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MANUAL do UTILIZADOR

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1. Procedimento Opera o Previs o Envio da Requisi o de Fundos Importar Compromisso Dia 4 ou 5 Dep sito em conta da Requisi o Efectuar Ciclo completo da Receita Dia 23 Pagamento do IRS ADSE e L quido a Importar Obriga o Autoriza o e Dia 23 Interessados Pagamento na Or amental Pagamento dos descontos Importar Pagamento Patrimonial At final do m s Procedimentos a considerar quando os descontos para a Seguran a Social s o liquidados no m s seguinte Na importa o dos vencimentos fases de Obriga o Autoriza o e Pagamento na Or amental est o dispon veis dois bot es que apenas se utilizam quando a escola entrega os descontos para a Seguran a Social no m s seguinte 26342 35 05 Proc Sal rios R F N 1 26351 0 97 Proc Sal rios R F N 1 26361 29 66 Proc Sal rios R F N 1 26362 9 41 Proc Sal rios R F N 1 64531 24531 568 77 S Social E Patronal Doc 64532 24532 52210 S Social E Patronal N o D f Marcar Todos N o Pagar Seg Social E amp D o L Desmarcar Todos Pagar Seg Social IMPORTAR Gravar Anular Hovo Manual de Utilizador CONTAB 52 M J P m amp ABreu LDA Como proceder a No m s a que se refere o processamento clique em N o Pagar Seg Social O sistema limpa os y dos lan amentos directamente relacionados com a Seg Social b Depois em todas as linhas 0291 0292 e 0292 081 correspond
2. rrenan ANEXO A PR di E 77 Recolha de Informa o para o ME Anexo C Manual de Utilizador CONTAB 3 Hha J P m amp ABreu LDA Adi Q VER INSTALA O Como proceder para instalar o software CONTAB 1 Introduza o CD na drive ou execute o ficheiro INSTALAR EXE recolhido na Pagina da Internet da JPM amp ABREU Lda 2 Quando aparecer o painel seguinte tenha em especial aten o ao tipo de instala o que pretende efectuar 5 Programa CONTAB Instala o Op es de instala o Escolha o tipo de instala o Indique o tipo de instala o e clique em seguinte O Reinstalar Aplica o Vers o detectada 2 5 14 0 B A JS Revis o Vers o 2 5 14 Aplica o Instalada em C PROGRAM FILESAIPMICONTABY A Para o caso de estar a utilizar uma vers o anterior e pretender actualizar o programa mantendo os dados j introduzidos B Para uma instala o inicial do programa No caso de ter uma vers o anterior instalada e executar esta op o todos os dados j introduzidos s o eliminados dando origem a uma instala o de raiz Manual de Utilizador CONTAB 4 a e a J P m amp ABreu LDA C Aceite por defeito ou altere o direct rio de instala o e confirme os passos seguintes Se estiver a trabalhar num sistema de REDE a aplica o dever ser instalada no SERVIDOR e em cada Terminal crie um atalho para aceder ao pr
3. iiiiiii is iesrenenaaranaaarana 21 1 CaAU ES erana i eaa tia esa Dada CENA RANEA AREA aa Das Rede ARA Aa done bean da nana ae salgada 21 2 Seguro Escolar sus semesusazasesnsates Dive Aeee Tas ENERE DE TUA O Tara SECAR ra DECT 21 3 Transportes Escolares si sierererererea renan rara nan ana ennnenma 21 4 GIAE Gest o Integrada csasssuasasaaiasossa senso sadias E SEA SEADE ea e A 22 ESLOMO aaa aa aaa 23 Reposi o de Vencimentos ereenn eeeenene eee naaaans 24 SCIUS ER CREEP 25 Pagamentos com reten o at 25 acre aaaneraaanaanenaaaaanenaaanas 26 Manual de Utilizador CONTAB 32 sf J P m amp ABreu LDA Exemplo 1 Arranque em Janeiro de 2008 Tenha em especial aten o as orienta es divulgadas em vers es anteriores ou siga as instru es que constam no Anexo A deste manual Exemplo 2 Or amentos Iniciais Ap s complementada a informa o necess ria nas reas de Ficheiros e Tabelas procede se ao lan amento dos or amentos iniciais i E Recorrendo a este bot o que se encontra dispon vel na rea de Movimentos Lan amentos Or amental seleccione a fonte de financiamento pretendida e a op o de INICIAL Na tabela apresentada introduza todas as dota es de iniciais de despesa distribu das por classifica o e actividade Na Fonte de Financiamento 111 ou 112 dever o ser consideradas as dota es corrigidas do
4. D bito Cr dito Valor 035063011 034063011 Valor Il quido da Reg Fundos 0361063011 035063011 Valor Il quido da Reg Fundos 082063011 0361063011 Valor Il quido da Reg Fundos 2689 74111 Valor Il quido da Reg Fundos 121 ou 134 2689 Valor Il quido da Reg Fundos Considerando no entanto que n o entrou na conta da escola o total do valor requisitado pois ficou retido nos cofres do Tesouro a parte correspondente ao IRS e ADSE a ltima linha da Contabilidade Patrimonial n o est correcta bem como o movimento se encontra incompleto por n o reflectir as verbas retidas Ent o pela via manual e apenas na Contabilidade Patrimonial vamos proceder s seguintes altera es 1 Mantem se inalterado o primeiro lan amento 2 No lan amento onde debitada a conta do banco Tesouro alterar o valor para o LIQUIDO que entrou na escola 3 Acrescentar dois novos lan amentos relativos ao IRS e ADSE que ficarm retidos no Tesouro S o estes os lan amentos que ter o de ficar registados na Contabilidade Patrimonial D bito Cr dito 2689 74111 Valor Il quido da Req Fundos 121 ou 134 2689 Valor LIQUIDO que entrou na Escola 132 2689 IRS retido no Tesouro 133 2689 ADSE retido no Tesouro Na situa o de requisi es de fundos onde n o se verifique a reten o de verbas para ADSE n o ser efectuada a ltima linha na Contabilidade Patrimonial Na situa o de requisi es de fundo
5. Assunto Exemplo Instala o do Re a eiiiai eaii aa iaia iiai goa taiak gastada 1 Orcamentos ICa arisia aaa 2 Saldo em Cofre numer rio eneee eenen 3 Saldo em BancoO acemuiiaaiiaiiriniaaiinaa iria ia RGRG iiiad RA RARA RARA AAAA AAAA Aaaa 4 Verbas na posse do Tesouro FF123 e eraaarieraaaaaaaaaaanereaana 5 D vidas a Fornecedores e outros Credores aerea 6 Cr ditos a receberem de Alunos Clientes Utentes etc 7 Duod cimo Vencido FF110 ssssssss ss sssssesereeeeaananaaaanaaaaaaaaaaaaaanaanananaa 8 Lan amento de Despesas EEEREN 9 Lan amento de Receitas akinanani kaaa akkaa kaai aak Enere 10 Registo de Receita para Despesas com Pessoal e 11 Processamento de sal rios importa o GPV anita 12 Reposi o de saldos na Fonte de Financiamento 110 13 Entrega de verbas ao Tesouro FF123 eres 14 Requisi o de verbas FF 125 iasasasaistrdrsoesadasal saaa ada doa anda da cuando 15 Requisi o de verbas FF2390 E aa aab pespranbsaaas 16 Devolu o de verbas pelo Tesouro FF128 rare 17 Dep sito em banco de receitas em numer rio eenen 18 Transfer ncia de verbas de Caixa para Banco 19 Transfer ncia de verbas de Banco para Caixa trans 20 Movimentos extra or amentais Entradas e Sa das iiiti 21 Chamadas telef nicas particulares
6. 0829 091 Patrimonial 11 ou 121 212 2 Quando a escola entrega o dinheiro DRE ou aos Servi os do ASE D bito Cr dito Or amental 091 0819 Patrimonial 212 11 ou 121 Manual de Utilizador CONTAB 60 ada J P m amp ABreu LDA 21 4 Transportes Escolares Nas situa es em que a escola funciona como intermedi ria na entrega dos passes de transporte e consequente cobran a das correspondentes verbas estamos perante um movimento igual ao anterior Assim executa se o passo 1 no momento da cobran a e o passo 2 quando as verbas foram entregues entidade gestora dos transportes C mara Municipal 22 Movimenta o de verbas no GIAE vs Contabilidade O GIAE movimenta verbas em dois momentos diferentes o primeiro quando se procede ao CARREGAMENTO dos cart es e o segundo quando se procede aquisi o de bens e servi os por d bito em cart o Vejamos pois como proceder nas diferentes situa es 1 A escola utiliza uma conta banc ria pr pria para depositar o valor proveniente dos carregamentos dos cart es Nesta situa o n o h lugar a qualquer lan amento na contabilidade devendo a escola ter procedimentos pr prios para o controlo de movimentos efectuados nesta conta Estamos a falar de verbas onde a escola assume o papel de fiel deposit rio sendo apenas considerada receita o v
7. 123 04 01 99 99 13 Taxas 1 450 00 123 04 02 99 99 13 Multas 123 05 02 01 01 13 Juros 123 06 01 02 99 13 Transfer ncias Privadas 123 06 02 01 01 13 Transfer ncias Soc Financeiras 123 06 03 07 07 13 Transfer ncias IEFP 123 06 03 07 99 13 Transfer ncias Outras 123 06 05 01 01 13 Transfer ncias Adm Local 123 06 07 01 01 13 Transfer ncias Inst s fins lucrativos 123 06 08 01 99 13 Transfer ncias Familias 123 07 01 99 99 13 Venda de Bens 123 07 02 99 99 13 Servi os 123 16 01 03 01 13 Saldo na posse do servi o 123 16 01 05 01 13 Saldo na posse do Tesouro 230 06 06 03 01 13 Financiamento Comunit rio 230 16 01 03 01 13 Saldo na posse do servi o 230 16 01 05 01 13 Saldo na posse do Tesouro E cs Manual de Utilizador CONTAB 80 He J P m amp ABreu LDA Ano colocado automaticamente N Guia campo num rico para indicar o n mero da guia Fonte de Financiamento preenchida automaticamente em fun o da classifica o escolhida Data de Pagamento use o formato dd mm aaaa Classifica o digite a classifica o econ mnica da receita que indicou na guia Ao selecionar este campo apresentado uma tabela com todas as Class Economicas em uso pelas escolas Poder editar acrescentar as Classifica es Economicas na Op o Classifica es alinea c deste ponto Valor indique o valor da receita referente a cada classifica o N o utiliz
8. Para sa r da op o Manual de Utilizador CONTAB 15 A J P m amp ABreu LDA A Permite o lan amento em bloco do or amento inicial de despesa e posteriores altera es Permite ainda consultar a cada momento as dota es dispon veis para a totalidade das contas saldo da conta 023 Ver explica o nas p ginas seguintes B Permite o lan amento em bloco do or amento inicial de receita e posteriores altera es Permite ainda consultar a cada momento as previs es corrigidas para a totalidade das contas saldo da conta 034 Ver explica o nas p ginas seguintes C Permite a automatiza o dos movimentos de despesa e receita Auxiliar de movimentos DESPESA N Doc 35E Despesa C Receita Conta Debito Conta Credito Valor Descricao aos A 22 01 2007 023210831 026210831 100 00 Req n x Tinteiros 22 01 2007 026210831 027210831 100 00 Req n x Tinteiros 22 01 2007 02421 02521 100 00 Req n x Tinteiros Movimento fase J7 lv Obriga o F o W IV Autoriza o odo Complementar agamento 4nos Anteriores Data 22062007 E Provis rio J Anos Antennes Elie ds 026210831 Valor 100 Descri o Req n x Tinteiros ed Estono C Gravar e Continuar Grav ir Sair Sem Gravar Esta op o destina se ao registo individual de cada documento Seleccione o tipo de movimento O Despesa ou O Receita e indique o N Doc Coloque o M nas fases que pretende registar a
9. o econ mica actividade e fonte de financiamento quando se tratam de Contas de Correntes ou Capital das dierentes FoFi Classifica o econ mica Pessoal Docente ou N o Docente e actividade quando se tratam de Contas de Pessoal Sendo certo que os Agrupamentos Verticais ser o as institui es que mais contas ir o utilizar o facto de constarem no plano contas que n o sejam utilizadas em nada altera o seu normal funcionamento Sempre que houver necessidade responsabilidade da JPM a altera o deste Plano de Contas e disponibilizar as escolas a sua actualiza o Plano Contas Financeira o 4 2 Plano de Contas Financeiro A utiliza o nesta aplica o de movimentos na rea financeira ou patrimonial destinam se a complementar as opera es da rea or amental sendo esta ltima a base fundamental no funcionamento do programa Por este facto o plano apenas contempla as contas que s o necess rias aos movimentos a efectuar No entanto e tendo em aten o as normas t cnicas sobre elabora o e altera o dos planos poder o os utilizadores complementar este plano de acordo com as necessidades de cada escola Nesta op o apresentada uma tabela com todas as contas do Plano Financeiro ou Patrimonial e um conjunto de op es que nos permitem editar esta tabela Manual de Utilizador CONTAB 11 J P m amp ABreu LDA Contas Financeira Conta ojDescricao Dep sitos em institui
10. 123 07 01 99 991 Venda de Bens 123 07 02 99 99 1 Servi os 123 16 01 03 01 Saldo na posse do servi o 123 16 01 05 011 Saldo na posse do Tesouro 230 06 06 03 01 1 Financiamento Comunit rio 230 16 01 03 01 Saldo na posse do servi o 230 16 01 05 011 Saldo na posse do Tesouro lt Gravar e Sair lame e Estas fun es utilizados em outras op es permitem criar e eliminar linhas na tabela confirmar a grava o dos dados e movimentar entre o primeiro e ltimo registo das tabelas 6 Instru es para elaborar Requisi es Adicionais Sempre que num determinado m s for necess rio elaborar mais do que uma requisi o de fundos de funcionamento adopte os seguintes procedimentos Exemplo para o m s de Dezembro podendo este ser aplicado em qualquer m s a Aceda op o Movimentos Requisi o de Fundos b Ao entrar na op o seleccione o m s pretendido sendo apresentado o registo da primeira requisi o que j elaborou para esse m s exemplo RF n 24 Manual de Utilizador CONTAB 74 Mes da Requisi o c Pretende a escola elaborar para o mesmo m s uma segunda requisi o adicional qual ser atribu do o N 25 Conforme indicado na figura seguinte altere o N Requisi o para 25 e de seguida pressione o bot o Nova Ficha M s da Requisi o Dezembro f Mequisi o de Fundos LM d Ao criar Nova Ficha e conforme representado na figura seguinte
11. ABreu LDA Como proceder Reconcilia Data Lev N Cheque Credor Valor 30 01 2007 123432567 221502333333 345 00 30 01 2007 12345678 221502111111 280 00 30 01 2007 345678234 221502222222 430 00 30 01 2007 34567854 221502111111 35 00 28 02 2007 345876901 2611502555555 800 00 28 02 2007 452111457 221502666666 475 00 27 02 2007 456111345 221502333333 1 200 00 27 02 2007 456123786 221502777777 500 00 30 01 2007 456789345 221502111111 248 00 30 01 2007 555765234 221502333333 172 00 30 01 2007 567234543 221502444444 120 00 25 06 2007 64648243 221502111111 300 00 28 02 2007 888654782 2611502555555 1 740 00 Reconciliado 1 E zi ajm v x e rr Ordenar por Data CEM o EM 1 Sempre que emitir um cheque aceda a esta op o e clique em para criar uma linha em branco 2 Esta op o adopta os mesmos procedimentos que uma tabela normal Na linha em branco fa a duplo clique para editar o campo e digite DATA formato dd mm aaaa N CHEQUE C digo da CONTA que est criada no Plano Financeiro e da qual emitido o cheque CONTA da entidade credora que consta tamb m no Plano Financeiro e o VALOR 3 Esta opera o sucessivamente efectuada por cada cheque emitido 4 Quando comparar esta listagem com o extracto banc rio assinale com V os cheques que j foram levantados 5 RES ER Este painel utilizado em v rias aplica es da
12. Duod Venc FoFi EH Factura n Requisi o n EH Cheque n Factura n EE Receita de Cheque n ES Receita FF110 R F n Receita de EE Pag Vencimentos Receita FF110 R F n EH Pag Vencimentos Pagamento a Entrega Tesouro Guia n Tesouro R F n Dep sito de Levantamento de Pagamento a Entrega Tesouro Guia n Tesouro R F n Dep sito de Levantamento de Com um clique nesta op o apresentada uma linha na parte superior desta tabela digite o descritivo a incluir No final clique v para gravar o Descritivo Tipo agora introduzido Eg Clique Para Editar Tabela Bloquear No final de acrescentar os descritivos tipo clique em Bloquear para volta a tabela inicial Significado e funcionalidade dos bot es colocados na parte inferior ALTERAR Quando entra na op o n o apresentada de imediato a linha de lan amentos Se pretender alterar um dos movimentos anteriores clique em cima do movimento pretendido e fa a Alterar Se pretender efectuar um novo lan amento clique em Novo NOVO Permite abrir uma linha para novo movimento e grava automaticamente a linha anterior ANULAR Permite anular o registo que na listagem de movimentos parte superior esteja seleccionado GRAVAR Permite gravar as altera es efectuadas ou a grava o do ltimo movimento registado SAIR
