a partir da conta designada subse o 6 3 o per odo definido no Contrato de Empr stimo para provis o dos Relat rios Financeiros Provis rios 2 mensal trimestral ANEXO D ANEXO D MODELO DE CARTA DE DESEMBOLSO PARA OPERA ES DE INVESTIMENTO 2 IV Outras Instru es sobre Desembolso V Outras Informa es Importantes Para obter informa es adicionais sobre acordos de desembolsos consulte o Disbursement Handbook for World Bank Clients Manual de Desembolso para Clientes do Banco Mundial disp
79. LHES DA AQUISI O do mutu rio a N MERO E DATA DO PEDIDO DO CONTRATO DE COMPRA ou outra refer ncia do documento do contrato 6 NOME DO EMISSOR DA CARTA DE CR DITO mutu rio ou rg o executor Forma 1931 1 92 continua na pr xima p gina continua Detalhes da Carta de Cr dito 7 DETALHES DA CARTA DE CREDITO a No DA CARTA DE CREDITO DO BANCO EMISSOR b MOEDA c MONTANTE d DATA DE EXPIRA O DA C C 12 Nome do mutu rio 13 Data ENVIAR DUAS VIAS DO PEDIDO PARA O ENDERE O INDICADO ACIMA Para uso exclusivo do Banco Mundial SC No W A No Detalhes da Despesa b DATA DA NOTIFICA O DE N O OBJE O AQUISI O preencher para contratos acima do limite da revis o pr via c BREVE DESCRI O DO BEM OBRAS OU SERVI OS 10 DETALHES DO SAQUE a CATEGORIA OU NO DO SUBPROJETO b PELO BANCO MUNDIAL PELO FINANCIADOR CONJUNTO se houver 11 INSTRU ES E OBSERVA ES ESPECIAIS 14 Por Assinatura s do s representante s autorizado s 15 Por Nome s e t tulo s do s signat rio s autorizado s Aprovado ee Pedido de Compromisso Especial Formul rio 1931 Instru es para o Preenchimento de Pedido de Compromisso Especial Formul rio 1931 Notas Completar todas as linhas numeradas dos par grafos 1 a 15 Antes de encaminhar o formul rio preenchido ao s Representante s Autorizado s para assinatura verificar se as refer nc
80. Limite M ximo DESEMBOLSO PARA O MUTU RIO e ser capaz de fornecer um extrato detalhado da conta designada e ser parte de uma rede banc ria correspondente satisfat ria e cobrar taxas razo veis por seus servi os 106 O Banco Mundial pode decidir n o aceitar uma institui o financeira para a abertura e ou manuten o de uma conta desig nada se a institui o tiver reivindicado ou reivindicar o direito de compensar confiscar ou vincular os fundos de qualquer empr sti mo do Banco Mundial depositados em uma conta designada man tida pela institui o financeira 107 A institui o financeira pode ser um banco comercial o Banco Central do pa s ou outra institui o desde que os crit rios relevantes de aceitabilidade sejam atendidos O mutu rio deve contatar a equipe de opera es assim que poss vel se estiver con siderando usar uma institui o que n o seja um banco comercial ou o Banco Central uma vez que podem ser aplicadas algumas condi es 108 O limite m ximo o montante m ximo de fundos de em pr stimo que pode ser depositado em uma conta designada en quanto estiver pendente o fornecimento para o Banco Mundial da documenta o de apoio comprovando o uso de fundos adian tados 109 O Banco Mundial normalmente estabelece o limite m ximo com base nas despesas previstas do projeto Ele tamb m conside ra a avalia o da equipe de opera es da capacidade do mutu rio de garantir o uso efetivo
81. Nome s e t tulo s do s signat rio s autorizado s em letra de imprensa 19b Assinatura s Ramakoj Bruuna Director of the Dept of Agr IIA Signed 20 Informa es para Contato Nome Telefone Fax E mail Ramakoj Bruuna 797 22 34 797 22 35 rbruuna ael gov 2380 P 5 06 f MANUAL DE DESEMBOLSO PARA CLIENTES DO BANCO MUNDIAL Exemplo 6 Anexo 1 DEMONSTRA O DE DESPESAS Governo da Rurit nia Projeto de Reforma da Sa de e da Popula o Demonstra o de Despesas para os tr s meses com t rmino em 30 de junho de 2006 em d lares da Rurit nia Empr stimo do Banco Mundial BIRD N 9999 RUR Montante Tipo de Montante Percentualdo financiado Categoria despesas desembolso pelo Banco Mundial 1 2 Obras p blicas 580 000 50 290 000 ANEXO F ANEXO F FORMUL RIOS USADOS PARA SAQUES E PARA DOCUMENTAR GASTOS Exemplo 7 Solicita o de pagamento direto 1 Em 6 de julho de 2006 Ramakoj Bruuna Di retor do Departamento de Agricultura IIA te lefone n mero 797 22 34 fax n mero 797 22 35 e mail rbruuna ael gov envia o pedido de saque n 17 nos termos do empr stimo IBRD 9999 0 RUR para solicitar ao Banco Mundial que pague US 185 000 d lares referentes a ser vi os de consultoria da Smith Consulting Firm de Chelmsford Essex Reino Unido A despesa eleg vel a 100 de financiamento nos termos da categoria 3 O pagamento dever ser efetuado na conta 33 000 33 000 da Smit
82. Os instrumentos que regem o BIRD e a AID s o os respectivos Conv nios Constitutivos de cada institui o assinados por todos os pa ses membros Os respectivos Conv nios exigem que o BIRD e a AID celebrem acordos para garantir que os fundos do empr stimo sejam usados unicamente para os fins para os quais o empr stimo foi concedido As Condi es Gerais de empr stimos e de cr ditos e doa es definem alguns termos e condi es dos contratos de empr stimo al m de acordos de cr dito e doa es respectivamente As Diretrizes de Desembolso de Projetos do N o se aplica Banco Mundial publicadas em setembro de 2005 e revisadas em 01 de maio de 2006 definiram as disposi es padr o que regem o saque dos fundos da conta de empr stimo O documento de avalia o do projeto define O documento do programa define entre outras entre outras coisas as considera es padr o coisas as considera es padr o as disposi es as disposi es de projeto os dispositivos fidu de projeto os dispositivos fiduci rios e os ci rios e os resultados espec ficos esperados resultados espec ficos esperados para cada para cada opera o opera o O acordo legal entre o Banco Mundial e o mutu rio que estabelece os termos e as condi es do empr stimo efetuado pelo Banco A carta de desembolso uma notifica o Normalmente n o obrigat rios do Banco Mundial ao mutu rio que fornece instru es adicionais das disposi
83. RD Cr dito da AID Co financiador inserir o n mero de 4 ou 5 d gitos seguido de abrevia o com 2 ou 3 caracteres para 0 pa s mutu rio indicado no canto superior esquerdo da carta de Compromisso Especial 4 N mero do Compromisso Especial inserir o n mero de 1 a 5 d gitos indicado no canto superior esquerdo da carta de Compromisso Especial Nossa Refer ncia inserir a refer ncia individual do banco da negocia o N mero da Carta de Cr dito inserir o n mero da C C do banco emissor mencionado na carta de Compromisso Especial No da Solicita o de Pagamento numerar as solicita es de pagamento em sequ ncia come ando pelo n mero um Nome e Endere o do Benefici rio inserir o nome e o endere o do benefici rio conforme indicado no Compromisso Especial Saldo da C C inserir o nome da moeda e o montante em n meros Validade da C C inserir a data Instru es para Encaminhamento do Pagamento inserir o encaminhamento ou identifica o do pagamento ou nome do banco correspondente no pa s da moeda pag vel ou outras informa es se forem pertinentes 12 Assinatura Autorizada inserir a assinatura da pessoa autorizada no banco da negocia o 13 Nome inserir o nome do signat rio em letra de imprensa 14 Nome e Endere o do Banco Comercial inserir nome e endere o do banco que est fazendo a solicita o O CO O OF ANEXO G FORMUL RIOS USADOS PARA COMPROMISSOS ESPECIAIS Exemplo 1 Fo
84. S Dollars 7 800 000 15c Valor documentado por extenso seven million eight hundred thousand and 00 100 16 Se a documenta o se refere a mais de um empr stimo como especificado no item 2 acima favor informar os valores designados a cada financiador N do empr stimo financiamento doa o Valor N do empr stimo financiamento doa o Valor D Declara es e assinatura O abaixo assinado certifica garante e responsabiliza se pelo seguinte A Se abaixo assinado estiver solicitando que um adiantamento seja depositado em uma conta designada 1 o montante solicitado est em conformidade com as despesas planejadas para o projeto fornecidas ao Banco Mundial e 2 a documenta o para este adiantamento ser fornecida ao Banco Mundial em conformidade com o per odo de declara o especificado no s acordo s legal legais ou carta de desembolso deste projeto Se o abaixo assinado estiver documentando despesas pagas a partir de uma conta designada a as despesas cobertas pelo pedido s o eleg veis a financiamento proveniente dos fundos do empr stimo financiamento subsidio em conformidade com os termos dos acordo s legal legais a ele s relacionado s e b essas despesas n o foram previamente financiadas por outras fontes que n o o mutu rio nem o abaixo assinado solicitar financiamento para as despesas de nenhuma outra fonte no futuro B Seo abaixo assinado estiver solicitando reembolso ou pagamento direto 1 as despesas c
85. Valor do do Banco durante pelo Contrato Fornecedor Contrato Contrato Mundial o Per odo Banco Mundial 2382 P 5 06 ANEXO F FORMUL RIOS USADOS PARA SAQUES E PARA DOCUMENTAR GASTOS i Exemplos de formularios preenchidos Pedido de saque Formul rio 2380 e Cronograma solicitado para pagamentos adiantados Formul rio 2381 Adiantamentos Exemplo 1 Solicita o de adiantamento para uma conta designada Exemplo 2 Solicita o de adiantamento para uma conta designada e sua documenta o Exemplo 3 Documenta o de um adiantamento an terior para uma conta designada Exemplo 4 Solicita o de adiantamento para uma conta designada em presta es Exemplo 5 Solicita o de adiantamento para uma conta designada e sua documenta o nos ter mos de um projeto financiado por empr stimo do BIRD e cr dito da AID Reembolso Exemplo 6 Solicita o de reembolso Pagamento direto Exemplo 7 Solicita o de pagamento direto Exemplo 8 Solicita o de pagamento direto em mo eda diferente da moeda da despesa correspon dente Empr stimo para pol tica de desenvolvimento Exemplo 9 Solicita o de pagamento de uma par cela de um empr stimo para pol tica de desen volvimento ANEXO F E MANUAL DE DESEMBOLSO PARA CLIENTES DO BANCO MUNDIAL ANEXO F Exemplo 1 Solicita o de adiantamento para uma conta designada 1 O Governo da Ruritania solicita US 8 000 000 na conta designada
86. a T e gt lt isa Z lt PROCEDIMENTOS ESPECIAIS PARA PAGAMENTO DAS TAXAS DE AUDITORIA MEDIANTE UMA CONTA DE GARANTIA BLOQUEADA ESCROW ACCOUNT Defini o Uma conta de garantia bloqueada uma conta na qual os fundos s o depositados e retidos para o pagamento de determinados contratos taxas ou despesas O estabelecimento de uma conta de ga rantia bloqueada assegura que as despesas sejam pagas no prazo correto uma garantia de que os fundos estejam dispon veis para pagar as contas no seu vencimento Normalmente o propriet rio da conta inicia a cria o de uma conta de garantia bloqueada na qual ser o depositados os fundos que posteriormente ser o pagos a um terceiro com um agente deposit rio Os direitos e as obriga es do propriet rio da conta e do agente deposit rio s o especificados em uma carta conv nio ou outro do cumento legalmente v lido Procedimentos Os mutu rios do Banco Mundial podem financiar a taxa de auditoria final por meio de uma conta de garantia bloqueada do seguinte modo e A carta conv nio para defini o da conta de ga rantia bloqueada assinada entre o propriet rio da conta neste caso o mutu rio e o agente de posit rio que normalmente o banco comercial onde ser aberta a conta de garantia bloqueada Na maioria dos casos escolhido o banco da conta designada do projeto mas tamb m se pode considerar outro banco comercial se o Banco Mundial aceitar A
87. a o de adiantamen to para uma conta designada e sua documenta o te o per odo menos o saldo no final do per odo US 1 080 000 mais US 7 390 000 menos US 670 000 igual a US 7 800 000 Essas despesas s o eleg veis a 100 do financiamento nos ter ANEXO F 1 O Governo da Rurit nia solicita US 8 000 000 mos da categoria 1 na conta designada DA A para financiar as des A carta de desembolso indica que os relat rios pesas do pr ximo trimestre julho setembro financeiros provis rios do mutu rio ser o usa de 2006 Em 30 de junho de 2006 tinha um dos para documentar a utiliza o de fundos da saldo de US 670 000 na conta Em 6 de julho conta designada O teto para a conta designada de 2006 Ramakoj Bruuna Diretor do Depar ser equivalente ao total das previs es em moeda tamento de Agricultura IIA telefone 22 34 fax circulante para dois trimestres US 17 000 000 n mero 797 22 35 e mail rbruuna ael gov envia o pedido de saque N 12 nos termos do Documentos de apoio empr stimo IBRD 9999 0 RUR para um adian tamento da diferen a de US 7 330 000 ao Fornecidos equipe de tarefas do Banco Mundial BIRD antes do pedido de saque 2 O pagamento dever ser efetuado na conta 590877 A do Minist rio da Agricultura Cida e Quaisquer contratos e documentos de aquisi o de Capital Rurit nia no Banco da Rurit nia exigidos pelas Diretrizes de Aquisi o Sede Cidade Capital Rurit nia O c digo SWIFT do Banco
88. a o de aquisi o fraudulenta o montante ser sempre cancelado Para pequenos montantes de volvidos ap s o encerramento da conta do empr stimo o Banco Mundial reserva se o direito de aplicar o mesmo ao servi o da d vida 158 Os montantes devolvidos ao Banco Mundial s o creditados na conta do empr stimo na data do recebimento da devolu o quando a mesma feita na moeda do compromisso do empr stimo Quan do uma devolu o feita em outra moeda o Banco Mundial atu ando como agente do mutu rio compra a moeda do empr stimo e a devolu o creditada na conta do empr stimo na data de liqui da o dessa compra O mutu rio normalmente arca com o risco cambial entre a data do saque da conta do empr stimo e a data da devolu o Se contudo o saque excedente for causado por um erro do Banco Mundial a devolu o creditada de volta na conta do empr stimo no montante total cobrado na data do saque GEST O DA IMPLEMENTA O DO PROJETO E ENCERRAMENTO DO EMPR STIMO Cancelamentos Gestao da Data de Encerramento Prazo Final de Desembolso 159 De acordo com as Diretrizes de Desembolso subse o 8 1 o mutu rio tamb m tem o direito de devolver ao Banco Mundial todo e qualquer montante do empr stimo em dep sito na conta designada Favor consultar tamb m a se o sobre Adiantamen tos Excedentes no Cap tulo V e observar que o mutu rio tamb m pode mediante notifica o para o Banco Mu
89. a do empr stimo para pol ticas de desenvolvimento Um suplemento desse formul rio o formul rio 2381 foi criado para dar aos mutu rios a flexibilidade de solicitar que o Banco Mundial programe os pagamentos dos montantes de adiantamentos em parcelas Esse formul rio o Programa de Pagamentos Antecipados permite que os mutu rios enviem um pedido de saque ao Banco Mundial para v rios pagamentos facilitando o planejamento do gerenciamento de caixa e reduzin do os custos financeiros e ao mesmo tempo fornecendo liquidez Consultar a se o sobre Formul rios de Pedidos no cap tulo IV Antigamente o mutu rio deveria anexar sum rios aos pedidos resumindo as despesas admiss veis Os su m rios podem n o ser mais necess rios se as informa es exigidas pelo Banco Mundial puderem ser obtidas do pr prio formul rio de pedido ou da documenta o de apoio Foi criado um novo formul rio simplificado o formul rio 2832 Lista de Pagamentos de Contratos Sujeitos Revis o Pr via do Banco Mundial que pode ser suficiente em muitos casos Consultar a se o sobre Documenta o de Apoio no cap tulo II Em 1998 o Banco Mundial criou o conceito de utiliza o de relat rios financeiros em um formato deter minado pelo pr prio Banco para apoiar os desembolsos N o est descrito no manual de 1992 mas foi apresentado aos mutu rios em outros documentos mais recentemente nos Relat rios de Monitoramento Financeiro p
90. a total do financia mento do Banco Mundial no projeto Nota Caso seja exigido pelo plano do projeto poss vel que a percentagem de desembolso de uma categoria ou categorias seja de 100 desde que no total a parcela do Banco Mundial nos custos do projeto esteja dentro dos par metros de financia mento para participa o nos custos Condi es de Desembolso Financiamento Retroativo FORMULA O DAS DISPOSI ES SOBRE DESEMBOLSOS 41 Para projetos em pa ses que ainda n o t m par metros de fi nanciamento por pa s aprovados ou para os quais a Pol tica Ope racional 6 00 n o se aplica favor consultar o Ap ndice I 42 O Banco Mundial poder exigir que o mutu rio adote certas medidas antes de sacar os fundos do empr stimo Essas condi es s o apresentadas no contrato de empr stimo As despesas sujeitas a tais condi es ser o claramente separadas do restante das des pesas nos termos do projeto e designadas em uma categoria de despesas separada de modo que o Banco Mundial possa monito rar e administrar a condi o adequadamente Alguns exemplos de casos em que uma condi o para o desembolso de uma parcela do empr stimo possa se justificar s o e Se um projeto tiver diversas unidades de implementa o uma parcela do empr stimo poder ser condicionada cria o de uma unidade especial que n o dever entrar em opera o at que o andamento do projeto esteja adiantado e Seo projeto ex
91. agamentos de contratos acima do li mite da revis o pr via como parte da documenta o de apoio para desembolso eles podem usar o formul rio 2382 Lista de Pagamentos de Contratos Sujeitos Revis o Pr via do Banco Mundial para fornecer essas informa es Exemplos ilustrativos C pias de refer ncia dos formul rios 2380 2381 e 2382 s o fornecidas neste anexo com as instru es de preenchimento Para ajudar os mutu rios a en tender a nova funcionalidade dos formul rios s o fornecidos exemplos de formul rios preenchidos no final deste anexo ilustrando os diversos usos Formul rios em papel est o dispon veis no Ban co Mundial sob solicita o A partir de julho de 2006 os mutu rios devem ir ao website de Conex o do Cliente http clientconnection worldbank org para acessar os formul rios eletr nicos eForms com a funcionalidade inteligente projetada para auxiliar os usu rios no preenchimento on line dos formul rios Uma vez preenchidos eles podem ser impressos assinados e apresentados ao Ban co junto com a documenta o de apoio A partir do in cio de 2007 os mutu rios poder o entregar os formul rios eletr nicos eForms com a docu menta o de apoio ao Banco de modo on line PEDIDO DE SAQUE Instru es Utilizar este formul rio para solicitar um pagamento e ou documentar despesas Favor preench lo assin lo e envi lo com os anexos necess rios ao Departamento de Empr
92. al financiamento retroativo seja permitido a se o de saque de fundos do contrato de empr stimo especificar a data a partir da qual as despesas estar o cobertas e o montante Nas opera es de investimento o Banco Mundial normalmente requer que a os pagamentos sejam efetuados depois do in cio da identifica o do projeto e dentro de 12 meses da data prevista 3 CAP TULO 3 CAP TULO MANUAL DE DESEMBOLSO PARA CLIENTES DO BANCO MUNDIAL Adiantamentos para Prepara o do Projeto para o contrato de empr stimo e b o montante do financiamen to retroativo n o exceda 20 do montante do empr stimo O mu tu rio faz pagamentos na expectativa de financiamento retroativo exclusivamente a seu crit rio sem qualquer compromisso da parte do Banco Mundial de efetuar um empr stimo para a opera o nem de financiar tais pagamentos 45 O Banco Mundial poder fazer um adiantamento do Meca nismo de Prepara o do Projeto a um mutu rio para financiar as atividades preparat rias das opera es de investimento inclusive planos preliminares e detalhados e atividades iniciais de imple menta o limitadas Quando o empr stimo de prosseguimento incluir uma provis o para refinanciamento de um adiantamento para prepara o do projeto a se o de saque dos fundos do con trato legal incluir uma aloca o para cobrir o montante estimado necess rio para esse fim Nesse caso o Banco Mundial saca do empr stimo
93. anc rios ou concilia es banc rias O mutu rio precisa guardar todos os documentos originais mas o Banco Mundial exige apenas o relat rio financeiro provis rio n o auditado para registrar as despesas Existe somente um relat rio financeiro e um ciclo de relat rios A periodicidade do fornecimento de relat rios financeiros n o auditados como documenta o de apoio a mesma daquela para fins de apresenta o de relat rios independentemente de o mutu rio estar utilizando o m to do de reembolso ou de adiantamento e da dura o do ciclo de relat rios Quadro 1 apresenta alguns dos benef cios da utiliza o de relat rios financeiros provis rios n o auditados Declara o de Gastos 93 A declara o de gastos resume as despesas admiss veis incor ridas durante um determinado per odo As despesas s o normal mente agrupadas por categoria de despesas Esse demonstrativo pode ser resumido ou mais detalhado listando todas as despesas incorridas durante o per odo de apresenta o de relat rios O grau de detalhes que o Banco Mundial exige depende do projeto 94 Quando as declara es de gastos s o utilizadas como docu menta o de apoio para o desembolso o mutu rio ainda assim solicitado a fornecer relat rios financeiros n o auditados ao Ban co Mundial em conformidade com os requisitos do contrato de empr stimo 95 Tendo em vista que as declara es de gastos nem sempre po dem basear se diretame
94. anceiros revelarem grandes defici ncias nos controles internos incluindo comprova o inadequada de que os fundos foram usados para despesas admiss veis o Banco Mundial pode suspender os desembolsos desse empr stimo at que esteja convencido de que o mutu rio e as entidades que est o im plementando o projeto tenham tomado a a o corretiva adequada 155 Quando um mutu rio deixa de cumprir as condi es especi ficadas no contrato de empr stimo o Banco Mundial pode suspen der os desembolsos A suspens o pode ser aplicada ao empr stimo total a um componente desse empr stimo ou a v rios empr sti mos No caso de inadimpl ncias relacionadas ao servi o da d vida a pol tica do Banco Mundial suspender os desembolsos de todos os empr stimos do pa s membro ou garantidos por ele O Banco 23 Favor consultar o Cap tulo IV Pol tica de pagamentos vencidos e san es no Manual do Servi o da D vida do Banco Mundial para obter outros detalhes 51 CAPITULO 7 CAP TULO MANUAL DE DESEMBOLSO PARA CLIENTES DO BANCO MUNDIAL 52 Devolu o de Fundos Mundial notifica o mutu rio por escrito sempre que os desembol sos forem suspensos e fornece detalhes sobre quaisquer itens que o Banco Mundial possa a seu crit rio isentar da suspens o Os pa gamentos por conta de compromissos especiais n o est o sujeitos suspens o Consultar tamb m a se o sobre Contas Designadas durante a Suspens
95. anciar as des pesas para o pr ximo trimestre julho setem bro de 2006 Em 30 de junho de 2006 tinha um saldo de US 670 000 na conta Em 6 de julho de 2006 Ramakoj Bruuna Diretor do Departa mento de Agricultura IIA telefone 797 22 34 fax 797 22 35 e mail rbruuna ael gov envia o pedido de saque n 14 nos termos do empr s timo IBRD 9999 0 RUR para um adiantamento da diferen a de US 7 330 000 ao BIRD Os fun dos dever o ser pagos em duas presta es A pri meira de US 3 500 000 dever ser paga em 1 de agosto de 2006 a segunda de US 3 830 000 dever ser paga em 1 de setembro de 2006 O pagamento dever ser efetuado na conta 590877 A do Minist rio da Agricultura Cida de Capital Rurit nia no Banco da Rurit nia Sede Cidade Capital Rurit nia O c digo SWIFT do Banco da Rurit nia BORZ2K O banco intermedi rio o International Bank Nova York NY EUA 10001 O c digo SWIFT do International Bank INTLNY O n mero da conta do Banco da Rurit nia no International Bank 662230 A carta de desembolso indica que o teto para a conta designada ser equivalente ao total das previs es em moeda circulante para dois trimes tres US 17 000 000 Documentos de apoio Nenhum documento necess rio o montante so licitado est dentro do teto acordado Favor consultar o exemplo 4 preenchido Ob servar que somente as se es A B e D do for mul rio 2380 devem ser preenchidas para uma
96. aque Os mutu rios podem usar o Formul rio de Pedido de Saque 2380 para e Solicitar um adiantamento e ou documentar o uso de adiantamentos anteriores e Solicitar o reembolso de despesas documenta das e Solicitar um pagamento direto de despesas do cumentadas para um terceiro e Solicitar o desembolso de uma parcela do em pr stimo para pol ticas de desenvolvimento Este novo formul rio substitui os formul rios 1903 1903A e 1903B embora o Banco Mundial continue a aceitar esses formul rios enquanto durarem os es toques O novo formul rio de saque oferece flexibilidade aos mutu rios que usam o m todo de adiantamento de desembolso Os mutu rios podem apresentar um for mul rio de pedido de saque ao Banco Mundial para e Solicitar um adiantamento e Documentar a utiliza o de adiantamentos ante riores sem solicitar um novo adiantamento e Documentar a utiliza o de adiantamentos ante riores e solicitar um novo adiantamento e Notificar ao Banco que desejam receber os paga mentos antecipados em parcelas Formul rios Relacionados Ao solicitar o recebimento de pagamentos anteci pados em parcelas o mutu rio seleciona esta op o PARA DOCUMENTAR GASTOS no formul rio de pedido de saque e anexa o formu l rio 2381 Programa de Pagamentos Antecipados definindo os montantes das parcelas e as datas soli citadas para cada uma delas Quando os mutu rios s o solicitados a apresentar uma lista de p
97. ara Projetos Financiados pelo Banco Mundial Diretrizes para Mutu rios novembro de 2002 continua na pr xima p gina continua AP NDICE II O QUE HA DE NOVO DESDE 1992 0 que acontecia com Novo procedimento Detalhes do desembolso no acordo legal Impostos e percentuais de desembolso padr o Com base na experi ncia do Banco Mundial com relat rios de monitoramento financeiro e seu antecessor o relat rio de gest o do projeto e em informa es importantes dos mutu rios o formato e o conte do dos relat rios financeiros exigidos pelo Banco Mundial foram simplificados O formato e o conte do do relat rio devem ser aceitos pelo Banco Mundial mas n o mais obrigat rio o uso de um formato espec fico Se o mutu rio pode gerar relat rios financeiros peri dicos que reflitam todas as fontes e usos dos fundos do projeto a partir de seus pr prios sistemas de modo oportuno e preciso ele pode usar esses mesmos relat rios para apoio ao desembolso Caso o mutu rio precise desenvolver um sistema parte o formato e o conte do dos relat rios dever o ser adequados ao projeto capacidade do mutu rio de produzi los O uso de relat rios financeiros para apoiar os desembolsos n o uma metodologia de desembolso parte mas uma forma alternativa de documenta o de apoio resumida Est dispon vel a todos os mutu rios com dispositivos aceit veis de gest o financeira Consultar a se o sobre Forneciment
98. ara ajudar os mutu rios a gerirem seus empr stimos Os alertas aparecem na p gina My Portfolio Minha Carteira e na p gina Loan Overview Resumo do Empr stimo de cada empr stimo Esses alertas notificam o mu tu rio dos seguintes eventos Proximidade da data de encerramento Proximidade do prazo final de desembolso Suspens o de desembolso Montantes em excesso nas contas designa das Informa es sobre servi o da d vida Para ana lisar o cronograma de amortiza es e as faturas individuais clique em Amortization Schedule Tabela de Amortiza es Bills Faturas e Repayments Amortiza es Como monitoro a carteira do meu pa s A p gina de abertura da Conex o do Cliente My Portfolio Minha Carteira fornece os detalhes principais da carteira de empr stimos aprovados para o pa s Para acessar informa es adicionais de todos os empr stimos de um pa s clique no bot o Country Analytics An lise do Pa s no cabe alho A p gina aberta no subt tulo padr o Portfolio Management Gest o do Portf lio Clique nos subt tulos no painel de navega o esquerda para obter as informa es a seguir Para exibir a maioria desses relat rios um usu rio precisar ter autoriza o para exibir pa s na Conex o do Cliente Resumo de empr stimos do BIRD AID Clique no link IBRD IDA Lending Summary Resumo de Empr stimos do BIRD AID no
99. ara pol ticas de desenvolvi mento incluindo o cumprimento das condi es de libera o das parcelas e a manuten o de um contexto satisfat rio da pol tica macroecon mica 27 Favor consultar o Anexo B para obter um resumo comparativo dos documentos do projeto datas importantes e disposi es sobre desembolso relevantes para empr stimos de investimento e empr stimos de pol ticas de desenvolvimento E MANUAL DE DESEMBOLSO PARA CLIENTES DO BANCO MUNDIAL Dispositivos Fiduci rios 178 Durantes a prepara o e avalia o a equipe de opera es de termina a conta na qual os fundos do empr stimo ser o desembol sados O Banco Mundial normalmente desembolsa os fundos do empr stimo em uma conta que parte das divisas oficiais do pa s geralmente mantida pelo banco central e solicita ao mutu rio que credite um montante equivalente aos fundos do empr stimo em uma conta do governo dispon vel para financiar despesas or adas por exemplo fundos consolidados conta nica do tesou ro A equipe de opera es busca garantia do mutu rio de que um montante equivalente dos fundos do empr stimo tenha atingido as reservas cambiais e o or amento do pa s Para obter informa es adicionais favor consultar Notas sobre Boas Pr ticas de Empr sti mos para Pol tica de Desenvolvimento preparadas para uso do pes soal do Banco Mundial mas tamb m dispon vel para clientes 179 Em algumas circunst ncias p
100. as Para perguntas em geral favor enviar email para wodisbursement worldbank org A Tipo de pedido e refer ncia do projeto 1 Tipo de Pedido 2 Financiador e n mero do empr stimo a Adiantamento para Conta Designada No s do s Empr stimo s Financiamento s Doa o es nome ou n mero da conta designada BIRD 9999 0 Adiantamento para uma conta designada preencher as se es A B D Adiantamento para uma documenta o de conta designada preencher todas as se es AID Documenta o de adiantamento s anterior es para uma conta designada preencher se es A C D Doa o b ___ Reembolso preencher todas as se es Cofinanciador c XX Pagamento Direto Contract 123 invoice no 933664 preencher todas as se es pagamento ao benefici rio refer ncia da fatura 3 Refer ncia do sub projeto d Pagamento de Parcela de Empr stimo Financiamento se houver Doa o para Pol ticas de Desenvolvimento R preencher se es A B D 4 Nome do pais aepublic of Ruritania 5 Refer ncia do mutu rio 17 B Instru es de Pagamento 6a Moeda do Pedido 6b Valor do Pedido 6c Moeda equivalente do pagamento se for diferente da moeda do pedido US Dollars 185 000 6d Valor do Pedido por extenso one hundred eighty five thousand and 00 100 7 Seo pedido se refere a mais de um empr stimo como especificado no item 2 acima favor informar os valores designados a cada financiador N s do s empr
101. as negocia es levando em conta as circuns t ncias espec ficas do projeto e o os m todo s de desembolso selecionado s Registros 60 Os registros s o sempre utilizados para apoiar solicita es de pagamento direto favor consultar a se o Utiliza o do M todo de Pagamento Direto no cap tulo VT O Banco Mundial poder tamb m exigir uma c pia dos registros originais para apoiar so licita es de reembolso ou para relatar o uso de adiantamentos favor consultar as se es Utiliza o do M todo de Reembolso e Utiliza o do M todo de Adiantamento no cap tulo V quer como parte das disposi es iniciais de desembolso ou durante a implementa o dependendo das circunst ncias 61 Requerem se tamb m registros para apoiar a emiss o de um compromisso especial e os pagamentos subsequentes contra com promissos especiais favor consultar a se o Utiliza o do M to do de Compromisso Especial no cap tulo VI para obter detalhes adicionais relativos natureza e ao fornecimento desses regis tros Relat rios Resumidos 62 Os relat rios resumidos podem ser utilizados para apoiar so licita es de reembolso ou para relatar o uso de adiantamentos favor consultar as se es Utiliza o do M todo de Reembolso e Utiliza o do M todo de Adiantamento no cap tulo V Para obter informa es adicionais relativas elegibilidade para utilizar relat rios resumido