13. Este movimento reflecte o valor na posse do Tesouro consignado para despesas de capital Manual de Utilizador CONTAB 37 UA J P m amp ABreu LDA Exemplo 6 D vidas a Fornecedores e Outros Credores Se data de abertura da contabilidade existirem obriga es a liquidar no Per odo Complementar ou eventualmente no ano seguinte dever o efectuar se pela via manual na Contabilidade Patrimonial os lan amentos correspondentes a cada uma das situa es Contabilidade Patrimonial Data 01 de Janeiro N Doc ABERT Conta D bito 511 Conta Cr dito 221999999999 Valor 22929999 Descri o Req 4444 Fact 555555 OBS Exemplo de movimento para um encargo transitado referente ao fornecedor a que no Plano de Contas Financeiro corresponde a conta 221999999999 Data 01 de Janeiro N Doc ABERT Conta D bito 511 Conta Cr dito 26311 Valor 22929999 Descri o Sindicato Janeiro Docentes OBS Exemplo de movimento para descontos efectuados em Dezembro a entregar no Per odo Complementar Manual de Utilizador CONTAB 38 SM J P m amp ABreu LDA Exemplo 7 Cr dito a receber de Alunos Clientes ou Utentes Se data de abertura da contabilidade existirem direitos adquiridos a cobrar no Per odo Complementar ou eventualmente no decurso do ano dever o efectuar se pela via manual na Contabilidade Patrimonial os lan amentos correspondentes a cada uma das sit
14. Lda Conta de Pagamento Conta Abrir Plano Descri o N Cheque Transfer ncia Cheque O 64648243 Transfer ncia Cancelar Gravar Movimentos Como proceder neste painel 1 Abrir Plano e indicar a conta pela qual efectudo o pagamento No caso do pagamento ser efectuado por Banco conta 12 apresentado outro campo para indica o do n mero de cheque ou refer ncia da transfer ncia banc ria 2 N de Cheque Transfer ncia indicar o n de Cheque ou Transfer ncia 3 Se nesta op o indicar Cheque O gravado na op o Reconcilia o Banc ria com a indica o de n o reconciliado 4 Se nesta op o indicar como meio de pagamento Transfer ncia O o movimento gravado na op o de Reconcilia o Banc ria com a indica o de que est reconciliado 5 Sempre que com o mesmo n de cheque ou Transfer ncia s o efectuados v rios pagamentos ao mesmo fornecedor na op o de Reconcilia o Banc ria o programa acresce automaticamente na linha correspondente o valor de todos os pagamentos efectuados com o mesmo n Cheque ou Transfer ncia 6 Gravar Movimentos Reconcilia o Banc ria Esta op o permite a introdu o dos cheques emitidos e posterior impress o de listagem com cheques por levantar Como proceder Manual de Utilizador CONTAB 43 He f a J P m amp ABreu LDA 30 01 2007 123432567 221502333333 30 01 2007 12345678 22150
15. ao gravar s o apresentados os seguintes quadros OBRIGA O Destina se a automatizar o lan amento da obriga o na contabilidade atrimonial N Doc 003E 25 06 2007 Valor 300 ontabilidade Patrimonial 622172 Consum veis de inform tica 200 00 Total 200 00 63 Conta Valor 622171 Material de escrit rio diverso Eliminar Escolher Conta J Q Miicionar J Fornecedor 7 Credor Papelaria do Liz Lda f AbrirPlano Do b E d Cancelar Gravar Movimentos Como proceder neste painel 1 Escolher conta indicar o valor e Adicionar 2 Se a despesa efectuada corresponder a mais do que uma conta na contabilidade financeira repetir o procedimento anterior at ao limite do valor total da despesa O bot o Eliminar permite apagar linhas da tabela superior Abrir Plano e seleccionar a conta do fornecedor Na Descri o indicar o N de Requisi o quando emitida e o N de Factura Gravar movimentos so D oe Manual de Utilizador CONTAB 29 sf J P m amp ABreu LDA PAGAMENTO Destina se a automatizar o lan amento do Pagamento na contabilidade atrimonial 83 N Doc 003E Valor 300 25 06 2007 Papelaria do Liz Lda Conta de Pagamento Conta Abrir Plano Descri o Req n x Fact n xy d N Cheque Transfer ncia Cheque w 64648243 Transfer
16. destino das verbas requisitadas Em regra o pagamento ou liquida o consiste na anula o das contas da classe 2 por contrapartida da conta do Banco Tesouro Ver recomenda o Manual de Utilizador CONTAB 49 SM J P m amp ABreu LDA FASE 3 Pagamento na Patrimonial IRS ADSE e Liquido a Interessados Ent o logo ap s a importa o desta fase vamos novamente ao bot o da importa o e indique E3 Importa o de dados GPV C Compromisso C Obriga o Autoriza o e Pagamento na Or amental agamento na Patrimonial M s Ano aneiro vj 4 12007 t N Doc 004E Sair a Fase do O Pagamento Patrimonial b M s Ano e requisi o de fundos c A Data em que efectuar o pagamento do l quido a interessados d O mesmo N Doc que indicou na fase do compromisso e Ao Confirmar apresentada no ecr a seguinte tabela amp IE A 24211 132 2161 00 IRS Categoria Docentes l 24212 132 184 00 IRS Categoria A N o Docentes e 245121 133 315 04 ADSE Retida nos fundos Docentes e 245122 133 45 71 ADSE Retida nos fundos N o Docentes 24521 12111 800 22 CGA Docentes 24522 12111 270 41 CGA N o Docentes 97 24531 12111 744 43 Pessoal Docente DL 67 2000 2 24532 12111 349 94 Pessoal N o Docente Regime geral 1 2621 12111 8 782 08 Pessoal Docente 2622 12111 3 788 62 Pessoal N o Docente L 26311 12111 62 57 Sin
17. ficam registadas para o mesmo m s as duas requisi es de fundos N 24 e 25 M s da Requisi o e No painel anterior seleccione individualmente a requisi o pretendida adoptando de seguida os procedimentos normais para criar actividades e registar valores Ficam assim registadas para o mesmo m s duas requisi es com tratamento aut nomo f Ap s a elabora o da requisi o adicional N 25 execute ainda os seguintes procedimentos Recalcular de novo os Balancetes para actualizar o Acumulado Requisitado Editar o Plano de Aplica o de Verbas e actualizar valores acumulados Voltar a criar exportar novamente o ficheiro para a MISI Manual de Utilizador CONTAB 75 ada J P m amp ABreu LDA Resumindo Depois de elaborar a requisi o de Fundos Modelo RF3 Plano de Aplica o de Verbas para Despesas Correntes de Material e Capital Balancetes e Guias de Receitas toda a informa o necess ria exporta o da rea de Financiamento Funcionamento encontra se gravada no programa A forma de exportar esta informa o atrav s de um ficheiro em formato XML encontra se explicada no ANEXO B no final deste MANUAL Manual de Utilizador CONTAB 76 ada J P m amp ABreu LDA ANEXO B Recolha de Informa o para o Minist rio da Educa o Despacho 26377 2005 DR Il S rie de 21 de Dezembro Manual de Utilizador CONTAB 77 A J P m amp ABreu LDA Na v
18. Atrav s do Auxiliar de Movimentos efectuar o registo das fases da Autoriza o de Pagamento e Pagamento pela totalidade do valor do encargo Este movimento regista na Contabilidade Patrimonial o seguinte lan amento exemplo D bito Cr dito Valor Descri o 221XXXXXXXXX 121xxx 1 000 00 2222929299 3 De seguida EDITE o lan amento anterior e altere o valor para 750 00 considerando que sobre o valor do encargo foi efectuada uma reten o de 25 O lan amento passa a ficar registado na contabilidade da seguinte forma D bito Cr dito Valor Descri o 221XXXXXXXXX 121xxx 750 00 Valor Liquido 75 3 Imediatamente ap s a correc o anterior apenas na Contabilidade Patrimonial e pela via manual proceda aos seguintes lan amentos D bito Cr dito Valor Descri o 221XXXXXXXXX 26833XXXXXXXXX 250 00 Reten o 25 26833XXXXXXXXX 121xxx 250 00 Reten o 25 4 O segundo lan amento do n mero anterior corresponde entrega do valor da reten o conforme previsto no artigo 61 devendo o dep sito do valor retido ser efectuado na mesma data em que ocorre o pagamento dos 75 ao fornecedor 5 Em todos estes lan amentos atribu do o mesmo N mero de Documento Manual de Utilizador CONTAB 65 SM J P m amp ABreu LDA ANEXO A A informa o que consta neste anexo apenas interessa s escolas integradas na Modalidade L3 e que ainda n
19. Data de lan amento Valor e procure na Rubrica a conta pretendida Ao GRAVAR ser o automaticamente efectuados todos os movimentos correspondentes s fases indicadas Nesta op o s o apresentados duas op es de grava o A op o Gravar e Continuar permite ap s concluir o lan amento voltar a op o do auxiliar de lan amentos A op o Gravar e Sair permite ap s concluir o lan amento voltar a area de Lan amentos Posteriormente ao voltar a esta op o e introduzir o mesmo n mero de documento possibilita registar as fases ainda n o efectuadas bastando para o efeito colocar o M na s fase s pretendida s Por este processo automatizado n o permite a altera o de valores ou contas entre as diversas fases bem como a impossibilidade de repetir lan amentos na mesma fase D Permite chamar uma m quina de calcular E Chama o Plano de Contas Or amental Apenas est activo quando estamos na rea or amental e com o cursor posicionado no campo conta a d bito ou cr dito Manual de Utilizador CONTAB 16 A J P m amp ABreu LDA F Chama o Plano de Contas Financeiro Apenas est activo quando estamos na rea Patrimonial e com o cursor posicionado no campo conta a d bito ou cr dito G Destina se ao registo das Guias de receita de Estado ver explica o nas p ginas seguintes H Destina se ao controlo dos cheques emitidos e consequente reconcilia o banc ria Analise mais f
20. E Limpa Gravar e Continuar Gravar e Sair Sair Sem Gravar A Assinale a op o O Receita B Digite o N Doc a atribuir na contabilidade C Assinale a fase ou fases que pretende efectuar D Indique a Data do movimento E Seleccione a conta Rubrica que est na origem da receita F Digite o Valor da receita G Digite uma breve Descri o do movimento H Ao pressionar este CONE s o apresentadas para selecc o algumas descri es tipo A descri o seleccionada poder ser complementada ou alterada no campo indicado por G Quando dada ordem de grava o no painel anterior s o apresentados os quadros seguintes para automatizar os lan amentos na Contabilidade Patrimonial Manual de Utilizador CONTAB 45 SM J P m amp ABreu LDA DIREITO Destina se a automatizar o lan amento do proveito na contabilidade patrimonial N Doc 002P 03 01 2007 Valor 200 00 Contabilidade Patrimonial 72411 Propinas 200 00 Total 200 00 Devedor Alunos Diversos Abrir Plano p ao Receita de Taxas Cancelar Gravar Movimentos Como proceder neste painel Escolher Conta da classe 7 indicar o valor e Adicionar Se a receita tiver origem em mais do que uma conta na contabilidade financeira repetir o rocedimento anterior at ao limite do valor total da receita O
21. Verbas Balancetes Elaborados o isa Fa C altera o Or amental OCR e Encargos por Liquidar C Caixa Seleccione o m s anterior ao da Requisi o de Fundos que pretende enviar Note que o Balancete apresenta a situa o financeira reportada ao m s anterior ao da requisi o de fundos que est a ser enviada ao GGF Indique a Fonte de Financiamento e Actividade pretendida Na op o Balancetes Elaborados ficam gravados todos os balancetes elaborados por m s e que s o enviados no ficheiro XML para a MISI A op o Eliminar serve para eliminar balancetes que j aparecem elaborados Pressione o bot o IMPRIMIR para que seja apresentada uma grelha com as classifica es Balancete Fevereiro Fonte Financiamento 111 Actividade 192 Dre Corrigido Req Acumulado Desp Acumulado Saldo Escola Saldo 1 000 00 1 000 00 300 00 300 00 400 00 400 00 1 700 00 1 700 00 1 200 00 1 165 00 1 800 00 1 800 00 3 000 00 2 965 00 1 000 00 1 000 00 6 000 00 5 570 00 1 300 00 705 00 8 300 00 7 275 00 2 500 00 1 972 00 1 800 00 1 800 00 4 300 00 3 772 00 2 700 00 1 717 00 CES EE Manual de Utilizador CONTAB 79 J P m amp ABreu LDA a Considerando que a escola efectuou todos os lan amentos contabil sticos basta pressionar o bot o RECALCULAR para que toda a informa o seja apresentada na grelha Desde que os lan amentos tenha sido correctamente registados na contabil
22. acrescentar as Classifica es Economicas na Op o Classifica es alinea c deste ponto Valor indique o valor da receita referente a cada classifica o N o utilize o separador de milhares e use a v rgula como separador decimal Manual de Utilizador CONTAB 18 A J P m amp ABreu LDA b No final Gravar e Sair A classifica es A c Na op o poder completar a tabela seguinte com as classifica es econ micas de receita a utilizar na op o da coluna Classifica o Classifica es F Financ Classifica o Lotarias 123 04 01 99 99 Taxas 123 04 02 99 991 Multas 123 05 02 01 01 1 Juros 123 06 01 02 99 Transfer ncias Privadas 123 06 02 01 01 1 Transfer ncias Soc Financeiras 123 06 03 07 07 1 Transfer ncias IEFP 123 06 03 07 99 Transfer ncias Outras 123 06 05 01 01 1 Transfer ncias Adm Local 123 06 07 01 01 1 Transfer ncias Inst s fins lucrativos 123 06 08 01 99 Transfer ncias Fam lias 123 07 01 99 99 1 Venda de Bens 123 07 02 99 991 Servi os 123 16 01 03 01 Saldo na posse do servi o 123 16 01 05 011 Saldo na posse do Tesouro 230 06 06 03 01 1 Financiamento Comunit rio 230 16 01 03 01 Saldo na posse do servi o 230 16 01 05 01 1 Saldo na posse do Tesouro v 7 s amp Gravar e Sair i Estas fun es utilizadas em outras op es permitem criar e eliminar linhas na tabela confirmar a grava o dos dados e moviment
23. alterada no campo indicado por G Quando no painel anterior s o efectuadas as fases da Obriga o e Pagamento ao gravar s o apresentados os seguintes quadros OBRIGA O Destina se a automatizar o lan amento da obriga o na contabilidade patrimonial F 3 N Doc 003E 25 06 2007 Valor 300 Contabilidade Patrimonial 622172 Consum veis de inform tica 200 00 Total 200 00 Conta Valor 622171 Material de escrit rio diverso 100 Escolher Conta Adicionar Eliminar Fornecedor Credor Papelaria do Liz Lda AbrirPlano Descri o Req n x Fact n xy 6d Cancelar Gravar Movimentos Como proceder neste painel 1 Escolher conta da Classe 6 ou 4 indicar o Valor e Adicionar Se a despesa efectuada corresponder a mais do que uma conta na contabilidade financeira repetir o procedimento anterior at ao limite do valor total da despesa O bot o Eliminar permite apagar linhas da tabela superior Abrir Plano e seleccionar a conta do fornecedor Na Descri o indicar o N de Requisi o quando emitida e o N de Factura Gravar movimentos N oo A w Manual de Utilizador CONTAB 42 fa J P m amp ABreu LDA PAGAMENTO Destina se a automatizar o lancamento do Pagamento na contabilidade patrimonial E N Doc 003E Valor 300 25 06 2007 Papelaria do Liz
24. ano anterior Posteriormente quando for conhecido o or amento para o ano em curso voltamos a esta op o actualizamos os valores de acordo com o novo or amento e procede se grava o dos dados com a data de 01 de Janeiro No que respeita ao or amento para Despesas com Pessoal registam se os valores exactos que constam na requisi o de fundos de Janeiro A partir do m s de Fevereiro o programa que automaticamente vai actualizando o or amento para este tipo de despesas Na Fonte de Financiamento 123 registam se as dota es de despesa consideradas no projecto de or amento com compensa o em receitas Na Fonte de Financiamento 230 consideram se as dota es de despesas aprovadas nos respectivos projectos para o ano econ mico a iniciar E Dado que qualquer or amento sempre composto pela parte da despesa e receita devendo manter se equilibrados com recurso a este bot o dever o ser introduzidas as previs es iniciais de receita Dever o ser registadas as previs es de receitas tendo em aten o a classifica o econ mica de origem O campo actividade n o se aplica no registo dos or amentos de receita Rectifica o do or amento da FF 111 ou 112 Ao corrigir as dota es de despesa no or amento desta fonte de financiamento tendo por base o or amento atribu do para o ano em curso dever o ter tamb m em aten o a correc o das previs es de receita Or amento Inicial de Receitas FF123 Ano
25. bito Cr dito Or amental 0829 091 Patrimonial 11 211 ou 212 ou 213 Nota Se a escola quiser poder criar a conta 112 Caixa Chamadas particulares ficando registado nesta conta apenas as receitas provenientes de chamadas particulares O movimento poder ser efectuado pela globalidade com a regularidade que a escola entender 2 Quando recebe factura da PT lan a o cabimento compromisso e obriga o pelo valor exclu do das chamadas particulares ou seja apenas a parte que suportada pelo or amento da escola Na patrimonial debita por igual valor a conta da classe 6 e credita o fornecedor 3 Em paralelo com o procedimento referido em 2 e com o mesmo N DOC movimenta na contabilidade patrimonial D bito Cr dito 211 ou 212 ou 213 224 Pelo valor das chamadas particulares a abater na factura Nota Com este movimento estamos a anular o saldo das contas 211 212 e 213 por contrapartida do valor j recebido de chamadas particulares e cujo destino o fornecedor do servi o 4 Quando efectuar o pagamento da factura na or amental fa a autoriza o e pagamento pelo valor considerado no ponto 2 ou seja apenas a parte a suportar pelo or amento da escola Na Patrimonial proceda ao pagamento pelo mesmo valor 5 Em paralelo fa a mais os seguintes lan amentos com o mesmo N DOC D bito Cr dito Or amental 091 0819 Pelo va
26. de Estado toda a informa o necess ria exporta o da rea de Financiamento Funcionamento encontra se gravada no programa 5 Como criar e enviar o Ficheiro XML fs Envio de Informa o para ME D x Esta op o destina se exporta o de informa o para o Minist rio da Educa o referente rea de Financiamento Funcionamento Indique o m s a exportar Data da Exporta o Fevereiro 4 Indique opera o pretendida Gravar ficheiro no disco C Exportar para o ME apenas se este computador estiver ligado Internet o e E Ler Ficheiro XML Confirmar Cancelar Ao entrar na op o Enviar Informa o para o ME na rea de UTILIT RIOS apresentado o painel acima reproduzido M s Seleccione o m s referente exporta o m s correspondente requisi o de fundos que foi enviada ao GGF Data da Exporta o apresentada a data actual do sistema e n o deve alterar esta data Apenas no caso do rel gio interno do computador estar avariado e a data apresentada n o corresponder ao dia em que est a efectuar a opera o dever ent o reajustar a data para o dia actual Opera o Pretendida Se o computador onde est a executar este procedimento tiver liga o INTERNET basta seleccionar a segunda op o Exportar para o ME NO caso do computador n o ter liga o INTERNET dever escolher a primeira op o Gravar Ficheiro no Disc
27. e permanentes 021220331 02 Pessoal dos quadros 021222531 020228 Mana aa ak aret A 021710831 0 021110312 Quadro Docente Act 191 021711031 m 021110313 Quadro Docente Act 192 021110313 01 03 anos a a 021110315 ALE 021110317 Quadro Docente Act 199 02111032 Pessoal dos Quadros N o Docente 021110321 Quadro N o Docente Act 190 021110322 Quadro N o Docente Act 191 021110323 Quadro N o Docente Act 192 021110325 Quadro N o Docente Act 197 0211104 Pessoal em Contrato Individual Trabalho 02111041 Pessoal Cont Ind Trabalho Docente 021110411 Cont Ind Trabalho Docente Act 190 021110412 Cont Ind Trabalho Docente Act 191 021110413 Cont Ind Trabalho Docente Act 192 021110415 Cont Ind Trabalho Docente Act 197 021110416 Cont Ind Trabalho Docente Act 198 021110417 Cont Ind Trabalho Docente Act 199 02111042 Pessoal Cont Ind Trabalho N o Docente 021110421 Cont Ind Trabalho N o Docente Act 190 021110422 Cont Ind Trabalho N o Docente Act 191 Verifique se a DATA corresponde dia 1 de Janeiro do ANO a que respeita o or amento e n o indique o N de Documento dado o sistema atribuir automaticamente o documento INIC ao lan amento dos or amentos iniciais Na primeira linha da tabela e na coluna Conta POCE pressione F1 para pesquisar a conta para abrir o plano de contas Duplo clique na conta de lan amento pretendida e depois s di
28. es financeira eg ae BancoX Contas no Tesouro Receitas pr prias OCR Receitas pr prias Correntes Receitas OCR Correntes FF123 13112 Receitas OCR Correntes FF230 1312 Receitas pr prias Capital 13121 Receitas OCR Capital FF123 13122 Receitas OCR Capital FF230 2 Tesouro IRS retido nos fundos Novo Registo e Editar Registo Com um clique nestas op es apresentado este quadro onde tem que lan ar o c digo da conta e a descri o Tesouro ADSE retido nos fundos Reposi o de saldos Reposi o de saldos FF 111 Reposi o de saldos FF 111 Pe Reposi o de saldos Reposi o de saldos Reposi o de saldos Eliminar Registo Com um clique nesta op o apresentado este quadro Para eliminar a conta clique no campo ao lado da conta ate aparecer uma necetaspop tesoura de seguida clique em Apagar E pecetas prip Registos No final clique em Cancelar _ 13112 Receitas OCR Correntes FF230 1312 Receitas pr prias Capital H 13121 Receitas OCR Capital FF123 13122 Receitas OCR Capital FF230 Ji Tesouro IRS retido nos fundos 133 Tesouro ADSE retido nos fundos 138 Reposi o de saldos Jia Reposi o de saldos FF 111 cmar Manual de Utilizador CONTAB 12 a J P m amp ABreu LDA GPY Or amental GPY Patrimonial
29. este Guia As d vidas ou esclarecimentos complementares necess rios devem ser colocados ao nosso Departamento de Suporte T cnico As indica es neste manual incidem sobre a utiliza o do software devendo o utilizador ter conhecimento das normas e procedimentos previstos na legisla o em vigor bem como possuir os conhecimentos t cnicos na rea de contabilidade Por conseguinte este n o um manual t cnico de contabilidade embora refira alguns aspectos necess rios interpreta o no funcionamento do programa Para um melhor entendimento das metodologias de trabalho a adoptar no uso desta aplica o recomendamos a participa o nas actividades de forma o desenvolvidas pela empresa ou por Centros de Forma o com protocolo estabelecido com a JPM amp Abreu Lda Como base inicial de trabalho recomenda se a An lise e interpreta o da Portaria 794 2000 b Consulta e an lise do POC Educa o Explicado editor Rei dos Livros c Consulta de bibliografia diversa e de conte do b sico sobre no es de contabilidade d Conhecimentos sobre a actual metodologia de controlo or amental no sector da educa o e Para uma melhor compreens o das metodologias de trabalho a adoptar na utiliza o do programa recomenda se a participa o numa ac o de forma o do plano de cursos levado a efeito pela empresa Antes de proceder a qualquer opera o com o software leia atentamente este GUIA sendo recomendado q
30. gest o da Contabilidade Or amental e Financeira sendo a exporta o de informa o para o ME um acto paralelo e complementar das actividades di rias das escolas Pretende o ME com estes procedimentos e numa fase posterior reduzir gradualmente o envio de informa o em suporte de papel A colabora o das escolas um factor determinante na implementa o destes processos sendo o seu contributo ao n vel da actualiza o permanente da informa o nos programas fundamental para a valida o e consequente adop o a t tulo definitivo destes sistemas 3 Antes de proceder cria o do ficheiro XML com informa o a enviar ao Minist rio da Educa o execute os seguintes procedimentos 3 1 Elaborar no programa a Requisi o de Fundos Modelo RF3 Proceder sua impress o e verificar se tudo est correcto 3 2 Elaborar no CONTAB o Plano de Aplica o de Verbas para despesas correntes de material e capital tendo em considera o as Fontes de Financiamento utilizadas pelo Agrupamento Escola O programa GRAVA a informa o introduzida nesta op o possibilitando assim a sua posterior exporta o para o ME 3 3 Na rea de MAPAS aceda op o BALANCETE Manual de Utilizador CONTAB 78 a J P m amp ABreu LDA Escritura o Balancete Contas Correntes Fonte Financiamento Di rio de Compromissos E EE Om ci Balancetes Elaborados O 3 Actividade 192 E 7 Aplica o de
31. o valor a requisitar d Nas linhas relativas a anos anteriores subalinea 09 digite a informa o relativa a anos anteriores S dever indicar aqui valores por indica o do GGF Os saldos de anos anteriores n o devem ser lan ados nesta op o e Depois de digitar todos os valores a requisitar e antes de mudar de sec o n o se esque a de confirmar pressionando o bot o 4 Se n o executar esta fun o a informa o n o fica gravada f Mude para a sec o seguinte e indique a data da requisi o de Fundos e outra informa o que seja necess rio preencher ver imagem seguinte Antes de mudar de sec o n o se esque a de CONFIRMAR fazendo uso do bot o Folhas Processadas em Mar o Dados da Requisi o Informa es da Requisi o Observa es l a Minist rio 13 Minist rio da Educa o b Direc o Geral ou Equiparado O Gabinete de Gest o Financeira c Servi o Processador 888888 Escola Demonstra o para Testes d Cofre Pagador Transfer ncia Banc ria e Concelho Para pagamento de despesas de Creditar a favor de Conselho Administrativo da Escola Demonstra o para Testes Freguesia poe Data da Requisi o TEREMOS fidkijikjdfikhjfikahikhalfkjndhf lalsfhgkjhikjhsafljhsdfikHDFKJhafkJHF KJDSFKJHFKJhafkjHAFNCBVNMWDCVCN A Observa es a exportar no ficheiro XML m ximo 256 caracteres efvh2ehvflkwfhviwkhvikjhviwkjhvikhikqjh kgbgkjhde B
32. que indicou na fase do compromisso e Ao Confirmar apresentada no ecr a seguinte tabela g EEE 24211 132 2 161 00 IRS Categoria Docentes L 24212 132 184 00 IRS Categoria A N o Docentes 245121 133 315 04 ADSE Retida nos fundos Docentes 245122 133 45 71 ADSE Retida nos fundos N o Docentes 24521 12111 800 22 CGA Docentes 7 24522 12111 270 41 CGA N o Docentes 24531 12111 744 43 Pessoal Docente DL 67 2000 24532 12111 349 94 Pessoal N o Docente Regime geral W 2621 12111 8 782 08 Pessoal Docente lo 2522 12111 3 788 62 Pessoal N o Docente f 26311 12111 62 57 Sindicatos Docentes W 26351 12111 3 29 CPME Docentes lv 26361 12111 12 25 Seguros Docentes 7 26362 12111 450 Seguros N o Docentes W Maca Todas Bi amp g D m Desmarcar Todas IMPORTAR Gravar Anular Novo Sair Assinale com V os restantes descontos e de seguida use o bot o IMPORTAR Os movimentos ficam automaticamente gravados na Contabilidade Patrimonial Estes lan amentos s o efectuados na data em que se proceder ao pagamento a cada uma das entidades credoras Com excep o se necess rio do pagamento Seguran a Social para o qual o programa tem um Manual de Utilizador CONTAB 51 A J P m amp ABreu LDA procedimento espec fico todos os descontos dever o ser entregues at final do m s a que respeita o processamento Para auxiliar o controlo e
33. que os solicitam 6 Os mapas e listagens relativos organiza o da Conta de Ger ncia impressos no programa destinam se a auxiliar a elabora o dos modelos oficiais 7 Os lan amentos na contabilidade devem estar em dia de forma a permitir no final de cada m s a impress o e arquivo dos livros oficiais Todo o apoio t cnico no mbito da utiliza o desta aplica o dever ser dirigido ao Departamento de Suporte T cnico da empresa recorrendo aos canais de comunica o que est o divulgados Salvo situa es excepcionais as quest es de apoio t cnico no mbito da utiliza o desta aplica o dever o ser colocadas aos nossos servi os t cnicos pelos utilizadores que frequentaram as ac es de forma o relacionadas com o uso da vers o JPM CONTAB Vers o2 Manual de Utilizador CONTAB 6 ada J P m amp ABreu LDA 1 INTRODU O A J P M amp Abreu Lda uma empresa com responsabilidades na distribui o de software para gest o escolar ao servi o das escolas desde 1994 V rios s o os produtos que j lan ou no mercado mantendo um permanente di logo e apoio t cnico aos seus clientes O software a que respeita este manual est preparado para permitir o tratamento contabil stico das opera es de gest o or amental articulado com as normas do regime simplificado do POCE nos termos da Portaria 794 2000 Antes de executar qualquer procedimento com o programa leia atentamente
34. s a escola vai arrecadando receitas por conta da Fonte de Financiamento 123 No momento em que estes valores entram nos cofres da escola procede se ao lan amento das correspondentes receitas Em regra no in cio do m s seguinte e cumprindo as orienta es sobre esta mat ria a totalidade das receitas arrecadadas na FF123 s o entregues ao TESOURO Na data em que estas verbas foram entregues ao Tesouro pela via manual procedemos aos seguintes lan amentos Contabilidade Or amental Data corresponde data da entrega N Doc sequencial da contabilidade Conta D bito 091 Conta Cr dito 0819 Valor Descri o valor entregue correntes capital Entrega Tesouro OBS Este movimento vai reduzir o Fluxo de Caixa pelo valor entregue Contabilidade Patrimonial Data a mesma do lan amento na Or amental N Doc o mesmo do lan amento na Or amental Conta D bito 13111 Conta Cr dito 121 Valor valor consignado para correntes Descri o Entrega no Tesouro Data a mesma do lan amento na Or amental N Doc o mesmo do lan amento na Or amental Conta D bito 13121 Conta Cr dito Valor Descri o 121 valor consignado para capital Entrega no Tesouro Manual de Utilizador CONTAB 55 M J P m amp ABreu LDA 15 Requisi o de Verbas Fonte de Financiamento 123 Embora a elabora o da Re
35. saldo ter em aten o o movimento seguinte D bito Cr dito Or amental 091 0819 Patrimonial 212 11 Patrimonial 213 11 2 3 No final de cada dia ao depositar em BANCO o saldo proveniente dos carregamentos de cart es deduzido das devolu es proceda ao seguinte lan amento na contabilidade D bito Cr dito Patrimonial 121 11 2 4 No final de cada dia e com base nas listagens obtidas no GIAE vamos proceder ao registos das receitas efectivas tendo em especial aten o a origem e destino da receita Receitas do SASE D bito Cr dito Or amental 091 0829 Patrimonial 212 213 121 OBS Estes movimentos v o reduzir o fluxo de caixa e saldo na conta do banco por transfer ncia das verbas relativas aos servi os de Ac o Social Escolar Receitas da Escola Executa se o Ciclo Completo da receita atrav s do Auxiliar de Movimentos No ltimo painel da Contabilidade Patrimonial registo do recebimento quando solicitada a conta de recebimento fa a uso do bot o CANCELAR A entrada do dinheiro j foi objecto de registo na contabilidade quando foi efectuado o carregamento dos cart es 23 ESTORNO Sempre que se justifique o ESTORNO de um movimento efectuado na contabilidade este pode ser