102. aso afirmativo preencher o Formul rio 2381 Ministry of Agriculture Capital City Ruritania Cronograma de Pagamentos de Adiantamento 10a Nome e endere o do banco do benefici rio 10b N da conta do benefici rio 10c C digo SWIFT do banco do benefici rio ae gt ou IBAN para pagamentos em Bank of Ruritania Head Office ni pi BORZ2K Capital City Ruritania euros no banco do beneficiario A C 590877 A 11a Nome e endere o do banco intermedi rio 11b N da conta do banco do 11c C digo SWIFT do banco intermedi rio benefici rio ou IBAN para pagamentos International Bank i i ri INTLNY New York NY USA 10001 em euros no banco intermediario A C 662230 12 Instru es especiais de pagamento se houver C Documenta o de despesas admiss veis 13 Tipo s de documenta o 14 Categoria de gasto e refer ncia do contrato se as despesas se relacionam a mais XX Relat rio Financeiro Peri dico exemplo Relat rio de Monitoramento Financeiro de uma categoria ou contrato deixar 14a e 14b em branco e assegurar se de que estas informa es Declara o de Gastos sejam incluidas na documenta o de apoio C pias de registros exemplo faturas recibos 14a Refer ncia da categoria 14b Refer ncia do contrato 15a Moeda da documenta o 15b Valor documentado US Dollars 7 800 000 l 15c Valor documentado por extenso seven million eight hundred thousand and 00 100 16 Se a documenta o se refere a mais de um empr stimo como
103. at rio Financeiro Peri dico exemplo Relat rio de Monitoramento Financeiro Declara o de Gastos C pias de registros exemplo faturas recibos 14a Refer ncia da categoria 15a Moeda da documenta o 15b Valor documentado Ruritarian Dollars 290 000 2 15c Valor documentado por extenso two hundred ninety thousand and 00 100 14 Categoria de gasto e refer ncia do contrato se as despesas se relacionam a mais de uma categoria ou contrato deixar 14a e 14b em branco e assegurar se de que estas informa es sejam incluidas na documenta o de apoio 14b Refer ncia do contrato 16 Se a documenta o se refere a mais de um empr stimo como especificado no item 2 acima favor informar os valores designados a cada financiador N do empr stimo financiamento doa o Valor N do empr stimo financiamento doa o Valor D Declara es e assinatura O abaixo assinado certifica garante e responsabiliza se pelo seguinte A Se o abaixo assinado estiver solicitando que um adiantamento seja depositado em uma conta designada 1 o montante solicitado est em conformidade com as despesas planejadas para o projeto fornecidas ao Banco Mundial e 2 a documenta o para este adiantamento ser fornecida ao Banco Mundial em conformidade com o per odo de declara o especificado no s acordo s legal legais ou carta de desembolso deste projeto Se o abaixo assinado estiver documentando despesas pagas a partir de uma
104. at rios dentro desse per odo solicitar um reem bolso do adiantamento n o documentado na conta designada fa vor consultar a se o sobre Devolu o de Fundos no Cap tulo VID 125 Conforme indicado nas Diretrizes de Desembolso subse o 8 1 se o mutu rio determinar que os montantes depositados na conta designada n o ser o necess rios para as despesas previstas do projeto poder optar por devolver o excedente para o Banco Mundial Nesse caso o mutu rio dever notificar o Banco Mun dial sobre sua inten o e este fornecer instru es sobre como efetuar a devolu o favor consultar a se o sobre Devolu o de Fundos no Cap tulo VIT 126 N o dever o ser realizados dep sitos ou adiantamentos de pois que o Banco Mundial tiver emitido um aviso ou notifica o de suspens o ou durante uma suspens o total de desembolsos favor consultar a se o sobre Suspens o de Desembolsos no Cap tulo VII Contudo os mutu rios podem continuar a usar qualquer saldo restante na conta designada para pagar despesas admiss veis O mutu rio deve continuar a enviar relat rios sobre o uso de fundos de empr stimos adiantados para a conta designada regularmente Ap s a suspens o ter sido retirada o Banco Mun dial pode concordar em fazer outros dep sitos de adiantamentos para pagar as despesas previstas do projeto 127 O Banco Mundial deve receber relat rios sobre o uso de todos os fundos de empr s
105. chamento do empr stimo e o contrato forne a a op o de substitui o da reten o de garantia com a apresenta o de uma garantia banc ria ou outra garantia de cumprimento adequada Procedimentos Para obter o desembolso de uma despesa de re ten o de garantia o mutu rio deve fornecer um pedido de saque ao Banco Mundial e a se forem exigidos registros das despesas relativas ao contrato deve fornecer tamb m a prova da aceita o preli minar e uma c pia da garantia banc ria al m dos registros exigidos ou b se o contrato for desem bolsado com base nas declara es de gastos ou nos relat rios financeiros provis rios deve reter essa documenta o e torn la dispon vel para an lise dos auditores e do Banco Mundial quando solici tado Ap s a conclus o do per odo de responsabi lidade o mutu rio ret m uma c pia da certifica o do gerente de projeto de que a contratada corrigiu todos os defeitos sobre os quais foi notificada de acordo com a pol tica padr o o mutu rio reembol sa ao Banco Mundial o montante sacado que exce der o valor das despesas admiss veis A o Imediata Para um planejamento efetivo do projeto e das aquisi es importante que o mutu rio a tome uma a o oportuna para libera o das reten es com base numa garantia banc ria paga contra apre senta o por demanda ou outra garantia adequada de cumprimento b monitore a corre o por parte da contratada de tod
106. ciado pelo Banco Mundial e para fazer pagamentos para despesas admiss veis do projeto ou b conjunta conta do mutu rio na qual os fundos do empr stimo e os fundos de outro financiamento para a opera o por exemplo recursos do mutu rio e ou financiamento de outros parceiros de desenvolvimento podem ser depositados 104 A conta designada normalmente mantida em uma moeda de livre conversibilidade ou uma moeda est vel favor consultar Diretrizes de Desembolso subse o 5 4 Em pa ses que t m uma moeda de livre conversibilidade as contas designadas podem ser mantidas na moeda do mutu rio ou qualquer outra moeda de li vre conversibilidade Em pa ses que n o t m uma moeda de livre conversibilidade o Banco Mundial pode concordar com contas denominadas na moeda local se entre outras coisas a moeda do pa s for est vel e as despesas a serem financiadas forem principal mente em moeda local 105 De acordo com as Diretrizes de Desembolso subse es 5 5 e 5 6 a institui o financeira usada para a conta designada deve geralmente atender aos seguintes requisitos e ser financeiramente s lida e estar autorizada a manter a conta designada na moeda acorda da pelo Banco Mundial e pelo mutu rio e ser auditada regularmente e receber relat rios de auditoria sa tisfat rios e ser capaz de executar v rias transa es rapidamente e ser capaz de realizar uma ampla gama de servi os banc rios satisfatoriamente
107. cial o Agente Deposit rio concorda em abrir e manter uma conta de garantia bloqueada para esse objetivo O Agente Deposit rio confirma que n o far nenhuma reivindica o para compensar tomar ou incorporar valores em dep sito na conta de garantia bloqueada Cria o da conta O Agente Deposit rio abre a conta de garantia bloqueada no nome do Correntista e atribui um n mero de conta O Correntista deposita moeda e montante na conta de garantia bloqueada Notifica o da conta O Agente Deposit rio fornecer um extrato mensal da conta Ao receber a reivindica o do pagamento do contrato do Auditor o Agente Deposit rio notificar imediatamente o Correntista O Correntista auto riza o Agente Deposit rio a fazer o pagamento em 5 dias teis Fechamento da conta A conta ser fechada assim que as reivindica es do Auditor tiverem sido pagas de acordo com os ter mos do contrato Os montantes n o utilizados ser o reembolsados para o Correntista Assinado pelo Correntista Nome do Correntista Endere o Data De acordo Data de aprova o da conta N mero da conta atribu da Assinado pelo Agente Deposit rio Nome do Agente Deposit rio Endere o DESEMBOLSO DE RETEN O DE GARANTIA Elegibilidade A reten o de garantia uma despesa admiss vel caso o contrato de obras seja conclu do as obras sejam provisoriamente aceitas antes da data de fe
108. cidade do mutu rio de pr financiar despesas e Os requisitos de caixa peri dicos do projeto e Os dispositivos de relat rios financeiros Documenta o de Apoio 57 O Banco Mundial requer documenta o de apoio que com prove que os saques da conta do empr stimo foram ou est o sendo CAP TULO 3 p o E MANUAL DE DESEMBOLSO PARA CLIENTES DO BANCO MUNDIAL efetuados para despesas admiss veis conforme especificado no contrato de empr stimo e na se o 4 das Diretrizes de Desembol so Dependendo do m todo de desembolso utilizado o mutu rio poder fornecer essa documenta o junto com o pedido de saque ou em data posterior favor consultar a se o sobre Utiliza o do M todo de Adiantamento do cap tulo V 58 A documenta o de apoio poder estar na forma de a uma c pia dos registros originais comprovando que o pagamento foi efetuado ou devido para despesas admiss veis ex faturas re cibos e ou b um relat rio resumido fornecendo informa es sobre pagamentos para despesas admiss veis Os relat rios resu midos s o de dois tipos a relat rios financeiros provis rios n o auditados e b declara o de gastos O Banco Mundial prefere a documenta o resumida e especificamente relat rios financeiros provis rios n o auditados 59 O tipo de documenta o de apoio que o mutu rio solici tado a fornecer determinado durante a avalia o do projeto e acordado durante
109. co Mundial sobre quaisquer quest es relativas transa o 80 Avisos de Pagamento Depois que o Banco Mundial aprova cada pedido de saque ele efetua o desembolso para o mutu rio ou para um terceiro especificado O Banco Mundial notifica pron tamente o mutu rio sobre os detalhes do pagamento por meio de um aviso de pagamento que fornece as seguintes informa es e Numero do empr stimo e N mero do pedido atribu do pelo mutu rio e tamb m conhe cido como o n mero de refer ncia do mutu rio e Value date Data do pagamento e Numero da transa o atribu do pelo Banco Mundial ao apro var a transa o 15 Um pedido de saque tamb m pode ser utilizado unicamente para documentar adiantamentos anteriores e nesse caso n o resultar em desembolso pelo Banco Mundial A transa o n o est inclu da no aviso de pagamento mas refletida no resumo mensal de desembolsos 27 CAP TULO 4 E MANUAL DE DESEMBOLSO PARA CLIENTES DO BANCO MUNDIAL e Categoria de despesa debitada e Moeda e montante do pagamento e Taxa de c mbio e o equivalente debitado da conta de empr sti mo na moeda do compromisso 81 Resumo Mensal de Desembolsos MDS Imediatamente ap s o fechamento mensal de suas contas o Banco Mundial fornece um resumo mensal de desembolsos a todos os mutu rios e partes auto rizadas Esse resumo estabelece os detalhes de todas as transa es efetuadas em um determinado empr stimo durante
110. consistentemente aplicados pelo Banco Mundial Financiamento retroativo Financiamento de despesas admiss veis pagas pelo mutu rio antes da data do contrato de empr stimo mas na data ou ap s a data do financiamento retroativo especifica da no contrato de empr stimo 67 ANEXO A ANEXO A Fundo fiduci rio Fundo administrado pelo Banco de acordo com os termos de um acordo com um doador Institui o financeira Banco comercial ban co central ou outra institui o que atenda aos crit rios das Diretrizes de Desembolso para reten o de uma conta designada Limite M ximo O montante m ximo dos fundos do empr stimo que podem ser depositados em uma conta designada a qualquer momento Este limite pode ser um montante fixo ou um montante ajustado de tempos em tempos com base em pre vis es peri dicas das necessidades de fluxo de caixa do projeto Mecanismo de prepara o do projeto Meca nismo estabelecido pelo Banco Mundial para forne cer adiantamentos para prepara o do projeto M todos de desembolso M todos que o Ban co Mundial utiliza para desembolsar fundos da con ta de empr stimo isto reembolso adiantamento pagamento direto compromisso especial Moeda de compromisso Moeda em que o empr stimo definido Para os mutu rios do BIRD essa a moeda ou as moedas do empr stimo defini das no contrato de empr stimo Para os mutu rios da AID s o os direitos especiais de saque Moeda d
111. contas designadas tom ibilizados quando forem necess rios os adiantamentos podem ser pagos em presta es peri dicas entos Adiantados O benefici rio deve documentar as despesas pagas com base na conta desig Adiantamentos devem se solicitar adi de desembolso especi designada no fi o Banco Mundial formul rio 2380 foi 0 e 2 documentar plo solicitar u pagas a partir de pagamento direto anciador e administrados pel anciamento subs di volvimento documentar despesas nada e simulta antame dos so ntos pa Para assegura que os fu de despesas s o fun es independentes e poss vel enviar solicitar um adi ticas de desenvolvimento proj as despesas fi m adiantam nente sejam dispon ficadas pelo benefici rio no Formul rio 2381 Cronograma Soli nal do per odo de declara o indicado na carta de desembolso ou durante o mesmo caso o benefici rio prefira O adiantamen icita o de adiantamento separadamente e em momentos difer as despesas pagas com o s adiantamento s preench pa bsidios firmados po ul rio e nestas instr ado para desempe nanciadas ento para um ta des bolso m adianta e ma co ou reem gamento e ou para despesas com docume aplicam se tamb m ontas especiais Os s tos relativas a empr sti r benefici rios empr sti es aplicam se tamb m aos cr ditos e subsidi aos cr ditos para pol ti bs dios incluem fundos n
112. crito tenha sido endere ada especificamente Divis o e Departamento do Banco Internacional de Reconstru o e Desenvolvimento BIRD Associa o Internacional de Desenvolvimento AID indicados no campo para assinaturas abaixo Todas as comunica es relacionadas a este Compromisso Especial devem ser envidas para aquele endere o Este Compromisso Especial est sujeito aos seguintes termos e condi es 1 Os senhores emitir o recomendar o ou confirmar o a carta de cr dito e nos notificar o imediatamente a respeito de qualquer altera o no banco negociador 2 Os senhores se responsabilizar o por fornecer nos prontamente c pias de todas as emendas carta de cr dito Tais emendas est o sujeitas s seguintes condi es adicionais a nenhuma emenda que envolva altera o do valor da carta de cr dito descri o ou quantidade dos bens ou do benefici rio ou ainda pagamento adiantado de mais de 25 do valor da carta de cr dito ser v lida at que recebam nossa aprova o por escrito b nenhuma emenda que estenda a data de expira o da carta de cr dito por mais de seis meses al m da data de expira o original ou al m de 30 de junho de 2009 o que ocorrer primeiro ser v lida at que recebam nossa aprova o 3 Se a carta de cr dito n o for expressa na moeda de seu pa s devemos ser informados sobre o nome e o endere o de seu banco correspondente no pa s de tal moeda o qual receber fundo
113. custo O Banco Mundial cobra da conta do empr stimo o montante necess rio para comprar a moeda do desembolso Cr ditos e Doa es da AID Quanto aos cr ditos e doa es da AID o Banco Mundial pode usar qualquer moeda dispon vel para a AID como moeda de custo Cobra da conta do empr sti mo o equivalente em direitos especiais de saque O Banco Mun dial usa a mesma taxa de c mbio a taxa de c mbio aplic vel para todas as transa es realizadas em uma moeda espec fica em uma data determinada para assegurar tratamento igual a todos os mutu rios em suas transa es O Banco Mundial de termina a taxa de juros aplic vel tomando por base a taxa co tada pelo Fundo Monet rio Internacional para aquele dia ou a taxa cotada pelo Banco Central do pa s da moeda de custo Nota Os pagamentos efetuados em moedas fortes ex d lares dos EUA euros ienes s o geralmente efetuados mais rapida mente do que os pagamentos em moedas inflacionadas isto v rias moedas locais que podem demorar dois ou tr s dias a mais para o Banco Mundial pagar ap s a compra CAP TULO 4 N ES DESEMBOLSO PARA O MUTU RIO 85 O Banco Mundial faz o desembolso para o mutu rio em uma das seguintes formas o Banco Mundial reembolsa o mutu rio pelo custo das despesas pr financiadas do projeto ou fornece adian tamentos ao mutu rio pelo custo previsto de tais despesas Este cap tulo explica qual documenta o de apoio o mutu rio deve
114. da parcela contida na documenta o de apoio anexada Esse procedimento era chamado de reposi o Ao se aproximar a data de encerramento do projeto o mutu rio deveria fornecer a documenta o relativa aos fundos finais usados da conta especial N o havia nenhum desembolso mas era processada uma transa o para recu perar a conta especial Agora os desembolsos de adiantamentos para a conta designada e os relat rios sobre o uso desses adian tamentos podem ser feitos separadamente Os adiantamentos podem ser solicitados quantas vezes forem necess rias para fornecer liquidez suficiente e para minimizar as taxas de juros desde que n o ultrapassem continua na pr xima p gina E MANUAL DE DESEMBOLSO PARA CLIENTES DO BANCO MUNDIAL AP NDICE II continua O que acontecia com Novo procedimento Limites para utiliza o das declara es de gastos Formul rio 1903 Sum rios dos pedidos Relat rios de monito ramento financeiro e desembolsos baseados em relat rio o teto para adiantamentos Os relat rios sobre o uso desses adiantamentos devem ser peri dicos conforme definido na carta de desembolso mas n o precisam ser acompanhados de uma solicita o de desembolso adicional Consulte a se o sobre Utiliza o do M todo de Adiantamento no cap tulo V Os limites para utiliza o das declara es de gastos eram baseados no tipo de despesa bens obras ou servi os e geralmente estavam vinculado
115. dade com os termos dos acordo s legal legais a ele s relacionado s e 2 essas despesas n o foram previamente financiadas por outras fontes que n o o Mutu rio nem o abaixo assinado solicitar financiamento para as despesas de nenhuma outra fonte no futuro C Se o abaixo assinado estiver solicitando um pagamento em presta es mediante um empr stimo financiamento subs dio para pol tica de desenvolvimento 1 uma quantia equivalente a esse dep sito ser contabilizada em conformidade com os termos do s acordo s legal legais a ele relacionado s D O abaixo assinado colocar todos os registros relativos s despesas cobertas por este Pedido de Saque disposi o dos auditores e pessoal do Banco Mundial 17 Por nome do mutu rio 18 Data da assinatura Government of Ruritania July 6 2006 19a Nome s e t tulo s do s signat rio s autorizado s em letra de imprensa 19b Assinatura s Ramakoj Bruuna Director of the Dept of Agr IIA Signed 20 Informa es para Contato Nome Telefone Fax E mail Ramakoj Bruuna 797 22 34 797 22 35 rbruuna ael gov 2380 P 5 06 f MANUAL DE DESEMBOLSO PARA CLIENTES DO BANCO MUNDIAL Exemplo 8 Anexo 1 Smith Consulting Firm 15 Green Street Chelmsford Essex Inglaterra Tel 123 123 123 24 http www smithconsulting com Fax 123 123 125 26 FATURA 93366B Para Departamento de Agricultura IIA Em aten o a Ramakoj Bruuna Diretor Sua Refer ncia Contrato no 123 Fa
116. das contas designadas O Banco Mun dial pode estabelecer um limite m ximo como a um montante fixo ou b um montante que ajustado periodicamente durante a implementa o do projeto com base nas previs es peri dicas das necessidades de fluxo de caixa favor consultar a subse o 6 1 das Diretrizes de Desembolso O mutu rio pode solicitar adiantamentos conforme necess rio para a implementa o do projeto desde que o montante total para o qual a documenta o de apoio ainda n o foi fornecida n o ultrapasse o limite m xi mo Ao atingir o limite m ximo o mutu rio deve relatar como os fundos previamente adiantados foram usados antes que o Banco desembolse outros montantes de adiantamento ou comprove a necessidade imediata de fundos que justifique o aumento do li mite m ximo 110 Limite m ximo Um limite fixo pode ser apropriado quando as despesas estiverem programadas para incorrerem igualmente ao longo da vida do projeto O limite m ximo normalmente de finido para a vida do projeto e pode ser uma m dia das despesas previstas para o mesmo 111 Dependendo da capacidade e do desempenho do mutu rio esse tipo de limite pode ser modificado Por exemplo o montante do limite m ximo pode ser aumentado se o mutu rio tiver de 37 5 CAP TULO 5 CAP TULO MANUAL DE DESEMBOLSO PARA CLIENTES DO BANCO MUNDIAL 38 Documenta o de Apoio monstrado capacidade de gerenciar a conta designada dentro do lim
117. de cr dito o que ocorrer primeiro uma altera o do valor da carta de cr dito da descri o ou da quantidade de bens ou do benefici rio ou o pagamento adiantado de mais de 25 do valor da carta de cr dito antes do embarque das bens est o sujeitos sua aprova o pr via O signat rio somente concordar com emendas carta de cr dito que estejam em conformidade com os termos do s Acordo s e concorda ainda que o banco negociador lhe fornecer c pias de todas as emendas propostas para sua informa o ou aprova o conforme for pertinente C Poder ser limitada a sua obriga o total de efetuar pagamentos nos termos do Compromisso Especial por uma cl usula de limita o expressa na moeda da Conta suficiente para cobrir as flutua es da taxa de c mbio O signat rio concorda que se n o puder desembolsar o montante total necess rio para pagar o banco negociador por causa da cl usula de limita o uma parcela n o comprometida da Conta poder ser desembolsada para cobrir a diferen a Na eventualidade da parcela n o comprometida do Acordo n o cobrir a diferen a o signat rio ser notificado para providenciar o pagamento imediato ao banco negociador D Sua obriga o nos termos do Compromisso Especial ser encerrada a 30 dias ap s a expira o da carta de cr dito ou na data de encerramento do Acordo de Empr stimo ou de Cr dito para Desenvolvimento o que ocorrer primeiro exceto se o Banco Mundial acordar o cont
118. de encerramento A data especificada no acordo legal ou data posterior estabelecida pelo Banco por notifica o ao mutu rio ap s a qual o Banco pode por notifica o ao mutu rio p r termo ao direito do mutu rio de efetuar saques da conta de empr stimo e cancelar quaisquer saldos n o desembolsados de um empr stimo Prazo de desembolso O mesmo da data de encerramento Tabela 12 Pedido de Pagamento de uma Parcela Etapa do pedido Requisito Que formul rio deve ser usado Pedido de saque formul rio 2380 Que se es do formul rio devem ser Se es A B e D preenchidas Quem deve assinar o formul rio O representante autorizado do mutu rio ou o funcion rio delegado para esse prop sito Qual documenta o de apoio deve ser Geralmente nenhuma contudo o Banco Mundial pode requerer a documenta o de apoio fornecida ao Banco Mundial em casos onde o Banco e o mutu rio concordarem que os fundos de empr stimo ser o usados para fins espec ficos conforme definido no acordo legal Nesses casos ser preparada uma carta de desembolso e especificada a documenta o de apoio Para onde deve ser enviado o pedido Na maioria dos casos quando for usada a forma impressa o pedido de saque ser enviado para o escrit rio nacional do Banco Mundial para transmiss o eletr nica para o Departamento de Empr stimo Para acelerar o pagamento ao mutu rio o Departamento de Empr stimo aceitar uma c pia do pedido de saque via fa
119. de prosseguimento o montante do adiantamento para prepara o do projeto juntamente com os juros acumulados na data da efetividade do empr stimo Esse montante creditado ao Banco Mundial como amortiza o do adiantamento para prepa ra o do projeto O Banco Mundial administra esse processo au tomaticamente 46 Depois que o adiantamento para prepara o do projeto for refinanciado qualquer montante n o utilizado alocado ao em pr stimo para cobrir o refinanciamento permanecer dispon vel e poder ser realocado para outras categorias de despesas a fim de custear as atividades financi veis no mbito do empr stimo fa vor consultar a se o sobre Realoca es no Cap tulo VII Nor malmente as atividades financi veis nos termos do adiantamento para prepara o do projeto tamb m ser o admiss veis em uma ou mais categorias de despesas do empr stimo de prosseguimento 47 Caso o empr stimo de prosseguimento proposto n o seja efe tuado o mutu rio dever pagar o adiantamento de acordo com as disposi es da carta de conv nio que aprova o adiantamento para prepara o do projeto O Banco Mundial cobra o mutu rio pelos fundos devidos juntamente com os juros acumulados ou encargos de servi os Informa es adicionais est o dispon veis no Manual de servi o da d vida do Banco Mundial 7 Para opera es emergenciais de recupera o conforme defini o da Pol tica Operacional do Banco Mundial
120. diantamento para Conta Designada DA A No s do s Empr stimo s Financiamento s Doa o es nome ou n mero da conta designada BIRD 9999 0 ___ Adiantamento para uma conta designada preencher as se es A B D XX Adiantamento para uma documenta o de conta designada preencher todas as se es AID Documenta o de adiantamento s anterior es para uma conta designada preencher se es A C D Doa o b ___ Reembolso preencher todas as se es Cofinanciador c Pagamento Direto preencher todas as se es pagamento ao benefici rio refer ncia da fatura 3 Refer ncia do sub projeto d __ Pagamento de Parcela de Empr stimo Financiamento se houver Doa o para Pol ticas de Desenvolvimento dani preencher se es A B D 4 Nome do pais Republic of Ruritania 5 Refer ncia do mutu rio 12 B Instru es de Pagamento 6a Moeda do Pedido 6b Valor do Pedido 6c Moeda equivalente do pagamento se for diferente da moeda do pedido US Dollars 7 330 000 6d Valor do Pedido por extenso seven million three hundred and thirty thousand and 00 100 7 Se o pedido se refere a mais de um empr stimo como especificado no item 2 acima favor informar os valores designados a cada financiador N s do s empr stimo s financiamento s doa o des Valor N s do s empr stimo s financiamento s doa o des Valor 8 Nome e endere o do benefici rio 9 O valor ser pago em parcelas Sin___ o E EO a em c
121. direto 1 as despesas cobertas pelo pedido s o eleg veis a financiamento proveniente dos fundos do empr stimo financiamento subs dio em conformidade com os termos dos acordo s legal legais a ele s relacionado s e 2 essas despesas n o foram previamente financiadas por outras fontes que n o o Mutu rio nem o abaixo assinado solicitar financiamento para as despesas de nenhuma outra fonte no futuro C Se o abaixo assinado estiver solicitando um pagamento em presta es mediante um empr stimo financiamento subs dio para pol tica de desenvolvimento 1 uma quantia equivalente a esse dep sito ser contabilizada em conformidade com os termos do s acordo s legal legais a ele relacionado s D O abaixo assinado colocar todos os registros relativos s despesas cobertas por este Pedido de Saque disposi o dos auditores e pessoal do Banco Mundial 17 Por nome do mutu rio 18 Data da assinatura Government of Ruritania July 6 2006 19a Nome s e t tulo s do s signat rio s autorizado s em letra de imprensa 19b Assinatura s Ramakoj Bruuna Director of the Dept of Agr IIA Signed 20 Informa es para Contato Nome Telefone Fax E mail Ramakoj Bruuna 797 22 34 797 22 35 rbruuna ael gov 2380 P 5 06 ANEXO F FORMUL RIOS USADOS PARA SAQUES E PARA DOCUMENTAR GASTOS i Exemplo 7 Anexo 1 Smith Consulting Firm 15 Green Street Chelmsford Essex Inglaterra Tel 123 123 123 24 http www smithconsulting co
122. do empr stimo ou de diversos empr stimos Taxa administrativa Taxa que o BIRD cobra dos mutu rios por um empr stimo pag vel na data da entrada em vigor do empr stimo e que a crit rio do mutu rio conforme especificado no contrato le gal pode ser financiada dos fundos do empr stimo Taxa de c mbio aplic vel Uma taxa de c m bio estabelecida pelo Banco Mundial para cada moeda por ocasi o da valoriza o de todas as tran sa es nessa moeda em uma determinada data de pagamento Valor m nimo Montante estabelecido pelo Banco Mundial abaixo do qual os pedidos de re embolso pagamento direto e ou compromisso es pecial n o ser o aceitos O montante estabelecido para cada m todo em cada opera o e definido na carta de desembolso ANEXO A ecc coo nono ns 0 0 0 0 0 0 0 6 eoeeeeo eee eee eee 0000000000 0000000000 0000 0 0 0 0 0 0 0 04 QUADRO RESUMIDO DE DOCUMENTOS DATAS IMPORTANTES E DISPOSI ES SOBRE DESEMBOLSOS REFERENTES A EMPR STIMOS PARA INVESTIMENTO E EMPR STIMOS PARA Documentos Conv nio Constitutivo do BIRD e da AID Condi es Gerais de empr stimos Condi es Gerais de cr ditos e doa es Diretrizes de Desembolso Documenta o do projeto programa obs pode haver outros documentos do projeto programa Contrato de empr stimo Carta de desembolso POL TICAS DE DESENVOLVIMENTO Empr stimos para pol ticas Empr stimos para investimentos de desenvolvimento
123. documenta o de apoio costuma ser a fatura do fornecedor ou do consultor ou um extrato resumido dos trabalhos realizados assinado pelo engenhei ro supervisor ou outro funcion rio autorizado Reten o de Documentos 134 Os requisitos gerais para a reten o de documentos s o des critos na se o sobre Documenta o de Apoio no Cap tulo II deste manual Procedimentos para 135 A tabela 8 descreve os procedimentos para solicitar um paga a Solicita o de mento direto a um terceiro Pagamentos Diretos Utiliza o do M todo de Compromisso Especial Aplicabilidade 136 Para financiar a compra de bens importados em um projeto os termos do contrato com o fornecedor podem exigir que o mu tu rio abra uma carta de cr dito Cartas de cr dito s o regidas pe las Pr ticas e Costumes Uniformes para Cr ditos Document rios Quadro 2 Se um banco comercial n o estiver disposto a abrir assessorar ou confirmar a carta de cr dito sem alguma garantia ou t tulo de reembolso o Banco Mundial a pedido do mutu rio for necer ao banco comercial uma garantia na forma de compromis so especial Em geral os compromissos especiais s o usados para contratos de bens importados para os quais necess rio obter a Tabela 8 Pedido de Pagamento Direto a um Terceiro Que formul rio deve ser usado Pedido de saque formul rio 2380 Quais se es do formul rio devem ser preenchidas Se es A B Ce D Quem deve assinar o f
124. documentado 3 Contract 123 US Dollars 185 000 15c Valor documentado por extenso one hundred eighty five thousand and 00 100 16 Se a documenta o se refere a mais de um empr stimo como especificado no item 2 acima favor informar os valores designados a cada financiador N do empr stimo financiamento doa o Valor N do empr stimo financiamento doa o Valor D Declara es e assinatura O abaixo assinado certifica garante e responsabiliza se pelo seguinte A Se o abaixo assinado estiver solicitando que um adiantamento seja depositado em uma conta designada 1 o montante solicitado est em conformidade com as despesas planejadas para o projeto fornecidas ao Banco Mundial e 2 a documenta o para este adiantamento ser fornecida ao Banco Mundial em conformidade com o per odo de declara o especificado no s acordo s legal legais ou carta de desembolso deste projeto Se o abaixo assinado estiver documentando despesas pagas a partir de uma conta designada a as despesas cobertas pelo pedido s o eleg veis a financiamento proveniente dos fundos do empr stimo financiamento subsidio em conformidade com os termos dos acordo s legal legais a ele s relacionado s e b essas despesas n o foram previamente financiadas por outras fontes que n o o mutu rio nem o abaixo assinado solicitar financiamento para as despesas de nenhuma outra fonte no futuro B Seo abaixo assinado estiver solicitando reembolso ou pagamento