36. 00 6 000 00 5 570 00 02 02 09 1 300 00 705 00 Subtot Bloco C 8 300 00 7 275 00 2 500 00 1 972 00 1 800 00 1 800 00 4 300 00 3 772 00 2 700 00 1 717 00 e4 Recalcular Totais Manual de Utilizador CONTAB 71 ada J P m amp ABreu LDA a Nesta grelha digite manualmente os valores referentes elabora o do balancete correspondente ao m s anteriormente indicado m s anterior ao da requisi o de fundos Oc Conigdo Nesta coluna devem ser lan ados os valores por Class Econ mica do Or amento Corrigido para o ano de trabalho Rea Acumiado Nesta Coluna deve ser lan ado o total de todas as Class Econ micas requisitadas e acumuladas at ao m s anterior Desp Acumiado Nesta Coluna devem ser lan ados os valores por Class Econ mica de todos os valores j dispendidos at ao final do m s anterior SolioEscola Nesta Coluna apresentado o saldo em poder da escola de todas as Class Econ micas que transita para o m s seguinte Enc Assumidos Nesta Coluna devem ser lan ados todos os encargos assumidos por Class Econ mica at ao m s anterior que n o foram pagos Sao Nesta Coluna apresentado o saldo das Dota es do Or amento Corrigido de todas as Class Econ micas b Ap s introduzir os valores pressione o bot o RECALCULAR TOTAIS e GRAVE a informa o c Se utilizar o bot o RECALCULAR ser apagada toda a informa o Esta op o deve ser ut
37. 05 01 13 Saldo na posse do Tesouro AOA Ano colocado automaticamente N Guia campo num rico para indicar o n mero da guia Fonte de Financiamento preenchida automaticamente em fun o da classifica o indicada Data de Pagamento use o formato dd mm aaaa Classifica o seleccione a classifica o econ mnica da receita que indicou na guia Ao selecionar este campo apresentado uma tabela com todas as Class Economicas em uso pelas escolas Poder editar acrescentar as Classifica es Economicas na Op o Classifica es alinea c deste ponto Valor indique o valor da receita referente a cada classifica o N o utilize o separador de milhares e use a v rgula como separador decimal b No final Gravar e Sair Manual de Utilizador CONTAB 73 CAN Classifica es c Na op o E poder completar a tabela seguinte com as classifica es econ micas de receita a utilizar na op o da coluna Classifica o Classifica es F Financ Classifica o 02 02 01 01 Lotarias 123 04 01 99 99 Taxas 123 04 02 99 991 Multas 123 05 02 01 01 1 Juros 123 06 01 02 99 Transfer ncias Privadas 123 06 02 01 01 1 Transfer ncias Soc Financeiras 123 06 03 07 07 1 Transfer ncias IEFP 123 06 03 07 99 Transfer ncias Outras 123 06 05 01 01 1 Transfer ncias Adm Local 123 06 07 01 01 1 Transfer ncias Inst s fins lucrativos 123 06 08 01 99 Transfer ncias Fam lias
38. 2111111 30 01 2007 345678234 221502222222 30 01 2007 34567854 221502111111 28 02 2007 345876901 2611502555555 28 02 2007 452111457 221502666666 27 02 2007 456111345 221502333333 27 02 2007 456123786 221502777777 30 01 2007 456789345 221502111111 30 01 2007 555765234 221502333333 30 01 2007 567234543 221502444444 25 06 2007 64648243 221502111111 28 02 2007 888654782 2611502555555 PERDER E EAE eu rr a Creaa Ordenar por Data Ao efectuar o pagamento atrav s do Auxiliar de Movimentos indicando o N de Cheque ou refer ncia da Transfer ncia a informa o ser automaticamente gravada nesta tabela Posteriormente o utilizador poder aqui consultar ou alterar os movimentos efectuados Em alternativa a este automatismo poder adoptar os seguintes procedimentos 1 Sempre que emitir um cheque aceda a esta op o e clique em para criar uma linha em branco 2 Esta op o adopta os mesmos procedimentos que uma tabela normal Na linha em branco fa a duplo clique para editar o campo e digite DATA formato dd mm aaaa N CHEQUE C digo da CONTA que est criada no Plano Financeiro e da qual emitido o cheque CONTA da entidade credora que consta tamb m no Plano Financeiro e o VALOR 3 Esta opera o sucessivamente efectuada por cada cheque emitido 4 Quando comparar esta listagem com o extracto banc rio assinale com V os cheques que j foram levantados 5 DOBRA Este painel utili
39. 4 3 GPV Orcamental GPV Patrimonial Estas tabelas destinam se a permitir a transfer ncia de dados do programa GPV Gest o de Pessoal e Vencimentos automatizando os lan amentos de processamento das despesas com pessoal Nesta tabela est o programados os movimentos a efectuar 5 MOVIMENTOS A rea de movimentos aquela onde o utilizador ir desenvolver maior actividade sendo por conseguinte a rea mais importante do programa Est dividida nas op es que a seguir iremos analisar CONTABILIDADEPUBLICAN EDUCACAO Movimentos 5 1 Lan amentos Movimentos Lan amentos 0291220131 02921220131 iai 20331 0291220331 AS Req 6543 Fact 678 3550 120 00 Fact 3412876 120 00 Fact 3412876 3552 3556 3001 BE 821083 02 3 2 eq n 22 Fact n 4444 3893 3001 2007 08E i 248 00 Req n 22 Fact n 4444 3894 30 01 2007 08E 248 00 Req n 22 Fact n 4444 31 01 2007 22 150 00 Entrega Transp Escolares Manual de Utilizador CONTAB 13 A J P m amp ABreu LDA Esta op o destina se a receber todos os lan amentos da contabilidade Est dividida em duas reas Or amental e Patrimonial Para efectuar movimentos em cada uma destas reas apenas necessita de um clique em cima da rea pretendida Ao gravar os movimentos a informa o aparece no ecr separada por meses permitindo desta forma a consulta ou altera o mais individualizada S
40. A Este campo das observa es preenchido com a informa o que deve ir descrita no campo observa es do Mod RF3 deixou de existir com o lan amento da vers o 2 5 18 Janeiro de 2008 B Este campo das observa es preenchido com as informa oes a exportar no ficheiro XML enviado mensalmente para a MISI Deve indicar neste campo as informa es que acha necess rias para que o conferente da MISI n o tenha duvidas relativamente informa o exportada Ex Desp Escolar Antecipa o de Duodecimos etc Manual de Utilizador CONTAB 68 a J P m amp ABreu LDA Ap s digitar as observa es N O esquecer de confirmar com De imediato poder IMPRIMIR a requisi o ou SAIR e efectuar a impress o mais tarde h No caso de pretender no mesmo m s elaborar uma segunda requisi o requisi o adicional utilize os mesmos procedimentos indicando apenas um novo n mero de requisi o Ver ponto 6 deste Anexo i Se pretender ELIMIMAR uma requisi o de Fundos elaborada por engano proceda da seguinte forma M s d Requisi o Folhas Processadas em Mar o Dados da Requisi o Informa es da Requisi o Observa es J NRequisi o de Fundos E EIF Seleccione o m s pretendido Clique em cima do quadrado que antecede o n mero de requisi o de fundos para que apare a o s mbolo de uma tesoura Pressione o bot o APAGAR 3 Na op o MAPAS Escr
41. Ant f 02 01 2007 B1 001E 02521 02421 1 500 00 Duod Venc FF111 Corr d x Embora n o se aplique a mesma regra s despesas com compensa o em receita OCR foram tamb m criadas em 024 e 025 subcontas que permitem efectuar o mesmo procedimento Claro que neste caso o lan amento far se no momento em que s o requisitados os valores j entregues na conta do Tesouro ou seja no mesmo dia em que enviada o Mod RF3 para o ME Manual de Utilizador CONTAB 21 Hen J P m amp ABreu LDA Lan amentos Correntes Para efectuar os lan amentos correntes na contabilidade tenha em aten o as metodologias de trabalho j referidas e os procedimentos t cnico contabil sticos previstos no POCE em fun o do regime utilizado A t tulo de exemplo e para o REGIME SIMPLIFICADO todas as opera es durante o ciclo da despesa requerem os seguintes movimentos Fase D bito Cr dito Cabimento rela o de necessidades 023 026 Compromisso req Oficial nota de encomenda 026 027 dota o comprometida 024 025 Obriga o recep o de factura 027 028 Autoriza o de Pagamento 028 0291 Pagamento 0291 0292 Fluxo de Caixa 0292 081 Movimento automatizado pelo sistema sempre que assumido um compromisso Este movimento vai reduzir o cr dito dispon vel correspondente ao duod cimo No caso dos compromissos assumidos pe
42. JPM permitem criar e eliminar linhas na tabela confirmar a grava o dos dados e movimentar entre o primeiro e ltimo registo das tabelas Ordenar por N de Cheque Ordenar por Data Esta op o permite ordenar os registos lan ados na tabela IMPRIMIR Permite a qualquer momento a impress o de uma listagem com os cheques por levantar Indique a conta para a qual pretende efectuar a reconcilia o e a DATA Manual de Utilizador CONTAB 31 ada J P m amp ABreu LDA 9 Informa es complementares Metedologias a considerar no primeiro ano de funcionamento deste software Em complemento das informa es fornecidas na ac o de forma o sobre o funcionamento deste software tenha ainda em especial aten o 9 1 Na data de 01 de Janeiro o or amento a registar na Fonte de Financiamento 111 deve corresponder ao corrigido do ano anterior 9 2 Ao efectuar o lan amento dos or amentos inciais nas Fontes de Financiamento 123 e 230 dever o considerar tamb m na sec o de RECEITAS os valores correspondentes aos saldos na posse de servi o ou Tesouro 9 3 Nos lan amentos de ABERTURA e nas situa es em que tal se aplicar proceda em conformidade com os exemplos abaixo apresentados Lan amentos com Data de 01 de Janeiro e N Documento ABERT 9 4 Exemplos de Lan amentos
43. a instala o e utiliza o do CONTAB s escolas que ainda n o reunem condi es para o licenciar desde que estejam a utilizar o GPV Gest o de Pessoal e Vencimentos Esta possibilidade vai estar dispon vel at final de 2008 per odo que julgamos suficiente para as escolas adquirirem a necess ria forma o atrav s das ac es realizadas pela JPM e Centros de Forma o com protocolos estabelecidos com a nossa empresa obtendo consequentemente o licenciamento para utiliza o plena do programa Assim as escolas utilizadoras do GPV Pessoal e Vencimentos e que ainda n o obtiveram o licenciamento para utiliza o do CONTAB dever o proceder da seguinte forma 1 Efectuar uma leitura atenta deste MANUAL 2 Proceder a uma INSTALA O INICIAL do programa O programa deve ser instalado para o mesmo SERVIDOR onde se encontra instalado o GPV atentos s indivca es sobre a instala o que mais abaixo se referem 3 Ao aceder pela primeira vez ao programa digite como Utilizador a palavra gestor e como C digo de Acesso tamb m a palavra gestor Posteriormente e na op o de Utilizadores altere o c digo de acesso do GESTOR 4 No Ficheiro de Servi os preencha a Ficha com toda a informa o solicitada Aten o que o c digo a digitar nesta ficha deve corresponder ao c digo que indicado nas Requisi es de Fundos Depois destes procedimentos e mesmo n o estando o programa CONTAB licenciado poder utilizar algumas da
44. a D bito Conta Cr dito Valor Descri o Data N Doc Conta D bito Conta Cr dito Valor Descri o Manual de Utilizador CONTAB a mesma do lan amento na Or amental o mesmo do lan amento na Or amental 121 13111 valor consignado para correntes Devolu o Tesouro FF123 a mesma do lan amento na Or amental o mesmo do lan amento na Or amental 121 13121 valor consignado para capital Devolu o Tesouro FF123 57 ada J P m amp ABreu LDA 18 Dep sito em Banco das receitas em numer rio As receitas em numer rio s o registadas na Contabilidade Patrimonial a d bito da conta 11 CAIXA Sempre que pretender transferir estas receitas para a conta do Banco dever efectuar pela via manual na Contabilidade Patrimonial o seguinte Movimento Data data do dep sito no Banco N Doc sequencial da contabilidade Conta D bito 121 Conta Cr dito 11 Valor valor depositado Descri o Dep sito OBS A cada dep sito no Banco corresponde um destes movimentos sendo o documento de suporte o tal o de dep sito ou o comprovativo de transfer ncia 19 Transfer ncia de verbas de Caixa para Banco Aplica se o mesmo movimento do exemplo anterior 20 Transfer ncia de verbas de Banco para Caixa Sempre que a escola tenha necessidade de transferir dinheiro de Banco para Caixa dever efe
45. a logo ap s a verifica o do modelo RF3 e antes de enviar a requisi o de fundos para o MISI GEF Manual de Utilizador CONTAB 48 fa J P m amp ABreu LDA FASE 2 Importa o da Obriga o Pagamento na Or amental Na data em que pretender pagar o l quido a interessados recorra novamente ao bot o da importa o e indique Importa o de dados GPV C Compromisso briga o Autoriza o e Pagamento na Or amental C Pagamento na Patrimonial a Fase da O Obriga o Autoriza o e Pagamento na Or amental b M s Ano e requisi o de fundos c A Data em que efectuar o pagamento do l quido a interessados d O mesmo N Doc que indicou na fase do compromisso e Confirmar Aguarde opera o mais lenta Esta fase permite concluir o ciclo da despesa na Contabilidade Or amental e regista os lan amentos da obriga o na Contabilidade Patrimonial Dever ser efectuado no data em que pretender pagar o l quido a interessados Nada impede que a escola proceda aos pagamento dos descontos para a Seguran a Social at final do m s a que se refere o processamento No entanto caso o pagamento seja efectuado no m s seguinte o MANUAL do programa explica os procedimentos a ter em considera o na p gina seguinte Na Contabilidade Patrimonial ficam registados os lan amentos da obriga o ou seja s o debitadas as contas 64 custo por contrapartida das contas da classe 2
46. a seguinte Manual de Utilizador CONTAB 17 at J P m amp ABreu LDA gt Iac Do a ts n Becta Guias Receita de Estado Font Financ Data Pagamento ifica o Walor 123 09 01 2007 r 500 00 123 ns5 02 2N07 Ain 6 300 00 02 02 01 01 13 Lotarias E T 200 00 04 01 99 99 13 Taxas 1 450 00 04 02 99 99 13 Multas 05 02 01 01 13 Juros 06 01 02 99 13 Transfer ncias Privadas 06 02 01 01 13 Transfer ncias Soc Financeiras 06 03 07 07 13 Transfer ncias IEFP 06 03 07 99 13 Transfer ncias Outras 06 05 01 01 13 Transfer ncias Adm Local 06 07 01 01 13 Transfer ncias Inst sf fins lucrativos 06 08 01 99 13 Transfer ncias Fam lias 07 01 99 99 13 Venda de Bens 07 02 99 99 13 Servi os 16 01 03 01 13 Saldo na posse do servi o 16 01 05 01 13 Saldo na posse do Tesouro 06 06 03 01 13 Financiamento Comunit rio 16 01 03 01 13 Saldo na posse do servi o 16 01 05 01 13 Saldo na posse do Tesouro AOA Ano colocado automaticamente N Guia campo num rico para indicar o n mero da guia Fonte de Financiamento preenchida automaticamente em fun o da classifica o escolhida Data de Pagamento use o formato dd mm aaaa Classifica o seleccione a classifica o econ mnica da receita que indicou na guia Ao selecionar este campo apresentado uma tabela com todas as Class Economicas em uso pelas escolas Poder editar
47. alor que no final de cada dia corresponder venda de bens e servi os prestados pela escola No final de cada dia e tendo por base as Folhas de Caixa obtidas no GIAE regista se na Contabilidade o CICLO completo da receita tendo em aten o a classifica o das receitas geradas O valor correspondente s receitas efectivas geradas em cada dia entra na conta da escola sendo obtido por transfer ncia da conta que recebe o carregamento dos cart es ou seja apenas se considera receita da escola as verbas da conta de carregamentos que foram efectivamente utilizadas durante o dia em consumos 2 A escola N O UTILIZA uma conta banc ria pr pria para depositar o valor proveniente dos carregamentos dos cart es depositando os directamente numa conta de utiliza o geral conta da escola 2 1 No final de cada dia e com base nas listagens obtidas no GIAE apura o valor dos carregamentos efectuando pela via manual os seguintes lan amentos D bito Cr dito Or amental 0829 091 Patrimonial 11 212 Patrimonial Ti 213 OBS Este movimento refelecte o aumento do fluxo de caixa pelo valor dos carregamentos e na contabilidade patrimonial regista a entrada em CAIXA por contrapartida do cr dito de alunos ou utentes Manual de Utilizador CONTAB 61 ada J P m amp ABreu LDA 2 2 Sempre que for efectuada uma devolu o de