125. e formul rio 2380 Para perguntas em geral enviar e mail para whdisbursement worldbank org Vide verso para instru es detalhadas Ne do s Empr stimo s Financiamento s Doa o es 1 Financiador BIRD AID Doa o Cofinanciador 2 N mero de refer ncia do mutu rio no pedido de saque relacionado 3 Cronograma de pagamentos solicitados Financiador e n do Financiador e n do empr stimo financiamento empr stimo financiamento doa o doa o Data de pagamento solicitada Moeda e valor a ser pago Moeda e valor a ser pago para o desembolso b c d Nota o Banco Mundial far todo esfor o poss vel para efetuar os pagamentos nas datas solicitadas Os mutu rios devem estar cientes de que devido a circunst ncias fora do nosso controle isso talvez nem sempre seja poss vel Se a data solicitada para pagamento n o for dia til o desembolso ser efetuado normalmente no dia til imediatamente anterior data de pagamento solicitada 4 Instru es especiais se houver 2381 P 5 06 Formul rio de Instru es para Preenchimento do Cronograma de Pagamentos de Adiantamento Formul rio 2381 OBSERVA ES O formul rio Cronograma de Pagamentos de Adiantamento deve ser usado para instruir o Banco Mundial a pagar parcelas de adiantamento s contas designadas Instru es Os n meros correspondem aos n meros no formul rio Cronograma de Pagamentos de Adiantamento 1 N
126. e caixa de abertura 1 630 000 Conta banc ria do projeto 550 000 Conta designada do BIRD 1 080 000 Adicionar Fontes de fundos 9 510 000 44 060 000 Fundos do BIRD 7 390 000 31 620 000 Fundos do governo 2 090 000 12 300 000 Subs dio CIDA 30 000 140 000 Caixa dispon vel 11 140 000 44 060 000 Menos Usos dos fundos por componente de projeto Subs dios transfer ncias de caixa 8 240 000 31 500 000 Desenvolvimento institucional 2 195 000 10 960 000 Ill Taxa de empr stimo 920 000 Despesas totais 10 435 000 43 380 000 Caixa dispon vel menos despesas 705 000 680 000 Diferen a de divisas 0 25 000 Caixa l quido dispon vel 705 000 705 000 Saldos finais de caixa Conta banc ria do projeto 35 000 35 000 Conta designada do BIRD 670 000 670 000 Total dos saldos de caixa finais 705 000 705 000 E Papera Previs o dos fundos necess rios para o pr ximo trimestre 12 000 000 Conta banc ria do projeto 4 000 000 Conta designada do BIRD 8 000 000 Financiamento solicitado 11 295 000 Conta banc ria do projeto 3 965 000 Conta designada do BIRD 7 330 000 ANEXO F FORMUL RIOS USADOS PARA SAQUES E PARA DOCUMENTAR GASTOS Exemplo 3 Documenta o de adiantamento anterior para uma conta designada i O Governo da Rurit nia est preparado para apresentar relat rio sobre o uso de fundos da conta designada durante o per odo anterior Em 6 de julho de 2006 Ramakoj Bruuna Diretor do Departamento de Agricultura IIA telefone 22 3
127. e custo Moeda que o Banco Mundial utiliza para comprar a moeda a ser paga ao mutu rio ou a sua ordem conforme solicitado no pedido de saque Moeda de desembolso Moeda em que o mu tu rio solicitou um saque Moeda de despesa Moeda em que o mutu rio paga por uma despesa admiss vel Moeda de empr stimo Moeda de denomina o do empr stimo conforme especificado no con trato de empr stimo Mutuario A parte do empr stimo ou do acor do de financiamento ao qual o Banco Mundial con cede um empr stimo cr dito ou doa o Op o diferida de saque Op o dispon vel no mbito de empr stimos para pol tica de desenvolvi mento para mutu rios eleg veis do BIRD com a fina lidade de adiar o saque dos fundos do empr stimo Pagamento direto Desembolso por parte do Banco Mundial da conta de empr stimo a pedido do mutu rio diretamente para um terceiro ex fornecedor contratado consultor para despesas eleg veis Par metros de financiamento por pa s Pa r metros de financiamento do Banco Mundial para projetos em cada pa s Esses par metros incluem MANUAL DE DESEMBOLSO PARA CLIENTES DO BANCO MUNDIAL a participa o nos custos b financiamento de custos recorrentes c financiamento de custos lo cais e d financiamento de impostos e obriga es Participa o nos custos Propor o de um projeto a ser financiado pelo Banco Mundial pelo mutu rio e por quaisquer co financiadores Nos pa s
128. e saque e Data da transa o do pagamento e Nome do benefici rio o banco que receber o pagamento e o n mero da conta e C pia da notifica o de pagamento enviada ao mutu rio quando o pagamento foi efetu ado Se o Banco reduziu o montante solicitado ou devolveu o pedido de saque sem efetuar paga mento o motivo da redu o ou da devolu o explicado na parte inferior da caixa de deta lhes da transa o Para entrar em contato com o Departamento de Empr stimos clique em Contact Us Contate nos em Help on This Page Ajuda Nesta P gina para encontrar o endere o correspondente do Servi o de Aten dimento ao Cliente do Departamento de Em pr stimos Situa o das categorias de despesas Clique na subguia Category Schedule Tabela de Catego rias na guia Disbursements Desembolsos S o exibidos a descri o da categoria os mon tantes alocados e os montantes desembolsados e n o desembolsados Situa o de contratos sujeitos revis o pr via do Banco Mundial Clique em Contracts Contratos na guia Disbursements Desem bolsos S o mostrados o montante do contra to a data da assinatura e o nome do fornece dor Resumo mensal de desembolsos Clique em Monthly Disbursement Summary Resumo Mensal de Desembolsos e em Disbursements Desembolsos ANEXO C WEBSITE DA CONEX O DO CLIENTE Alertas O website Conex o do Cliente fornece alertas p
129. e tenham sido conclu dos com xito na data de en cerramento ou antes dela mas nos quais o per odo de garantia ultrapassa a data de encerramento e b pagamentos pendentes em contratos 171 Recursos financeiros de reten o Os recursos financeiros de reten o s o normalmente aprovados para saque da conta do em pr stimo no final do per odo de garantia do contrato ou em outra data especificada ex um ano a partir da data da fatura original Quando o per odo de garantia ultrapassar a data de encerramento o Banco Mundial aceitar recurso financeiro de reten o como despesa admiss vel se a o contrato para os trabalhos tenha sido conclu do e os trabalhos tenham sido provisoriamente aceitos an tes da data de encerramento do empr stimo e se b o contrato fornecer op o de substituir o recurso financeiro de reten o com uma garantia banc ria vista ou outra garantia de cumprimento adequada O mutu rio envia um pedido de saque juntamente com a documenta o de apoio que normalmente inclui o comprovan te de aceita o provis ria e uma c pia da garantia banc ria Os procedimentos para desembolso do recurso financeiro de reten o ap s a data de encerramento s o mostrados no Anexo J Se o mutu rio precisar de mais tempo para o contratante fornecer a garantia banc ria vista o Banco Mundial poder considerar a extens o da data de encerramento 172 Pagamentos pendentes em contratos O mutu rio respons
130. e uma categoria ou contrato deixar 14a e 14b em branco e assegurar se de que estas informa es Declara o de Gastos sejam incluidas na documenta o de apoio C pias de registros exemplo faturas recibos 14a Refer ncia da categoria 14b Refer ncia do contrato 15a Moeda da documenta o 15b Valor documentado US Dollars 7 800 000 1 15c Valor documentado por extenso seven million eight hundred thousand and 00 100 16 Se a documenta o se refere a mais de um empr stimo como especificado no item 2 acima favor informar os valores designados a cada financiador N do empr stimo financiamento doa o Valor N do empr stimo financiamento doa o Valor IBRD 9999 0 US Dollars 3 120 000 IDA 2222 0 US Dollars 4 680 000 D Declara es e assinatura O abaixo assinado certifica garante e responsabiliza se pelo seguinte A Se o abaixo assinado estiver solicitando que um adiantamento seja depositado em uma conta designada 1 o montante solicitado est em conformidade com as despesas planejadas para o projeto fornecidas ao Banco Mundial e 2 a documenta o para este adiantamento ser fornecida ao Banco Mundial em conformidade com o per odo de declara o especificado no s acordo s legal legais ou carta de desembolso deste projeto Se o abaixo assinado estiver documentando despesas pagas a partir de uma conta designada a as despesas cobertas pelo pedido s o eleg veis a financiamento proveniente dos fundos do empr
131. ecc nono 00000000 sos 0000000000 0 00 0 0 0 0 0 0 0 06 MANUAL DE DESEMBOLSO para CLIENTES DO BANCO MUNDIAL Maio de 2006 Direitos autorais O 2006 Banco Internacional de Reconstru o e Desenvolvimento BANCO MUNDIAL 1818 H Street N W Washington D C 20433 EUA Primeira impress o maio de 2006 Termo de isen o de responsabilidade Este Manual de Desembolso para Clientes do Banco Mundial fornece orienta o sobre a implementa o das pol ticas e procedimentos do Banco Mundial O manual oferece links para o website do Banco Mundial onde est o as pol ticas e procedimentos relacionados aos desembolso mencionados neste documento Este manual n o aborda integralmente todos os documentos pol ticas e procedimentos mencionados Os leitores devem consultar os documentos originais para obter detalhes adicionais O manual n o cria direitos legais Estes constam exclusivamente dos contratos legais dos mutu rios com o Banco Mundial e n o se destinam a ser usados para interpretar tais direitos Maio de 2006 Prezado usu rio do manual O Departamento de Empr stimos do Banco Mundial preparou o Manual de Desembolso para Clientes do Banco Mundial para as pessoas que supervisionam gerenciam ou lidam com o cotidiano dos assuntos de desembolso para os projetos que o Banco Mundial tenha financiado ou esteja administrando Este manual tamb m um guia til para as institui es financeiras que administram as contas designadas dos mutu ri
132. ecess ria para demonstrar que as condi es de vig ncia nos termos do contrato de empr stimo foram alcan adas e na qual o mesmo entra em vigor Os desembolsos da conta do empr stimo podem ser feitos a partir dessa data A data especificada no contrato de empr stimo ou data posterior estabelecida pelo Banco Mundial por meio de notifica o ao mutu rio ap s a qual o Banco Mundial poder mediante notifica o ao mutu rio rescindir o direito do mutu rio de fazer saques da conta do empr stimo e cancelar quaisquer saldos n o desembolsados de um empr stimo O per odo durante o qual as despesas devem ter sido pagas ou incorridas conforme apresentado a seguir para serem admiss veis para desembolso As despesas devem ser e pagas na data do contrato de empr stimo ou ap s ou para os projetos que permitem financiamento retroativo pagas na data ou ap s a data do financiamento retroativo incorridas no m ximo at a data de encerramento do empr stimo A data final em que o Banco Mundial aceitar pedidos de saque feitos pelo mutu rio ou documenta o relativa ao uso dos fundos do empr stimo anteriormente adiantados pelo Banco Mundial Essa data geralmente at quatro meses ap s a data de encerramento do empr stimo Data que ocorre dois meses ap s o prazo final de desembolso At essa data todos os adiantamentos n o documentados feitos para a conta designada devem ser reembolsados ao Banco Mundial Caso isso n o oc
133. edidos de saque do mu tu rio ou a documenta o sobre o uso dos fundos do empr stimo j adiantados pelo Banco normal mente de at quatro meses ap s a data de encerra mento do empr stimo As despesas incorridas entre a data de encerramento e o prazo final de desem bolso n o s o eleg veis para tal salvo disposi o em contr rio acordada com o Banco Mundial Recursos Medida que o Banco pode tomar conforme o contrato de empr stimo quando da ocorr ncia de um determinado evento O evento pode envolver certa omiss o por parte do mutu rio no cumprimento de suas obriga es referentes ao contrato legal ou pode envolver outros eventos Os recursos normais do Banco Mundial incluem a suspens o ou o cancelamento dos montantes n o sacados do empr stimo acelera o ou reembolso dos montantes sacados do empr stimo Recursos financeiros de reten o Fundos sa cados de um fornecedor pelo mutu rio com pen d ncia na conclus o bem sucedida do per odo de garantia do contrato ou at outra data especificada ex um ano a partir da data da fatura original Reembolso Desembolso por parte do Banco Mundial da conta de empr stimo ap s o recebi mento da documenta o para reembolsar o mu tu rio pelas despesas admiss veis e pr financiadas pelo mutu rio com seus pr prios recursos Registros Documentos originais que compro vam o pagamento de despesas admiss veis de um projeto por exemplo contratos pedidos
134. efletidas na carta de desembolso para a opera o As Diretrizes de Desembolso es t o dispon veis no website Conex o do Cliente nos idiomas ofi ciais da Organiza o das Na es Unidas rabe chin s ingl s franc s russo e espanhol No entanto a vers o oficial vinculativa aquela em ingl s mencionada na carta de desembolso para a opera o 25 A carta de desembolso uma notifica o do Banco Mundial ao mutu rio que especifica as disposi es sobre desembolsos a serem utilizadas e as disposi es das Diretrizes de Desembolso aplic veis 3 As Diretrizes de Desembolso foram lan adas em setembro de 2005 e receberam emenda em maio de 2006 4 Nos contratos de empr stimo que n o incorporam essas Condi es Gerais certas disposi es sobre saque e os limites espec ficos pertinentes s o inclu dos no acordo legal do respectivo empr stimo cr dito ou doa o 2 CAP TULO CAP TULO MANUAL DE DESEMBOLSO PARA CLIENTES DO BANCO MUNDIAL Documento de Avalia o do Projeto Outros Documentos teis a uma opera o espec fica Essas s o as instru es adicionais mencionadas no contrato de empr stimo e s o obrigat rias para o mutu rio O Anexo D apresenta o modelo de uma carta de de sembolso O Banco Mundial prepara a carta de desembolso com base nas discuss es ocorridas durante a prepara o e avalia o do projeto Uma vers o preliminar da carta inclu da no pacote de n
135. egocia es do projeto e a carta conclu da durante as negocia es 26 O Banco Mundial fornece a carta de desembolso inicial junta mente com as Diretrizes de Desembolso para o mutu rio quando o contrato de empr stimo assinado e envia uma c pia autentica da entidade respons vel pela implementa o do projeto O Ban co Mundial poder como cortesia fornecer uma c pia da carta de desembolso em um dos outros cinco idiomas oficiais da Organi za o das Na es Unidas contudo a vers o oficial vinculativa da carta a vers o assinada em ingl s 27 Se for necess rio o Banco Mundial poder emitir cartas de de sembolso subsequentes para modificar as disposi es de desem bolsos para uma opera o durante a implementa o do projeto O Banco Mundial geralmente emite cartas de desembolso subse quentes ap s consulta com o mutu rio 28 Para cada projeto de investimento proposto para financiamen to pelo Banco Mundial este prepara um documento de avalia o que descreve o projeto e estabelece a aprecia o e a avalia o do Banco Mundial sobre a viabilidade e a justifica o do projeto Os anexos t cnicos de cada documento de avalia o descrevem a gest o financeira do projeto aquisi o e disposi es de desem bolsos 29 Os mutu rios e o pessoal do Banco Mundial trabalham em conjunto para assegurar que os fundos do empr stimo sejam de sembolsados de acordo com as Condi es Gerais relevante
136. em aceitar pedidos de saque de fundos de empr stimos ou documenta o de apoio por um perio do de at quatro meses ap s a data de encerramento para despesas admiss veis incorridas antes ou at a data de encerramento O prazo para o recebimento de pedidos e documenta o de apoio conhe cido como o prazo final de desembolso e pode ser estabelecido no 24 Favor consultar as Se es 7 01 e 6 01 respectivamente das Condi es Gerais do BIRD e as Condi es Gerais da AID 2005 25 Favor consultar os Artigos VII e VI respectivamente das Condi es gerais do BIRD e as Condi es gerais da AID 2005 26 Para obter informa es sobre como os cancelamentos afetam os cronogramas do servi o da d vida favor consultar o Manual do Servi o da D vida 53 CAP TULO 7 CAP TULO MANUAL DE DESEMBOLSO PARA CLIENTES DO BANCO MUNDIAL 54 Pagamento da Taxa de Auditoria Final ap s a Data de Encerramento in cio do projeto ou quando o projeto estiver pr ximo da data de encerramento O prazo final de desembolso indicado na carta de desembolso ou em outra notifica o enviada pelo Banco Mundial 165 Reconhecendo que circunst ncias al m do controle do mu tu rio podem afetar sua capacidade de completar o fornecimento de todos os pedidos e documenta o de apoio no prazo final de desembolso o Banco Mundial pode excepcionalmente conside rar uma extens o de at dois meses O mutu rio deve notificar ao Banco Mu
137. empr stimos para inves timentos A data em que o Banco Mundial notifica o mutu rio sobre a aceita o do Banco das evid ncias necess rias para mostrar que as condi es de efetividade no mbito do acordo legal foram atendidas e a partir da qual o acordo legal entra em vigor Desembolsos da conta do empr stimo podem ser realizados a partir desta data O per odo durante o qual as despesas devem ter sido pagas ou incorridas para serem admiss veis para desembolso As despesas devem ser e Pagas na data ou ap s a data do acordo legal ou para os projetos que permitem financiamento retroativo pagos na data ou ap s a data de financiamento retroativo Incorridas no m ximo at a data de encerra mento do empr stimo O per odo durante o qual as condi es de libera o das parcelas devem ser atendi das isto ap s a data da efetividade e antes da data de encerramento Para empr stimos em que o acordo legal forne a uma lista de despesas admiss veis para financiamento pelo empr stimo favor consultar o subt tulo empr stimos para investimentos Data especificada no acordo legal ou data posterior estabelecida pelo Banco por notifica o ao mutu rio ap s a qual o Banco pode por notifica o ao mutu rio p r termo ao direito do mutu rio de efetuar saques da conta de empr stimo e cancelar quaisquer saldos n o desembolsados de um empr stimo Data final em que o Banco Mundial aceitar pedidos de
138. enefici rio fornecer o no Montante a ser pago em presta es Se 0 adi Tipo de Pedido marcar o tipo pertinente As se es do formul rio que precisam Financiador e n mero do empr stimo inserir os n mero s do s acordo s ando se por base as despesas planejadas para o Pagam de empr stimo finan ser preenchidas est o indicadas entre par nteses ao ciamento subsidio nas linhas correspondentes conforme ele s sto em um empr stimo para pol ticas de ignada enquanto em outras situa es ser necess rio utiliz lo simultaneamente para ambas as e ao m icitar um novo adiantamento para uma conta projeto e o teto especificado na carta o de fundos e documenta o menta o das despesas Para er as se es A C e D entes da doci ado de cada tipo aparece m no s acordo s legal legais correlatos Por exemplo para um projeto combinado AID BIRD inserir o n mero do empr stimo na linha pr xima a BIRD e o n mero da AID na linha junto a AID Refer ncia do sub projeto utilizar somente para empr stimos divididos em subprojetos conforme legais inserir o n mero de refer ncia do subprojeto para o qual fornecido o pedido de saque Nome do pa s fornecer o nome de seu pais Caso seja um projeto regional ou global fornecer o nome da regi o ou inserir global respectivamente Refer ncia do mutu rio fornecer seu n mero de refer ncia para o pedido de saque Numerar os ped
139. ento e ou documentar despesas Favor preench lo assin lo e envi lo com os anexos necess rios ao Departamento de Empr stimos no endere o indicado na carta de desembolsos de seu projeto Consulte o verso para obter explica es e instru es detalhadas Para perguntas em geral favor enviar email para wbdisbursementQworldbank org A Tipo de pedido e refer ncia do projeto 1 Tipo de Pedido 2 Financiador e n mero do empr stimo a Adiantamento para Conta Designada DA A No s do s Empr stimo s Financiamento s Doa o es nome ou n mero da conta designada BIRD 9999 0 ___ Adiantamento para uma conta designada preencher as se es A B D _ Adiantamento para uma documenta o de conta designada preencher todas as se es AID XX Documenta o de adiantamento s anterior es para uma conta designada preencher se es A C D E Doa o b ___ Reembolso preencher todas as se es Cofinanciador c Pagamento Direto preencher todas as se es pagamento ao benefici rio refer ncia da fatura 3 Refer ncia do sub projeto d Pagamento de Parcela de Empr stimo Financiamento se houver Doa o para Pol ticas de Desenvolvimento P Er preencher se es A B D 4 Nome do pa s aepublic of Ruritania 5 Refer ncia do mutu rio 13 B Instru es de Pagamento 6a Moeda do Pedido 6b Valor do Pedido 6c Moeda equivalente do pagamento se for diferente da moeda do pedido 6d Valor do Pedido por exte
140. es com par metros de financiamento por pa s a percentagem m xima de participa o nos custos do Banco Mundial em um projeto especificada nos par metros de financiamento por pa s Pedido de compromisso especial Formul rio usado pelo mutu rio para o compromisso de fun dos do empr stimo de acordo com as disposi es de um empr stimo Pedido de saque Formul rio usado pelo mutu rio para solicitar a retirada dos fundos do empr stimo da conta de empr stimo e ou para do cumentar despesas pagas de uma conta designada de acordo com as disposi es de um contrato de empr stimo Percentagem de desembolso A percentagem de despesas admiss veis a serem financiadas no m bito de um projeto Per odo de desembolso do empr stimo Peri odo a partir da data em que o contrato de empr s timo assinado ou uma data anterior especificada no contrato de empr stimo no caso de ser permiti do um financiamento retroativo at a data de en cerramento ou quando aplic vel at o prazo final de desembolso Per odo para relat rios Intervalo especifica do pelo Banco Mundial no contrato de empr stimo por exemplo trimestralmente para o mutu rio fornecer relat rios financeiros provis rios n o auditados ao Banco Al m disso intervalo especi ficado na carta de desembolso para relatar o uso de fundos do empr stimo adiantados a uma conta designada Prazo final de desembolso Data final em que o Banco Mundial aceitar p
141. esas locais definidas nas Condi es Gerais em julho de 2005 para transporte e seguro exceto quando fizerem parte de remessas estrangeiras para o destino do projeto a menos que o acordo legal do projeto inclua o financiamento de custos locais Financiamento retroativo Limitado a 10 do montante do empr stimo para projetos de investimento Percentuais de desembolso A redu o de percentuais de desembolso deve ser usada para despesas incrementais recorrentes Percentuais de desembolso padr o estabelecidos de acordo com o pa s s o usados para servi os de consultoria e de pessoal nas unidades de implementa o do projeto O QUE H DE NOVO DESDE 1992 A vers o anterior do Disbursement Handbook for pol ticas e seus procedimentos de empr stimos para World Bank Borrowers Manual de Desembolso investimento para Mutu rios do Banco Mundial foi emitida em 1992 Entre 2002 e 2006 o Banco Mundial lan ou O manual de 2006 reflete essas mudan as recentes v rias reformas para modernizar e simplificar suas que est o resumidas na tabela a seguir O que acontecia com Novo procedimento Contas especiais Cartas de inten o Reposi o e recupera o O termo agora usado para refer ncia s contas de adiantamento de desembolsos pelo Banco Mundial conta designada As contas designadas podem ser segregadas ou seja usadas exclusivamente para adian tamentos do Banco Mundial para o projeto semelhante antiga conta e
142. esembolso SAQUE DE FUNDOS DA CONTA DO EMPR STIMO pertinente e certificar se de que o pedido esteja completo e correto e que a documenta o de apoio esteja em conformidade com a carta de desembolso O Anexo H oferece uma lista de verifica o para ser usada pelo pessoal do projeto para enviar pedidos ao es crit rio do Banco Mundial especificado na carta de desembolso Nota O Banco Mundial faz todos os esfor os razo veis para entrar em contato com o mutu rio e confirmar qualquer infor ma o que n o esteja clara em um pedido de saque ou para obter informa es adicionais para preencher o pedido Caso o Banco Mundial n o consiga resolver quest es sobre um pedido pendente poder aprovar o pedido por um montante reduzi do ou devolver o pedido ao mutu rio sem pagamento Se o pedido for reduzido ou devolvido o Banco Mundial notifica prontamente o mutu rio com uma explica o sobre a decis o do Banco Mundial Relat rios de Desembolso 78 Os avisos de pagamento e resumos mensais de desembolso for necem ao mutu rio informa es sobre as transa es de desembol so de seu empr stimo e est o dispon veis on line por interm dio da Conex o Cliente Os avisos de pagamento tamb m s o envia dos ao mutu rio por e mail e resumos mensais de desembolso mediante solicita o deste 79 O mutu rio deve examinar regularmente os avisos de paga mento e os resumos mensais de desembolso e notificar pron tamente o Ban
143. esembolso sas na pa ain nn NE EEA TENERSE EREE 24 Form l rios de Desembols0o iss sissscisisseccesisseissn di annaran ana ENE AAE En 24 Pedido de Saguen seser aE EEEE EE E EEEE E TE 25 Pedido de Compromisso Especial a scssuitesuivenersuvesesbiaspuswsstonscesbovsnsbuvebluesarestiussserbaveuabsaubleossuasbdesssouhuboe es 25 Requisitos para o Processamento de Desembols0 cccsssssssesessesesessesessesesessesesscsesceseaeeeaeeeseseens 26 Relat rios de De sembolso ec cv s csssissssessscrsscuis op iesstase di savaeivd deep ashinassnison logado deep ias usas aa een tada isa 27 Informa es sobre as Transa es de Desembols0 ecsesesesesesesseseseecseseseeseseseseseeesteneneeeseaeeesteneeeeeaes 27 Moedas de Transa o ai size a cndauiadananadiiniaaniuauuuadanncihanandauunaduuteusu 28 Taxas de Cambio Aplic veis para Avaliar os Desembolsos ii ereereeeraenea 29 Mm Desembolso Para Mutu rio 2c 4 a a 3l Fornecimento da Documenta o de Apoio para o Desembolso 31 Relat rios Financeiros Provis rios N o Auditados ires reeererearerereeereceeeretanea 32 Declara o de Gastos asia aaa din an ad on Rida il ora E ERTES 33 Registros union cana E T enn ses SA SATA DA SAS pane nana TTS 33 Contratos Sujeitos Revis o Pr via do Banco Mundial oo cesses esssseseseseseeseseeseseeseseseeneneeneseaeens 34 Reten o de Documento Sessera nanie a aei e a Ea aee er Reede Teaia
144. esembolso 4 Datas das revis es da carta de desembolso se houver oe Data de efetividade do empr stimo 6 Data de encerramento do empr stimo Wee Prazo final de desembolso do empr stimo 8 Data caducada do empr stimo Signat rios autorizados do pedido 9 Nome s Financiamento retroativo 10 Data de elegibilidade 11 12 Categorias admissiveis Limites Condi es de desembolso se houver 13 14 Condi o categoria relacionada Condi o de data atendida necess rias para o saque estejam dispon veis Eles podem preench la no in cio do projeto e atualiz la conforme necess rio Fonte Acordo Legal capa Emendas do Acordo Legal Carta de Desembolso Revis es da Carta de Desembolso Notifica o do Banco Mundial Acordo Legal Carta de Desembolso Prazo final do desembolso 2 meses Carta do signat rio autorizado Acordo Legal Acordo Legal Acordo Legal Acordo Legal Aviso do Banco Mundial continua na pr xima p gina E MANUAL DE DESEMBOLSO PARA CLIENTES DO BANCO MUNDIAL continua CCE CC M todos de desembolso e tipo de documenta o de apoio se um m todo de desembolso for aplic vel informe o tipo de documenta o de apoio necess rio 15 Adiantamento Carta de Desembolso 16 Reembolso Carta de Desembolso 17 Pagamento direto Registros Carta de Desembolso 18 Compromisso especial Carta de cr dito Carta de Desembolso Valor m nimo do pedido 19 Reembolso Ca
145. esempenho pr vio do mutu rio A equipe de opera es notifica o mutu rio sobre suas conclus es especificando a natureza da despesa inadmiss vel e solicita um reembolso ou documenta o substituta dentro de um per odo especificado favor consultar a se o sobre Devolu o de Fundos ao final deste Cap tulo 153 Se o mutu rio n o fornecer demonstrativos financeiros au ditados aceit veis ao Banco Mundial conforme solicitado no con trato de empr stimo o Banco Mundial pode impor determinadas restri es Ap s quatro meses o Banco Mundial pode encerrar o uso de relat rios resumidos ou seja relat rios financeiros provis rios n o auditados e declara es de gastos como documenta o de apoio para pedidos de saque at que o mutu rio forne a demons trativos financeiros auditados O Banco Mundial tamb m pode re ter adiantamentos adicionais para a conta designada Nove meses ap s a data de vencimento o Banco Mundial pode suspender todos os desembolsos desse empr stimo Nota Quando o Banco Mundial tiver suspendido o uso de relat rios resumidos devido ao mutu rio deixar de cumprir cl usulas de auditoria do contrato de empr stimo poder op tar por n o aceitar os pedidos de saque que ordinariamente teriam o suporte dos relat rios resumidos mas para os quais o mutu rio agora deseja fornecer registros Favor consultar a subse o 4 5 das Diretrizes de Desembolso 154 Se os demonstrativos fin
146. esenvolvimento Saque de Fundos do Empr stimo 190 Ap s o empr stimo entrar em vigor o pessoal do Departa mento de Empr stimo processa os desembolsos de acordo com a pol tica de desenvolvimento e mediante o recebimento de um pe dido de saque e uma c pia da notifica o do Banco Mundial ao mutu rio informando que as condi es da libera o de parcelas foram cumpridas Quando o empr stimo tem m ltiplas parcelas cada parcela estar sujeita ao cumprimento das condi es de libe ra o e manuten o de um contexto de pol tica macroecon mica apropriado A Tabela 12 descreve os procedimentos para o saque de fundos de empr stimos CAP TULO 8 DESEMBOLSO DE EMPR STIMOS PARA POL TICAS DE DESENVOLVIMENTO Tabela 11 Datas Importantes para uma Opera o de Pol tica de Desenvolvimento Data de aprova o do empr stimo A data em que o Banco Mundial aprova o empr stimo para o projeto Data do acordo legal Na maioria dos casos a data em que o mutu rio e o Banco assinam o acordo legal Data da entrada em vigor A data em que o Banco Mundial notifica o mutu rio sobre a aceita o do Banco das evid ncias necess rias para mostrar que as condi es de efetividade no mbito do acordo legal foram atendidas e a partir da qual o acordo legal entra em vigor Os desembolsos podem ser feitos da conta do empr stimo a partir dessa data desde que o mutu rio tenha cumprido as condi es de libera o das parcelas Data
147. esignadas Durante a Suspens o de Desembolsos Encerramento da Conta Designada para o de projetos refinanciado tratado como adiantamento parcial do montante estabelecido no empr stimo de prossegui mento 123 Os adiantamentos s o fornecidos para o mutu rio de acordo com as necessidades e despesas previstas do projeto O mutu rio deve reportar regularmente sobre o uso de fundos do empr stimo adiantados para uma conta designada de acordo com o per odo de apresenta o de relat rios estipulado na carta de desembolso 124 Se o mutu rio n o fornecer qualquer documenta o de despesas para o per odo de apresenta o de relat rios isso pode indicar para o Banco Mundial que o adiantamento excessivo e desnecess rio s necessidades do projeto Isso tamb m pode in dicar problemas na gest o do projeto por exemplo dificuldades na prepara o e ou autoriza o de pedidos dificuldade no uso da documenta o de adiantamentos ou problemas na implementa o do mesmo por exemplo atrasos na aquisi o Quando ocor rerem atrasos na apresenta o peri dica de relat rios o Banco Mundial solicitar ao mutu rio que providencie uma comprova o de que o montante na conta designada ser usado para pagar despesas admiss veis ou que apresente um pedido dentro de um per odo especificado favor consultar as Diretrizes de Desembol so subse o 6 5 Se o Banco Mundial n o receber uma resposta ou pedido satisf
148. espec ficas do empr stimo inclusive entre outros elementos o seguinte e As atividades do projeto para as quais podem incorrer em des pesas e Requisitos de elabora o de relat rios do projeto e Requisitos de gest o financeira elabora o de relat rios finan ceiros e auditoria e Disposi es sobre aquisi es aplic veis ao projeto e Saque dos fundos do empr stimo inclusive disposi o sobre instru es adicionais geralmente a ser fornecida sob a forma de Diretrizes de Desembolsos e uma Carta de Desembolso para a opera o e Condi es de desembolso se houver e Principais datas do projeto e Termos financeiros do empr stimo e termos da amortiza o se houver 21 Os acordos legais podem receber emendas conforme neces s rio durante a implementa o do projeto Embora algumas al tera es nos contratos de empr stimo possam ser efetuadas por meio de notifica o ao mutu rio outras s o feitas por emenda ao contrato de empr stimo pelo mutu rio ou pelo Banco Mun dial Altera es que possam afetar significativamente o plano ou a abrang ncia da opera o tamb m podem requerer a aprova o dos diretores executivos do Banco Mundial O mutu rio deve con Contrato de Projeto Diretrizes de Desembolso Carta de Desembolso DESEMBOLSO PARA EMPR STIMOS DE INVESTIMENTO sultar o chefe da equipe de opera es do Banco Mundial a respeito de quaisquer altera es que possam ser nece
149. esse Empr stimo ser o assinados pelos representantes autorizados a assinar os pedidos con forme indicado em sua carta de lt inserir a data gt a carta datada de lt inserir data gt assinada por lt inserir nome e cargo gt ii Pedidos subse es 3 2 3 3 Fornecer a os pedidos de saque conclu dos e assinados junto com a documenta o de apoio e b os pedidos de compromissos especiais junto com uma c pia da carta de cr dito do banco comercial para o endere o indicado abaixo Banco Mundial Endere o No Caixa Postal ___ Cidade Pa s Aos cuidados Departamento de Empr stimos iii Valor M nimo dos Pedidos subse o 3 5 O valor m nimo dos pedidos de moeda e valor 10 iv Adiantamentos se es 5 e 6 e Tipos de Contas Designadas subse o 5 3 Segregadas Comuns e Moedas das Contas Designadas subse o 5 4 moeda e Institui o Financeira na qual as contas designadas ser o abertas subse o 5 5 banco comercial banco central outra institui o financeira banco comercial institui o financeira aceito pelo Banco Mundial e Teto subse o 6 1 previs o para 2 trimestres conforme estabelecido no Relat rio Financeiro Provis rio trimestral 50 por cento da previs o anual do projeto concordada com o mutu rio moeda e valor III Relat rio sobre o Uso dos Fundos do Empr stimo i Documenta o de Apoio se o 4 A docu
150. essssessssesesseseesenesesesneseseesesesaesneneeceeeneeneneaneneees 50 Determina o de Despesas InadMissivels sesssesesesesseseseseesesseecseesceeseseeneseeseseessseensesaeensaeeneeeaees 50 N o cumprimento de Cl usulas de Auditoria cc seesessesssecsesseteseeseeseseeseseeseseseeneseenesessensaneneeeaees 51 Suspens o de Deseimbolsos 12 csssundessesemis sumos asssvesteeatsuscncussssass oes aenlaea dba cadlen qua reina bend onine sacana 51 Devolu o de Furi scien sesecsecesecaseccnsssiznanvicteneedasedess Eei dad adora En ig Edo EOE TERENIE EIEEE e 52 Cancelamentos inci caiiscumaiianidisssuadsihulnadoumaduaicdanunaieanduuuaadasaine 53 Encerramento da Conta do Empr stimo 0 0 ccccccesesesessssesesesesceesseseseseecaesesseneseseseseceeeaeaeeeseaeeeseeneeeeees 53 Gest o da Data de Encerrament0 s cssscsssssccesssscssscasesscscssncseascostssnasseoeh shascusecusbececusseaunsocoeusncasasseuedeses 53 Prazo Final de Desembolso sserscssssssses Sesecusnicsateo cuhszarscstletsssa eiveetcesetssutvestduabiovnteavii evens SESTRE EESE 53 Pagamento da Taxa de Auditoria Final ap s a Data de Encerramento 54 Problemas com Contratos na Epoca da Encerramento cscs ccsoenasoosswubabsaadensdenenosavoiosivereabaseninebensorser 55 Problemas com a Conta Designada na poca do Encerrament0 sssssssssssssscsseessesessesseeeseceesceess 55 VIII Desembolso de Empr stimos para Pol ticas de Desenvolvimento
151. eto Compromisso especial Compromisso irrevo gavel por parte do Banco Mundial e ou co financia dor a pedido do mutu rio em que se compromete a reembolsar um banco comercial pelos pagamentos efetuados a um fornecedor por conta de uma carta de cr dito favor consultar o subt tulo sobre carta de cr dito Condi o de desembolso Uma condi o es pecificada no contrato de empr stimo que precisa ser atendida para o mutu rio poder sacar fundos de um empr stimo Normalmente a condi o se aplica ao primeiro desembolso no mbito de uma categoria espec fica de despesa No contrato de empr stimo essa condi o denominada condi o de saque Condi es Gerais para Cr ditos e Doa es Termos e condi es padr o aplic veis ao acordo de financiamento entre o benefici rio do financiamen to e a AID conforme os termos de tal acordo Condi es Gerais para Empr stimos Ter mos e condi es padr o aplic veis ao contrato de empr stimo entre o BIRD e o mutu rio conforme os termos de tal acordo Conta dedicada Conta de dep sito ou as contas estabelecidas para reten o dos fundos do empr stimo ou financiamentos da contraparte no mbito de um empr stimo para pol tica de desen volvimento Normalmente usada somente quando o Banco Mundial requisitar medidas adicionais para assegurar dispositivos fiduci rios aceit veis Conta designada Conta em que um adianta mento dos fundos do empr stimo depositado e da
152. ex o do Cliente Voc pode usar a Conex o do Cliente para monitorar a situa o dos empr stimos e a carteira do seu pa s A Como monitoro a situa o dos meus empr s timos Para acessar informa es sobre um em pr stimo espec fico na tela de abertura p gina My Portfolio Minha Carteira selecione um empr stimo da lista de empr stimos em sua car teira ou na caixa Select Selecionar informe os campos Financier Financiador e Loan Em pr stimo e clique em Go Avan ar Qualquer um dos dois m todos o levar p gina Loan Overview Resumo do Empr stimo fornecendo um resumo de informa es essenciais inclusive dados financeiros e datas importantes sobre o seu empr stimo Clique nas guias dispon veis nesta p gina para obter as seguintes informa es e Situa o dos pedidos de saque Clique em Ap plications Pedidos na guia Disbursements Desembolsos e clique em Borrower Reference Number Numero de Refer ncia do Mutuario de um pedido individual para visualizar os se guintes detalhes da transa o e Tipo de pagamento pagamento direto adiantamento etc Montante solicitado pelo mutu rio Montante deduzido pelo Banco se houver Montante aprovado pelo Banco Montante pago pelo Banco Data em que o Departamento de Empr sti mos do Banco recebeu o pedido de saque e Data em que o Departamento de Empr sti mos aprovou o pedido d
153. fici rio no banco intermedi rio e o c digo SWIF ABA do banco do benefici rio no campo 12 Instru es para Pagamento Especial Instru es precisas de pagamento ajudar o a garantir que um pagamento seja efetuado de forma r pida e correta Fornecer an tifi BIC for inv lido fornecer o c digo de classifica o ou n mero do fedwire ABA do banco do benefici rio no campo Banco intermedi rio Para pagamentos em uma moeda que n o seja a moeda do pa s no qual o banco do benefici rio est localizado fornecer o nome completo e a moeda conhecido como banco intermedi rio o n mero da conta ou IBAN para pagamentos em euros do ba do banco intermedi rio Se o c digo SWIFT BIC for inv lido fornecer o c digo de classifica o ou n mero do me e o endere o com benefici rio o n me idos no campo 6d pletos do benefici rio do pagamento ro da conta do benefici rio no banco e o c digo er Code SWIFT BIC instru es especiais que possam ajudar a agilizar un aqui a s refer ncia s pagamento neste campo Por exemplo para os bancos que n o sejam interm dio do fornecedor se h outro identificador dispon vel como o c digo de classifica o ou n mero do fedwire ABA para pagamentos nos Estados Unidos Se o montante a ser pago for relativo a mais de uma conta de empr stimo financiamento subs dio o montante no campo 6b deve ser desmembrado por n mero de tamento de uma conta designada precisa
154. ficiente para atender s necessidades previstas de fluxo de caixa e quando pertinente para apoiar o conjunto de recursos com os fundos do mutu rio ou de outros parceiros no desenvolvimento e Amplia o da flexibilidade para documentar a utiliza o dos fundos do empr stimo a fim de apoiar o maior uso dos sis temas de gest o financeira dos pr prios mutu rios facilitar a elabora o de relat rios resumidos sobre o uso dos fundos do empr stimo e reduzir a carga de relat rios dos mutu rios e Um novo formul rio de Pedido de Saque Formul rio 2380 Esse formul rio pode ser usado para solicitar desembolso do cumentar despesas ou ambos Substitui o Formul rio de Pedi do de Saque de 1903 i MANUAL DE DESEMBOLSOS PARA CLIENTES DEL BANCO MUNDIAL e Um servi o avan ado de informa es sobre desembolsos que os usu rios cadastrados podem acessar on line no website pro tegido do Banco Mundial Conex o do Cliente Caso tenha uma experi ncia ampla ou relativamente pequena com os desembolsos do Banco Mundial esperamos que este manual lhe seja til Em especial esperamos que ele o ajude a compreender a flexibilidade que o Banco Mundial oferece para o estabelecimento e manuten o de disposi es sobre desembolsos que a ap iem a implementa o de projetos eficientes e econ micos para alcan ar os resultados de desenvolvimento e b ofere am a garantia de que os fundos do empr stimo sejam usados para os fins proposto
155. financiamento de taxas e outros encargos do empr stimo 36 As Condi es Gerais definem as despesas admiss veis como o custo razo vel de mercadorias obras e servi os necess rios para que o projeto seja financiado e adquirido com os fundos do em pr stimo tudo em conformidade com o acordo legal e durante o per odo de desembolso do empr stimo Os pagamentos proibidos por decis o do Conselho de Seguran a das Na es Unidas segundo o Cap tulo VII da Carta das Na es Unidas n o s o admissiveis 6 Para obter o texto completo e outros requisitos favor consultar Condi es Gerais do BIRD e Condi es Gerais da AID se o 2 05 E MANUAL DE DESEMBOLSO PARA CLIENTES DO BANCO MUNDIAL 5 CAP TULO Categorias de Despesas Percentuais de Desembolso 37 As categorias de despesas oferecem um meio de monitorar e gerenciar as despesas das atividades do projeto Elas est o especifi cadas na se o sobre saque de fundos do contrato de empr stimo possivelmente sob a forma de tabela 38 As categorias de despesas podem ser agrupadas com base nos tipos de despesas admiss veis ou despesas admiss veis de finan ciamento nos termos de certas atividades do projeto O plano do projeto determinar se ser necess rio criar mais de uma catego ria de despesas O n mero de categorias geralmente mantido no m nimo necess rio para as necessidades previstas do projeto Ao decidir sobre o n mero apropriado
156. financiamentos associados a um pro jeto espec fico ex adiantamento para prepara o do projeto empr stimo cr dito ou doa o empr stimo cr dito ou doa o complementar Nesse caso na primeira vez em que a carta de signat rio s autorizado s for fornecida ao Banco Mundial ela far refer ncia ao nome e ao n mero do projeto no Banco Mun dial 69 Se houver altera o dos signat rios autorizados durante a vig ncia do projeto o mutu rio dever notificar prontamente o Banco Mundial e fornecer os nomes e as amostras de assinatura dos funcion rios rec m designados Nota As Condi es Gerais exigem que o mutu rio forne a ao Banco Mundial comprova o da autoridade da pessoa ou pessoas autorizada s a assinar pedidos O mutu rio decide se fornecer essa comprova o para cada empr stimo projeto setor ou pa s sem esquecer que o desembolso poder ser retar dado se o Banco Mundial n o tiver comprova o satisfat ria em m os no momento em que receber um pedido de saque Condi es de Desembolso 70 Quando o acordo legal contiver condi es de desembolsos o Banco Mundial somente far desembolso contra a categoria da despesa em quest o ap s receber comprova o satisfat ria de que as condi es foram atendidas Quando estiver satisfeito com a comprova o recebida o Banco Mundial notificar o mutu rio Formul rios de Desembolso 71 Quando o mutuario desejar solicitar um saque
157. fletir mudan as nas necessidades de fluxo de caixa O Banco Mun dial avalia a razoabilidade das previs es e pode ajustar o montante que est disposto a adiantar se n o concordar que a previs o seja justificada pelas despesas previstas do projeto favor consultar a subse o 6 4 das Diretrizes de Desembolso 114 Se o Banco Mundial determinar que baseado na experi ncia do projeto e no desempenho do mutu rio as previs es peri dicas n o s o efetivas para definir o limite m ximo a base na qual o mesmo estabelecido pode ser modificada para um montante fixo favor consultar a se o sobre Quest es de Desembolso durante a Implementa o do Projeto no Cap tulo VII 115 Se o valor da solicita o de adiantamento estiver dentro do limite m ximo estabelecido n o necess rio apresentar do cumenta o de apoio no momento da solicita o Se o valor da solicita o ultrapassar o limite estabelecido o mutu rio precisar a apresentar um relat rio para o Banco Mundial sobre o uso de adiantamentos pr vios ou excepcionalmente b fornecer um ex trato das despesas previstas do projeto para o per odo de declara o justificando a necessidade de aumentar o limite 116 Ao reportar sobre o uso de adiantamentos a documenta o de apoio deve estar de acordo com os requisitos estabelecidos no in cio deste Cap tulo para todos os desembolsos de mutu rios Gest o das Contas Designadas Adiantamentos pa
158. gamento solicitada 4 Instru es especiais se houver 2381 P 5 06 i MANUAL DE DESEMBOLSO PARA CLIENTES DO BANCO MUNDIAL ANEXO F Exemplo 5 Solicita o de adiantamen to para uma conta designada e sua do cumenta o nos termos de um projeto financiado por empr stimo do BIRD e o saldo no final do per odo US 1 080 000 mais US 7 390 000 menos US 670 000 igual a US 7 800 000 As despesas declaradas s o eleg veis a 100 de financiamento nos termos da catego cr dito da AID 1 O Governo da Ruritania solicita US 8 000 000 na conta designada DA A para financiar as des pesas para o pr ximo trimestre julho setembro de 2006 Em 30 de junho de 2006 tinha um saldo de US 670 000 na conta Em 6 de julho de 2006 Ramakoj Bruuna Diretor do Depar tamento de Agricultura IIA telefone n mero 797 22 34 fax n mero 797 22 35 e mail rbruuna ael gov envia o pedido de saque n 15 nos termos do empr stimo IBRD 9999 0 RUR para um adiantamento da diferen a de US 7 330 000 40 a serem pagos a partir do em pr stimo do BIRD e 60 do cr dito da AID O pagamento dever ser efetuado na conta 590877 A do Minist rio da Agricultura Cida de Capital Rurit nia no Banco da Rurit nia Sede Cidade Capital Rurit nia O c digo SWIFT do Banco da Rurit nia BORZ2K O banco intermedi rio o International Bank Nova York NY EUA 10001 O c digo SWIFT do International Bank INTLNY O n mero da conta
159. h Consulting Firm 15 Green Street Chelmsford Essex Inglaterra no Midland Bank PLC Chelmsford Essex Inglaterra para pagamento de sua fatura no 93366A nos termos do contrato 123 O c di go SWIFT do Midland Bank PLC MUK123 O banco intermedi rio o International Bank Nova York NY EUA 10001 O c digo SWIFT do International Bank INTLNY O n mero da conta do Midland Bank PLC no International Bank 22231 3 A carta de desembolso exige que as solicita es da pagamento direto sejam acompanhadas de registros exemplo faturas documentos de re messa Documentos de apoio Fornecidos equipe de tarefas do Banco Mundial antes do pedido de saque e Quaisquer contratos e documentos de aquisi o exigidos pelas Diretrizes de Aquisi o Fornecidos ao Departamento de Empr stimos junto com o pedido de saque e Registros fatura s do s fornecedor es favor consultar anexo 1 Favor consultar o exemplo 7 preenchido Ob servar que para uma solicita o de pagamento direto todas as se es A B Ce D do formu l rio 2380 devem ser preenchidas ANEXO F PEDIDO DE SAQUE Exemplo 7 Instru es Utilizar este formul rio para solicitar um pagamento e ou documentar despesas Favor preench lo assin lo e envi lo com os anexos necess rios ao Departamento de Empr stimos no endere o indicado na carta de desembolsos de seu projeto Consulte o verso para obter explica es e instru es detalhad
160. houver Doa o para Pol ticas de Desenvolvimento F e preencher se es A B D 4 Nome do pais Republic of Ruritania 5 Refer ncia do mutuario 14 B Instru es de Pagamento 6a Moeda do Pedido 6b Valor do Pedido 6c Moeda equivalente do pagamento se for diferente da moeda do pedido US Dollars 7 330 000 6d Valor do Pedido por extenso seven million three hundred and thirty thousand and 00 100 7 Seo pedido se refere a mais de um empr stimo como especificado no item 2 acima favor informar os valores designados a cada financiador N s do s empr stimo s financiamento s doa o des Valor N s do s empr stimo s financiamento s doa o es Valor 8 Nome e endere o do benefici rio 9 O valor ser pago em parcelas Sim Xx N o ane oe em caso afirmativo preencher o Formul rio 2381 Ministry of Agriculture Capital City Ruritania Cronograma de Pagamentos de Adiantamento 10a Nome e endere o do banco do benefici rio 10b N da conta do benefici rio 10c C digo SWIFT do banco do benefici rio Bank of Ruritania Head Office ou IBAN para pagamentos em Capital City ctl euros no banco do benefici rio ae A C 590877 A 11a Nome e endere o do banco intermedi rio 11b N da conta do banco do 11c C digo SWIFT do banco intermedi rio i benefici rio ou IBAN para pagamentos FA A 10001 em euros no banco intermedi rio INTLNY A C 662230 12 Instru es especiais de pagamento se houver C Documen
161. i ncia devem ser feitas as solicita es O signat rio designado pelo representante autorizado do mutu rio Relat rios financeiros provis rios n o auditados declara o de gastos registros ou registros exigidos pelo Banco Mundial para despesas espec ficas e declara o de gastos para todas as outras despesas conforme indicado na carta de desembolso do projeto Lista de pagamentos mediante contratos que est o sujeitos a revis o pr via do Banco Mundial se for notificado pelo Banco Mundial na carta de desembolso que isso necess rio O comprovante do pagamento se notificado pelo Banco Mundial de que necess rio pode tomar a forma de um extrato banc rio fatura recebida relat rio de pagamento do banco comercial etc A carta de desembolso ressaltar esse requisito e o limite monet rio se aplic vel Outras informa es suplementares que o Banco Mundial pode estipular por meio da carta de desembolso ou por notifica o ao mutu rio O escrit rio do Banco Mundial indicado na carta de desembolso Regularmente medida que incorrerem as despesas ou na mesma fregii ncia dos Relat rios financeiros provis rios n o auditados Quando o contrato de empr stimo trata de financiamento retroativo a solicita o de reembolso de pagamentos feitos durante o per odo de financiamento retroativo deve ser enviada imediatamente ap s a declara o de efetividade do empr stimo Esse formul rio de solicita o
162. ias quantias e outros detalhes est o corretos Erros e omiss es retardam o pagamento Instru es a numera o corresponde do Pedido de Compromisso Especial 1 N do Empr stimo do BIRD Cr dito da IDA incluir toda a refer ncia n mero e letras tal como aparece no Acordo de Empr stimo Cr dito 2 N de Refer ncia do Co financiador incluir na primeira linha o nome e o n mero de refer ncia se houver dos cinco d gitos para os Fundos em Administra o e 15 seguidos de cinco d gitos para outras opera es de co financiamento 3 N do Pedido numerar os pedidos consecutivamente come ando com o n mero um seja qual for o tipo de pedido Existindo mais de um rg o executor usar um prefixo para identificar os pedidos de cada rg o por exemplo MF 1 Minist rio da Fazenda n 1 Detalles da Carta de Cr dito 4 Nome e Endere o do Banco Negociador a ser obtido da Carta de Cr dito Indicar o endere o postal completo Se o banco for membro do SWIFT indicar o respectivo c digo 5 Nome e Endere o do Banco Emitente em geral o banco do mutu rio no respectivo pa s 6 Nome do Emitente da Carta de Cr dito o nome do mutu rio ou do rg o executor 7 Detalles da Carta de Cr dito a serem obtidos da Carta de Cr dito Detalles das Despesas 8 Nome e Endere o do Empreiteiro ou Fornecedor os do benefici rio da Carta de Cr dito Indicar o nome cidade estado para fornecedores dos E U A e o pa s 9 De
163. idos em segii ncia come ando pelo n mero um poss vel utilizar um prefixo ou um sufixo para identificar os pedidos dos diferentes entidades exec toras por exemplo to ciamento s subsid indicado na se o relativa a saq e de fundos do s acordo s legal F1 Minist rio das Finan as No 1 eros 6b e por extenso 6d Eles devem corresponder a i para io s do montante solicitado para as despesas planejadas para o projeto ii para pagamentos diretos e reembolsos moeda e parcela financiada pelo s empr stimo s financiamento s subs dio s das despesas cobertas pela solicita o e iii para os pagamentos previstos nos empr stimos e financiamentos para pol ticas de desenvolvimento moeda da conta do empr stimo financiamento e ao montante da parcela aprovada Se o pagamento tiver que ser pago em uma moeda d iferente da moeda d o pedido inserir a moeda do pagamento no campo 6c Por exemplo se o pedido for de US 10 000 000 e o pagamento for efetuado na quantia equivalente em euros digitar d lares dos EUA no campo 6 10 000 000 no campo 6b euros no campo 6c e dez milh es de d lares dos Estados Un empr stimo financiamento subsidio formul rio Fornecer o nome completo e o endere o do banco Interbank Financial Telecommunication Bank Iden Bank Account Number IBAN Se o c digo SWIFT do endere o do banco do benefici rio no pa s que emitir bene
164. iente para cobrir a defici ncia o mutu rio deve tratar de fazer o pagamento ao banco respons vel pelo compro misso especial imediatamente ap s receber a notifica o do Banco Mundial Valor M nimo 141 Para reduzir o trabalho administrativo e o custo dos neg cios tanto para o mutu rio quanto para o Banco o Banco Mundial esta belece um valor m nimo para os pedidos de compromisso especial favor consultar Diretrizes de Desembolso subse o 3 5 O valor m nimo aplicado ao montante total do compromisso especial Pagamentos subseq entes do compromisso especial n o est o su jeitos a nenhum valor m nimo Esse valor estabelecido para cada empr stimo durante a avalia o do projeto e varia dependendo do tamanho do empr stimo da natureza do projeto dos tipos de despesas a serem financiadas e das circunst ncias do pa s O va lor m nimo determinado na carta de desembolso de cada projeto Cartas de cr dito com valor inferior ao valor m nimo devem ser pr financiadas pelo mutu rio se os fundos estiverem dispon veis favor consultar a se o sobre Utiliza o do M todo de Reembol so no Cap tulo V ou financiadas atrav s da conta designada favor consultar a se o sobre Utiliza o do M todo de Adiantamento no Cap tulo V Procedimentos para a Emiss o de 142 A tabela 9 descreve os procedimentos para solicitar um com Compromissos Especiais promisso especial Procedimento para 143 Imedia
165. igir a finaliza o dos manuais operacionais e de procedimentos ou da cria o de um rg o decis rio para a aprova o de subempr stimos ou doa es para uma parcela do empr stimo essa parcela poder ser condicionada ao cum primento da exig ncia e Seo projeto exigir a assinatura de um acordo legal subsidi rio para uma parcela do empr stimo essa parcela pode justificar uma condi o para o desembolso 43 A es de grande import ncia para o projeto n o s o utilizadas como condi es para o desembolso j que tais a es devem ser conclu das antes da entrada em vigor do empr stimo Nos exem plos acima a cria o de uma unidade especial a finaliza o de manuais ou ainda a celebra o de contratos subsidi rios e as con di es a eles relacionadas n o devem impedir a implementa o de outras partes do projeto 44 Os pagamentos que o mutu rio tenha efetuado para um pro jeto com seus pr prios recursos antes da data da assinatura do acordo legal normalmente n o s o admiss veis para financiamen to no mbito do empr stimo Entretanto em algumas circunst n cias para facilitar a pronta execu o de projetos financiados pelo Banco Mundial este poder permitir o financiamento retroativo ou seja o Banco Mundial poder reembolsar o mutu rio com fun dos do empr stimo por pagamentos de despesas admiss veis que o mutu rio tenha efetuado antes da data de assinatura do contrato de empr stimo Caso t
166. inanciador e n mero do empr stimo a Adiantamento para Conta Designada No s do s Empr stimo s Financiamento s Doa o es nome ou n mero da conta designada BIRD 9999 0 Adiantamento para uma conta designada preencher as se es A B D Adiantamento para uma documenta o de conta designada preencher todas as se es AID Documenta o de adiantamento s anterior es para uma conta designada preencher se es A C D a Doa o b ___ Reembolso preencher todas as se es Cofinanciador Contract 123 invoice no 93366B preencher todas as se es pagamento ao benefici rio refer ncia da fatura 3 Refer ncia do sub projeto se houver c XX_ Pagamento Direto d Pagamento de Parcela de Empr stimo Financiamento Doa o para Pol ticas de Desenvolvimento i 5 rage preencher se es A B D 4 Nome do pa s Republic of Ruritania 5 Refer ncia do mutu rio 18 B Instru es de Pagamento 6a Moeda do Pedido 6b Valor do Pedido 6c Moeda equivalente do pagamento se for diferente da moeda do pedido Ruritarian Dollars 185 000 British Pounds Sterling 6d Valor do Pedido por extenso one hundred eighty five thousand and 00 100 7 Se o pedido se refere a mais de um empr stimo como especificado no item 2 acima favor informar os valores designados a cada financiador N s do s empr stimo s financiamento s doa o des Valor N s do s empr stimo s financiamento s doa o es Va
167. ir o n mero de 4 ou 5 d gitos seguido de abrevia o com 2 ou 3 caracteres para o pa s mutu rio indicado no canto superior esquerdo da carta de Compromisso Especial N MERO DO COMPROMISSO ESPECIAL inserir o n mero de 1 a 5 d gitos indicado no canto superior esquerdo da carta de Compromisso Especial N MERO DA CARTA DE CR DITO inserir o n mero da C C do banco emissor mencionado na carta de Compromisso Especial N MERO DA SOLICITA O DE PAGAMENTO numerar as solicita es de pagamento em segi ncia come ando pelo n mero 1 FORAM NEGOCIADOS DOCUMENTOS PARA inserir o nome da moeda inserir o montante em n meros FAVOR PAGAR inserir nome do banco inserir o nome e o endere o da ag ncia MENCIONANDO NOSSA REFER NCIA inserir o n mero da refer ncia necess ria para a correta identifica o de pagamento pelo banco da negocia o O SALDO DA CARTA DE CR DITO inserir nome da moeda inserir o montante em n meros FOI CANCELADO ou SER UTILIZADO DEPARTAMENTO DE CR DITO DOCUMENT RIO inserir nome do banco inserir endere o Forma 2015 12 97 BANCO MUNDIAL SOLICITA O DE PAGAMENTO DE COMPROMISSO ESPECIAL Embora o Banco Mundial prefira receber solicita es de pagamento por SWIFT ou telegrama ele aceitar tamb m solicita es de pagamento por fax ou pelo correio da seguinte forma Este formul rio N O deve ser enviado se o pagamento j tiver sido solicitado por SWIFT ou telegrama PARA Div
168. is o de Desembolso Data The World Bank Empr stimo do BIRD Cr dito da AID No 1818 H Street N W No de Refer ncia dos Co financiadores Washington DC 20433 No do Compromisso Especial do BIRD AID EUA Carta de Cr dito No No da Solicita o de Pagamento Nossa Refer ncia SOLICITA O DE PAGAMENTO DE COMPROMISSO ESPECIAL Pagamos ou pagaremos a ou ordem de moeda e montante nome e endere o do benefici rio nos termos dos acordo s da Carta de Cr dito Compromisso Especial e Empr stimo Cr dito Co financiador mencionados acima Tais pagamentos foram efetuados ou s o devidos e ser o prontamente efetuados para o benefici rio segundo os termos e condi es da mencionada Carta de Cr dito e suas emendas e em conformidade com os mesmos se houver devidamente aprovados Solicitamos o pagamento do montante de acordo com o mencionado Compromisso Especial O saldo da carta de cr dito CJ foi cancelado O ser utilizado moeda e montante A validade da carta de cr dito foi estendida at Instru es para encaminhamento do pagamento Cordialmente Assinatura autorizada Nome Nome e Endere o do Banco Comercial Instru es para Preenchimento de Solicita es Enviadas por Fax ou pelo Correio 1 Divis o de Desembolso inserir a Divis o de Desembolso indicada no campo de assinaturas da carta de Compromisso Especial 2 Data inserir a data de solicita o 3 No do Empr stimo do BI
169. is rios n o auditados declara es de gastos registros ou fornecida ao Banco Mundial exigidos pelo Banco Mundial para despesas espec ficas e declara es de gastos para todas as outras despesas conforme indicado na carta de desembolso do projeto Lista de pagamentos mediante contratos que est o sujeitos revis o pr via do Banco Mundial se for notificado pelo Banco na carta de desembolso que isso necess rio e A comprova o do pagamento se notificada pelo Banco Mundial que se trata de documenta o requerida e ou de outra documenta o que pode ser um extrato banc rio e concilia o banc ria para a conta designada ou outra documenta o que o Banco Mundial indicou ser apropriada A carta de desembolso ressaltar esse requisito Outras informa es suplementares que o Banco Mundial possa estipular na carta de desembolso ou por notifica o ao mutu rio Para onde devem ser enviados os relat rios Ao escrit rio do Banco Mundial indicado na carta de desembolso sobre o uso de adiantamentos Com que fregi ncia devem ser enviados os Periodicamente conforme especificado na carta de desembolso ou mais freqilentemente relat rios sobre o uso de adiantamentos se assim desejar o mutu rio Esse formul rio de solicita o substitui o antigo formul rio 1903 0 Banco Mundial continuar a aceitar por um per odo de transi o os formul rios de solicita o im pressos fornecidos anteriormente aos mutu rios fa
170. istro no canto inferior esquerdo da p gina inicial para solicitar formul rios de registro O Banco Mundial exige que cada organiza o que desejar usar o website Conex o do Cliente nomeie dois contatos que ser o respons veis pela defini o de contas individuais da equipe correspondente E MANUAL DE DESEMBOLSO PARA CLIENTES DO BANCO MUNDIAL ANEXO C Uma vez conclu do o registro da organiza o os contatos poder o clicar no link Account Manage ment Gest o da Conta na parte superior direita de todas as telas do website Conex o do Cliente para atualizar as informa es sobre a equipe em sua organiza o Ser exibida a tela Pending Tasks Tarefas Pendentes Clique na op o Help Aju da na parte esquerda e em Liaison User Guide Contatar Guia de Usu rio para obter instru es detalhadas sobre como usar este recurso Como posso oferecer sugest es As partes superior e inferior de todas as p ginas do website Conex o do Cliente possuem um bot o de sugest o Use esse bot o para anotar quest es e en viar coment rios e sugest es de melhoria Respon deremos o mais breve poss vel Novos recursos s o inclu dos regularmente no we bsite Conex o do Cliente em resposta s solicita es dos usu rios cadastrados Lembre se de clicar no cone Whats New O Que H de Novo da p gina My Portfolio Minha Carteira para obter atualiza es Onde Procurar na Con
171. itar financiamento para as despesas de nenhuma outra fonte no futuro B Seo abaixo assinado estiver solicitando reembolso ou pagamento direto 1 as despesas cobertas pelo pedido s o eleg veis a financiamento proveniente dos fundos do empr stimo financiamento subsidio em conformidade com os termos dos acordo s legal legais a ele s relacionado s e 2 essas despesas n o foram previamente financiadas por outras fontes que n o o Mutu rio nem o abaixo assinado solicitar financiamento para as despesas de nenhuma outra fonte no futuro C Se o abaixo assinado estiver solicitando um pagamento em presta es mediante um empr stimo financiamento subs dio para pol tica de desenvolvimento 1 uma quantia equivalente a esse dep sito ser contabilizada em conformidade com os termos do s acordo s legal legais a ele relacionado s D O abaixo assinado colocar todos os registros relativos as despesas cobertas por este Pedido de Saque disposi o dos auditores e pessoal do Banco Mundial 17 Por nome do mutu rio 18 Data da assinatura Government of Ruritania July 6 2006 19a Nome s e t tulo s do s signat rio s autorizado s em letra de imprensa 19b Assinatura s Ramakoj Bruuna Director of the Dept of Agr IIA Signed 20 Informa es para Contato Nome Telefone Fax E mail Ramakoj Bruuna 797 22 34 797 22 35 rbruuna ael gov 2380 P 5 06 E MANUAL DE DESEMBOLSO PARA CLIENTES DO BANCO MUNDIAL Exemplo 2 Solicit