48. anual de Utilizador CONTAB 26 ada J P m amp ABreu LDA ANEXO CONTABILIDADE Ciclo da Despesa Contabilidade Or amental Cabimento 023 026 Rela o de Necessidades Compromisso 026 027 Requisi o Oficial Nota de Encomenda auto 024 025 Valor abatido ao duod cimo Obriga o 027 028 Factura ou documento equivalente Autoriza o Pagamento 028 0291 Pela autoriza o para pagar Pagamento 0291 0292 Emiss o de cheque transfer ncia Fluxo de caixa 0292 081 Movimento de tesouraria Valores sujeitos ao regime duodecimal Or amento de Estado Cr dito comprometido em OCR Contabilidade Patrimonial Obriga o 42 6 Em Factura ou documento equivalente Pagamento 2 11 12 Emiss o de cheque transfer ncia Ciclo da Receita Contabilidade Or amental Direito 035 034 Pela aquisi o do direito Recebimento 036 035 Pelo recebimento Fluxo de Caixa 082 036 Movimento de tesouraria Contabilidade Patrimonial Direito Es E Pela aquisi o do direito Recebimento 11 12 2 Pelo recebimento Manual de Utilizador CONTAB 27 8 Lan amentos atrav s do Auxiliar de Movimentos Com excep o dos movimentos extra or amentais qualquer movimento de receita ou despesas obriga a lan amentos na Contabilidade Or amental e Patrimonial Para melhor funcionalidade e evit
49. ar entre o primeiro e ltimo registo das tabelas Lan amento dos Or amentos Iniciais Ap s a instala o do programa e depois de definidos os c digos de acesso e as configura es da rea de utilit rios os primeiros lan amentos a efectuar correspondem aos or amentos iniciais de DESPESA e RECEITA Or amento Geral do Estado e Compensa o em Receita Coloque se na rea Or amental e chame o cone respectivo Bot o A Ap s ter indicada a O Fonte Financiamento e Confirmar apresentada uma tabela tipo Word Manual de Utilizador CONTAB 19 J P m amp ABreu LDA Or amento de despesas Or amento de despesas For Fon C Fonte Financiamento 230 Inicial C Altera es C Dispon vel Confirmar Or amento de despesas Fonte Financiamento 111 Inicial Data N Doc amp 01 01 2007 15 INIC Pressione F1 para pesquisar a conta nes Gravar Anular Novo Sair Conta POCE Designa o 01 02 04 192 1 000 00 Ajudas de custo Act 192 111 021221031 02 02 1040 192 300 00 Transportes Visitas de estudo Act 192 111 021221131 02 02 1080 192 400 00 Transportes Dutras despesas Act 192 111 021211831 02 01 18 192 1 200 00 Livros e documenta o t cnica Act 192 111 021212031 02 01 20 192 1 800 00 Material de educ cultura e recreio Act 192 111 021210231 02 01 02 s LER ER e 021220131 021220931 021210831 021212131 NUR Remunera es certas
50. ar erros de lan amento recomenda se o uso desta fun o Despesa C Receita N Doc 003E Anos anteriores Preencher apenas quando a despesa bvimentos para este dog considerada por conta de or amentos de anos Provis rio Assinalar com Y quando o movimento efectuado deve assumir a condi o de provis rio Movimento fast gamento no agamento Per odo C Pagamento Anos Ant Material escrit rio Act 192 mi aj Reg n x Fact n xy E Gravar e Continuar Gravar e Sair Sair Sem Gravar Estorno Permite Estornar 1 pela totalidade ou parcialmente movimentos anteriores anteriores A Ao entrar neste painel indique se pretende efectuar o registo de uma Receita ou Despesa B Digite o N Doc a atribu r na contabilidade C Assinale as fases do ciclo da despesa que pretende efectuar D Indique a data do movimento E Seleccione a conta Rubrica onde pretende efectuar a despesa F Digite o valor da despesa Manual de Utilizador CONTAB 28 fa J P m amp ABreu LDA G Digite uma breve descri o do movimento H Ao pressionar este CONE s o apresentadas para selecc o algumas descri es tipo A descri o seleccionada poder ser complementada ou alterada no campo indicado por G Quando no painel anterior s o efectuadas as fases da Obriga o e Pagamento
51. bot o Eliminar permite apagar a linha seleccionada na tabela superior Abrir Plano e seleccionar a conta da entidade devedora Na indicar o tipo de receita Gravar movimentos 2 p 3 4 5 6 Neste ltimo painel indique a conta CAIXA ou BANCO tendo em considera o a conta onde entrou a receita N Doc 002P Valor 200 00 Propinas nta de Recebimento onta Abrir Plano Descri o ed 03 01 2007 Manual de Utilizador CONTAB 46 A J P m amp ABreu LDA Exemplo 11 Receita para Despesas com Pessoal A receita para pagamento das despesas com Pessoal corresponde a uma receita por Transfer ncias de Dota es do Or amento Geral do Estado Fonte de Financiamento 111 ou 112 tendo por base os valores que constam na Requisi o de Fundos Mod RF3 previamente enviado ao MISI GEF Como Proceder 1 Na data em que o dinheiro for depositado na conta da escola efectuar o ciclo completo de uma receita atrav s do Auxiliar de lan amentos 2 No Painel da Contabilidade Or amental indicar a conta Transfer ncias Correntes Despesas com Pessoal eo VALOR ILIQUIDO da requisi o de fundos 3 No Painel da Contabilidade Patrimonial registar o proveito na conta 74111 Despesas com Pessoal e indicar a conta do banco Tesouro onde foi depositado o dinheiro Com este movimento vamos obter na contabilidade os seguintes lan amentos
52. bro na Folha de Cofre ou Livro Caixa Contabilidade Or amental Data 01 de Janeiro N Doc ABERT Conta D bito 0829 Conta Cr dito 091 Valor 277777 Descri o Saldo em banco OBS Este movimento vai reflectir este saldo inicial no Fluxo de Caixa Contabilidade Patrimonial Data 01 de Janeiro N Doc ABERT Conta D bito 12111 Conta Cr dito 511 Valor 29999299 Descri o Saldo em banco OBS Este movimento permite registar o saldo inicial na conta banco Se a escola trabalhar com mais do que uma conta banc ria este lan amento repete se por cada conta banc ria onde existir saldo mudando a conta a d bito relativa a cada saldo existente Manual de Utilizador CONTAB 36 UA J P m amp ABreu LDA Exemplo 5 Verbas na posse do Tesouro FF123 Se na data de abertura da contabilidade existirem verbas da escola Fonte de Financiamento 123 na posse do Tesouro efectuam se pela via manual os seguintes lan amentos na Contabilidade Patrimonial Contabilidade Patrimonial Data 01 de Janeiro N Doc ABERT Conta D bito 13111 Conta Cr dito 511 Valor 29299999 Descri o Verba no Tesouro FF123 Correntes OBS Este movimento reflecte o valor na posse do Tesouro consignado para despesas correntes Data 01 de Janeiro N Doc ABERT Conta D bito 13121 Conta Cr dito 511 Valor 29299999 Descri o Verba no Tesouro FF123 Capital OBS
53. ctuar pela via manual na Contabilidade Patrimonial o seguinte movimento Data data da transfer ncia N Doc sequencial da contabilidade Conta D bito 11 Conia Cr dito 121 Valor valor transferido Descri o Transfer ncia para OBS Serve como documento de suporte a c pia do cheque emitido ou comprovativo da transfer ncia banc ria Manual de Utilizador CONTAB 58 ada J P m amp ABreu LDA 21 Movimentos Extra Or amentais Entradas e Sa das A escola est sujeita ao movimento de verbas que n o sendo afectas a qualquer classifica o econ mica e por conseguinte n o integrando os or amentos em uso dever o ser objecto de registo na Folha Cofre e Livro Caixa Estamos a falar de verbas consignadas em que a escola executa a cobran a e posterior entrega dessas verbas s entidades respectivas assumindo durante esse periodo a fun o de fiel deposit rio Estas verbas n o s o consideradas receitas da escola reflectindo se apenas na contabilidade o movimento extra or amental destes fluxos 21 1 Verbas provenientes de chamadas telef nicas particulares Este movimento refere se situa o em que a escola n o faz reflectir o dinheiro das chamadas particulares na FF123 optando por abater directamente factura no acto do pagamento 1 Sempre que entra dinheiro na escola cuja origem s o chamadas particulares D
54. de Alplica o de Verbas Requisitadas Ex no m s de Mar o s o apresentados os valores requisitados ate Fevereiro Manual de Utilizador CONTAB 70 J P m amp ABreu LDA 4 Na rea de MAPAS aceda op o BALANCETE Escritura o Balancete Contas Correntes Fonte Financiamento Di rio de Compromissos Fevereiro Fevereiro iz jin Eliminar 5 Balancetes Elaborados O e Actividade i 192 7 Aplica o de Verbas Balancetes Elaborados Eliminar m a C altera o Or amental OCR m C Encargos por Liquidar C Caixa Seleccione o m s anterior ao da Requisi o de Fundos que pretende enviar Note que o Balancete apresenta a situa o financeira reportada ao m s anterior ao da requisi o de fundos que est a ser enviada ao GGF Indique a Fonte de Financiamento e Actividade pretendida Na op o Balancetes Elaborados ficam gravados todos os balancetes elaborados por m s e que s o enviados no ficheiro XML para a MISI A op o Eliminar serve para eliminar balancetes que j aparecem elaborados Pressione o bot o IMPRIMIR para que seja apresentada uma grelha com as classifica es Balancete Fevereiro Fonte Financiamento 111 Actividade 192 Orc Corrigido Req Acumulado Desp Acumulado Enc Assumidos Saldo 1 000 00 1 000 00 300 00 300 00 400 00 400 00 1 700 00 1 700 00 1 200 00 1 165 00 1 800 00 1 800 00 3 000 00 2 965 00 1 000 00 1 000
55. de Arranque No primeiro ano de utiliza o do CONTAB e no que respeita ao or amento inicial da Fonte de Financiamento 123 temos de ter em considera o as receitas arrecadadas no ano anterior e que ainda n o foram objecto de entrega ao TESOURO Manual de Utilizador CONTAB 33 A J P m amp ABreu LDA Aqui poderemos considerar dois cen rios poss veis A A escola registou a proveni ncia das receitas no ano anterior transitando o valor em SALDO na posse do servi o Neste caso o or amento de receitas no ano seguinte dever ter em considera o o valor global correntes capital que transita para o ano seguinte sendo objecto de registo nas contas respectivas B A escola n o procedeu ao registo individualizado e por classifica o das receitas da FF123 arrecadadas no m s de Dezembro optando por reflectir apenas o registo destas receitas j no novo ano Nestes casos poder a escola efectuar data de 1 ou 2 de Janeiro os ciclos completos da receita tendo em aten o a classifica o econ mica que est na origem a Considerando que este valor j deu entrada como movimento de abertura dever fazer um movimento de regulariza o para que n o ocorra a duplica o de valores proceda da seguinte forma Contabilidade Or amental Data 01 de Janeiro N Doc ABERT Conta D bito 091 Conta Cr dito 0819 Valor 229292999 Descri o Regulariz Receitas DEZ OBS Este moviment
56. dever ser efectuado pela via manual na Contabilidade Or amental o lan amento do duod cimo vencido atribuindo se a numera o sequencial da contabilidade e o valor efectivamente vencido no in cio do m s Despesas Correntes 02521 02421 valor Despesas de Capital 02571 02471 valor VALOR Corresponde sempre ao valor do duod cimo vencido no in cio do m s mesmo que este n o seja requisitado na totalidade Sempre que num determinado momento autorizada a antecipa o de um ou mais duod cimos o valor deve corresponder soma dos duod cimos autorizados Manual de Utilizador CONTAB 40 a J P m amp ABreu LDA Exemplo 9 Lan amento de Despesas Todos os movimentos que se enquadrem no Ciclo da Despesa dever o ser efectuados com recurso ao Auxiliar de Movimentos embora possam tamb m ser executados pela via manual Antes de iniciar qualquer lan amento de despesa deve na rea de Movimentos Resumo de Conta verificar as dota es dispon veis e o cr dito dispon vel Situa o individual da conta Dota o Inicial Modifica es 0 00 Dota o Corrigida 021 4 022 Dota o N o Comprometida Previs es de Compromissos Dota o Dispon vel 023 Situa o Global de Despesas Correntes Capital Duod cimos Cr ditos Vencidos Cr dito Dispon vel K Na op o de Lan amentos Or amental est dispon vel este bot o para efectuar os lan amentos d
57. dicatos Docentes 26351 12111 3 29 CPME Docentes O 26361 12111 12 25 Seguros Docentes 26362 12111 4 50 Seguros N o Docentes 5 W Marcar Todas loi amp g amp Desmarcar Todas IMPORTAR Gravar Anular Novo Sair Assinale com V o IRS ADSE e Liquido a Interessados e de seguida use o bot o IMPORTAR Os movimentos ficam automaticamente gravados na Contabilidade Patrimonial Considerar como liquidado entregue o IRS e ADSE independentemente do momento em que o Tesouro proceda entrega dos valores Manual de Utilizador CONTAB No que respeita escola e porque estas verbas ficaram 50 SM J P m amp ABreu LDA retidas considera se regularizada a situa o ou seja as verbas descontadas pela escola est o entregues FASE 4 Liquida o Entrega dos restantes descontos Tal como procedemos na parte final da fase anterior no momento em que efectuarmos a entrega dos restantes descontos s respectivas entidades vamos novamente ao bot o da importa o e indque E3 Importa o de dados GPV C Compromisso C Obriga o Autoriza o e Pagamento na Or amental agamento na Patrimonial M s no 5 aneiro v 4 2007 Z N Doc 004E Sair a Fase do O Pagamento Patrimonial b M s Ano e requisi o de fundos c A Data em que efectuar o pagamento do l quido a interessados d O mesmo N Doc
58. e Despesas e Receitas O lan amento de qualquer Despesa passa por diversas fases a registar no momento em que cada uma ocorre sendo o N de Documento a refer ncia de articula o entre as diferentes fases do ciclo da despesa C Receita Despesa N Doc 003E Anos anteriores Preencher apenas quando a despesa bvimentos para este dog considerada por conta de or amentos de anos Provis rio Assinalar com Y quando o movimento efectuado deve assumir a condi o de provis rio Movimento fas Obriga o Autoriza o Material de escrit rio Act 192 111 Reg n x Fact ny E E Gravar e Continuar Gravar e Sair Sair Sem Gravar Estorno Permite estornar pela totalidade ou parcialmente movimentos anteriores Manual de Utilizador CONTAB 41 A J P m amp ABreu LDA A Ao entrar neste painel indique se pretende efectuar o registo de uma Receita ou Despesa B Digite o N Doc a atribu r na contabilidade C Assinale as fases do ciclo da despesa que pretende efectuar D Indique a data do movimento E Seleccione a conta Rubrica onde pretende efectuar a despesa F Digite o valor da despesa G Digite uma breve descri o do movimento H Ao pressionar este ICONE s o apresentadas para selecc o algumas descri es tipo A descri o seleccionada poder ser complementada ou