172. ite estipulado por outro lado pode ser reduzido se o desem penho for fraco ou a implementa o do projeto tiver sido lenta 112 A base na qual o limite m ximo estabelecido tamb m pode ser modificada de um montante fixo para um que seja baseado em previs es peri dicas Por exemplo isso pode ser apropriado para mutu rios interessados em usar relat rios financeiros provis rios n o auditados que j incluem previs es peri dicas para apoiar o desembolso Para obter informa es relacionadas ao processo de modifica o do limite m ximo favor consultar a se o sobre Ques t es de Desembolso durante a Implementa o do Projeto no Capi tulo VII 113 Limite M ximo baseado em previs es peri dicas Um limi te baseado em previs es peri dicas poder ser apropriado quando espera se que as despesas variem ao longo da vida do projeto em resposta s necessidades de implementa o por exemplo flutua es sazonais escalonamento de fases do projeto Nesse caso o limite m ximo pode ser baseado a nas previs es do mutu rio conforme fornecidas nos relat rios financeiros provis rios n o auditados ou b nas estimativas das despesas previstas do projeto feita pela equipe de opera es que podem derivar por exemplo do plano anual de aquisi es ou do or amento anual Quando o li mite m ximo baseado em previs es peri dicas o montante real do mesmo tem probabilidade de mudar periodicamente para re
173. ivos de desenvolvimento das ope ra es apoiadas pelo empr stimo e s o efetuados desembolsos por conta das despesas financi veis do projeto O Ciclo do Projeto Vis o Geral do Desembolso 11 Os projetos financiados pelo Banco Mundial s o desenvolvi dos e gerenciados por interm dio de um ciclo do projeto padr o Um guia passo a passo do ciclo do projeto est dispon vel em http www worldbank org projects e os componentes do ciclo do projeto s o exibidos na Figura 1 12 O planejamento das disposi es sobre desembolsos para em pr stimos de investimento come a bem no in cio do ciclo do pro jeto O Banco Mundial e o mutu rio devem discutir as quest es de desembolso estrategicamente importantes durante a etapa de identifica o do projeto Durante a prepara o do projeto dis cutida a elegibilidade das despesas para financiamento do Banco Mundial A elegibilidade dessas despesas estabelecida com base nos par metros de financiamento do pa s e nas contribui es ne cess rias para alcan ar os objetivos de desembolso do projeto Este manual reflete a pol tica operacional do Banco Mundial que rege a elegibilidade das despesas dos projetos para financiamento do Banco Mundial conforme estipulado na Pol tica Operacional 6 00 Financiamento do Banco Mundial Essa pol tica estabelece que os objetivos de desenvolvimento s o o fator determinante dos tipos de despesas que podem ser consideradas admiss veis
174. le s relacionado s e 2 essas despesas n o foram previamente financiadas por outras fontes que n o o Mutu rio nem o abaixo assinado solicitar financiamento para as despesas de nenhuma outra fonte no futuro C Se o abaixo assinado estiver solicitando um pagamento em presta es mediante um empr stimo financiamento subs dio para pol tica de desenvolvimento 1 uma quantia equivalente a esse dep sito ser contabilizada em conformidade com os termos do s acordo s legal legais a ele relacionado s D O abaixo assinado colocar todos os registros relativos s despesas cobertas por este Pedido de Saque disposi o dos auditores e pessoal do Banco Mundial 17 Por nome do mutu rio 18 Data da assinatura Government of Ruritania July 6 2006 19a Nome s e t tulo s do s signat rio s autorizado s em letra de imprensa 19b Assinatura s Ramakoj Bruuna Director of the Dept of Agr IIA Signed 20 Informa es para Contato Nome Telefone Fax E mail Ramakoj Bruuna 797 22 34 797 22 35 rbruuna ael gov 2380 P 5 06 E MANUAL DE DESEMBOLSO PARA CLIENTES DO BANCO MUNDIAL Exemplo 2 Anexo 1 FONTES E UTILIZA O DA DECLARA O DE FUNDOS DO RELAT RIO FINANCEIRO PROVIS RIO DO PROJETO Governo da Rurit nia Projeto de Reforma da Sa de e da Popula o Fontes e Usos da Declara o de Fundos para os tr s meses com t rmino em 30 de junho de 2006 em USS Empr stimo do Banco Mundial BIRD No 9999 RUR Saldos d
175. lor 8 Nome e endere o do benefici rio 9 O valor ser pago em parcelas Sim __ N o ae em caso afirmativo preencher o Formul rio 2381 Smith Consulting Firm 15 Green Street Chelmsford Essex England Cronograma de Pagamentos de Adiantamento 10a Nome e endere o do banco do benefici rio 10b N da conta do benefici rio 10c C digo SWIFT do banco do benefici rio E IBAN para pagamentos em Midland Bank PLC om seal MUK123 Chelmsford Essex England euros no banco do benefici rio 33 000 33 001 11a Nome e endere o do banco intermedi rio 11b N da conta do banco do 11c C digo SWIFT do banco intermedi rio benefici rio ou IBAN para pagamentos em euros no banco intermedi rio 12 Instru es especiais de pagamento se houver C Documenta o de despesas admiss veis 13 Tipo s de documenta o 14 Categoria de gasto e refer ncia do contrato se as despesas se relacionam a mais Relat rio Financeiro Peri dico exemplo Relat rio de Monitoramento Financeiro de uma categoria ou contrato deixar 14a e 14b em branco e assegurar se de que estas informa es Declara o de Gastos sejam incluidas na documenta o de apoio xXx C pias de registros exemplo faturas recibos 14a Refer ncia da categoria 14b Refer ncia do contrato 15a Moeda da documenta o 15b Valor documentado 3 Contract 123 Ruritarian Dollars 185 000 15c Valor documentado por extenso one hundred eighty five thousand and 00 100 16 Se a docume
176. lores designados a cada financiador N do empr stimo financiamento doa o Valor N do empr stimo financiamento doa o Valor D Declara es e assinatura O abaixo assinado certifica garante e responsabiliza se pelo seguinte A Se o abaixo assinado estiver solicitando que um adiantamento seja depositado em uma conta designada 1 o montante solicitado est em conformidade com as despesas planejadas para o projeto fornecidas ao Banco Mundial e 2 a documenta o para este adiantamento ser fornecida ao Banco Mundial em conformidade com o per odo de declara o especificado no s acordo s legal legais ou carta de desembolso deste projeto Se o abaixo assinado estiver documentando despesas pagas a partir de uma conta designada a as despesas cobertas pelo pedido s o eleg veis a financiamento proveniente dos fundos do empr stimo financiamento subsidio em conformidade com os termos dos acordo s legal legais a ele s relacionado s e b essas despesas n o foram previamente financiadas por outras fontes que n o o mutu rio nem o abaixo assinado solicitar financiamento para as despesas de nenhuma outra fonte no futuro B Seo abaixo assinado estiver solicitando reembolso ou pagamento direto 1 as despesas cobertas pelo pedido s o eleg veis a financiamento proveniente dos fundos do empr stimo financiamento subs dio em conformidade com os termos dos acordo s legal legais a ele s relacionado s e 2 essas despesas n o fora
177. lso A maneira como as provi s es das Diretrizes de Desembolso se aplicam ao Empr stimo est especificada a seguir As se es e subse es entre par nteses abaixo se referem s se es e subse es relevantes das Diretrizes de Desembolso e a menos que definido de outra forma nesta carta os termos em mai sculas t m o signifi cado a eles determinado nas Diretrizes de Desembolso l Dispositivos do Desembolso i M todos de desembolso se o 2 Os seguintes M todos de Desembolso podem ser usados no Empr s timo Adiantamento Pagamento direto Compromisso especial ii Prazo de desembolso subse o 3 7 O Prazo de desembolso 1 2 3 4 meses ap s a Data de Encerra mento a Data de Encerramento especificada no Contrato de Empr stimo Qualquer mudan a nessa data ser notificada pelo Banco Mundial ANEXO D MODELO DE CARTA DE DESEMBOLSO PARA OPERA ES DE INVESTIMENTO iii Condi es do Desembolso subse o 3 8 Consultar as Condi es do Desembolso contidas no Con trato de Empr stimo Il Saque de Fundos do Empr stimo i Assinaturas Autorizadas subse o 3 1 Deve ser enviada ao Banco Mundial uma carta no formato anexado Anexo 2 para o endere o indicado abaixo fornecendo os nomes e os esp cimes de assinaturas dos representantes autorizados a assinar os Pe didos Banco Mundial Endere o Cidade Pa s Aos cuidados Nome do Diretor do Pa s Os pedidos d
178. lso em que todos os adiantamentos n o documentados na conta designada devem ser reembolsados ao Banco Mun dial e ap s a qual o Banco pode se recusar a permitir o uso de contas designadas para novos empr stimos Data da efetividade Data em que o Banco Mundial notifica o mutu rio sobre a aceita o do Banco das evid ncias necess rias para mostrar que as condi es de efetividade no mbito do contrato legal foram atendidas e a partir da qual o contrato de empr stimo entra em vigor Saques podem ser realizados da conta de empr stimo a partir dessa data ou seja pode se dar in cio aos desembolsos Data de encerramento A data especificada no contrato de empr stimo ou data posterior es tabelecida pelo Banco Mundial via notifica o ao mutu rio ap s a qual o Banco Mundial pode p r termo ao direito de um mutu rio de efetuar saques da conta de empr stimo e cancelar quaisquer saldos n o desembolsados do empr stimo Data de pagamento Data que o Banco Mun dial utiliza para determinar o montante a ser debita do na conta do empr stimo por exemplo a data em que um pagamento efetuado a um benefici rio Declara o de gastos Resumo detalhado das despesas admiss veis incorridas durante um deter minado per odo com base em transa es individu ais As despesas s o normalmente agrupadas por categoria de despesa Departamento de empr stimo Departamen to no Banco Mundial respons vel pela adequa o das disposi
179. m Fax 123 123 125 26 FATURA 93366A Para Departamento de Agricultura IIA Em aten o a Ramakoj Bruuna Diretor Sua Refer ncia Contrato no 123 Favor pagar US 185 000 Informa es banc rias Conta no 33 000 33 000 da Smith Consulting Firm Chelmsford Essex Inglaterra no Midland Bank PLC Chelmsford Essex Inglaterra c digo SWIFT MUK123 Banco intermedi rio Conta no 22231 do Midland Bank PLC no International Bank Nova York NY EUA 10001 c digo SWIFT INTLNY ANEXO F i MANUAL DE DESEMBOLSO PARA CLIENTES DO BANCO MUNDIAL ANEXO F Exemplo 8 Solicita o de pagamento 3 A carta de desembolso exige que as solicita es direto em moeda diferente daquela da da pagamento direto sejam acompanhadas de despesa correspondente registros exemplo faturas documentos de re messa E Em 6 de julho de 2006 Ramakoj Bruuna Di retor do Departamento de Agricultura IIA te lefone n mero 797 22 34 fax n mero 797 22 35 e mail rbruuna ael gov envia o pedido de saque n 18 nos termos do empr stimo IBRD 9999 0 RUR para solicitar ao Banco Mundial que pague as libras esterlinas brit nicas equi valentes a US 185 000 d lares da Rurit nia referentes aos servi os de consultoria da Smith Consulting Firm de Chelmsford Essex Reino Unido A despesa eleg vel a 100 de financia mento nos termos da categoria 3 a 100 O pagamento dever ser efetuado na conta 33 000 33 000 da Smith Consulting Firm
180. m dos anexos da carta de de sembolso uma carta do signat rio autorizado e o modelo correspondente fornecido no Anexo E E MANUAL DE DESEMBOLSO PARA CLIENTES DO BANCO MUNDIAL ANEXO D MODELO DE CARTA DE DESEMBOLSO PARA UMA OPERA O DE INVESTIMENTO Mutu rio do BIRD Banco Mundial 1818 H Street N W 202 473 1000 Banco INTERNACIONAL DE RECONSTRU O E DESENVOLVIMENTO Washington D C 20433 Endere o telegr fico INTBAFRAD Associa o INTERNACIONAL DE DESENVOLVIMENTO EUA ENDERE O TELEGR FICO INDEVAS DATA SSS Excel ncia Ministro das Finan as Minist rio das Finan as Endere o Cidade Pa s Ref Empr stimo do BIRD Projeto Instru es adicionais Desembolso Fa o refer ncia ao Contrato de Empr stimo entre o Banco Internacional para Reconstru o e Desen volvimento BIRD e nome do mutu rio o Mutu rio para o projeto acima mencionado com data de Conforme indicado na Se o IV do Anexo 2 do Contrato de Empr stimo o Banco Mundial pode especificar por aviso ao Mutu rio instru es adicionais relativas aos saque dos fundos do Empr stimo Empr stimo Esta carta Carta de Desembolso revisada periodicamente e representa as instru es adicionais As Diretrizes de Desembolso para Projetos do Banco Mundial com data de 1 de maio de 2006 Dire trizes de Desembolso Anexo 1 s o parte integrante da Carta de Desembo
181. m previamente financiadas por outras fontes que n o o Mutu rio nem o abaixo assinado solicitar financiamento para as despesas de nenhuma outra fonte no futuro C Se o abaixo assinado estiver solicitando um pagamento em presta es mediante um empr stimo financiamento subs dio para pol tica de desenvolvimento 1 uma quantia equivalente a esse dep sito ser contabilizada em conformidade com os termos do s acordo s legal legais a ele relacionado s D O abaixo assinado colocar todos os registros relativos s despesas cobertas por este Pedido de Saque disposi o dos auditores e pessoal do Banco Mundial 17 Por nome do mutu rio 18 Data da assinatura 19a Nome s e t tulo s do s signat rio s autorizado s em letra de imprensa 19b Assinatura s 20 Informa es para Contato Nome Telefone Fax E mail 2380 P 5 06 Instru es para o Preenchimento do Pedido de Saque Formul rio 2380 NOTAS Uso do Pedido uti adia izar este formul rio para solicitar um tamentos do Mecanismo de Prepara o do Projeto s pelo benefici rio e administrados pelo Banco Mundial Terminologia as refer ncias a financiamentos neste form financiamentos subs dios para pol As refer ncias a contas designadas aplicam se tamb m a ci co fin Dupla fun o do formul rio o empr stimo fin apenas para uma das fun es por exem desen fun es por exemplo para solicitar um neamente documentar as despesas pagas con a
182. ma solicita o de pagamento de parcela nos termos de um empr stimo para pol tica de desenvol vimento por isso a se o C foi esmaecida no exemplo ANEXO F PEDIDO DE SAQUE Exemplo 9 Instru es Utilizar este formul rio para solicitar um pagamento e ou documentar despesas Favor preench lo assin lo e envi lo com os anexos necess rios ao Departamento de Empr stimos no endere o indicado na carta de desembolsos de seu projeto Consulte o verso para obter explica es e instru es detalhadas Para perguntas em geral favor enviar email para wodisbursement worldbank org A Tipo de pedido e refer ncia do projeto 1 Tipo de Pedido 2 Financiador e n mero do empr stimo a Adiantamento para Conta Designada No s do s Empr stimo s Financiamento s Doa o es nome ou n mero da conta designada BIRD 1234 0 Adiantamento para uma conta designada preencher as se es A B D Adiantamento para uma documenta o de conta designada preencher todas as se es AID Documenta o de adiantamento s anterior es para uma conta designada preencher se es A C D Doa o b Reembolso preencher todas as se es Cofinanciador c Pagamento Direto preencher todas as se es pagamento ao benefici rio refer ncia da fatura 3 Refer ncia do sub projeto d XX Pagamento de Parcela de Empr stimo Financiamento se houver Doa o para Pol ticas de Desenvolvimento preencher se
183. menta o de apoio deve ser fornecida com cada pedido de saque conforme definido a seguir 17 ANEXO D E MANUAL DE DESEMBOLSO PARA CLIENTES DO BANCO MUNDIAL e Para solicita es de reembolso e 8Relat rio Financeiro Provis rio no formato anexo Anexo 3 e e Lista de pagamentos de contratos que estejam sujeitos revis o pr via do Banco Mundial no formato anexo Anexo 4 e Declara o de Gastos no formato anexo Anexo 3 e e Lista de pagamentos de contratos que estejam sujeitos revis o pr via do Banco Mundial no formato anexo Anexo 4 e Registros comprobat rios das despesas admiss veis por exemplo c pias de recibos faturas do fornecedor e Registros comprobat rios das despesas admiss veis por exemplo c pias de recibos faturas do fornecedor para pagamentos para lt inserir o tipo de despesa s gt relativas a contratos avaliados em B ou mais e Declara o de Gastos no formato anexo Anexo 3 para todos os outros gastos contratos e gt 4 Lista de pagamentos de contratos que estejam sujeitos revis o pr via do Banco Mundial no for mato anexo Anexo 4 e Para reportar as despesas admiss veis pagas a partir da Conta Designada e Relat rio Financeiro Provis rio no formato anexo Anexo 3 e e Lista de pagamentos de contratos que estejam sujeitos revis o pr via do Banco Mundial no formato anexo Anexo 4 e Declara o de Gastos no formato anexo
184. mentos de XDR 608 993 700 AID Ademais a obriga o do s outro s financiador es se houver limita se a THE WORLD BANK GROUP 1818 H Street N W Washington D C 20433 U S A Tel No 202 473 1000 Cable Addresses INTBAFRAD amp INDEVAS Telex No RCA 248423 N meros do financiador empr stimo 3000 RUR Compromisso especial N 2 NOTA Toda correspond ncia deve incluir o n mero do empr stimo cr dito co financiadores e o n mero do compromisso especial b Nosso mutu rio concordou que caso o montante devido por ele exceda o montante m ximo que n s e ou outro s financiador es assumimos o compromisso de pagar nos termos do item a acima poderemos a seu crit rio desembolsar qualquer parcela n o comprometida do empr stimo cr dito que possa existir para cobrir a diferen a Caso n o seja efetuado qualquer desembolso nesse sentido ou caso tal desembolso demonstre n o ser suficiente para cobrir a diferen a notificaremos o mutu rio sobre o montante remanescente Ap s o recebimento de nossa notifica o ser responsabilidade do mutu rio providenciar lhes o pronto pagamento para cobrir qualquer diferen a c N o seremos de forma alguma respons veis perante o senhor pela omiss o de qualquer outro financiador para o qual atuemos como agentes de efetuar qualquer pagamento exigido de tal financiador nos termos deste Compromisso Especial O senhor compreende e concorda que esses pagamentos poder o ser lhes
185. mentos como m todo de desembolso Use o texto exato desta se o entre colchetes se forem usados Relat rios Financeiros Provis rios para o desembolso e exclua a segunda se o en tre colchetes Use esta se o entre colchetes e exclua a pri meira se a documenta o de apoio usada for do tipo Registros e ou declara es de gastos sele cionando a periodicidade apropriada Use esta se o caso sejam necess rias outras ins tru es relativas documenta o de apoio por exemplo enviar conhecimentos de carga enviar as concilia es banc rias Renumere os itens conforme necess rio Use esta se o para obter quaisquer outras ins tru es relativas aos acordos ou aos m todos de desembolsos que n o estejam relacionados na documenta o de apoio Se essas instru es fo rem fornecidas exclua esta se o ANEXO D MODELO DE CARTA DE DESEMBOLSO PARA OPERA ES DE INVESTIMENTO 30 Insira este par grafo para os Mutu rios que j 32 Exclua os anexos entre colchetes que n o se apli est o registrados na Conex o de Clientes cam Anexe os que se aplicam a esta carta e veri 31 Insira este par grafo para os Mutu rios que ainda fique se a numera o correspondente dos anexos n o est o registrados na Conex o de Clientes no corpo da carta est de acordo ANEXO D MODELO DE CARTA DE ASSINATURA S AUTORIZADA S PARA UMA OPERA O DE INVESTIMENTO Timbre Minist rio das Finan as Endere o
186. mentos relativamente grandes ou quando os pagamentos forem em moedas que os mutu rios tenham dificuldade de obter Tamb m usado quando assim for solicitado por fornecedores ou contratados 132 Para reduzir o trabalho administrativo e o custo dos neg cios tanto para o mutu rio quanto para o Banco o Banco Mun dial estabelece um valor m nimo para os pedidos de pagamento direto favor consultar Diretrizes de Desembolso subse o 3 5 Esse valor estabelecido para cada empr stimo durante a avalia o do projeto e varia dependendo do tamanho do empr stimo da natureza do projeto dos tipos de despesas a serem financiadas e das circunst ncias do pa s O valor m nimo para cada projeto determinado na carta de desembolso Despesas inferiores devem ser agregadas at que o valor m nimo seja alcan ado por exem plo ao agrupar duas ou mais faturas do mesmo fornecedor pr financiadas pelo mutu rio se os fundos estiverem dispon veis fa vor consultar a se o sobre Utiliza o do M todo de Reembolso E MANUAL DE DESEMBOLSO PARA CLIENTES DO BANCO MUNDIAL CAP TULO 6 ou financiadas atrav s da conta designada favor consultar a se o sobre Utiliza o do M todo de Adiantamento Documenta o de Apoio 133 Como o desembolso destinado a um terceiro ser o necess rias c pias dos registros originais no momento em que o mutu rio fizer a solicita o de pagamento direto Esse tipo de
187. mo 146 O Banco Mundial n o emite compromissos especiais para cartas de cr dito que s o v lidas ap s a data de encerramento do empr stimo ou para cartas de cr dito cuja validade j expirou Da mesma forma o Banco Mundial n o aprovar uma emenda a uma carta de cr dito coberta por um compromisso especial se a data de validade for posterior data de encerramento do empr stimo Para serem aprovadas e pagas conforme o empr stimo todas as reivindica es devem ser fornecidas ao Banco Mundial no prazo de 30 dias contados a partir da data de encerramento Emendas ao Acordo Legal GEST O DA IMPLEMENTA O DO PROJETO E ENCERRAMENTO DO EMPR STIMO 147 O Banco Mundial e o mutu rio s o ambos respons veis por garantir que a gest o do projeto e as disposi es sobre desembol so atendam s necessidades do projeto durante a implementa o Este Cap tulo explica como os problemas de implementa o do projeto podem afetar as disposi es sobre desembolso e as medi das tomadas pelo Banco Mundial e pelo mutu rio Tamb m dis cute sobre os problemas de conclus o do projeto e o que o Banco Mundial e o mutu rio podem fazer para garantir o encerramento ordenado da conta do empr stimo Problemas de Desembolso Durante a Implementa o do Projeto 148 As Condi es Gerais especificam que o Banco Mundial tem o direito de fazer certas modifica es no acordo legal via notifica o ao mutu rio Essas modifica es
188. mpr stimo na data da efe tividade do empr stimo ou no caso de um empr stimo com uma op o diferida de saque na data do saque da conta do dep sito Esse montante creditado no Banco Mundial como pagamento da taxa inicial devida 192 Quando o Banco Mundial e o mutu rio concordarem que ou tras despesas do empr stimo ser o financiadas sob o empr stimo por exemplo taxas de convers o para empr stimos do BIRD o Banco saca o montante da conta do dep sito na data da compen sa o da transa o O Banco Mundial lida com esses processos automaticamente Op o Diferida de Saque 193 Uma op o diferida de saque permite que os mutu rios ele para Mutu rios do BIRD g veis do BIRD adiem o saque dos fundos de empr stimo para po l tica de desenvolvimento Empr stimos com essa op o t m um per odo de saque de tr s anos com in cio na data do acordo legal no qual o mutu rio pode optar por sacar em uma ou mais parcelas e quando surgir uma necessidade de financiamento desde que a o contexto da pol tica macroecon mica continue satisfat rio e b o mutu rio continue a cumprir o programa de pol tica de desenvolvimento estabelecido O Banco Mundial pode prorrogar o per odo de saque por mais tr s anos desde que a implementa o do programa de reformas e o contexto da pol tica macroecon mi ca permane am satisfat rios 194 Para empr stimos com op es diferidas de saque o mutu rio deve atender s
189. mprir a solicita o dentro de dois meses a partir desta data final ou enfrentar as a es do Banco Mundial com rela o aos empr stimos caducados As a es do Banco Mundial pro vocadas por tais empr stimos caducados incluem a n o aceita o do uso de contas designadas em novos projetos do mutu rio at que o reembolso dos fundos tenha sido efetuado favor consultar as Diretrizes para Reembolso subse o 5 2 DESEMBOLSO DE EMPR STIMOS PARA POL TICAS DE DESENVOLVIMENTO 175 O empr stimo para pol ticas de desenvolvimento um finan ciamento de r pido desembolso para apoiar reformas pol ticas e institucionais Pol ticas Operacionais Procedimentos Internos 8 60 Empr stimo para Pol ticas de Desenvolvimento fornece as pol ticas e procedimentos do Banco Mundial que regem o instru mento de empr stimo Vis o Geral 176 Em um empr stimo para pol ticas de desenvolvimento o mutu rio geralmente se compromete a n o usar os fundos para fins inadmiss veis conforme especificado em uma lista padr o de despesas inadmiss veis Os empr stimos para pol tica de desen volvimento normalmente n o vinculam os fundos de empr sti mos a despesas previamente identificadas do mutu rio 177 O Banco Mundial desembolsa fundos de empr stimos para pol ticas de desenvolvimento em um ou mais est gios parcelas As parcelas s o desembolsadas mediante implementa o satisfa t ria do programa de empr stimo p
190. mul rio 1931 Pedido de compromisso especial O signat rio designado pelo representante autorizado do mutu rio e Uma c pia da carta de cr dito com data de vencimento v lida que o banco comercial conhecido como banco emissor emitiu Faturas pro forma se citadas na carta de cr dito Ao escrit rio do Banco Mundial indicado na carta de desembolso Depois que o Banco Mundial aprova o pedido envia o compromisso especial no formul rio 2018 para o banco comercial que negociar pagamentos juntamente com uma c pia da carta de cr dito proposta O Banco Mundial tamb m envia uma c pia do compromisso especial para o mutu rio A primeira solicita o do banco comercial para pagamento conforme o compromisso especial implica em sua aceita o dos termos e condi es do compromisso especial Quando for necess rio conforme os termos de um contrato O mutu rio deve garantir que uma c pia do contrato ou da ordem de compra tenha sido fornecida ao Banco Mundial no momento em que for feito o pedido de um compromisso especial Tabela 10 Pedido de Pagamento sob Compromisso Especial Que formul rio deve ser usado O banco comercial deve enviar uma mensagem SWIFT no formul rio geral fornecido no Anexo G ou enviar uma solicita o por e mail usando o formul rio 2015 Qual documenta o de apoio deve ser Nenhuma fornecida ao Banco Mundial Para onde deve ser enviada a solicita o Ao escrit rio do Banco Mundial indicado na carta
191. n veis na categoria ou nas categorias de despesas correspondentes ou os fundos precisam ser realocados As despesas relacionadas no pedido est o consistentes com o contrato legal Conex o do Cliente e Ajuda inteligente para eForms poss vel verificar os percentuais de desembolso nas telas Detalhes das Categorias poss vel verificar o item relativo a Pol ticas e Procedimentos em Desembolsos poss vel verificar os detalhes de suspens o nas telas Detalhes das Categorias O eForm j traz o campo de moeda preenchido com a moeda da conta designada para os tipos de pedidos referentes a uma conta designada Para outros tipos de pedidos o eForm fornece uma lista das moedas dispon veis para desembolso O eForm exibe os valores num ricos em palavras para que voc possa validar o que foi informado O eForm j traz preenchidas as informa es de pagamento para os tipos de pedidos referentes a uma conta designada Para os outros tipos de pedidos o eForm fornece uma lista para pesquisa de bancos contendo os c digos SWIFT correspondentes poss vel verificar as aloca es dos fundos nas telas Detalhes das Categorias Acesse a Conex o do Cliente e procure uma c pia do contrato legal usado pelas Na es Unidas continua na pr xima p gina ANEXO H FOLHA DE REFER NCIA E LISTA DE VERIFICA O PARA O PESSOAL QUE PREPARA PEDIDOS DE SAQUE DE UM PROJETO continua Indicar se f
192. nada O mutu rio envia um pedido de saque juntamente com a documenta o de apoio incluindo uma c pia do contrato e dos termos de refer ncia para a auditoria 168 Se o trabalho de auditoria n o puder ser conclu do antes do prazo final de desembolso o pagamento pode ser feito em uma conta de garantia bloqueada antes do prazo de desembolso Os procedimentos para estabelecer uma conta de garantia bloqueada e um modelo de carta conv nio s o mostrados no Anexo I Ap s estabelecer uma conta de garantia bloqueada o mutu rio envia um pedido de saque juntamente com a documenta o de apoio incluindo uma c pia do contrato os termos de refer ncia para a auditoria e a carta conv nio Se o Banco Mundial n o receber os extratos financeiros auditados dentro do prazo estipulado poder solicitar a devolu o da taxa O Banco Mundial notifica o mutu rio sobre o montante a ser devolvido GEST O DA IMPLEMENTA O DO PROJETO E ENCERRAMENTO DO EMPR STIMO Problemas com Contratos na Epoca do Encerramento Problemas com a Conta Designada na Epoca do Encerramento 169 Se o mutu rio n o tiver acesso ao mecanismo de garantia bloqueada a equipe de opera es e o Departamento de Empr s timo dever o ser contatados antes da data de encerramento para discutir op es dispon veis 170 Dois problemas que podem necessitar de aten o na po ca do encerramento s o a recursos financeiros de reten o de contratos qu
193. nciamento subsidio em conformidade com os termos dos acordo s legal legais a ele s relacionado s e b essas despesas n o foram previamente financiadas por outras fontes que n o o mutu rio nem o abaixo assinado solicitar financiamento para as despesas de nenhuma outra fonte no futuro B Seo abaixo assinado estiver solicitando reembolso ou pagamento direto 1 as despesas cobertas pelo pedido s o eleg veis a financiamento proveniente dos fundos do empr stimo financiamento subs dio em conformidade com os termos dos acordo s legal legais a ele s relacionado s e 2 essas despesas n o foram previamente financiadas por outras fontes que n o o Mutu rio nem o abaixo assinado solicitar financiamento para as despesas de nenhuma outra fonte no futuro C Se o abaixo assinado estiver solicitando um pagamento em presta es mediante um empr stimo financiamento subs dio para pol tica de desenvolvimento 1 uma quantia equivalente a esse dep sito ser contabilizada em conformidade com os termos do s acordo s legal legais a ele relacionado s D O abaixo assinado colocar todos os registros relativos s despesas cobertas por este Pedido de Saque disposi o dos auditores e pessoal do Banco Mundial 17 Por nome do mutu rio 18 Data da assinatura Government of Ruritania July 6 2006 19a Nome s e t tulo s do s signat rio s autorizado s em letra de imprensa 19b Assinatura s Kalil Bali Minister of Finance Signed 20
194. nciasse o montante estimado desses impostos Outros itens tamb m eram inadmiss veis como impostos alfandeg rios custo de terras multas por atraso nos pagamentos impostas por fornecedores e despesas locais com transportes Como resultado da reforma de elegibilidade de despesas de abril de 2004 para projetos em pa ses com pa r metros nacionais de financiamento aprovados os procedimentos de empr stimo do Banco Mundial agora podem financiar todas as despesas necess rias para atender aos objetivos de desenvolvimento da opera o favorecida pelo empr stimo incluindo os itens anteriores de acordo com os par metros e as necessidades do projeto Consultar o Ap ndice para obter informa es adicionais sobre as restri es aplic veis aos projetos avaliados antes do estabelecimento dos par metros nacionais de financiamento Consultar tamb m a Pol tica Opera cional 6 00 Financiamento do Banco Mundial 1 Esses relat rios aparecem agora no acordo legal como relat rios financeiros provis rios n o auditados continua na pr xima p gina AP NDICE II f MANUAL DE DESEMBOLSO PARA CLIENTES DO BANCO MUNDIAL continua O que acontecia com Novo procedimento Sistema integrado de No passado os mutu rios acessavam as informa es de desembolso no website do sistema integrado de controle controle do Banco Mundial Em novembro de 2004 esse site foi substitu do pelo website do Banco Conex o do Cliente http clien
195. ndial iniciar a devo lu o de um montante excedente 160 Conforme as Condi es Gerais os mutu rios podem me diante notifica o para o Banco Mundial cancelar o saldo que n o foi sacado O mutu rio n o pode cancelar os montantes reserva dos de um compromisso especial 161 O Banco Mundial pode tamb m cancelar qualquer montan te do empr stimo de acordo com os dispositivos das Condi es Gerais por motivos relacionados a entre outros suspens o con t nua de desembolsos economia de custos do projeto aquisi es fraudulentas e vencimento da data de encerramento O Banco Mundial n o pode cancelar montantes reservados por conta de compromissos especiais 162 Os avisos de cancelamento especificam a data de cancela mento ou seja a data na qual as taxas de compromisso param de acumular sobre o montante cancelado Encerramento da Conta do Empr stimo 163 A data de encerramento do empr stimo estabelecida com base na data prevista de encerramento do projeto que normal mente especificada no documento de avalia o do projeto To das as despesas admiss veis necess rias para o projeto devem ser incorridas at a data de encerramento do empr stimo Quando a implementa o atrasar o Banco Mundial pode prorrogar a data de encerramento geralmente mediante pr via consulta ou a pedido do mutu rio 164 Para facilitar o encerramento do projeto de forma ordenada o Banco Mundial pode concordar
196. ndial assim que identificar o atraso mas sempre antes do prazo final de desembolso especificando o motivo do atraso e o tempo previsto necess rio para fornecer o restante dos pedidos de saque e os documentos de apoio O Banco Mundial reserva se o direito de n o aceitar solicita es de extens o se consider las descabidas ou motivadas pela m gest o do mutu rio no processo de encerramento 166 Quando os honor rios de auditoria forem despesas admis s veis para o projeto poder ser necess rio realizar acordos espe ciais para o pagamento da conta de empr stimo do honor rio a t tulo de custo da auditoria final conforme o projeto que nor malmente conclu do e pago somente ap s a data de encerramento do empr stimo Para que a taxa de auditoria final seja admiss vel para saque da conta de empr stimo a o mutu rio deve assinar um contrato para a auditoria final antes da data de encerramento e b o contrato dever ser para um pagamento nico ou pre o fixo que exija a conclus o da auditoria final no prazo de seis meses ap s o final do exerc cio financeiro em que o desembolso final do empr stimo tiver sido feito 167 Se o trabalho de auditoria for conclu do e faturado antes do prazo final de desembolso o mutu rio pode reivindicar os custos reais da auditoria em um pedido de pagamento direto ao auditor solicitar reembolso se j tiver feito o pagamento ou pagar o tra balho com os recursos restantes na conta desig
197. necedores e certificados de origem Documentos de remessa ou de importa o e certificados de inspe o Comprova o de recebimento de mercadorias ou servi os e Faturas de empreiteiros e consultores ou certificados de con clus o e Documentos de garantia de desempenho tais como garantias banc rias no caso de pagamentos de adiantamentos caso se jam exigidas nos termos do contrato e Registros de administra o direta com a rubrica do supervisor ou consultor onde for necess rio Registros de gastos recorrentes Autoriza es para pagamento Comprova o de pagamento tais como extratos banc rios Registros cont beis de aprova es desembolsos e saldos dis pon veis e Comprova o de devolu o de fundos pelos fornecedores caso as mercadorias tenham sido devolvidas e de que foram efetua dos os ajustes correspondentes nos pedidos subsequentes 65 Al m disso no caso de trabalhos executados nos termos de categorias de despesas espec ficas ou por administra o direta a Tabela 3 oferece alguns exemplos dos registros e documentos que o mutu rio deve reter para an lise pelos auditores e pessoal do Banco Mundial 10 Favor consultar as se es 5 07 e 4 07 respectivamente do Condi es Gerais do BIRD e Condi es Gerais da AID 2005 21 CAP TULO 3 f MANUAL DE DESEMBOLSO PARA CLIENTES DO BANCO MUNDIAL CAP TULO 3 Tabela 3 Exemplos de Registros a Serem Retidos Programas locais de
198. nso 7 Seo pedido se refere a mais de um empr stimo como especificado no item 2 acima favor informar os valores designados a cada financiador N s do s empr stimo s financiamento s doa o es Valor N s do s empr stimo s financiamento s doa o es Valor 8 Nome e endere o do benefici rio 9 O valor ser pago em parcelas Sim N o em caso afirmativo preencher o Formul rio 2381 Cronograma de Pagamentos de Adiantamento 10a Nome e endere o do banco do benefici rio 10b N da conta do benefici rio 10c C digo SWIFT do banco do benefici rio ou IBAN para pagamentos em euros no banco do benefici rio 11a Nome e endere o do banco intermedi rio 11b N da conta do banco do 11c C digo SWIFT do banco intermedi rio benefici rio ou IBAN para pagamentos em euros no banco intermedi rio 12 Instru es especiais de pagamento se houver C Documenta o de despesas admiss veis 13 Tipo s de documenta o 14 Categoria de gasto e refer ncia do contrato se as despesas se relacionam a mais xXx Relat rio Financeiro Peri dico exemplo Relat rio de Monitoramento Financeiro de uma categoria ou contrato deixar 14a e 14b em branco e assegurar se de que estas informa es Declara o de Gastos sejam incluidas na documenta o de apoio C pias de registros exemplo faturas recibos 14a Refer ncia da categoria 14b Refer ncia do contrato 15a Moeda da documenta o 15b Valor documentado 7 U
199. nta o se refere a mais de um empr stimo como especificado no item 2 acima favor informar os valores designados a cada financiador N do empr stimo financiamento doa o Valor N do empr stimo financiamento doa o Valor D Declara es e assinatura O abaixo assinado certifica garante e responsabiliza se pelo seguinte A Se o abaixo assinado estiver solicitando que um adiantamento seja depositado em uma conta designada 1 o montante solicitado est em conformidade com as despesas planejadas para o projeto fornecidas ao Banco Mundial e 2 a documenta o para este adiantamento ser fornecida ao Banco Mundial em conformidade com o per odo de declara o especificado no s acordo s legal legais ou carta de desembolso deste projeto Se o abaixo assinado estiver documentando despesas pagas a partir de uma conta designada a as despesas cobertas pelo pedido s o eleg veis a financiamento proveniente dos fundos do empr stimo financiamento subsidio em conformidade com os termos dos acordo s legal legais a ele s relacionado s e b essas despesas n o foram previamente financiadas por outras fontes que n o o mutu rio nem o abaixo assinado solicitar financiamento para as despesas de nenhuma outra fonte no futuro B Seo abaixo assinado estiver solicitando reembolso ou pagamento direto 1 as despesas cobertas pelo pedido s o eleg veis a financiamento proveniente dos fundos do empr stimo financiamento subs dio em conformi
200. nte nos registros cont beis do mutu rio este deve ter um sistema de registro de documentos que permita a recupera o eficiente dos registros originais correspondentes ex faturas recibos para inspe o pelos auditores e pessoal do Banco Mundial Registros 96 O Banco Mundial poder tamb m exigir uma c pia dos re gistros originais para apoiar solicita es de reembolso ou para 5 financeiro provis rio n o auditado o Banco Mundial poder solicitar essas informa es adicionais como complemento CAP TULO 33 E MANUAL DE DESEMBOLSO PARA CLIENTES DO BANCO MUNDIAL 5 CAP TULO 34 Contratos Sujeitos Revis o Pr via do Banco Mundial Reten o de Documentos Aplicabilidade Valor M nimo relatar o uso de adiantamentos quer como parte das disposi es iniciais de desembolso ou durante a implementa o dependendo das circunst ncias O Banco Mundial poder por exemplo exigir registros e Quando os pagamentos forem efetuados nos termos de contra tos sujeitos revis o pr via do Banco Mundial e ou quando a equipe de opera es solicitar monitoramento adicional de um determinado contrato s e Quando o projeto for financiado por um empr stimo para um novo mutu rio inclusive quando tiver ocorrido um hiato no compromisso do Banco Mundial com o mutu rio por exem plo quando um pa s estiver sob suspens o ou ap s um per odo sem empr stimos e Quando o projeto ocorrer em um pa s
201. o obter a assinatura do s Representante s Autorizado s 15 Nome e T tulo do s Representante s incluir tanto o nome como o t tulo do s signat rio s Documentos de Apoio Os seguintes documentos devem acompanhar o pedido Uma c pia do contrato ou ordem a menos que o documento j tenha sido submetido ao Banco Uma c pia da carta com data v lida de vencimento que o banco comercial pretende emitir Note Se a carta cr dito referir se a outros documentos tais como faturas pro forma o pedido dever ser acompanhado de duas c pias desses documentos Forma 1931 P 1 92 BANCO MUNDIAL SOLICITA O DE PAGAMENTO DE COMPROMISSO ESPECIAL e Estas instru es aplicam se aos bancos comerciais que tenham recebido um Compromisso Especial emitido pelo Banco Mundial no Formul rio 2018 O texto apropriado para solicita es de pagamento de Compromisso Especial apresentado no quadro abaixo SWIFT ou telegrama s o os mecanismos preferidos para solicita o de pagamento Deve ser preparada uma solicita o de pagamento separada para cada Compromisso Especial N O necess rio enviar correspond ncia com a confirma o do SWIFT telegrama de solicita o em Formul rio 2015 PARA INTBAFRAD ou INDEVAS WASHINGTON D C DIVIS O DE DESEMBOLSO inserir a Divis o de Desembolso indicada no espa o para assinaturas da carta de Compromisso Especial RE EMPR STIMO DO BIRD ou CR DITO DA AID ou NUMERO DO CO FINANCIADOR inser
202. o Banco Mundial avalia e monitora a ade qua o das disposi es de aquisi o do mutu rio e os planos de aquisi o iniciais e atualizados para o projeto O Banco Mundial tamb m leva em conta a experi ncia da entidade respons vel Favor consultar a instru o revisada sobre como realizar a avalia o da capacidade de um rg o respons vel pela implementa o para executar a aquisi o do projeto Dispon vel no website de aquisi o 3 CAP TULO i MANUAL DE DESEMBOLSO PARA CLIENTES DO BANCO MUNDIAL E CAP TULO Disposi es sobre Desembolsos pela implementa o com o pagamento de contratos Quando o atraso no pagamento dos contratos for um problema a equipe de planejamento do projeto incorpora medidas para tratar dessa fra gilidade Nota Pagamentos parciais ou em atraso nos termos dos con tratos de projetos financiados pelo Banco Mundial s o ge ralmente resultado da falta de fundos de contrapartida Por exemplo alguns pa ses conseguem pagar o componente de divisas financiado pelo Banco Mundial mas t m que atrasar pagamentos do componente local e ou de impostos devidos por causa da falta de fundos de contrapartida Portanto ao consi derar o plano do projeto o Banco Mundial pode concordar em financiar 100 do montante do contrato do consultor e outros contratos nos pa ses que tenham par metros de financiamento por pa s 53 As disposi es sobre desembolsos s o estabelecidas mediante
203. o de Documenta o de Apoio para Desembolso At 1 de julho de 2005 os dispositivos de desembolso para novos projetos eram definidos no acordo legal Os limites da declara o de gastos ficavam no Anexo 1 e os termos e condi es das contas especiais ficavam no Anexo 5 Os dispositivos de desembolso agora est o definidos nas Diretrizes de Desembolso e na carta de desembolso As disposi es de desembolso padr o que se aplicam a todos os projetos est o contidas nas diretrizes en quanto as disposi es espec ficas do projeto e a maneira como se aplicam s o fornecidas ao mutu rio na carta de desembolso carta de desembolso faz parte do pacote de negocia es sendo finalizada durante as negocia es Tamb m faz parte do pacote de assinatura e obrigat ria Essa mudan a deve facilitar a modifica o caso necess ria dos dispositivos de desembolso durante a implementa o do projeto Quando s o necess rias modifica es nos dispositivos de desembolso o Banco Mundial emite uma nova carta de desembolso depois de consultar o mutu rio Consultar a se o sobre Documentos Importantes no cap tulo Il Antigamente o Banco Mundial especificava os itens que nunca seriam admiss veis para financiamento Um desses itens eram os impostos e o Banco Mundial criou percentuais de desembolso padr o para cada pa s e os aplicava aos servi os de consultores de cada projeto para garantir que o Banco Mundial n o fina
204. o empr stimo est o sendo usados para os fins propostos Essas disposi es variam conforme a avalia o da gest o financeira e da capacidade de aquisi o do mutu rio o plano de aquisi o e as necessidades de fluxo de caixa do projeto bem como a experi ncia de desembolso que o Banco Mundial tem com o mutu rio al m das considera es sobre algum pa s espec fico 6 As disposi es sobre desembolsos para empr stimos para po l ticas de desenvolvimento s o muito mais simples os fundos do Conex o do Cliente Ajuda Adicional INTRODU O empr stimo s o desembolsados mediante a implementa o satis fat ria do programa e o mutu rio compromete se a n o utilizar os fundos do empr stimo para pol ticas de desenvolvimento para despesas exclu das O Banco Mundial geralmente desembolsa os fundos do empr stimo em uma conta que faz parte das reservas oficiais de divisas do pa s geralmente mantidas nos bancos cen trais e um montante equivalente aos fundos do empr stimo creditado em uma conta do governo para financiar as despesas or adas Essas disposi es podem variar quando s o identificadas defici ncias fiduci rias Onde procurar ajuda 7 A Conex o do Cliente um website protegido que oferece s autoridades governamentais e ao pessoal da implementa o do projeto acesso s informa es relativas s suas atividades de empr stimo bem como ao trabalho anal tico do Banco Mundial sobre
205. o m s anterior e exibe o saldo n o desembolsado da conta do empr stimo Moedas de Transa o 82 As Condi es Gerais especificam que o Banco Mundial atuan do como agente do mutu rio e nos termos e condi es que o Banco determinar comprar as moedas que o mutu rio razoavelmente solicitar para atender aos pagamentos das despesas admiss veis Para reembolsos e pagamentos diretos o Banco Mundial normal mente faz desembolsos na moeda da despesa Por exemplo quan do o mutu rio pr financia despesas em moeda local com recursos pr prios e solicita reembolso o Banco Mundial normalmente efe tua o pagamento ao mutu rio naquela moeda local comprando a moeda local do banco central do mutu rio ou em alguns casos do mercado aberto Quando o mutu rio solicita um pagamento dire to a um fornecedor relativo a uma fatura expressa em por exem plo euros o Banco Mundial efetua o pagamento ao fornecedor em euros 83 Os pagamentos de adiantamentos para uma conta designada s o efetuados na moeda da conta designada O mutu rio deve apresentar relat rio sobre o uso dos adiantamentos depositados na conta designada naquela mesma moeda Quando o mutu rio utiliza fundos para financiar despesas em moedas diferentes para fins de relat rio ele utiliza a taxa de c mbio em vigor na data em que os fundos s o sacados da conta designada Taxas de C mbio 84 Ao efetuar pagamentos o Banco Mundial poder necessitar Aplic veis pa
206. o pa s O principal objetivo do website fornecer apoio tomada de decis o fundamentada e simplificar os neg cios com o Banco Mundial O Anexo C oferece informa es sobre como cadastrar se para acessar a Conex o do Cliente e apresenta um resumo dos tipos de informa es sobre desembolso dispon veis para visualiza o ou para download 8 O Departamento de Empr stimos do Banco Mundial res pons vel pela adequa o e conveni ncia das disposi es sobre de sembolsos e pela aprova o das solicita es de desembolso para o financiamento fornecido ou administrado pelo Banco Mundial O pessoal do Departamento de Empr stimos designado para todas as opera es de empr stimo e trabalha em estreita colabora o com outros membros das equipes de opera es bem como com o pessoal do governo e da implementa o do projeto durante todo o ciclo do projeto para garantir que as disposi es de desembolsos de cada opera o sejam apropriadas 9 Para obter ajuda adicional favor entrar em contato com o De partamento de Empr stimo no wbdisbursementoworldbank org CAP TULO 1 DESEMBOLSO PARA EMPR STIMOS DE INVESTIMENTO 10 Os empr stimos de investimento oferecem financiamento para uma ampla gama de atividades destinadas a criar a infra estrutura f sica e social necess ria ao al vio da pobreza e ao desenvolvimen to sustent vel Os fundos dos empr stimos financiam as despesas necess rias para atender os objet
207. o s empr stimo s financiamento s doa o es Valor N s do s empr stimo s financiamento s doa o es Valor 8 Nome e endere o do benefici rio 9 O valor ser pago em parcelas Sinn N o ___ em caso afirmativo preencher o Formul rio 2381 Cronograma de Pagamentos de Adiantamento 10a Nome e endere o do banco do benefici rio 10b N da conta do benefici rio 10c C digo SWIFT do banco do benefici rio ou IBAN para pagamentos em euros no banco do benefici rio 11a Nome e endere o do banco intermedi rio 11b N da conta do banco do 11c C digo SWIFT do banco intermedi rio benefici rio ou IBAN para pagamentos em euros no banco intermedi rio 12 Instru es especiais de pagamento se houver C Documenta o de despesas admiss veis 13 Tipo s de documenta o 14 Categoria de gasto e refer ncia do contrato se as despesas se relacionam a mais Relat rio Financeiro Peri dico exemplo Relat rio de Monitoramento Financeiro de uma categoria ou contrato deixar 14a e 14b em branco e assegurar se de que estas informa es Declara o de Gastos sejam incluidas na documenta o de apoio C pias de registros exemplo faturas recibos 14a Refer ncia da categoria 14b Refer ncia do contrato 15a Moeda da documenta o 15b Valor documentado 15c Valor documentado por extenso 16 Se a documenta o se refere a mais de um empr stimo como especificado no item 2 acima favor informar os va
208. obertas pelo pedido s o eleg veis a financiamento proveniente dos fundos do empr stimo financiamento subsidio em conformidade com os termos dos acordo s legal legais a ele s relacionado s e 2 essas despesas n o foram previamente financiadas por outras fontes que n o o Mutu rio nem o abaixo assinado solicitar financiamento para as despesas de nenhuma outra fonte no futuro C Se o abaixo assinado estiver solicitando um pagamento em presta es mediante um empr stimo financiamento subs dio para pol tica de desenvolvimento 1 uma quantia equivalente a esse dep sito ser contabilizada em conformidade com os termos do s acordo s legal legais a ele relacionado s D O abaixo assinado colocar todos os registros relativos s despesas cobertas por este Pedido de Saque disposi o dos auditores e pessoal do Banco Mundial 17 Por nome do mutu rio 18 Data da assinatura Government of Ruritania July 6 2006 19a Nome s e t tulo s do s signat rio s autorizado s em letra de imprensa 19b Assinatura s Ramakoj Bruuna Director of the Dept of Agr IIA Signed 20 Informa es para Contato Nome Telefone Fax E mail Ramakoj Bruuna 797 22 34 797 22 35 rbruuna ael gov 2380 P 5 06 ANEXO F FORMUL RIOS USADOS PARA SAQUES E PARA DOCUMENTAR GASTOS Exemplo 4 Solicitagao de adiantamento para uma conta designada em presta es i O Governo da Rurit nia solicita US 8 000 000 na conta designada DA A para fin
209. oi feito Conex o do Cliente e Ajuda inteligente Requisito As despesas admiss veis foram pagas na data da assinatura ou depois dela ou na data do financiamento retroativo As despesas admiss veis incorreram antes da data de encerramento A data de encerramento e ou o prazo final do desembolso j passaram Programa de pagamentos antecipados 16 O valor total alocado s parcelas igual ao montante do pedido 17 As datas solicitadas para pagamento t m pelo menos 10 dias de diferen a em rela o data atual Se houver mais de uma data de pagamento elas t m pelo menos 30 dias de diferen a Documenta o 18 A moeda e o montante documentados est o apresentados claramente e esse montante consistente com a documenta o de apoio fornecida 1 A documenta o adequada ao tipo de pedido 20 Eu verifiquei se a documenta o est completa Zi Eu anexei apenas uma c pia da documenta o de apoio conforme exigido Nota n a n o se aplica para eForms poss vel verificar as datas principais em Resumo do Empr stimo A entrada do eForm exige que a data de entrada n o seja posterior data final do desembolso O eForm calcula o total e o compara ao montante do pedido O eForm verifica se as datas est o dentro dos limites apropriados n a O eForm fornece uma lista dos tipos de documenta o adequados n a n
210. ojeto O Banco fornece assessoria de pol ticas de desenvolvi mento e para os projetos al m da assist ncia financeira O mutu rio elabora v rios estudos do projeto e prepara o documento final do projeto O Ciclo do Projeto 4 Avalia o do Projeto O Banco avalia os aspectos econ micos t cnicos financeiros sociais institucio nais e ambientais do projeto O documento de avalia o do projeto preparado e o esbo o do conv nio legal 5 Negocia o e Apresenta o de empr stimo tamb m preparado Diretoria Executiva do Banco O Banco e o mutu rio acordem os termos e condi es do conv nio de empr stimo ou cr dito e o projeto apresentado Diretoria Executiva do Banco para aprova o Fonte Banco Mundial Projetos e Opera es http www worldbank org S o definidas as expectativas para o plano de financiamento ca tegorias de despesas e quaisquer condi es para desembolso A essa altura o mutu rio em consulta com a equipe de opera es do Banco Mundial come a a desenvolver um pacote integrado de gest o financeira aquisi o e disposi es sobre desembolsos para apoiar a implementa o do projeto e fornecer garantia fidu ci ria 13 O Banco Mundial avalia a pertin ncia das disposi es fidu ci rias totais inclusive as disposi es sobre desembolsos como parte da avalia o do projeto Essas disposi es s o refletidas nos avaliadas depois que os par met
211. on vel no site p blico do Banco Mundial em http www worldbank org e no site seguro Client Connection Conex o de Clientes em http clientconnection worldbank org C pias impressas est o dispon veis por solicita o 30 No website de Conex o de Clientes poss vel fazer download de pedidos monitorar o status do empr stimo praticamente em tempo real e recuperar as respectivas informa es pol ticas financeiras e sobre aquisi es 31 Se voc ainda n o fez seu registro o Banco Mundial recomenda que voc se registre como usu rio no we bsite de Conex o de Clientes http clientconnection worldbank org Nesse site poss vel fazer download de pedidos monitorar o status do empr stimo praticamente em tempo real e recuperar as respectivas infor ma es pol ticas financeiras e sobre aquisi es Para obter mais informa es sobre o website e os acordos de registro entre em contato com o Banco Mundial em lt clientconnection worldbank org gt Caso tenha alguma d vida sobre as informa es acima entre em contato com nome Oficial de Finan as Principal S nior em endere o de email da conta do Departamento de Empr stimos usando as refer n cias acima Cordialmente Nome Vice Presidente Regional Chefe Adjunto Regi o Anexos Diretrizes de Desembolso para Projetos do Banco Mundial com data de 1 de maio de 2006 Formul rio de Assinaturas Autorizadas Formul rio de inserir
212. or rentes das disposi es de seu Conv nio Constitutivo as quais re querem que o Banco Mundial tome medidas para assegurar que os fundos de um empr stimo sejam usados unicamente para os fins aos quais o empr stimo foi concedido dispensando a devida aten o aos fatores de economia e efici ncia Ao formularem as disposi es sobre desembolso para atender a esses requisitos de projetos ou programas individuais os mutu rios e o pessoal do Banco Mundial s o incentivados a e atender s necessidades do pa s e do projeto e apoiar o uso dos sistemas de gest o financeira do pr prio mu tu rio sempre que for apropriado reconhecendo que o mu tu rio em ltima inst ncia o respons vel pelo empr stimo contra do e por assegurar que os fundos sejam utilizados para os fins propostos e levar em conta disposi es que sejam simples e econ micas para o mutu rio e facilitar na medida do poss vel a colabora o com outros par ceiros no desenvolvimento por meio do alinhamento de pro cessos e requisitos 5 As disposi es sobre desembolsos para empr stimos para in vestimento compreendem a os m todos de desembolso utili zados para efetuar pagamentos ao mutu rio ou a terceiros e para garantir a disponibilidade oportuna do montante do financiamen to necess rio para a implementa o sem incidentes do projeto e b a documenta o de apoio que o Banco Mundial exige do mu tu rio para demonstrar que os fundos d
213. or do Pedido por extenso seven million three hundred and thirty thousand and 00 100 7 Seo pedido se refere a mais de um empr stimo como especificado no item 2 acima favor informar os valores designados a cada financiador N s do s empr stimo s financiamento s doa o des Valor N s do s empr stimo s financiamento s doa o es Valor 8 Nome e endere o do benefici rio 9 O valor ser pago em parcelas Sim___ N o ___ em caso afirmativo preencher o Formul rio 2381 Ministry of Agriculture Capital City Ruritania Cronograma de Pagamentos de Adiantamento 10a Nome e endere o do banco do benefici rio 10b N da conta do benefici rio 10c C digo SWIFT do banco do benefici rio ou IBAN para pagamentos em Bank of Ruritania Head Office euros no banco do benefici rio BORZ2K Capital City Ruritania A C 590877 A 11a Nome e endere o do banco intermedi rio 11b N da conta do banco do 11c C digo SWIFT do banco intermedi rio benefici rio ou IBAN para pagamentos Mn LSA T em euros no banco intermedi rio INTLNY A C 662230 12 Instru es especiais de pagamento se houver C Documenta o de despesas admiss veis 13 Tipo s de documenta o 14 Categoria de gasto e refer ncia do contrato se as despesas se relacionam a mais Relat rio Financeiro Peri dico exemplo Relat rio de Monitoramento Financeiro de uma categoria ou contrato deixar 14a e 14b em branco e assegurar se de que estas informa es
214. or exemplo quando o Banco Mundial tem conhecimento inadequado do ambiente de controle ou do sistema de gest o or ament ria do banco central ou quando n o for implementado um plano aceit vel para lidar com pontos fracos identificados na gest o financeira a equipe de opera es considera outros dispositivos fiduci rios Entre eles est o e O desembolso dos fundos de empr stimo em uma s conta s dedicada s para garantir que o montante desembolsado pelo Banco Mundial atinja uma conta s espec fica s de dep sitos usada s exclusivamente para a opera o desejada e A solicita o de conta s dedicada s para auditoria e Estabelecimento de acordo com fins espec ficos e ou despesas para as quais os fundos do empr stimo podem ser usados Documentos Importantes 180 Os documentos discutidos nas seguintes subse es est o dispon veis nos websites externos do Banco Mundial http www worldbank org e Conex o do Cliente http clientconnection worldbank org por meio dos links deste Cap tulo Conv nio Constitutivo 181 O Conv nio Constitutivo do BIRD e da AID assinado por todos os pa ses membros das respectivas institui es s o os do cumentos vigentes das institui es O Conv nio Constitutivo requer que as institui es fa am acordos para garantir que os fundos do empr stimo sejam usados somente para os fins para os quais o empr stimo foi concedido e que o mutu rio s poder 28 Se dispon vel
215. ormul rio O signat rio designado pelo representante autorizado do mutu rio Qual documenta o de apoio deve ser fornecida ao O pedido deve vir acompanhado de c pias dos registros originais Banco Mundial exemplo fatura recibo Para onde deve ser enviada a solicita o de Ao escrit rio do Banco Mundial indicado na carta de desembolso pagamento direto Com que fregii ncia devem ser feitas as solicita es Em tempo suficiente de garantir que os contratados sejam pagos em tempo oportuno e de acordo com os termos dos contratos Esse formul rio de solicita o substitui o antigo formul rio 1903 O Banco Mundial continuar a aceitar por um per odo de transi o os formul rios de solicita o im pressos fornecidos anteriormente aos mutu rios favor consultar Ap ndice Ill DESEMBOLSO PARA TERCEIROS Quadro 2 Pr ticas e Costumes Uniformes para Cr ditos Document rios As cartas de cr dito necessitam de documenta o de apoio por exemplo faturas certificados de seguro conhecimentos de embarque para que os bancos negociadores possam avalid las de acordo com as Pr ticas e Costumes Uniformes para Cr ditos Document rios conjunto de normas universalmente reconhecidas que regem as cartas de cr dito No caso de servi os de consultoria e obras os procedimentos das Pr ticas e Costumes Uniformes para Cr ditos Document rios n o s o aplic veis e o banco negociador pode n o ter os meios de verificar os servi os
216. orra ap s essa data o Banco Mundial poder suspender o uso de contas designadas para novos empr stimos Despesas Admiss veis FORMULA O DAS DISPOSI ES SOBRE DESEMBOLSOS 34 Este cap tulo discute o que o pessoal do Banco Mundial leva em conta ao formular as disposi es sobre desembolsos de um em pr stimo para investimento Eles analisam o impacto que as con sidera es sobre pertin ncia e elabora o do projeto podem ter sobre as disposi es sobre desembolsos oferecem uma vis o geral das disposi es fiduci rias dos empr stimos para investimentos e explicam os m todos de desembolso do Banco Mundial e os requi sitos b sicos da documenta o de apoio Disposi es sobre Despesas Admiss veis 35 S poss vel efetuar desembolsos para financiar despesas admiss veis do projeto de acordo com os prop sitos do mesmo Portanto os primeiros passos para a cria o das disposi es so bre desembolsos s o determinar as despesas admiss veis de finan ciamento nos termos do empr stimo decidir de que forma ser o agrupadas em categorias de despesas determinar que percentual de desembolso de cada categoria de despesas ser financiado pelo empr stimo e definir a necessidade de quaisquer condi es de desembolso Outras considera es sobre financiamento que afe tam as disposi es sobre desembolsos s o o refinanciamento dos adiantamentos para prepara o do projeto financiamento retroa tivo e
217. os e para os bancos comerciais que recebem compromissos especiais do Banco Mundial Este novo manual substitui o Manual de Desembolso de 1992 e reflete as seguintes altera es nas pol ticas e procedimentos do Banco Mundial e A pol tica de elegibilidade de despesas de abril de 2004 que ampliou a gama de despesas que podem ser financiadas pelos empr stimos para investimento do Banco Mundial em pa ses com par metros de financiamento aprovados e oferece opor tunidade de simplificar as disposi es sobre desembolsos As disposi es sobre desembolsos para os projetos de investimen to n o abrangidos pelos par metros de financiamento por pa s est o descritas no Anexo I e A pol tica de agosto de 2004 sobre empr stimo para pol ticas de desenvolvimento a qual atualizou a politica operacional do Banco Mundial sobre empr stimos de ajuste e que tamb m tra ta das disposi es fiduci rias para esses empr stimos e O lan amento em julho de 2005 da documenta o jur dica simplificada e as novas Diretrizes de Desembolsos para Proje tos do Banco Mundial bem como as Cartas de Desembolso e Um contexto fiduci rio integrado para projetos de investi mento no qual as disposi es sobre desembolsos comple mentam a gest o financeira e as disposi es sobre aquisi es dos projetos e Amplia o da flexibilidade para adiantamentos a fim de garan tir que os projetos que utilizam esse m todo de desembolso te nham liquidez su