59. e o separador de milhares e use a v rgula como separador decimal b No final Gravar e Sair c Na op o 1 poder completar a tabela seguinte com as classifica es econ micas de receita a utilizar n na op o da coluna Classifica o Classifica es F Financ Classifica o Lotarias 123 04 01 99 99 Taxas 123 04 02 99 991 Multas 123 05 02 01 01 1 Juros 123 06 01 02 99 Transter ncias Privadas 123 06 02 01 01 1 Transfer ncias Soc Financeiras 123 06 03 07 07 1 Transfer ncias IEFP 123 06 03 07 99 Transfer ncias Outras 123 06 05 01 01 1 Transfer ncias Adm Local 123 06 07 01 01 1 Transfer ncias Inst s fins lucrativos 123 06 08 01 99 Transfer ncias Fam lias 123 07 01 99 991 Venda de Bens 123 07 02 99 991 Servi os 123 16 01 03 01 Saldo na posse do servi o 123 16 01 05 011 Saldo na posse do Tesouro 230 06 06 03 01 1 Financiamento Comunit rio 230 16 01 03 01 Saldo na posse do servi o 230 16 01 05 01 1 Saldo na posse do Tesouro Estas fun es utilizadas em outras op es permitem criar e eliminar linhas na tabela confirmar a grava o dos dados e movimentar entre o primeiro e ltimo registo das tabelas Manual de Utilizador CONTAB 81 A J P m amp ABreu LDA Resumindo Depois de elaborar a requisi o de Fundos Modelo RF3 Plano de Aplica o de Verbas para Despesas Correntes de Material e Capital Balancetes e Guias de Receitas
60. e pretender consultar todos os movimentos em conjunto clique em Todos Ao efectuar um lan amento manual dever indicar Data N Doc Conta D bito Conta Cr dito Valor Descri o Anos Ant f 03 01 2007 03 023210831 026210831 280 00 Tinteiros Serv Administrativos el zl Material de escrit rio Act 192 111 Material de escrit rio Act 192 111 Data Use o formato dd mm aaa N de Doc Pode ser alfanum rico e repete se em todas as fases do ciclo de despesa ou receita Para maior funcionalidade recomenda se que utilize uma sequ ncia num rica podendo indicar uma letra antes ou depois do n mero que identifique a Fonte de Financiamento Por ex FF111 0001E FF123 0002P FF230 0003C Conta a D bito e Cr dito indique as contas do plano considerando a rea em que est a trabalhar Or amental ou Patrimonial que se aplicam na classifica o do documento Valor Indique o valor correspondente ao movimento que est a efectuar Descri o Texto livre para identifica o do movimento Eis Nesta op o dada a possibilidade ao utilizador de alterar e complementar livremente as descri es tipo que pretender utilizar Com um clique nesta func o s o apresentados os seguintes quadros Manual de Utilizador CONTAB 14 J P m amp ABreu LDA Descri o do Movimento EI Descri o do Movimento PN RE n
61. efectuado atrav s o Auxiliar de Movimentos Manual de Utilizador CONTAB 62 ada J P m amp ABreu LDA 24 REPOSI ES DE VENCIMENTOS Face op o implementada no GPV para regulariza es ao Modelo RF3 Requisi o de Fundos e tendo em aten o a necess ria articula o com os lan amentos a efectuar no CONTAB vejamos como proceder luz do seguinte exemplo 1 Num determinado m s um funcion rio foi abonado em excesso numa rubrica onde j n o volta a ser abonado mas continua a ser pago pela escola 2 Em alternativa correspondente emiss o da Guia de Reposi o para devolu o ao Tesouro poder a escola com o acordo do funcion rio processar no GPV o valor a devolver na coluna REPOSI ES da sec o de DESCONTOS ficando com o valor em saldo 3 Antes de calcular o Modelo RF3 referente ao m s em que ocorreu o acerto reposi o registar na op o Altera es Modelo RF3 o valor da reposi o objecto de desconto no GPV 4 Ao calcular o Modelo RF3 e desde que na correspondente classifica o econ mica o montante a requisitar seja igual ou superior quantia objecto de reposi o o valor ser abatido na requisi o de fundos desse m s 5 Na reprodu o de mapas no CONTAB ap s a importa o de dados do GPV vai ocorrer um valor requisitado inferior aos encargos a liquidar no m s saldo negativo sendo a diferen a relativa ao saldo da reposi o que se encontra na posse da e
62. entes a pessoal contratado a termo e outro cujos trabalhadores descontem para a Seg Social edite a c lula e desconte no valor os descontos do trabalhador para a Seg Social as linhas s o apresentadas a Azul c Proceda de seguida IMPORTAR d Na data em que pretender efectuar o pagamento volte a repetir o processo de importa o para o mesmo m s mantendo o mesmo N Documento e Quando for apresentado o painel anterior clique em Pagar Seg Social Apenas ficar o marcados com 4 as linhas correspondentes Seguran a Social sendo que nas linhas referidas na al nea b o valor fica a zero as linhas s o apresentadas a Azul f Basta digitar o valor dos descontos do trabalhador nas c lulas das linhas referidas na al nea b e voltar a importar Com este procedimento s o registados na Contabilidade or amental as fases do pagamento e fluxo de caixa relativos apenas ao pagamento da Seg Social g Posteriormente proceda aos lan amentos do pagamento efectuado na op o correspondente Manual de Utilizador CONTAB 53 UA J P m amp ABreu LDA 13 Reposi o de Saldos na Fonte de Financiamento 111 Todas as dota es relativas fonte de financiamento 111 ou 112 que no final do ano se encontrem na posse da escola ter o que ser entregues nos cofres do Tesouro de acordo com as orienta es superiormente divulgadas para o efeito Em regra ao devolver estes saldos no nicio do ano e relativos ao e
63. ers o 2 5 0 do CONTAB foi reajustada de acordo com o Manual T cnico a que se refere o Despacho n 26377 2005 de 21 de Dezembro permitindo assim o Envio de Informa o para o Minist rio da Educa o Mensalmente cada Agrupamento Escola entidade com autonomia administrativa dever enviar ao ME um ficheiro em formato XML contendo informa o actualizada sobre a aplica o de verbas requisitadas e consequente gest o or amental e financeira 1 Resumo da informa o a enviar Identifica o do Agrupamento Escola Requisi o de Fundos Modelo RF3 Plano de Aplica o de Verbas Balancetes Informa o sobre as Guias de Receita de Estado Se a escola n o utilizadora do programa CONTAB dever ter em considera o as orienta es transmitidas no ANEXO A deste MANUAL Para as escolas que t m o CONTAB licenciado frequentaram uma ac o de forma o no mbito desta aplica o e a est o actualmente a utilizar tenham em especial aten o as orienta es seguintes 2 Diariamente procedem aos lan amentos na aplica o com vista ao tratamento dos registos contabil sticos e consequente impress o dos mapas oficiais de escritura o e outros de gest o e controlo interno Por outras palavras continuam a executar no programa e de forma regular as tarefas di rias de acordo com as indica es que foram transmitidas durante as ac es de forma o Esta uma vers o mais completa de uma aplica o destinada
64. esma metodologia de trabalho do lan amento inicial mas escolhendo a fun o ALTERA ES e respeitando os procedimentos t cnicos em vigor a cada momento Para o lan amento do Or amento Inicial de Despesas Pessoal dever fazer os lan amentos com Base no Mod RF3 do M s de Janeiro Para o lan amento do Or amento Inicial de Despesas Correntes e Capital da FoFi 123 e 230 dever fazer os lan amentos com base no Projecto de Or amento elaborado para aquele ano No que respeita ao Or amento de RECEITAS os procedimentos a adoptar s o semelhantes seleccionando para o efeito o cone seguinte Bot o B Regime Duodecimal Dado que as escolas na despesa do OGE est o sujeitas ao Regime Duodecimal ter o que efectuar no primeiro dia til de cada m s o movimento correspondente ao Duod cimo Vencido para despesas correntes e de capital nas situa es em que este regime deve ser aplicado Esta opera o movimenta as seguintes contas D bito Cr dito Movimento 02521 02421 Duod cimo Vencido Despesas Correntes 02571 02471 Duod cimo Vencido Despesas Capital Assim no primeiro dia til de cada m s dever ser efectuado pela via manual na Contabilidade Or amental o lan amento do duod cimo vencido atribuindo se a numera o sequencial da contabilidade e o valor efectivamente vencido no in cio do m s lan ado da seguinte forma Data N Doc Conta D bito Conta Cr dito Valor Descri o Anos
65. fa J P m amp ABreu LDA JPT amp ABFeu LDA JPM CONTAB Contabilidade para o Sector da Educa o Vers o 2 5 MANUAL do UTILIZADOR Janeiro de 2008 Para uso exclusivo de utilizadores autorizados a usar a vers o JPM CONTAB J P M amp ABREU Lda Apartado 2927 2410 902 LEIRIA Telef 244 800570 Fax 244 824576 Linha Verde 800 225 225 Home Page www jpmabreu pt Comercial comercial O jpmabreu pt Apoio T cnico software Ojpmabreu pt Manual de Utilizador CONTAB A J P m amp ABreu LDA COPYRIGTH C 2004 2008 JPM amp ABREU Lda Este Guia faz parte integrante do programa de Contabilidade para o Sector da Educa o depositado registado na Associa o Portuguesa de Software ASSOFT A sua reprodu o no todo ou em parte apenas permitida para uso de utilizadores licenciados Leiria Janeiro de 2008 Manual de Utilizador CONTAB 2 J P m amp ABreu LDA Indice ateste Informa o aos utilizadores ossssasss bs inadnbissssonbnanasdnhade dades dns ag adaga 9 eE r E E E NR f Instala o Requisitos sosssassgussssbsouasgnd se EUe ias a sus aguas bags asas ans i EICNEIOS sereeeeieerer eeni enii EEEE AAA i EEE CE sarisisisesidisedasii side ida ad Aa ida bd MH MOVIMENTOS usaria area 13 E EST e aand A Utilit rios iii srta ii Auxiliar de Movimentos eeeerrrrrree rererere eu 33 Exemplos de Lan amentos
66. gitar o valor de dota o para despesa or amentado Registe nesta tabela e de uma s vez todos os valores correspondentes ao or amento inicial de despesa considerando a discrimina o por classifica o econ mica e actividade Quando tiver a tabela preenchida com todas as linhas ao GRAVAR o sistema vai efectuar os lan amentos correspondentes na contabilidade or amental tendo em considera o os procedimentos t cnicos definidos no POCE Manual de Utilizador CONTAB 20 A J P m amp ABreu LDA a Considerando que data de 1 de Janeiro n o s o conhecidas as dota es atribu das pelo OGE dever efectuar os lan amentos com base no or amento corrigido do ano anterior para Correntes e Capital Posteriormente e SO NESTE CASO quando tiver conhecimento do or amento para o ano em que est a trabalhar volte mesma op o e os valores anteriormente digitados ser o editados Mantenha a data de 1 de Janeiro e corrija os valores em face do or amento agora conhecido Acrescente ou ANULE linhas se necess rio em fun o das classifica es com dota o atribu da no novo or amento Ao voltar a GRAVAR os movimentos anteriores ser o substitu dos pelos novos como se o tivesse efectuado o lan amento do or amento correcto logo de in cio De notar que este procedimento n o considerado uma altera o or amental pois todas as altera es transfer ncias entre r bricas refor os e anula es dever o seguir a m
67. guros Ap lice 028 0291 1680 00 Seguros Ap lice 0291 0292 1680 00 Seguros Ap lice 0292 081 1680 00 Seguros Ap lice b Na Contabilidade Patrimonial D bito Cr dito Valor Descri o 6462 221999999999 1680 00 Seguros Ap lice 221999999999 12 1680 00 Seguros Ap lice Obs Em alternativa ao lan amento manual poder editar o lan amento do Seguro na fase do Compromisso atribuindo lhe um novo n de documento sequencial na contabilidade e completar o lan amento atrav s do Auxiliar de Lan amentos Manual de Utilizador CONTAB 64 ada J P m amp ABreu LDA 26 Pagamentos com reten o at 25 cf previsto no artigo 61 do Decreto Lei n 50 4 2007 Execu o Or amental para 2007 Sempre que no registo de um pagamento seja observada a reten o prevista no artigo 61 do DL n 50 A 2007 dever o ter em considera o os seguintes procedimentos 1 No Plano de Contas Financeiro criar as seguintes contas 2683 Outros devedores diversos c c 26833 Reten o Art 61 DL 50 A 2007 26833xxxxxxxxx identifica o do fornecedor O desdobramento da conta 26833 onde xxxxxxxxx corresponde ao n mero de contribuinte do fornecedor assume car cter facultativo e tem como objectivo o registo individualizado por c c das reten es efectuadas a cada fornecedor 2
68. i o 262 12 500 00 Reposi o Manual de Utilizador CONTAB 63 ada J P m amp ABreu LDA Obs Valor l quido da reposi o afectado pelo sinal menos c Estes lan amentos destinam se a anular o despendido pelo valor da reposi o sendo lhe atribu do um novo N mero de Documento d Nas situa es em que o valor da reposi o n o descontado no processamento do vencimento do funcion rio dado que este j n o abonado pela escola a reposi o ser efectuada atrav s de GUIA n o havendo lugar a movimentos na contabilidade 25 REQUISI O DE VERBAS SEGUROS Requisi o de verbas na classifica o 01 03 09 Seguros Dado que o montante requisitado consta do Modelo RF3 a sua importa o para o CONTAB ocorre na fase do COMPROMISSO Ao efectuar a importa o das fases da OBRIGA A O PAGAMENTO e porque estes valores n o se encontram processados no GPV afectos individualmente a cada funcion rio dever o utilizador efectuar manualmente os lan amentos correspondentes obriga o autoriza o e pagamento no momento em que se verificar a liquida o do encargo No momento em que for liquidado o encargo dever fazer os seguintes lan amentos manuais a Na Contabilidade Or amental Reportado s rubrica s de Seguros 01 03 09 exemplo D bito Cr dito Valor Descri o 027 028 1680 00 Se
69. idade a informa o apresentada tem que estar correcta No caso de detectar alguma diverg ncia nos valores apresentados verifique os lan amentos na contabilidade or amental b Embora os valores apresentados devam estar totalmente correctos salvo anomalia nos lan amentos efectuados o GESTOR e apenas este tem a possibilidade de efectuar manualmente altera es nesta tabela c No caso de alterar valores pressione o bot o RECALCULAR TOTAIS d Se detectar ERROS nos valores apresentados e for op o de Lan amentos corrigir os movimentos efectuados ao voltar ao BALANCETE pressione novamente os bot es RECALCULAR e RECALCULAR TOTAIS para que a informa o seja actualizada e Poder de imediato IMPRIMIR o Balancete a enviar ao GGF ou efectuar a impress o mais tarde f Ao GRAVAR e sair a informa o fica guardada no programa para posterior exporta o para o Minist rio da Educa o g Repita a opera o para todas as Fontes de Financiamento e Actividades utilizadas 4 Registo das Guias de Receita de Estado Sempre que atrav s de Guias de Receita s o entregues verbas ao Tesouro dever o de imediato ser registadas numa op o pr pria que o programa disponibiliza na rea de Movimentos Lan amentos a Pressione o bot o assinalado para que seja editada a tabela seguinte Font Financ Data Pagamento 123 09 01 2007 6 q 500 00 122 ns n2 20n7 7 300 00 123 02 02 01 01 13 Lotarias Eng 200 00
70. ilizada pelos utilizadores que utilizam o CONTAB na totalidade d Poder de imediato IMPRIMIR o Balancete a enviar ao GGF ou efectuar a impress o mais tarde e Repita a opera o para todas as Fontes de Financiamento e Actividades utilizadas Manual de Utilizador CONTAB 72 at J P m amp ABreu LDA 5 Registo das Guias de Receita de Estado Sempre que atrav s de Guias de Receita s o entregues verbas ao Tesouro dever o de imediato ser registadas numa op o pr pria que o programa disponibiliza na rea de Movimentos Lan amentos a Pressione o bot o assinalado para que seja editada a tabela seguinte Guias Re Font Financ Data Pagamento ifica Valor 123 09 01 2007 500 00 123 N5 N2 2NN7 i E 300 00 02 02 01 01 13 Lotarias 200 00 04 01 99 99 13 Taxas 1 450 00 04 02 99 99 13 Multas 05 02 01 01 13 Juros 06 01 02 99 13 Transfer ncias Privadas 06 02 01 01 13 Transfer ncias Soc Financeiras 06 03 07 07 13 Transfer ncias IEFP 06 03 07 99 13 Transfer ncias Outras 06 05 01 01 13 Transfer ncias Adm Local 06 07 01 01 13 Transfer ncias Inst sf fins lucrativos 06 08 01 99 13 Transfer ncias Fam lias 07 01 99 99 13 Venda de Bens 07 02 99 99 13 Servi os 16 01 03 01 13 Saldo na posse do servi o 16 01 05 01 13 Saldo na posse do Tesouro 06 06 03 01 13 Financiamento Comunit rio 16 01 03 01 13 Saldo na posse do servi o 16 01