218. os os defeitos notificados pelo projeto e c prepare uma c pia da certifica o do gerente do projeto relativa corre o de todos os defeitos durante o per odo de responsabilidade as sim que o gerente do projeto fa a a certifica o eoeereee eee eee eee ee 0 000000 0 00 0 0 0 0 0 0 0 eee POL TICAS E PROCEDIMENTOS PARA PROJETOS DE INVESTIMENTO AVALIADOS ANTES DO ESTABELECIMENTO DOS PAR METROS NACIONAIS DE FINANCIAMENTO As pol ticas e os procedimentos descritos na tabe la a seguir se aplicam aos projetos que foram ava liados antes de serem estabelecidos os par metros nacionais de financiamento para o pa s a menos que ap s o subsequente estabelecimento de par metros nacionais de financiamento o acordo legal do projeto tenha sido modificado para aplica o da nova pol tica Eles tamb m se aplicam a projetos em pa ses sem par metros nacionais de financia mento tem o Pol tica ou procedimento Elegibilidade da despesa Os itens a seguir n o s o admiss veis para financiamento do Banco Mundial Direitos ou impostos alfandeg rios impostos pelo pa s mutu rio Custo de terrenos a menos que tenha sido aprovado de outra forma pela Comiss o de Aquisi o de Terrenos no contexto de reforma agr ria comunit ria e Multas por atraso nos pagamentos impostas pelos fornecedores a menos que essas multas tenham incorrido em conex o com um pagamento em contesta o que tenha sido sujeito a arbitragem Desp
219. pagamento e ou documentar despesas Favor preench lo assin lo e envi lo com os anexos necess rios ao Departamento de Empr stimos no endere o indicado na carta de desembolsos de seu projeto Consulte o verso para obter explica es e instru es detalhadas Para perguntas em geral favor enviar email para wodisbursement worldbank org A Tipo de pedido e refer ncia do projeto 1 Tipo de Pedido 2 Financiador e n mero do empr stimo a Adiantamento para Conta Designada DA A No s do s Empr stimo s Financiamento s Doa o es nome ou n mero da conta designada BIRD 9999 0 XX Adiantamento para uma conta designada preencher as se es A B D Adiantamento para uma documenta o de conta designada preencher todas as se es AID Documenta o de adiantamento s anterior es para uma conta designada preencher se es A C D Doa o b ___ Reembolso preencher todas as se es Cofinanciador c Pagamento Direto preencher todas as se es pagamento ao benefici rio refer ncia da fatura 3 Refer ncia do sub projeto d Pagamento de Parcela de Empr stimo Financiamento se houver Doa o para Pol ticas de Desenvolvimento P z preencher se es A B D 4 Nome do pa s Republic of Ruritania 5 Refer ncia do mutu rio n B Instru es de Pagamento 6a Moeda do Pedido 6b Valor do Pedido 6c Moeda equivalente do pagamento se for diferente da moeda do pedido US Dollars 7 330 000 6d Val
220. poio deve ser fornecida ao Banco Mundial Nenhuma no momento da solicita o de um adiantamento favor consultar Tabela 6 Relat rios sobre o Uso de Adiantamentos Para onde deve ser enviada a solicita o de adiantamento Ao escrit rio do Banco Mundial indicado na carta de desembolso Com que freq ncia devem ser feitas as solicita es Conforme necess rio para garantir liquidez suficiente para a implementa o do projeto e o pagamento oportuno dos fornecedores Que medidas devem ser tomadas para solicitar o adiantamento Marcar o campo apropriado no formul rio 2380 a ser desembolsado em presta es e Preencher o cronograma de adiantamentos solicitado formul rio 2381 e envi lo juntamente com o pedido de saque Esse formul rio de solicita o substitui o formul rio anterior de 1903 O Banco Mundial continuar a aceitar por um per odo de transi o os formul rios de solicita o impressos previamente fornecidos aos mutu rios favor consultar Ap ndice III CAP TULO 5 LE p E MANUAL DE DESEMBOLSO PARA CLIENTES DO BANCO MUNDIAL Tabela 6 Relat rios sobre o uso de Adiantamentos Que formul rio deve ser usado Pedido de saque formul rio 2380 Quais se es do formul rio devem ser preenchidas Se es A C e D Quem deve assinar o formul rio O signat rio designado pelo representante autorizado do mutu rio Qual documenta o de apoio deve ser Relat rios financeiros prov
221. pol tica de isen o parcial de encargos do empr stimo e procedimentos de faturamento do Banco Mundial 32 Esse manual cont m tamb m links e refer ncias Pol tica Operacional 6 00 Financiamento do Banco Mundial As pol ticas e procedimentos operacionais do Banco Mundial destinam se ao pessoal do Banco Mundial e s o oferecidas aos leitores deste ma nual apenas a t tulo de informa o Datas Importantes 33 A Tabela 1 apresenta as datas importantes de cada opera o CAP TULO 2 E MANUAL DE DESEMBOLSO PARA CLIENTES DO BANCO MUNDIAL CAP TULO 2 Tabela 1 Datas Importantes Data da aprova o do empr stimo Data do contrato de empr stimo Data do financiamento retroativo Data da efetividade Data de encerramento Per odo de desembolso de um empr stimo Prazo final de desembolso Data caducada do empr stimo A data em que o Banco Mundial aprova o empr stimo para o projeto Na maioria dos casos a data em que o mutu rio e o Banco Mundial assinam o acordo legal A partir dessa data todas as despesas admiss veis do projeto pagas pelo mutu rio podem ser reembolsadas t o logo o acordo legal seja declarado em vigor Nos projetos que permitam financiamento retroativo a data anterior aquela especificada no contrato de empr stimo para determinar os pagamentos admiss veis a reembolso A data em que o Banco Mundial notifica o mutu rio sobre a aceita o do Banco Mundial da evid ncia n
222. por outras fontes de financiamento e administrados pelo Banco Cancelamento O t rmino conforme o con trato de empr stimo do direito do mutu rio de sacar todo ou parte do saldo n o desembolsado de um empr stimo Carta de cr dito Carta de um banco comer cial que garante que o pagamento de um comprador a um fornecedor ser processado dentro do prazo e no montante correto assim que as condi es ne cess rias forem atendidas favor consultar subt tulo sobre compromisso especial Os termos deste gloss rio s o fornecidos no contexto deste manual e n o se destinam a substituir a defini o formal de quaisquer destes termos fornecidos nas Condi es Gerais e ou nos contratos legais relevantes s opera es espec ficas ou na pol tica do Banco Mundial 65 ANEXO A Carta de desembolso Instru es adicionais conforme mencionado no contrato de empr stimo que o Banco Mundial emite para o mutu rio des crevendo as disposi es sobre desembolsos para os fundos de saque da conta de empr stimo no mbito da opera o de investimento espec fica Categoria de despesa Categoria de despesas admiss veis que podem ser financiadas com fundos do empr stimo Ciclo do projeto Os diversos est gios de um projeto financiado pelo Banco Mundial desde a identifica o at a avalia o Co financiamento Financiamento al m do empr stimo mencionado no acordo legal e forne cido ou a ser fornecido para o proj
223. qual o mutu rio pode pagar contratados fornece dores e outros para cobrir despesas admiss veis do projeto quando incorridas Anteriormente denomi nada conta especial e limitada reten o dos fun dos do empr stimo do Banco Mundial MANUAL DE DESEMBOLSO PARA CLIENTES DO BANCO MUNDIAL Conta de empr stimo Conta aberta pelo Ban co Mundial em seu sistema de contabilidade em nome do mutu rio para quem o montante do em pr stimo creditado Contrato Acordo entre o mutu rio e um for necedor e ou consultor para fornecer produtos ou servi os a um custo acordado Contrato de empr stimo Acordo entre o Ban co Mundial e o mutu rio que estabelece os termos e as condi es do empr stimo efetuado pelo Banco Neste manual o termo destina se a incluir contra tos de empr stimos entre o BIRD e os mutu rios acordos de financiamento entre a AID e os benefici rios al m de acordos de doa es realizados entre o Banco Mundial e os benefici rios que oferecem subs dios provenientes dos recursos de fundos fidu ci rios nos casos em que o acordo de doa o ofe rece as mesmas disposi es sobre desembolsos dos empr stimos do BIRD Dependendo do contexto o termo tamb m pode se referir ao acordo de projeto celebrado entre o Banco Mundial e uma entidade de implementa o de projeto para a transfer ncia da totalidade ou de parte do projeto Data caducada do empr stimo Data que ocor re dois meses ap s o prazo de desembo
224. qual o mutu rio sacar os fundos do empr stimo para a implementa o do projeto Os resultados da avalia o da gest o financeira do projeto o plano de aquisi es e FORMULA O DAS DISPOSI ES SOBRE DESEMBOLSOS Tabela 2 M todos de Desembolso e Requisitos da Documentacao de Apoio para Empr stimos de Investimento M todo de Desembolso Documenta o de Apoio Desembolsado para o mutu rio e Reembolso Pagamento ao mutu rio relativo ao custo das despesas do projeto O mutu rio fornece documenta o demonstrando que tais despesas foram incorridas e pagas com seus pr prios recursos no momento em que efetuada uma solicita o de pagamento e Adiantamento Pagamentos ao mutu rio relativo ao custo previsto das despesas do projeto Posteriormente o mutu rio fornece documenta o demonstrando que tais despesas foram incorridas e pagas com o adiantamento Desembolsado para terceiros e Pagamento direto Pagamento para terceiro ex contratado fornecedor con sultor relativo ao custo das despesas do projeto O mutu rio fornece documen ta o demonstrando que tais despesas foram incorridas no momento em que uma solicita o de pagamento a terceiros efetuada Compromisso Especial Pagamento a uma institui o financeira relativos ao custo das despesas do projeto cobertas por um compromisso especial O compromisso especial um compromisso irrevog vel celebrado pelo Banco Mundial por escrito de pagar tais
225. que esteja enfrentando a probabilidade de conflito ou estiver em uma situa o de con flito ou p s conflito e Quando o projeto estiver em alerta ou em situa o real de sus pens o dos desembolsos e Quando justificado por outras situa es do pais ou do projeto 97 Quando o mutu rio estiver utilizando o m todo de desembol so ou de relat rios sobre o uso de adiantamentos o Banco Mun dial poder exigir que a documenta o de apoio inclua uma lista dos pagamentos mediante contratos que estejam sujeitos revis o pr via do Banco A forma e o conte do dessas informa es geral mente est o inclu dos como anexo na carta de desembolso 98 Os requisitos gerais para a reten o de documentos est o espe cificados na se o sobre Documenta o de Apoio no capitulo III deste manual Utiliza o do M todo de Reembolso 99 O m todo de reembolso pode ser usado para todos os tipos de despesas admiss veis que o mutu rio pr financiou com seus pr prios recursos O Banco n o imp e limita es de moeda ou tipo de despesas 100 Para reduzir o trabalho administrativo e o custo dos neg cios tanto para o mutu rio quanto para o Banco o Banco Mundial estabelece um valor m nimo para os pedidos de reembolso favor consultar Diretrizes de Desembolso subse o 3 5 Esse valor estabelecido para cada empr stimo durante a avalia o do projeto e varia dependendo do tamanho do empr stimo da natureza do p
226. r rio b mediante pagamento pelo Banco Mundial ao banco negociador do valor integral da carta de cr dito em conformidade com os termos e condi es do Compromisso Especial c ap s o recebimento de notifica o por escrito do banco negociador ao Banco Mundial especificando que o Compromisso Especial pode ser cancelado E O signat rio n o efetuou anteriormente saque da Conta para atender a essas despesas O signat rio n o obteve nem pretende obter fundos para esse prop sito provenientes dos recursos de qualquer outro empr stimo cr dito ou doa o Os bens ou servi os cobertos por este pedido s o adquiridos em conformidade com os termos do s Acordo s As despesas s o realizadas somente para bens ou servi os de fontes admiss veis H Na eventualidade de que uma parte ou o total dos fundos sacados da Conta e em conformidade com este pedido serem devolvidos ao Banco Mundial o signat rio autoriza por meio deste documento que o Banco Mundial aplique o valor corrente desses fundos como um cr dito na Conta ou se o montante for pequeno que aplique esses fundos ao pr ximo pagamento devido pelo mutu rio de juros encargos de compromisso de servi os ou principal Gita Detalhes da Carta de Cr dito Detalhes da Despesa 4 NOME E ENDERE O DO BANCO NEGOCIADOR 8 NOME E ENDERE O DO EMPREITEIRO OU FORNECEDOR benefici rio da carta de cr dito C DIGO SWIFT 5 NOME E ENDERE O DO BANCO EMISSOR 9 DETA
227. r stimos do Banco Mundial s o regidos pelos seguin tes documentos dispon veis em seu website externo http www worldbank org e Conex o do Cliente http clientconnection worldbank org e por meio dos links deste manual 17 0 Conv nio Constitutivo do BIRD e da AID assinado por todos os pa ses membros das respectivas institui es s o instru mentos que regem estas institui es O Conv nio requer que as institui es tomem medidas a fim de assegurar que os fundos do empr stimo sejam usados unicamente para os fins para os quais o empr stimo foi concedido e que o mutu rio somente possa sacar os fundos do empr stimo para atender s despesas relacionadas com o projeto medida que essas despesas realmente incorrerem Conv nio Constitutivo do BIRD Artigo III Se o 5 Conv nio Constitutivo da AID Artigo V Se o I 18 As Condi es Gerais para Empr stimos e as Condi es Ge rais para Cr ditos e Doa es doravante denominadas Condi es Gerais definem certos termos e condi es geralmente aplic veis a contratos de empr stimo e cr dito e a contratos de doa es res pectivamente bem como a outros contratos legais relevantes As 2 Para fins deste manual as refer ncias feitas dizem respeito s disposi es das Condi es Gerais para Empr stimos do BIRD e s Condi es Gerais para Cr ditos e Subs dios da AID ambas com data de 10 de julho de 2005 Outras Condi es Gerais podem e
228. r em conformidade com as condi es do empr stimo e Ser um documento original n o s o aceitas fotoc pias nem fax e Estar assinado com tinta escura pelo s signat rio s autorizado s para quem o Banco Mundial recebeu uma amos tra de assinatura s 4 e Indicar o montante a ser pago e ou documentado e fornecer instru es completas para pagamento inclusive SWIFT c di gos do n mero internacional da conta banc ria IBAN e deta lhes sobre o banco intermediario e Incluir a documenta o de apoio na forma e conte do acorda dos e especificados na carta de desembolso 76 Al m disso os seguintes requisitos tamb m devem ser atendi dos e Quando o montante que estiver sendo sacado incluir pagamen tos nos termos de contratos sujeitos revis o pr via do Banco Mundial o mutu rio dever ter recebido a n o obje o do Banco para a concess o de contrato e ter fornecido uma c pia assinada do mesmo ao Banco e Os fundos do empr stimo alocados para a categoria de despe sa espec fica devem ser suficientes para cobrir o pagamento ou compromisso 77 Para evitar atrasos no pagamento o mutu rio deve cumprir as exig ncias anteriores seguir as instru es relativas ao formul rio 14 Este requisito poder ser modificado para os mutu rios autorizados a entregar pedidos por interm dio de meios eletr nicos quando essa funcionalidade tornar se dispon vel Informa es sobre as Transa es de D
229. r na Conex o do Cliente poss vel acessar informa es confidenciais sobre os seus projetos e sobre a carteira de empr stimos incluindo o seguinte e Situa o de empr stimos individuais cr ditos doa es e fundos fiduci rios e Detalhes de desembolsos encargos dos empr s timos servi o da d vida e faturas e Acordos legais e documentos do projeto corres pondente e Detalhes das transa es de aquisi o Tamb m poss vel acessar dados de refer ncia como taxas de c mbio atuais e hist ricas e formu l rios de pedidos de saque O novo pedido de saque inclui orienta o on line para apoiar mutu rios e entidades de implementa o dos projetos Como me inscrevo na Conex o do Cliente poss vel se inscrever usando um dos m todos a seguir e Voc pode entrar em contato com a pessoa encarregada do website Conex o do Cliente um funcion rio da equipe do Banco Mundial respons vel por ajudar os mutu rios com o website e trein los a us lo do seu pa s no escrit rio local do Banco e solicitar formul rios de registro Para verificar quem a pessoa encarregada no seu pa s entre em contato com o escrit rio local do Banco ou envie um e mail para clientconnection worldbank org e Voc pode se cadastrar na p gina inicial do web site Conex o do Cliente em http clientconnec tion worldbank org e clicar no link Request Reg istration Information Solicitar Informa es de Reg
230. r ser pago em presta es indicar sim e anexar o Formul rio 2381 a este de identifica o do banco na Society for Worldwide Para pagamentos em euros fornecer o N mero Internacional da Conta no Banco International 12 0 nco do edwire membros da SWIFT determinar diretamente por e incluir nto m pagamento direto exige c pias de registros exemplo faturas notas um reembolso ou documenta o de despesas pagas com adiantamentos pode incluir um relat rio financeiro provis rio uma demonstra o de despesas c pias de registros ou uma combina o desses documentos Categoria e Refer ncia do Contrato Nos casos em que a documenta o estiver relacionada a uma categoria contrato fornecer na documenta o de apoio Se as despesas inclu rem pagamentos contra contratos que estejam sujeitos an lise pr via do a categoria e as informa es sobre o contrato nesses campos Para todos os casos assegurar que exista uma discrimina o das despesas por categoria pagamentos e contratos a eles relacionados caso isso n o possa ser compreendido a partir da documenta o de apoio Moeda n meros campos 6a b e d acima Se 0 mo e montante da documenta o inserir o D Declara es e Assinatura 17 Nome do mutu rio Preen 15b e por extenso 15d Para pagamentos tante das despesas que est o sendo docume desmembrado por n mero de empr stimo financiame cher com o nome do mut
231. ra Prepara o do Projeto com Contas Designadas DESEMBOLSO PARA O MUTU RIO 117 Ao efetuar pagamentos de uma conta designada o mutu rio respons vel por seguir todos os procedimentos especificados no contrato de empr stimo plano de aquisi es e quaisquer instru es fornecidas na carta de desembolso 118 O mutu rio s deve retirar fundos adiantados para a conta designada medida que incorrerem despesas admiss veis O mu tu rio respons vel pela manuten o de registros apropriados incluindo onde aplic vel extratos banc rios e concilia es banc rias O Banco Mundial pode solicitar a revis o desses documentos durante a supervis o do projeto 119 Transfer ncias de Contas Designadas para outras Contas do Mutu rio Os fundos do empr stimo depositados nas contas designadas podem ser transferidos para outra conta do mutu rio ou do projeto se houver necessidade e acordos apropriados para garantir que os fundos do empr stimo adiantados sejam usados somente para os fins pretendidos Esses adiantamentos podem ser apropriados entre outras coisas para e Facilitar o pagamento de grandes lotes de despesas em uma moeda diferente da moeda da conta designada e Permitir um maior controle sobre o cronograma de pagamen tos por parte de entidades separadas e Evitar atropelos na implementa o do projeto causados por procedimentos complicados em uma entidade central respon s vel pela conta designada
232. ra Avaliar comprar a moeda solicitada moeda do desembolso utilizando os Desembolsos outra moeda moeda de custo Nesses casos o Banco Mundial compra a moeda de desembolso usando a taxa de c mbio taxa vista cotada pelo banco negociador O Banco Mundial escolhe a 16 Para empr stimos do BIRD a moeda de compromisso a moeda do empr stimo para financiamentos da AID s o os direitos especiais de saque Favor consultar a se o 2 01 do Condi es Gerais do BIRD e Condi es Gerais da AID 2005 O direito especial de saque a moeda b sica de equival ncia que o Fundo Monet rio Internacional utiliza como moeda de contabilidade e que a AID tem utilizado como moeda de compromisso para cr ditos desde 1980 e posteriormente para doa es 17 Favor consultar Condi es Gerais do BIRD e Condi es Gerais da AID 2005 se o 2 01 c 18 O Banco Mundial poder reembolsar o mutu rio em uma moeda diferente da moeda da despesa conforma acordo entre o mutu rio e o Banco Mundial CAP TULO 4 28 SAQUE DE FUNDOS DA CONTA DO EMPR STIMO moeda de custo e determina o montante que cobrado da conta do empr stimo da seguinte forma Empr stimos do BIRD e fundos fiduci rios Os atuais produtos do BIRD empr stimos com margem fixa e empr stimos com margem vari vel e os fundos fiduci rios utilizam a moeda de compromisso do empr stimo mencionada no acordo legal como moeda do empr stimo como a moeda de
233. reenchido Com que fregii ncia devem ser feitos os pedidos Periodicamente conforme especificado na carta de desembolso ou mais fregiientemente se assim desejar o mutu rio CAP TULO 5 Esse formul rio de solicita o substitui o formul rio anterior de 1903 0 Banco Mundial continuar a aceitar por um per odo de transi o os formul rios de solicita o impressos previamente fornecidos aos mutu rios favor consultar Ap ndice Ill Aplicabilidade Valor M nimo DESEMBOLSO PARA TERCEIROS 130 A pedido do mutu rio o Banco Mundial desembolsa dire tamente para terceiros ao pagar diretamente ao fornecedor ou consultor ou ao pagar ao banco comercial encarregado dos pa gamentos ao fornecedor mediante carta de cr dito Este Cap tulo explica os m todos de desembolso por pagamento direto e com promisso especial qual documenta o de apoio o mutu rio deve fornecer ao Banco Mundial ao usar esses m todos quando isso necess rio e quais as limita es aplicadas Utiliza o do M todo de Pagamento Direto 131 Em geral os pagamentos diretos s o usados para contratos para os quais necess rio obter a n o obje o do Banco Mundial antes da assinatura do contrato favor consultar o Anexo I das Di retrizes Aquisi es de Acordo com Empr stimos do BIRD e Cr ditos da AID para conhecer os procedimentos de avalia o de aquisi es Esse m todo pode ser usado quando for necess rio efetu ar paga
234. rmul rio 2380 instru es para preench lo e modelos de formul rios preenchidos s o fornecidos no Anexo E O formul rio usado para o seguinte e Solicitar reembolso para o mutu rio de um pagamento ou pa gamentos que o mutu rio j tenha efetuado com seus pr prios recursos e Solicitar um adiantamento para uma conta designada e ou re latar como um adiantamento anterior foi utilizado e Solicitar pagamento direto para um terceiro por servi os pres tados ou mercadorias fornecidas 73 Para complementar o pedido de saque tamb m est o disponi veis formul rios para e Solicitar a programa o de pagamentos adiantados formul rio 2381 conforme especificado no Anexo F Esse formul rio fornecido como cortesia para os mutu rios que para fins de gest o de caixa prefiram especificar as futuras datas de pa gamento para as transa es de desembolso Por outro lado o Banco Mundial desembolsa os fundos do empr stimo median te aprova o dos pedidos de saque e a data de pagamento deve estar de acordo com as conven es de mercado para a moeda desembolsada e Listar pagamentos com base nos contratos que est o sujeitos revis o pr via do Banco Mundial formul rio 2382 Esse for mul rio n o exigido mas pode ser utilizado para organizar as informa es necess rias sobre pagamentos de contratos que de outra forma seriam captadas nos documentos de apoio nor mais 74 O mutu rio utiliza o formul
235. rmulario 1931 Pedido de Compromisso Especial 1 O Governo da Ruritania solicita a emiss o de um compromisso especial para cobrir a carta de cr dito no 5555 aberta pelo Anybank Ruritania em favor de Motors Inc Paris para a compra de 5 ve culos ao custo de EUR 675 000 2 A carta de cr dito expira no dia 15 de dezembro de 2006 O banco negociador o International Bank Ag ncia Central Paris Fran a 3 Essa despesa financi vel nos termos da cate goria 2 bens do Cr dito da AID 3000 RUR a Fornecidos ao Departamento de Empr stimos junto com o pedido de compromisso especial e Duas vias da carta de cr dito proposta e Faturas pro forma caso sejam citadas na carta de cr dito 100 de despesas efetuadas no exterior A entidade executora o Minist rio da Agri cultura Favor consultar o exemplo 1 preenchido Ob servar que todas as se es 1 a 15 do formu l rio 1931 devem ser preenchidas para que um pedido de compromisso especial seja processa Documentos de apoio Fornecidos equipe de opera es do Banco Mun dial antes do pedido de compromisso especial e Quaisquer contratos e documentos de aquisi o exigidos pelas Diretrizes de Aquisi o do Favor consultar o compromisso especial emiti do pelo Banco Mundial atrav s do formul rio 2018 com base no pedido recebido do Governo da Rurit nia ANEXO G BANCO MUNDIAL Exemplo 1 1818 H Street N W Washington DC 20433
236. rojeto dos tipos de despesas a serem financiadas e das circuns t ncias do pa s O valor m nimo dos pedidos documentado na carta de desembolso de cada projeto Despesas menores que o va lor m nimo devem ser agregadas at que o montante m nimo seja alcan ado por exemplo ao agrupar v rias pequenas despesas que Procedimentos para a Solicita o de Reembolsos Tabela 4 Pedido de Reembolso DESEMBOLSO PARA O MUTU RIO foram pr financiadas ou financiado por meio de fundos na con ta designada favor consultar a se o sobre Utiliza o do M todo de Adiantamento 101 Para promover uma boa gest o do projeto dever o submeter solicita es de reembolso regularmente medida que as despe sas incorrerem ou na mesma frequ ncia dos relat rios financeiros provis rios n o auditados Solicita es de reembolso regulares tamb m podem ajudar a mitigar o risco de desvaloriza o de uma quantia a ser reembolsada devido s flutua es na taxa de c mbio A tabela 4 apresenta as instru es para o preenchimento do pedi do e os requisitos para solicitar um reembolso Instru o Requisito Pedido de saque formul rio 2380 Se es B Ce D Que formul rio deve ser usado Quais se es do formul rio devem ser preenchidas Quem deve assinar o formul rio Qual documenta o de apoio deve ser fornecida ao Banco Mundial Para onde deve ser enviada a solicita o de reembolso Com que freqi
237. ros de financiamento por pa s forem estabelecidos em um pais Para obter orienta o sobre as consequ ncias da elegibilidade das despesas para as disposi es sobre desembolsos para projetos de investimento em pa ses que n o disp em de par metros de financiamento por pa s favor consultar o Ap ndice I Para altera es efetuadas ap s a edi o anterior do Manual de Desembolso favor consultar o Ap ndice II Conv nio Constitutivo Condi es Gerais DESEMBOLSO PARA EMPR STIMOS DE INVESTIMENTO documentos preliminares do projeto favor consultar a se o so bre Documentos Importantes deste cap tulo e conclu das com o mutu rio durante as negocia es 14 Depois de aprovar o projeto o Banco Mundial abre uma con ta em seus livros a conta do empr stimo no nome do mutu rio Nessa conta creditado o montante do empr stimo e dela s o fei tos os saques Depois disso quando os acordos legais estiverem assinados o empr stimo declarado vigente e depois de atendi das as condi es para o desembolso para categorias de despesas espec ficas se for pertinente os desembolsos podem come ar O Banco Mundial monitora a continuidade da pertin ncia das dis posi es sobre desembolsos durante a implementa o do projeto e faz ajustes conforme a necessidade em consulta com o mutu rio 15 Uma discuss o mais detalhada desse t pico consta do Cap tulo M Documentos Importantes 16 Os emp
238. rta de Desembolso 20 Pagamento direto Carta de Desembolso Zi Compromisso especial Carta de Desembolso Conta designada ZM Tipo comum ou segregada Carta de Desembolso DB Moeda Carta de Desembolso 24 Limite M ximo Carta de Desembolso 5 Nome e n mero da conta do benefici rio ou IBAN na para pagamentos em Euros 26 Nome e endere o do banco do benefici rio e c digo na SWIFT se dispon vel DIR Instru es especiais para pagamento se houver na por exemplo n mero de fedwire ABA c digo da ag ncia classifica o 28 Per odo do relat rio Carta de desembolso Formul rios de solicita o 29 Endere o para o qual os pedidos e a documenta o de Carta de desembolso apoio devem ser enviados formul rio em papel 30 Outras instru es de desembolso se houver Carta de desembolso Nota n a n o se aplica Dispon vel na Conex o do Cliente ANEXO H ANEXO H FOLHA DE REFER NCIA E LISTA DE VERIFICA O PARA O PESSOAL QUE PREPARA PEDIDOS DE SAQUE DE UM PROJETO Lista de Verifica o para Prepara o do Pedido O pessoal do projeto pode fazer download dessa lista de verifica o na tela Forms Formul rios do web site da Conex o do Cliente https clientconnection worldbank org e us la para garantir que o pedido de saque seja preparado corretamente Eles podem preencher a lista antes de encaminhar o pedido para assinatura pelo signat rio autorizado O Banco Mun N mero do
239. rta de desembolso pode ser apropriada se a opera o e Incluira compensa o de pagamentos em mora e Envolver entidades subnacionais e Envolver um mutu rio com pouca ou nenhuma experi ncia com os procedimentos sobre pol tica de desenvolvimento do Banco Mundial e Exigir que os fundos de empr stimo sejam usados para fins es pec ficos 186 Se o Banco Mundial e o mutu rio concordarem em que apropriado obter uma carta de desembolso ser inclu da uma carta preliminar no pacote de negocia es que ser discutida e fi nalizada durante as negocia es O Banco Mundial emite a carta de desembolso juntamente com o acordo legal assinado Documento do Programa 187 Para cada opera o de pol tica de desenvolvimento proposta para financiamento do Banco Mundial o Banco prepara um do cumento do programa que descreve e avalia a opera o Outros Documentos teis 188 Os usu rios deste manual tamb m podem estar interessados no Manual do Servi o da D vida do Banco Mundial que fornece informa es detalhadas sobre os instrumentos de empr stimo do Banco Mundial o Mecanismo de Prepara o do Projeto os pro dutos e termos financeiros do Banco Mundial a pol tica sobre pagamentos vencidos e san es a isen o parcial da pol tica de cobran as de empr stimo e os procedimentos de faturamento do Banco Mundial Datas Importantes 189 A Tabela 11 mostra as datas importantes de uma opera o de pol tica de d
240. s Este manual est dispon vel em CD ROM no Departamento de Empr stimos do Banco Mundial no endere o mencionado abaixo e on line e no website p blico do Banco Mundial http www worldbank org projects clicar em Pol ticas e Procedimentos e nowebsiteprotegidodoBancoMundial http clientconnection worldbank org clicar em Refer ncia e na guia Pol ticas e Pro cedimentos clicar em Desembolso O manual ser atualizado regularmente para refletir as li es obti das com a experi ncia o feedback dos usu rios e as altera es nas pr ticas Suas sugest es para a melhoria do manual s o bem vin das e o convidamos a envi las pelo correio ou por e mail a The World Bank 1818 H Street N W Washington D C 20433 USA Att Loan Department Director e mail wbdisbursement worldbank org Sum rio Il HI MEN O ce tance palpated era ee eeepc 1 Aplicabilid de ssenari rna EAEn E E ESEN Teves casted dada adiada uai AE EESAN 1 Disposi es sobre Desembols08 sii 0 ss cess nincnsnnancucnnninu niin aE i 2 Onde procirar ajuda ssc siseiccsiucssccsciasssccdalsueliosdecessaexsaveriouesdvesbatshvevapseusdesuavsgebsnsddusbsreassusatensacebeisrestin beusonteots 3 Conexao do Cliente im E E E T EEE CoLa E nada 3 Ajad Adicional hesseni aar EE do passado dt E E dra do gases ssa 3 Desembolso para Empr stimos de Investimento rr ereeerraranas 5 O Ciclo do Projeto Vis o Geral do Desembolso
241. s acor dos legais Diretrizes de Desembolso e carta de desembolso para cada opera o Os usu rios deste manual devem ter pronto acesso a esses documentos durante todo o per odo de implementa o de cada projeto 30 Os mutu rios devem consultar tamb m as diretrizes para aqui si es do Banco Mundial As diretrizes descrevem as pol ticas que regem a aquisi o de mercadorias obras e servi os em projetos fi nanciados pelo Banco Mundial e s o mencionadas no contrato de empr stimo do projeto Cada projeto tem um plano de aquisi o que apresenta a os contratos espec ficos para as mercadorias obras e servi os necess rios execu o do projeto b os m todos de aquisi o para cada contrato e c os procedimentos de an lise correlatos do Banco Mundial Favor consultar 5 Outros idiomas podem ser levados em conta DESEMBOLSO PARA EMPR STIMOS DE INVESTIMENTO e Diretrizes Aquisi es nos termos dos Empr stimos do BIRD e Cr ditos da AID de maio de 2004 e Diretrizes Sele o e Contrata o de Consultores por Mutu rios do Banco Mundial de maio de 2004 31 Os usu rios deste manual poder o tamb m consultar o Manu al de Servi o da D vida do Banco Mundial que fornece informa es detalhadas sobre os instrumentos de empr stimo do Banco Mundial Mecanismos de Prepara o do Projeto produtos e ter mos financeiros do Banco Mundial pol tica relativa a pagamentos em mora e san es a