71. iro apenas se torna necess rio no regime consolidado e para os fornecedores que queiram controlar individualmente a conta corrente Na cria o da conta referente a cada fornecedor poder se assim o entender usar o n mero de contribuinte Por exemplo 221503265560 ou 2611503265560 Manual de Utilizador CONTAB 9 JPM amp ABreu LDA C digo NE Contribuinte De emas DO E o p a f Rua Paulo VI o C digo Postal Tel lefone Fax 244800570 244824576 T Plano Financeiro 4 221503265560 3 4 Clientes Deve ser adoptado o mesmo procedimento que na op o anterior Historial de Acessos 1 3 5 Historial de Acessos Sempre que um utilizador entra no programa fica registada a data e hora de entrada bem como a data e hora de sa da Nesta op o poder o ser consultadas estas informa es As informa es desta op o s o eliminadas apenas com o Fecho de Ano Manual de Utilizador CONTAB 10 em TABELAS Nesta rea encontram se os planos de contas e as tabelas de liga o ao GPV Com excep o do Plano de Contas Financeiro as restantes tabelas apenas poder o ser alteradas pela empresa Plano Contas Or amental e 4 1 Plano de Contas Or amental O Plano de Contas Or amental foi estruturado para poder dar resposta a todas as exig ncias de controlo or amental nas escolas do ensino b sico e secund rio Cada conta principal est dividida por Classifica
72. itura o aceda ao mapa Aplica o de Verbas Escritura o Aplica o de Verbas C Contas Correntes P E E Eus gciamento Di rio de Compromissos RI ento mm C Balancete Os C Altera o Or amental OCR Encargos por Liquidar C Caixa Manual de Utilizador CONTAB 69 SM J P m amp ABreu LDA a Seleccione o m s e a Fonte de Financiamento b Assinale a op o Correntes Cap c Pressione o bot o IMPRIMIR Introdu o de Valores Aplica o de Verbas Requisitadas OE Janeiro Fonte Financiamento 111 Correntes Capital Import ncias Requisitadas Encargos Liquidados at Import ncias a liquidar Acumuladas este m s exclusiv neste m s 06 02 03 0000 E gt 0 00 11 02 00 0000 om 06 02 03 c009 om 11 02 00 c009 om A Imprimir e Voltar d Neste painel digite manualmente os valores referentes ao Plano de Aplica o de verbas correspondente Requisi o de Fundos que pretende enviar ao Gabinete de Gest o Financeira e GRAVE a informa o e poder de imediato imprimir o modelo a enviar ao GGF ou efectuar a impress o mais tarde f Repita esta opera o para as restantes Fontes de Financiamento onde a escola est a requisitar verbas g A partir do m s de Fevereiro os valores que iram ser apresentados na coluna IMPORT NCIAS REQUISITADAS ACUMULADAS ser o os totais requisitados at ao m s anterior ao que est a elaborar o Plano
73. lan amento destes registos poder a escola logo ap s a importa o da Fase 2 imprimir um Di rio de Movimentos com os lan amentos correspondentes obriga o Esta opera o poder ser repetida em datas diferentes sempre que se pretenda efectuar um determinado pagamento sendo a cada momento apresentado nesta tabela apenas os registos que ainda n o foram objecto de pagamento Nas situa es em que para uma determinada linha n o se pretenda efectuar o pagamento pela sua totalidade deve o utilizador alterar o valor nesta tabela e s depois efectuar a Importa o Recomenda o Caso seja poss vel escola efectuar todos os pagamentos na mesma data simplificando e reduzindo o tempo necess rio para a execu o destas tarefas poder o as fases 2 3e 4 ser efectuadas na mesma data por exemplo no dia em que for pago o l quido a interessados Os utilizadores do CONTAB devem ter conhecimento das informa es divulgadas com a Vers o 5 3 22 do GPV Quando a escola iniciar o processo de pagamentos atrav s do Homebanking da DGT tenha em especial aten o No Plano de Contas Financeiro criar a conta 134 Tesouro Despesas com Pessoal Esta conta passar a ser utilizada em substitui o da conta 12 Banco y Paralelamente dever ser indicada esta conta na op o UTILIT RIOS Configura es Em resumo as tarefas relacionadas com processamento de sal rios poder o ter o seguinte enquadramento
74. lo OCR e caso tenha tamb m adoptado o procedimento acima referido o cr dito dispon vel vai ser reduzido no valor do compromisso assumido Este movimento n o se aplica s despesas com pessoal remunera es Movimentos Provis rios Sempre que efectuar um lan amento de Cabimento e Compromisso e para o qual n o tenha conhecimento exacto do valor poder regist lo como provis rio e na fase da obriga o corrigir o valor nas fases anteriores Para considerar um lan amento provis rio basta colocar um Y antes da Data na linha de lan amentos A opera o inversa considera o movimento definitivo Um duplo clique nas palavras B ou N o produz o mesmo efeito ata gt 01 2007 Verificar ota ts Bo erguendo EasasN Iupee cene peee Cene gese v s Jon fu foi g 2007 12E 028220131 0291220131 430 00 Fact 256893 2007 12E 0291220131 02921220131 430 00 Fact 256893 Este movimento poder ser feito tamb m ao registar lan amentos de receita ou despesa atrav s do Auxiliar de Lan amento Bot o C Para considerar um lan amento provis rio basta colocar um Y na op o Provis rio Manual de Utilizador CONTAB 22 s ag J P m amp ABreu LDA N Doc 003E Despesa Receita Sem movimentos para este documento Movimento fase V Cabimento I Obriga o Pagamento Ano 7 Compromisso Autoriza o Pagamento Per odo Complementar Pagamen
75. lor das chamadas particulares a entregar ao fornecedor liquidando assim a Patrimonial 221 121 totalidade do valor da factura Manual de Utilizador CONTAB 59 ada J P m amp ABreu LDA 21 2 Movimento de cau es Considerando que a escola assume o papel de fiel deposit rio do valor das cau es at sua devolu o teremos os seguintes movimentos 1 Quando o aluno entrega o valor das cau es D bito Cr dito Or amental 0829 091 Patrimonial 11 ou 121 212 2 Quando o aluno reclama a devolu o da cau o D bito Cr dito Or amental 091 0819 Patrimonial 212 11 ou 121 3 No caso de cau es n o reclamadas e cuja receita dever ser considerada na FF123 procede se ao movimento referido no ponto 2 para anula o do cr dito por igual valor ao que vai ser transferido para o OCR efectuando se de seguida o ciclo completo de uma receita na FF 128 21 3 Seguro Escolar As verbas do seguro escolar cobradas pela escola n o s o receitas do estabelecimento de ensino devendo ser entregues Direc o Regional de Educa o Trata se pois de um movimento extra or amental Como proceder 1 Quando o aluno paga o pr mio do seguros escolar D bito Cr dito Or amental
76. ncia C Cancelar Gravar Movimentos Como proceder neste painel 1 Abrir Plano e indicar a conta pela qual efectudo o pagamento No caso do pagamento ser efectuado por Banco conta 12 apresentado outro campo para indica o do n mero de cheque ou refer ncia da transfer ncia banc ria 2 N de Cheque Transfer ncia indicar o n de Cheque ou Transfer ncia Se nesta op o indicar Cheque O gravado na op o Reconcilia o Banc ria com a indica o de n o reconciliado Se nesta op o indicar como meio de pagamento Transfer ncia O o movimento gravado na op o de Reconcilia o Banc ria com a indica o de que est reconciliado Sempre que com o mesmo n de cheque ou Transfer ncia s o efectuados v rios pagamentos ao mesmo fornecedor na op o de Reconcilia o Banc ria o programa acresce automaticamente na linha correspondente o valor de todos os pagamentos efectuados com o mesmo n Cheque ou Transfer ncia 3 Gravar movimentos gt Reconcilia o Banc ria Na fase do lan amento do pagamento atrav s do Auxiliar de Movimentos ao indicar o N de Cheque Transfer ncia criada automaticamente nesta tabela o correspondente registo Em alternativa esta op o permite tamb m o registo manual de movimentos referentes a cheques emitidos e posterior impress o de listagem com cheques por levantar Manual de Utilizador CONTAB 30 a J P m amp
77. o Confirmar Ao pressionar este bot o ir o ocorrer uma das seguintes situa es Se indicou a primeira op o dever escolher o local pasta onde guardar o ficheiro e posteriormente proceder ao seu envio de acordo com as indica es fornecidas pelo ME Se a op o escolhida foi a segunda ser criado o ficheiro e exportado directamente para o servidor do Minist rio da Educa o Manual de Utilizador CONTAB 82 A J P m amp ABreu LDA Notas Finais O ficheiro criado identificado com o nome FMMAAAA999999JPM ZIP sendo F Funcionamento MMAAAA m s e ano a que se refere a exporta o 999999 c digo oficial do estabelecimento c digo da Requisi o de Fundos JPM Identifica o do produtor da aplica o O ficheiro fica protegido por uma palavra passe sendo poss vel visualizar o seu conte do atrav s da op o Ler Ficheiro XML que consta do painel anterior Os utilizadores do CONTAB devem consultar regularmente o endere o WWW JPMABREU PT e estarem atentos a toda a informa o enviada pelos diversos organismos e servi os do Minist rio da Educa o Manual de Utilizador CONTAB 83
78. o utilizam o CONTAB independentemente se a aplica o j se encontra licenciada ou n o Se j est a utilizar em pleno o CONTAB nada impede que proceda leitura deste anexo mas tenha em especial aten o toda a restante informa o disponibilizada neste MANUAL De acordo com o previsto no Despacho n 26377 2005 de Sua Exa a Ministra da Educa o publicado na Il S rie do DR de 21 de Dezembro a partir do ano 2006 obrigat rio o envio mensal de informa o para os Servi os Centrais do Minist rio da Educa o devendo as aplica es inform ticas em uso nas escolas estarem tecnicamente preparadas para responder a esta determina o legal A informa o a exportar para o ME divide se em duas reas Pessoal e Vencimentos e a parte financeira da rea de funcionamento Quanto primeira a resposta obtida pela utiliza o do GPV Gest o de Pessoal e vencimentos No que respeita segunda vem o CONTAB a partir da vers o 2 5 0 dar resposta Considerando que o licenciamento do programa CONTAB e consequente utiliza o tem como requisito entre outros a participa o numa ac o de forma o sobre a utiliza o desta aplica o nem todas as escolas reunem neste momento as condi es para utilizar em pleno o CONTAB Face ao exposto no par grafo anterior e para possibilitar a todas as escolas exportar a informa o sobre a rea financeira funcionamento prevista no citado despacho a JPM amp ABREU Lda permite
79. o vai reflectir esta regulariza o no Fluxo de Caixa Contabilidade Patrimonial Data 01 de Janeiro N Doc ABERT Conta D bito 212888888888 Conta Cr dito 12111 Valor 29999299 Descri o Regulariz Receitas DEZ OBS Este movimento permite registar esta regulariza o na conta Banco Manual de Utilizador CONTAB 34 UA J P m amp ABreu LDA Exemplo 3 Saldo em Cofre Numer rio O valor que exista em numer rio data de abertura da contabilidade dever ser registado na contabilidade pela via manual de acordo com os seguintes lan amentos Contabilidade Or amental Data 01 de Janeiro N Doc ABERT Conta D bito 0829 Conta Cr dito 091 Valor 29999299 Descri o Saldo em numer rio OBS Este movimento vai reflectir este saldo inicial no Fluxo de Caixa Contabilidade Patrimonial Data 01 de Janeiro N Doc ABERT Conta D bito 111 Conta Cr dito 511 Valor 29999299 Descri o Saldo em numer rio OBS Este movimento permite registar o saldo inicial na conta Caixa Manual de Utilizador CONTAB 35 UA J P m amp ABreu LDA Exemplo 4 Saldo em Banco O valor que exista em saldo na s conta s banc ria s data de abertura da contabilidade dever ser registado na contabilidade pela via manual de acordo com os seguintes lan amentos Estamos a referir nos ao saldo contabil stico ou seja o obtido em 31 de Dezem
80. ograma 3 No ultimo quadro apresentado dever concluir o processo de instala o podendo de imediato executar o programa colocando um v na op o Executar o CONTAB No final ao Concluir a instala o com indica o para executar o programa digite a o Nome do Utilizador e o C digo de Acesso 15 Programa CONTAB Instala o Instala o do Programa CONTAB conclu da O Assistente de Instala o concluiu a instala o do Programa CONTAB no seu computador inalizar o Assistente de Instala o Executar o CONTAB O ci AJ Conchi Manual de Utilizador CONTAB 5 UA J P m amp ABreu LDA INFORMA O AOS UTILIZADORES Para os utilizadores desta aplica o e respons veis pelos servi os apresenta se de seguida um conjunto de orienta es a ter em considera o 1 O programa identificado por CONTAB apesar de recorrer a procedimentos previstos no POC Educa o 2 Muitos dos mapas que a aplica o desenvolve destinam se a opera es de controlo interno permitindo o cruzamento da informa o com os mapas obrigat rios 3 Relativamente aos mapas obrigat rios que possibilitam a substitui o da escritura o manual tenha em especial aten o a Folha de Cofre Embora permita a sua impress o entre datas dever ser impressa diariamente Para facilitar a an lise da informa o que consta neste mapa nas colunas de Movimentos com Dep sitos foram substi
81. os Docente n o pai n el do k ado di ri el t O a 035 Direitos 026110511 Al m Quadro Docente Act 101 ji 5 030 Recetame ios 026110512 Al m Quadro Docente Act 102 conta seleccionada sera pirate 026110513 Al m Quadro Docente Act 103 regis tada na linha de 082 Recebimentos xl 026110515 Al m Quadro Occoro Anl 15 E lan amentos Fecho de ano 5 2 Fecho do Ano No Fecho de Ano Econ mico transfere os saldos de contas para o exerc cio seguinte e prepara as bases de dados para inicio de trabalho em novo ano No que respeita Contabilidade Or amental transfere tamb m para o exerc cio seguinte como or amentos iniciais OGE Correntes e Capital os que est o lan ados no ano anterior Manual de Utilizador CONTAB 28 Ae J P m amp ABreu LDA Requisi o de Fundos 5 3 Requisi o de Fundos Mod RF3 N o estando automatizada permite a digita o de valores e consequente reprodu o do Mod RF3 Tenha em aten o que apenas poder requisitar valores nas Fontes de Financiamento 123 e 230 previamente entregues ao Tesouro atrav s de Guia Assim antes de elaborar a requisi o de fundos ter que introduzir no programa o registo das Guias entregues Req MHaterial Servi os Mecka Oficios ya 5 4 Requisi o de Material Recibo e Oficios Op es complementares de uso facultativo n o relacionadas com os movimentos contabil sticos 6 MAPAS Nesta rea de t
82. por onde s o efectuados os pagamentos de Vencimentos descontos etc Configura es Indaueenode trabalha Conta do Flan Agosto Setembro Outubro Novembro Dezembro EP Gravar e Sair 8 Voltar ao Menu No final para que as altera es sejam assumidas pela aplica o dever Gravar e Sair e Sair completamente da Aplica o 7 4 Defini es de Rede Indique o caminho de rede do computador ex Nservidonjpmicontab que est a ser utilizado como servidor para que o sistema aceda base de dados Se estiver a usar o programa em monoposto indique o caminho onde est instalado o sofware 7 5 Abertura de Anos Permite a consulta de anos anteriores e regressar ao ano actual de trabalho Manual de Utilizador CONTAB 25 A J P m amp ABreu LDA 7 6 Manuten o Sempre que surja algum problema no funcionamento do programa em particular anomalia nos dados introduzidos utilize esta op o para tentar regularizar a situa o Se n o resolver o problema entre em contacto com os nossos servi os Esta op o apenas pode ser usada com os restantes terminais sem estarem a utilizar o programa 7 7 Enviar Informa o ME Esta op o destina se ao envio mensal de informa o para o Minist rio da Educa o referente rea Financeira Funcionamento Sobre os procedimentos a observar nesta op o analise o ANEXO B que se encontra dispon vel na parte final deste MANUAL M