242. s favor consultar a se o Fornecimento de Documenta o de Apoio para Desembolso no cap tulo V Reten o de Documentos 63 As Condi es Gerais exigem que o mutu rio guarde todos os registros contratos pedidos faturas recibos e outros docu mentos que comprovem as despesas admiss veis e para permi tir que o representante do Banco Mundial examine tais regis CAP TULO 3 FORMULA O DAS DISPOSI ES SOBRE DESEMBOLSOS tros Exigem tamb m que os registros sejam guardados por pelo menos um ano ap s o recebimento pelo Banco Mundial do de monstrativo financeiro final auditado exigido em conformidade com o acordo legal ou dois anos ap s a data de encerramento o que ocorrer por ltimo Os mutu rios s o respons veis por asse gurar que a reten o dos documentos ap s o per odo exigido pelo contrato de empr stimo esteja em conformidade com as normas de seus governos 64 Durante todo o per odo do projeto o mutu rio e a entidade respons vel pela implementa o guardam todos os registros ori ginais e c pias dos pedidos de saque pedidos de compromissos especiais e formul rios complementares enviados ao Banco Mun dial Os exemplos de registros originais a serem guardados para o projeto incluem e Documentos da aquisi o documentos da licita o abertura de concorr ncia relat rios de avalia o Contratos de compra Ordens de compra Cartas de cr dito Faturas de for
243. s ao limite de revis o pr via para aquisi es Devido s mudan as nas diretrizes de aquisi o do Banco Mundial em 2004 a vincula o do limite da declara o de gastos com o limite de revis o pr via pode n o ser mais adequada Em vez disso a equipe de opera es do Banco Mundial vai determinar de acordo com o projeto quando dever ser fornecida uma documenta o adicional ou seja c pias de faturas notas para apoio de desembolsos feitos por meio de reembolso ou pelo m todo de adiantamento Quando o mutu rio tiver os dispositivos adequados de gest o financeira prontos o Banco Mundial estimular o uso de relat rios resumidos especificamente relat rios financeiros provis rios n o auditados para apoiar todas as solicita es de reembolso e para reportar o uso de adiantamentos Consultar a se o sobre Documenta o de Apoio no cap tulo III O antigo formul rio 1903 de pedido de saque foi suspenso junto com os formul rios 1903A usado para empr stimos para pol ticas de desenvolvimento e 1903B usado com os relat rios de gest o de projetos e ou os relat rios de monitoramento financeiro O formul rio 1903 foi substitu do por um novo instru mento de pedido de saque o formul rio 2380 que pode ser usado para solicitar um adiantamento e ou documentar o uso de adiantamentos anteriores solicitar reembolso e pagamento direto de despesas documentadas bem como para solicitar o desembolso de uma parcel
244. s para sua conta 4 N o estaremos obrigados a pagar lhes a menos que um SWIFT telegrama ou solicita o de pagamento por escrito tenha sido recebido por n s em nosso endere o declarado acima dentro do prazo de 30 dias ap s a data de negocia o dos documentos em quest o Nossa obriga o nos termos deste Compromisso Especial poder ser encerrada 30 dias ap s a data mencionada no par grafo 2 b acima ou seis meses ap s a data de expira o da carta de cr dito o que ocorrer primeiro N o assumiremos qualquer obriga o nos termos deste Compromisso Especial com qualquer pessoa inclusive o benefici rio da carta de cr dito que n o com os senhores 5 N o assumiremos o compromisso de efetuar lhes qualquer pagamento com rela o a juros comiss o outros encargos ou despesas relacionadas carta de cr dito 6 Os senhores concordam que nos informar o prontamente sobre o cancelamento expira o ou pagamento final da carta de cr dito inclusive o montante de qualquer cancelamento 7 a Este Compromisso Especial pode ser emitido mediante um Acordo de Empr stimo do BIRD ou Acordo de Cr dito da AID conforme o caso em uma a o isolada em associa o com outro financiador ou como agente de outro financiador Tendo em vista que tal financiamento limitado n o estaremos obrigados a efetuar pagamentos na medida em que agregados esses pagamentos excedam o equivalente como determinado por n s quando s o efetuados paga
245. s s o normalmente admiss veis para saque da conta do empr stimo e podem ser reivindicadas por meio de outro m todo de desembolso 139 Como o montante do empr stimo limitado cada compro misso especial tem uma cl usula de limita o especificando o li mite agregado na moeda do compromisso do empr stimo que o Banco Mundial obrigado a pagar quando as condi es de paga mento forem cumpridas No c lculo do limite o Banco Mundial usa a taxa de c mbio atual com uma margem para cobrir flutua es da moeda 140 A pol tica do Banco Mundial reter fundos suficientes na conta do empr stimo para cobrir totalmente todos os compromis sos especiais pendentes O Banco Mundial revisa rotineiramente as cl usulas de limita o de seus compromissos especiais e au 45 CAP TULO 6 i MANUAL DE DESEMBOLSO PARA CLIENTES DO BANCO MUNDIAL menta os limites daqueles que oferecem condi es de garantia se e onde os fundos de empr stimos n o comprometidos estiverem dispon veis Os mutu rios que solicitam compromissos especiais concordam ao assinar o formul rio de solicita o que se devido a essa cl usula de limita o o Banco Mundial n o puder desem bolsar o montante total necess rio para fazer pagamentos da carta de cr dito coberta pelo compromisso especial qualquer parcela n o comprometida do empr stimo pode ser desembolsada para cobrir a defici ncia Se a parcela n o comprometida do empr s timo for insufic
246. saque por parte do mutu rio ou de documenta o sobre o uso de fundos do empr stimo j adiantados pelo Banco que normalmente de at quatro meses ap s a data de encerramento do empr stimo O mesmo que a data de encerramento continua na pr xima p gina ANEXO B QUADRO RESUMIDO DE DOCUMENTOS DATAS IMPORTANTES E DISPOSI ES SOBRE DESEMBOLSOS REFERENTES A EMPRESTIMOS PARA INVESTIMENTO E EMPRESTIMOS PARA POLITICAS DE DESENVOLVIMENTO Empr stimos para investimentos Empr stimos para politicas de desenvolvimento Disposi es sobre desembolsos Signat rio autorizado para pedidos de saque Financiamento retroativo Base para os desembolsos Op o diferida de saque Acordos legais indicam o nome da institui o do mutu rio cujo representante oficial est autorizado a assinar pedidos de saque e de compromissos especiais carta de desem bolso especifica o modo pelo qual uma dele ga o de autoridade deve ser comunicada ao Banco Mundial no caso de o representante do mutu rio autorizar outra s parte s a assinar pedidos Para projetos em pa ses para os quais o Banco Mundial j tiver estabelecido par metros de financiamento do pa s o financiamento retroativo pode ser acordado em at 20 do montante do empr stimo Para projetos onde os par metros de financia mento do pa s n o forem aplic veis o financia mento retroativo poder ser acordado em at 10 do montante do empr stimo
247. ser prorrogado por at tr s anos se o Banco concordar continua na pr xima p gina ANEXO B 73 ANEXO B f MANUAL DE DESEMBOLSO PARA CLIENTES DO BANCO MUNDIAL Onde o Banco desembolsa os fundos do empr stimo Empr stimos para investimentos e Reembolsos s o efetuados no banco do mutu rio e Adiantamentos s o depositados em uma conta designada para o projeto Se o sistema de gest o financeira do mutu rio for ava liado como adequado e houver necessidade para o projeto os adiantamentos podem ser creditados junto com fundos do mutu rio ou com fundos dos parceiros de desenvolvi mento em uma conta para a opera o Pagamentos diretos s o efetuados ao forne cedor no banco do fornecedor Pagamentos de compromissos especiais s o efetuados ao banco negociador do compro misso especial Empr stimos para pol ticas de desenvolvimento Desembolsos de fundos do empr stimo s o normalmente feitos em uma conta que fa a parte das reservas oficiais de divisas do pa s geralmente mantidas pelo banco central Um montante equivalente aos fundos do empr s timo creditado em uma conta dispon vel do governo para financiar as despesas previstas no or amento Quando o Banco Mundial tiver identificado defici ncias no ambiente de controle do banco central do mutu rio ou no sistema de gest o or ament ria ou quando n o for implementado um plano de a o aceit vel para lidar com defici ncias
248. sesescssesesscscsesessesesscsesesesecsessceeseneeeesesees 143 III Formul rios Antigos NDICE INTRODU O 1 Este Manual de Desembolso para Clientes do Banco Mundial oferece orienta o sobre os procedimentos de desembolso para os projetos financiados ou administrados pelo Banco Internacional de Reconstru o e Desenvolvimento BIRD e pela Associa o In ternacional de Desenvolvimento AID as duas organiza es do Grupo Banco Mundial que em conjunto s o geralmente chama das de Banco Mundial ou Banco As defini es dos termos apre sentados em azul e sublinhados s o fornecidas clicando se sobre o termo ou consultando o gloss rio Anexo A As defini es do Anexo A s o apresentadas de acordo com o contexto deste manual e n o substituem as defini es enunciadas nos documentos sobre pol ticas do Banco Mundial nem nas Condi es Gerais ou contra tos legais relevantes para opera es individuais espec ficas Al m disso s o tamb m fornecidos hyperlinks igualmente em azul e su blinhados para documentos importantes dispon veis no website do Banco Mundial Aplicabilidade 2 Este manual destina se aos mutu rios e aplica se a todos os empr stimos do BIRD cr ditos da AID adiantamentos nos termos do Mecanismo de Prepara o do Projeto e doa es financiadas com recursos do Banco Mundial inclusive doa es da AID e do Fundo de Desenvolvimento Institucional Aplica se tamb m a doa es assinadas por
249. so de um empr stimo Documenta o Termo geral usado para indi car as evid ncias de apoio a uma decis o ou medida tomada ou a ser tomada Em um contexto cont bil a documenta o normalmente se refere a documen tos de apoio como registros faturas de fornecedo res recibo notifica o de remessa etc ou relat rios resumidos de despesas para apoiar um pagamento reembolso lan amento cont bil ou outro evento cont bil favor consultar as defini es de registros documenta o de apoio e relat rios resumidos Documenta o de apoio Documenta o necess ria exigida pelo contrato de empr stimo e fornecida ao Banco Mundial para mostrar que os fundos do empr stimo anteriormente sacados para adiantamentos ou que est o sendo sacados para reembolsos ou pagamentos diretos da conta do ANEXO A GLOSS RIO DE TERMOS empr stimo t m sido ou est o sendo usados para financiar despesas admiss veis Documenta o substituta Documenta o que comprova o pagamento de despesas admissi veis fornecidas ao Banco Mundial para substituir documenta o de apoio anteriormente apresentada e considerada em sua totalidade ou em parte como despesas inadmiss veis Documento de avalia o do projeto Para cada projeto de investimento proposto para finan ciamento por parte do Banco o documento que define a aprova o e a avalia o da equipe do Ban co Mundial da viabilidade e da justifica o de um projeto Empr
250. special ou comuns ou seja com fundos do Banco Mundial misturados com os recursos do mutu rio e ou com recursos de outros parceiros de desenvolvimento Consultar a se o sobre Utiliza o do M todo de Adiantamento no cap tulo V Anteriormente o Banco Mundial exigia uma carta dos bancos comerciais para garantir que os montantes depositados em uma conta designada n o fossem destinados bloqueados ou vinculados a pagamentos devidos a banco comerciais pelo mutu rio O Banco Mundial n o exige mais essas cartas contudo se reserva o direito de n o aceitar uma institui o financeira para a abertura e ou manuten o de uma conta designada se a institui o tiver adotado ou adote a es desse tipo indo em contra os procedimentos de qualquer em pr stimo do Banco Mundial depositados em uma conta designada consulte a subse o 5 6 das Diretrizes de Desembolso O mutu rio respons vel por escolher a institui o financeira para manter a conta designada e deve assegurar que os termos e as condi es sejam aceitos pelo Banco Mundial consulte a se o sobre Utiliza o do M todo de Adiantamento no capitulo V A antiga conta especial era estabelecida e usada do mesmo modo que um fundo rotativo ou seja depois que o Banco Mundial tivesse desembolsado a aloca o autorizada para a conta especial o mutu rio costumava solicitar e o Banco Mundial normalmente fazia os desembolsos subsegientes relativos ao montante exato
251. specificando que o Compromisso Especial pode ser cancelado O signat rio n o efetuou anteriormente saque da Conta para atender a essas despesas O signat rio n o obteve nem pretende obter fundos para esse prop sito provenientes dos recursos de qualquer outro empr stimo cr dito ou doa o Os bens ou servi os cobertos por este pedido s o adquiridos em conformidade com os termos do s Acordo s As despesas s o realizadas somente para bens ou servi os de fontes admiss veis Na eventualidade de que uma parte ou o total dos fundos sacados da Conta e em conformidade com este pedido serem devolvidos ao Banco Mundial o signat rio autoriza por meio deste documento que o Banco Mundial aplique o valor corrente desses fundos como um cr dito na Conta ou se o montante for pequeno que aplique esses fundos ao pr ximo pagamento devido pelo mutu rio de juros encargos de compromisso de servi os ou principal Detalhes da Carta de Cr dito Detalhes da Despesa NOME E ENDERE O DO BANCO NEGOCIADOR 8 NOME E ENDERE O DO EMPREITEIRO OU FORNECEDOR International Bank benefici rio da carta de cr dito Ag ncia Principal Champs Elysee Motors Inc Paris Fran a Paris Fran a C DIGO SWIFT CRLYFR NOME E ENDERE O DO BANCO EMISSOR 9 DETALHES DA AQUISI O do mutu rio a N MERO E DATA DO PEDIDO DO CONTRATO DE COMPRA Anybank ou outra refer ncia do documento do contrato Main Street Capital City ene 357
252. ss rias aos contratos de empr stimo 22 Se uma entidade respons vel pela implementa o de um pro jeto implementar a totalidade ou parte de um projeto o Banco Mundial tamb m celebrar um Contrato de Projeto com essa en tidade 23 As Diretrizes de Desembolso de Projetos do Banco Mundial cont m as disposi es padr o que regem os saques dos fundos da conta do empr stimo As Diretrizes de Desembolso aplicam se a todos os empr stimos para os quais se aplicam as Condi es Ge rais bem como a certos adiantamentos nos termos do Mecanis mo de Prepara o do Projeto doa es financiadas pelo Fundo de Desenvolvimento Institucional Mecanismo Global para o Meio Ambiente outros fundos fiduci rios celebrados pelos benefici rios salvo se excepcionalmente os termos do contrato com o doador contiverem medidas com requisitos diferentes As Dire trizes abordam as seguintes disposi es padr o Prop sito M todos de desembolso Saque de fundos do empr stimo Requisitos da documenta o de apoio Contas designadas Termos e condi es aplic veis aos adiantamentos Despesas inadmiss veis Reembolsos 24 As Diretrizes de Desembolso s o incorporadas para fins de consulta em todas as cartas de desembolso Caso seja necess rio introduzir altera es a essas disposi es padr o no contexto de uma opera o individual conforme acordado pelo mutu rio e o Banco Mundial tais altera es ser o r
253. star relacionadas a acordos legais anteriores Para conhecer os termos e condi es relacionados a empr stimos espec ficos os mutu rios devem consultar os acordos legais e Condi es Gerais relevantes caso se apliquem para as opera es 2 CAP TULO 2 CAP TULO MANUAL DE DESEMBOLSO PARA CLIENTES DO BANCO MUNDIAL Contrato de Empr stimo Condi es Gerais incluem entre outros elementos disposi es relativas aos seguintes t picos Disposi es preliminares Saques Termos dos empr stimos do BIRD e financiamentos da AID Execu o do projeto Dados econ micos e financeiros obriga o negativa para em pr stimos do BIRD e Cancelamento suspens o accelera o devolu o de fundos para cr ditos e doa es e Capacidade de fazer cumprir arb trio e Vig ncia rescis o e Disposi es diversas sobre quest es como notifica o e auto ridade e Defini es 19 As Condi es Gerais especificam que o Banco Mundial po der fazer certas altera es no acordo legal por meio de notifica o ao mutu rio tais como prorroga o da data de encerramento realoca o de fundos ou redu o dos percentuais de desembolso favor consultar a se o sobre Quest es de Desembolso durante a Implementa o do Projeto no cap tulo VII 20 Para cada empr stimo o Banco Mundial e o mutu rio cele bram um contrato de empr stimo que define os termos e condi es
254. stimo financiamento subsidio em conformidade com os termos dos acordo s legal legais a ele s relacionado s e b essas despesas n o foram previamente financiadas por outras fontes que n o o mutu rio nem o abaixo assinado solicitar financiamento para as despesas de nenhuma outra fonte no futuro B Seo abaixo assinado estiver solicitando reembolso ou pagamento direto 1 as despesas cobertas pelo pedido s o eleg veis a financiamento proveniente dos fundos do empr stimo financiamento subs dio em conformidade com os termos dos acordo s legal legais a ele s relacionado s e 2 essas despesas n o foram previamente financiadas por outras fontes que n o o Mutu rio nem o abaixo assinado solicitar financiamento para as despesas de nenhuma outra fonte no futuro C Se o abaixo assinado estiver solicitando um pagamento em presta es mediante um empr stimo financiamento subsidio para pol tica de desenvolvimento 1 uma quantia equivalente a esse dep sito ser contabilizada em conformidade com os termos do s acordo s legal legais a ele relacionado s D O abaixo assinado colocar todos os registros relativos s despesas cobertas por este Pedido de Saque disposi o dos auditores e pessoal do Banco Mundial 17 Por nome do mutu rio 18 Data da assinatura Government of Ruritania July 6 2006 19a Nome s e t tulo s do s signat rio s autorizado s em letra de imprensa 19b Assinatura s Ramakoj Bruuna Director of the
255. ta o de despesas admiss veis 13 Tipo s de documenta o 14 Categoria de gasto e refer ncia do contrato se as despesas se relacionam a mais Relat rio Financeiro Peri dico exemplo Relat rio de Monitoramento Financeiro de uma categoria ou contrato deixar 14a e 14b em branco e assegurar se de que estas informa es Declara o de Gastos sejam incluidas na documenta o de apoio C pias de registros exemplo faturas recibos 14a Refer ncia da categoria 14b Refer ncia do contrato 15a Moeda da documenta o 15b Valor documentado 15c Valor documentado por extenso 16 Se a documenta o se refere a mais de um empr stimo como especificado no item 2 acima favor informar os valores designados a cada financiador N do empr stimo financiamento doa o Valor N do empr stimo financiamento doa o Valor D Declara es e assinatura O abaixo assinado certifica garante e responsabiliza se pelo seguinte A Se o abaixo assinado estiver solicitando que um adiantamento seja depositado em uma conta designada 1 o montante solicitado est em conformidade com as despesas planejadas para o projeto fornecidas ao Banco Mundial e 2 a documenta o para este adiantamento ser fornecida ao Banco Mundial em conformidade com o per odo de declara o especificado no s acordo s legal legais ou carta de desembolso deste projeto Se o abaixo assinado estiver documentando despesas pagas a partir de uma conta designada a
256. talhes das Aquisi es a N e Data do Contrato ou da Orden de Compra a serem obtidos do documento relevante b Data do Telex de N o Objec o do Banco indicar a data do telex de n o objec o do Banco para a compra se o contrato para cujo d bito estiver sendo efectuado o pagamento est sujeito condi o de ser previamente revisado pelo Banco c Breve Descri o dos Bens Obras ou Servi os por exemplo equipamento agr cola ou fertilizantes 10 Detalhes do Saque a Categoria ou N mero do Subprojeto obter a refer ncia da categoria no Anexo 1 do Acordo de Empr stimo Cr dito O n mero do subprojecto para empr stimos de financiamento intermedi rio e o n mero indicado pelo Banco ao aprovar o subprojeto b Porcentagem das Despesas a Serem Financiadas i Do Banco obter no Anexo 1 ou no Artigo Il do Acordo de Emprestimo Cr dito a categoria apropriada ii Do Co financiador se houver existindo co financiamento indicar o coeficiente de desembolso Banco Co financiador por exemplo BM 60 FC 40 caso contr rio inserir NIL Instru es Especiais 11 Instru es Especiais e Observa es fornecer quaisquer instru es especiais n meros de faturas ou outras referencias que possam acelerar a emiss o do Compromisso Especial 12 Nome do Mutu rio indicar o nome tal como aparece no Acordo de Empr stimo Cr dito 13 Data incluir a data de assinatura do pedido pelo s Representante s Autorizado s 14 Autoriza
257. tamente ap s cada pagamento ou negocia o de docu Solicitar Pagamentos sob mentos pelo banco comercial mediante carta de cr dito o banco Compromissos Especiais comercial reivindica o pagamento ao Banco Mundial A tabela 10 descreve os procedimentos seguidos pelo banco comercial ao pedir um pagamento nos termos de um compromisso especial assumido Gest o de Compromissos 144 Os bancos comerciais que recebem os compromissos especiais Especiais do Banco Mundial devem notificar diretamente o Departamento de Empr stimos do Banco Mundial sobre todas e quaisquer emen das s cartas de cr ditos mutu rios n o devem enviar c pias das emendas para o Banco Mundial As seguintes emendas s cartas de cr dito devem ser previamente aprovadas pelo Banco Mundial e Emendas que modificam o valor da carta de cr dito a descri o ou quantidade de bens ou o benefici rio e Emendas que prorrogam a data de validade da carta de cr dito por mais de seis meses ap s a data de validade original ou ap s CAP TULO 6 46 DESEMBOLSO PARA TERCEIROS Tabela9 Pedido de Compromisso Especial Que formul rio deve ser usado Quem deve assinar o formul rio Que documenta o de apoio deve ser fornecida ao Banco Mundial Para onde deve ser enviada a solicita o de compromisso especial Como o Banco Mundial confirma que o compromisso especial foi estabelecido Quando deve ser feita uma solicita o de compromisso especial For
258. tconnection worldbank org Este site oferece muito mais informa es e v rios novos recursos Consultar o Anexo C AP NDICE II O Banco Mundial criou um novo formul rio de pedido de saque e novos formul rios suplementa res Esses novos formul rios est o dispon veis no website da Conex o do Cliente e no Anexo F deste manual O Banco Mundial continua a aceitar por um per o do de transi o os formul rios de pedidos impres sos fornecidos anteriormente aos mutu rios Esses formul rios antigos incluem FORMUL RIOS ANTIGOS Formul rio 1903 1 Pedido de Saque Formul rio 1903 2 Sum rio de Pedido de Saque Formul rio 1903 3 Declara o de Gastos SOE do Pedido de Saque Detalhes do Contrato Formul rio 1903 4 Declara o de Gastos SOE do Pedido de Saque Formato Livre Formul rio 1903A Pedido de Saque do Empr s timo ou Acordo de Cr dito de Desenvolvimento Formul rio 1903B Pedido de Saque por meio dos Relat rios de Gest o do Projeto PMR
259. timos adiantados para uma conta designada DESEMBOLSO PARA O MUTU RIO Procedimentos de Solicita o e Apresenta o de Relat rios sobre Adiantamentos Tabela 5 Pedido de Adiantamento ou a devolu o do saldo n o documentado antes que encerre a conta do empr stimo Normalmente toda a documenta o dever ser fornecida ao Banco Mundial at o prazo final de desembolso O Banco Mundial solicita a devolu o de qualquer saldo restante imediatamente ap s o encerramento do prazo final de desembol so e o mutu rio deve atender a solicita o dentro de dois meses a partir desta data final ou enfrentar as a es do Banco Mundial favor consultar as Diretrizes de Desembolso subse o 5 2 128 As tabelas 5 e 6 descrevem os procedimentos de solicita o de um adiantamento e apresenta o de relat rios sobre o uso de adiantamentos respectivamente A tabela 5 tamb m explica os procedimentos de solicita o de um adiantamento em presta es 129 O mutu rio pode usar o formul rio 2380 para reportar sobre o uso de um adiantamento ou adiantamentos anteriores e solicitar simultaneamente um adiantamento adicional A Tabela 7 descreve o procedimento Que formul rio deve ser usado Quais se es do formul rio devem ser preenchidas Quem deve assinar o formul rio Pedido de saque formul rio 2380 Se es B e D O signat rio designado pelo representante autorizado do mutu rio Que documenta o de a
260. tion worldbank org O formul rio 1931 pode ser extra do na Co nex o do Cliente preenchido assinado e entregue a um escrit rio do Banco Mundial ou pode ser pre enchido on line e em seguida impresso assinado e entregue BANCO MUNDIAL 1818 H Street N W Washington DC 20433 PEDIDO DE COMPROMISSO ESPECIAL Favor ler o verso para obter instru es 1 Empr stimo do BIRD No Ou Cr dito da AID No 2 No de refer ncia dos cofinanciadores No de Ref do BIRD AID 05 ou 14 3 No do pedido Em aten o Divis o de Desembolso Pedimos um Compromisso Especial e o subseguente saque da s Conta s aberta s nos termos do s Acordo s de Empr stimo Cr dito para Desenvolvimento ou Co financiamento e certificamos e concordamos com o seguinte A O signat rio solicita que seja emitido um Compromisso Especial ao banco negociador em conformidade com os termos do s Acordo s para efetuar pagamento ao banco negociador a partir da s Conta s O signat rio autoriza irrevogavelmente tal saque com base em qualquer declara o por escrito do banco negociador informando que o pagamento tenha sido efetuado ou devido e que ser prontamente efetuado nos termos e em conformidade com as poss veis emendas carta de cr dito B As emendas que envolvam uma extens o da data de expira o da carta de cr dito al m da data de encerramento do s Acordo s ou mais de seis meses al m da data original de expira o da carta
261. usverinisoos eiuer evovstssuadesbasabtostiesvivestea dada opens 15 Financiamento RECO AV O iss sssuetcactcesecetesssnsetesntivsedtsedeshavenseduensisntdtstsestcedhcvensedusnsbsntensedksecnsbentesutbesseeetunses 15 Adiantamentos para Prepara o do Projet0o wees esessesseseseeseeseeseesesessessesesnssestesnestsssseeseeseeneseneey 16 Taxas Iniciais e outros Encargos do Empr stimo si iesereeseaeeaeeeereerereereerearearaeaa 17 Dispositivos de Supervis o Fiduci ria ssessesessesseneseseesesecnescseescaeencaeseencaeencaeeceucaseneaeensecaes 17 Dispositivos de Gestao Pinan Celi aie jess sestuies did davacusd a E da dades ana dE sacana cr 17 Disposi es sobre AQUISI ES sis caisassscdscaiasscustscdeisovnlessdoaussssabessnaesshtoes dossunapenssanessnues chusendessuncocosssnesstuenets 17 Disposi es sobre Desemb also sissies ieerssrscresssneesessiennadeveruonderesesevacessseubasevensoessresosevatscttedeebevenvoedenecbses 18 M todos de DesembolsOisiciicccasaniatin a AE EENE ENE ERNS 18 Documenta o de A poi asese erain EE EAE AE A E EER SEE aE ia 19 ReSISH OS irn E E E EE EE 20 Relat rios Resumido Sirei ireen nnne a n r reii 20 Reten o de Documentos sassss seriais eranan E LE E EEEE EE RR 20 E MANUAL DE DESEMBOLSO PARA CLIENTES DO BANCO MUNDIAL IV Saque De Fundos da Conta do Empr stimo rrenan 23 Assinaturas Autorizadas sansirnir riirn iE EE Er roe EEES EES esre rie 23 Condi es de D
262. vor consultar Ap ndice Ill Tabela 7 Relat rio sobre o uso de um Adiantamento Anterior e Solicita o de um Adiantamento Adicional Que formul rio deve ser usado Pedido de saque formul rio 2380 Quais se es do formul rio devem ser preenchidas Se es A B Ce D Quem deve assinar o formul rio O signat rio designado pelo representante autorizado do mutu rio Qual documenta o de apoio deve ser fornecida Relat rios financeiros provis rios n o auditados declara es de gastos registros ou ao Banco Mundial registros exigidos pelo Banco Mundial para despesas espec ficas e declara es de gastos para todas as outras despesas conforme indicado na carta de desembolso do projeto e Lista de pagamentos mediante contratos que est o sujeitos revis o pr via do Banco Mundial se for notificado pelo Banco na carta de desembolso que isso necess rio e comprova o do pagamento se notificado pelo Banco Mundial que isso e ou outra documenta o s o necess rios que pode ser um extrato banc rio e concilia o banc ria para a conta designada ou outra documenta o que o Banco Mundial considerar apropriada carta de desembolso ressaltar esse requisito Outras informa es suplementares que o Banco Mundial possa estipular por meio da carta de desembolso ou por notifica o ao mutu rio Para onde deve ser enviado o formul rio O escrit rio do Banco Mundial indicado na carta de desembolso de pedido p
263. vor pagar Libras esterlinas brit nicas equivalentes a 185 000 d lares da Rurit nia Informa es banc rias Conta no 33 000 33 001 da Smith Consulting Firm Chelmsford Essex Inglaterra no Midland Bank PLC Chelmsford Essex Inglaterra C digo SWIFT MUK123 ANEXO F ANEXO F FORMUL RIOS USADOS PARA SAQUES E PARA DOCUMENTAR GASTOS Exemplo 9 Solicitagao de pagamento de parcela nos termos de empr stimo para politica de desenvolvimento L Tendo cumprido todas as exig ncias do acordo legal no dia 6 de julho de 2006 Sua Excel n cia Kalil Bali Ministro das Finan as contato Hassouna Amal telefone 797 22 88 fax 797 22 89 e mail hamal ael gov envia pedido de saque n 19 nos termos do empr stimo IBRD 1234 0 RUR para solicitar o pagamento da pri meira parcela de US 50 000 000 O pagamento dever ser efetuado na conta 441113 do Minist rio das Finan as Cidade Capi tal da Rurit nia no Banco Central da Rurit nia Cidade Capital Rurit nia O c digo SWIFT do Banco Central da Rurit nia CBRURB O ban co intermedi rio o International Bank Nova York NY EUA 10001 O c digo SWIFT do In ternational Bank INTLNY O n mero da conta do Banco Central da Rurit nia no International Bank 661120 Documentos de apoio Nenhum documento necess rio Favor consultar o exemplo 9 preenchido Ob servar que somente as se es A B e D do for mul rio 2380 devem ser preenchidas para u
264. x ou scanner desde que seja enviada pelo representante do Banco Mundial ou outro funcion rio s nior designado e confirme os detalhes do pedido e que o pedido original seja enviado para o Departamento de Empr stimo via correio expresso Quando feito o desembolso O desembolso feito imediatamente ap s a aprova o do pedido pelo Departamento de Empr stimo Este novo formul rio de pedido de saque substitui o antigo formul rio 1903A O Banco Mundial continuar a aceitar por um per odo de transi o os formul rios impres sos fornecidos anteriormente aos mutu rios favor consultar Ap ndice Ill CAP TULO 8 E MANUAL DE DESEMBOLSO PARA CLIENTES DO BANCO MUNDIAL Nota O Banco Mundial est desenvolvendo uma funcionali dade on line que permitir o fornecimento eletr nico de for mul rios de pedido de saque e documenta o de apoio via Conex o de Clientes e que atender s necessidades de assina tura para esses fins Esses recursos eletr nicos avan ados ser o disponibilizados aos usu rios cadastrados do site Conex o de Clientes ap s um per odo piloto inicial atualmente programa do para novembro de 2006 Outras Quest es de Desembolso Taxas Iniciais e Outros 191 Os termos do empr stimo do BIRD permitem que as taxas Encargos do Empr stimo administrativas sejam pagas pelo mutu rio ou financiadas sob o empr stimo Quando s o financiadas sob o empr stimo o Banco Mundial saca o montante da conta do e

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