83. quisi o de Fundos Material Mod RF3 n o se traduza no lan amento directo de movimentos na contabilidade a sua elabora o no programa torna se necess ria para a obten o de alguns mapas Considerando que a requisi o de verbas na Fonte de Financiamento 123 que se encontram na posse do Tesouro corresponde ao pedido de liberta o de cr ditos assumindo por conseguinte o direito a um cr dito para aquisi o de bens e servi os recomenda se que no momento em que for enviada a requisi o de fundos e no que respeita a verbas da FF123 sejam efectuados na contabilidade or amental pela via manual os seguintes lan amentos Contabilidade Or amental Data data de envio da requisi o Ne Doc sequencial na contabilidade Conta D bito 02522 Conta Cr dito 02422 Valor valor requisitado para correntes Descri o Cr dito Dispon vel FF123 Correntes Data data de envio da requisi o Ne Doc sequencial na contabilidade Conta D bito 02572 Conta Cr dito 02472 Valor valor requisitado para capital Descri o Cr dito Dispon vel FF123 Capital OBS Com estes lan amentos estamos a registar na contabilidade que a partir desta data temos disposi o um cr dito para assumir obriga es na FF 123 Sempre que efectuado o lan amento de um compromisso o sistema vai abater esse valor ao cr dito dispon vel possibilitando obter a qualquer momento o valor do c
84. r dito ainda dispon vel para assumir novos compromissos 16 Requisi o de Verbas Fonte de Financiamento 230 Adopta os mesmos procedimentos do exemplo anterior movimentando se as contas 02523 02423 e ou 02573 02478 Manual de Utilizador CONTAB 56 SM J P m amp ABreu LDA 17 Devolu o de verbas pelo Tesouro FF123 Em qualquer Fonte de Financiamento o registo da receita ocorre no momento em que o dinheiro entra nos cofres da escola O movimento a que se refere este exemplo n o considerado uma receita mas apenas um movimento extra or amental pela entrada do dinheiro na escola A receita j foi registada aquando da entrada do dinheiro pela primeira vez Posteriormente a escola entregou as receitas realizadas ao Tesouro estando esta entidade agora a devolver as verbas em consequ ncia da requisi o de fundos que anteriormente foi elaborada Sempre que for depositado na conta da escola verbas da FF123 devolvidas pela tesouro pela via manual dever o ser efectuados os seguintes lan amentos Contabilidade Or amental Data N Doc Conta D bito Conta Cr dito Valor Descri o data do dep sito em conta sequencial da contabilidade 0829 091 valor devolvido correntes capital Devolu o Tesouro FF123 OBS Este movimento vai acrescer ao Fluxo de Caixa o valor depositado Contabilidade Patrimonial Data N Doc Cont
85. rabalho poder o ser obtidos os mapas dispon veis na aplica o Todos os mapas s o impressos em formato A4 podendo o utilizador optar pela sua impress o em formato A3 7 UTILITARIOS 7 1 C pia de Seguran a Destina se esta op o realiza o de c pias de seguran a Sempre que utilizar esta op o o programa n o pode estar a ser utilizado noutros terminais Fa a periodicamente as c pias de seguran a 7 2 Restauro de C pia Sempre que tiver alguns problemas na base de dados poss vel atrav s desta op o repor os dados da ltima c pia de seguran a Quando utilizar esta op o os restantes terminais n o podem estar a usar o programa Manual de Utilizador CONTAB 24 e a J P m amp ABreu LDA 7 3 Configura es Nesta op o deve ser indicado quando necess rio o Ano de Trabalho Poder tamb m bloquear com um Y o acesso aos movimentos de meses j conclu dos evitando por esta via altera es posteriores impress o de mapas e listagens A qualquer momento poder novamente ser desbloqueado o m s Poder adoptar outra metodologia que consiste em ter bloqueado todos os meses com excep o do m s de trabalho em uso Com este procedimento impede o acesso a lan amentos ou altera es de qualquer m s j conclu do bem como evita a introdu o de movimentos com datas diferentes do m s em que se est a trabalhar Nesta op o deve ser indicada a Conta do Plano Fianceiro
86. rente como funciona esta op o I Permite a importa o de dados do GPV Do programa de Gest o de Pessoal e Vencimentos importa os dados que constam da Requisi o de Fundos Modelo RF3 e classifica automaticamente o processamento de sal rios nas fases de Cabimento Compromisso Obriga o Autoriza o de Pagamento e Pagamento J Permite a cada momento obter informa o sobre o estado de cada conta Dever ser consultada para an lise de cabimento antes de assumir um compromisso K Permite visualizar os lan amentos efectuados para um determinado n mero de documento Paralelamente permite ainda a impress o de Notas de Lan amento e ELIMINAR por completo todos os lan amentos efectuados para um determinado n mero de documento Ordenaeso i Emei Ordena o Esta op o permite a ordena o dos registos por Entrada ordem de registo Data N Documento e Valor Verificar Lan amentos Verificar Lan amentos Ao pressionar este bot o permite identificar eventuais anomalias nos lan amentos Verifique os movimentos efectuados para os Documentos apresentados nas mensagens e corrija as anomalias Registo das Guias de Receita de Estado Sempre que atrav s de Guias de Receita s o entregues verbas ao Tesouro dever o de imediato ser registadas numa op o pr pria que o programa disponibiliza na rea de Movimentos Lan amentos a Pressione o bot o assinalado para que seja editada a tabel
87. s onde n o se verifique a reten o de IRS n o ser efectuada a linha correspondente na Contabilidade Patrimonial Manual de Utilizador CONTAB 47 A J P m amp ABreu LDA 12 Processamento de sal rios Importa o GPV O programa apresenta mecanismos automatizados para registo na Contabilidade das despesas com pessoal Na rea de Movimentos Lan amentos est dispon vel este bot o que permite a importa o e tratamento contabil stico das despesas com pessoal Situa es a considerar antes de proceder importa o de dados 1 Utilizar o GPV no processamento de vencimentos 2 Elaborar no GPV a Requisi o de Fundos Mod RF3 3 Imprimir a Requisi o e verificar se aparentemente tudo est correcto O registo das despesas com Pessoal divide se em 4 fases FASE 1 Importa o do Cabimento Compromisso Ao pressionar o bot o de importa o apresentado o seguinte painel Importa o de dados ompromisso C Obriga o Autoriza o e Pagamento na Or amental Pagamento na Patrimonial s Ano Dineiro v 4 2007 Data 25952007 N Doc 004E a Assinale a fase de O Compromisso b Indique o M s Ano e requisi o de fundos a importar c Digite a Data de registo da contabilidade e N Doc d Confirmar Esta fase permite o registo na Contabilidade Or amental dos lan amentos correspondentes ao cabimento e compromisso Dever ser efectuad
88. s op es do programa que v o permitir o tratamento e exporta o da informa o para o Minist rio da Educa o Manual de Utilizador CONTAB 66 A a 5 4 J P m amp ABreu LDA 1 Elaborar no programa a requisi o de Fundos Modelo RF3 Nota Tenha em aten o as altera es implementadas na vers o 2 5 18 Janeiro 2008 a Seleccione o m s a que respeita a requisi o de fundos de material b Digite o n mero da requisi o c Pressione o bot o NOVA FICHA 2 J com a ficha da requisi o criada execute os seguintes procedimentos MES dalRequisi o Folhas Processadas em Janeiro Dados da Requisi o Informa es da Requisi o Observa es 4 01 050203000 111 13 00 1 500 00 11 02 00 0000 41 570 6 02 03 C009 111 11 02 00 C009 AM m 0602030000 123 60203 c09 tas 111 0602030000 230 1102000000 230 06 0203 coo9g 230 110200 c009 230 a Fazendo uso do bot o permite criar as colunas referentes s actividades onde a escola pretende requisitar verbas Indique o n mero correspondente actividade ex 192 b Se por lapso criar alguma coluna para uma actividade que a escola n o utilize fa a uso do bot o para eliminar a coluna Manual de Utilizador CONTAB 67 sa J P m amp ABreu LDA c Na linha correspondente a cada classifica o complete a informa o e digite
89. scola 6 Importa pois no momento em que a reposi o ocorre e o dinheiro fica na posse da escola efectuar no CONTAB um movimento de regulariza o com o objectivo de ANULAR o DESPENDIDO pelo valor da reposi o Note se que a reposi o n o deve ser considerada como uma receita que entra na escola mas uma anula o de um encargo anteriormente liquidado 6 1 Quando efectuada a fase dos pagamentos na Contabilidade Patrimonial a semelhan a do que acontece para as outras contas debitar a conta 2639 por contrapartida da conta do 12 Este movimento vai anular o saldo em poder da escola que resulta do processamento dos vencimentos com o nico objectivo de n o ser apresentada mensagem de ERRO na Verifica o de Lan amentos mas o movimento seguinte volta a registar a entrada do saldo nos cofres da escola 6 2 Em simult neo com o movimento anterior efectuar no CONTAB os seguintes lan amentos a Na Contabilidade Or amental Reportado s rubrica s onde ocorreu a reposi o exemplo D bito Cr dito Valor Descri o 027 028 500 00 Reposi o 028 0291 500 00 Reposi o 2229 0291 0292 500 00 Reposi o 22299 0292 081 500 00 Reposi o Obs Valor l quido da reposi o afectado pelo sinal menos b Na Contabilidade Patrimonial D bito Cr dito Valor Descri o 64 262 500 00 Repos
90. to Anos Anteriores ata 2506 2007 a f Anos utros bens Act 192 111 amp M Gravar e Continuar Gravar e Sair Sair Sem Gravar Pesquisa de contas atrav s dos Planos Escolha o plano e conta pretendidos xj Pesquisa ENTER Ao chamar o plano de contas e pielerdida bot es E F e G ses Cabimentos E apresentada esta imagem No 011 Despesas 0261 Despesas com o pessoal a 012 Receitas 02611 Remunera es certas e permanentes lado esquerdo seleccione a 02 Despesas 0261103 Pessoal dos quadros a o ee 02611031 Pessoal dos Quadros Docente conta principal sendo as sub ea Dota es dipos 026110311 Quadro Docente Act 101 t ditad l z Duod cimos vencidos 026110312 Quadro Docente Act 102 contas editadas par a se ec a o Cr ditos dispon veis 026110313 Quadro Docente Act 103 rar 026110315 Quadro Docente Act 105 no lado direito Compromissos 026110316 Quadro Docente Act 106 Obriga es 02611032 Pessoal dos Quadros N o Docente po nderiza es de pegemerins 026110321 Quadro N o Docente Act 101 Efectuando duplo clique em 031 Previs es Iniciais 026110322 Quadro N o Docente Act 102 z 032 Revis es de Previs es 026110323 Quadro N o Docente Act 103 cima das contas dispon Vels 033 Refor os Cr ditos Especiais 0261105 Pessoal Al m dos quadros E Ai 034 Previs es Corrigidas 02611051 Pessoal Al m dos Quadr
91. tu dos os termos D bito e Cr dito por Levantamentos e Dep sitos Foram substitu das tamb m as colunas D bito Cr dito dos movimentos em Cofre por Receitas Despesas b Contas Correntes Este mapa obtido em v rias sec es devendo a sua impress o ser efectuada por meses Sendo a CAPA a primeira folha a considerar mensalmente dever organizar um caderno onde constem todas as sec es deste mapa Embora com uma disposi o gr fica diferente do modelo oficial em uso este mapa cont m toda a informa o que integra o modelo oficial c Di rio de Compromissos Este mapa vem substituir o Di rio de Facturas contemplando todos os compromissos assumidos pela escola incluindo as despesas com pessoal d Livro Caixa O programa permite a impress o de dois modelos escriturados em duas perspectivas Or amental onde inclui as despesas com pessoal pelos valores il quidos Financeira onde apenas reflecte os valores l quidos movimentados pela escola e Compromissos por Liquidar Apresenta todos os encargos por liquidar 4 Todas as folhas que constituem os mapas referidos no ponto anterior individualmente por mapa devem ser numeradas sequencialmente desde a primeira ltima folha do ano rubricadas pelo Conselho Administrativo e s depois objecto de arquivo 5 Os mapas de aplica o de verbas balancetes e altera es or amentais s o reprodu o dos modelos em uso e podem ser enviados aos respectivos organismos
92. ua es Contabilidade Patrimonial Data 01 de Janeiro N Doc ABERT Conta D bito 212888888888 Conta Cr dito 511 Valor 22929999 Descri o 2227222722727277 OBS Exemplo de movimento para d bitos de alunos a regularizar no Per odo Complementar ou no decurso do ano Por exemplo propinas vencidas e ainda n o liquidadas Data 01 de Janeiro Ne Doc ABERT Conta D bito 211999999999 Conta Cr dito 511 Valor 22929999 Descri o 2722222272727 OBS Exemplo de movimento para d bitos de Clientes a regularizar no Per odo Complementar ou no decurso do ano Por exemplo aluguer de uma sala no ano anterior e que ainda n o foi liquidada Manual de Utilizador CONTAB 39 UA J P m amp ABreu LDA Exemplo 8 Duod cimo vencido na Fonte Financiamento 111 ou 112 O or amento de despesa da Fonte de Financiamento 111 divide se em dois grandes grupos Despesas Correntes 06 e Despesas de Capital 11 A execu o deste or amento est condicionada ao regime duodecimal ou seja salvo autoriza o superior as escolas apenas podem assumir mensalmente compromissos at 1 12 do valor global das dota es anuais atribu das em cada um dos grupos referidos De forma a permitir que o programa possa controlar a cada momento a execu o do or amento face s regras em vigor torna se necess rio efectuar o registo dos duod cimos vencidos Assim no primeiro dia til de cada m s
93. ue em paralelo experimente as correspondentes op es do programa tornando se por esta via mais facilitada a sua compreens o e entendimento funcional Manual de Utilizador CONTAB 7 J P m amp ABreu LDA 2 INSTALA O 2 1 Equipamento Embora este software possa funcionar em computadores com capacidade inferior recomenda se o uso de equipamento com caracter sticas iguais ou superiores s seguintes Computador Pentium IV com 512Mb de Mem ria Sistema Operativo Windows 2000 2003 XP Impressora formato A4 recomendado jacto de tinta ou laser E VERA 2 2 Instala o O software est preparado para funcionar em monoposto ou num sistema de Rede Windows Embora os procedimentos de instala o sejam comuns generalidade dos programas em Windows dever consultar o GUIA de INSTALA O que acompanha este software 3 FICHEIROS Servi o Organismo 3 1 Servi o Organismo Esta ficha deve ser preenchida e estar permanentemente actualizada com os dados solicitados No que respeita ao N mero de Contribuinte um dado reservado ao licenciamento Sempre que pretender alterar o N Contribuinte dever solicitar novo ficheiro de licenciamento Manual de Utilizador CONTAB 8 M J P m amp ABreu LDA Utilizadores e 3 2 Utilizadores Destina se esta op o cria o de c digos de acesso para os diferentes utilizadores do programa Para criar um NOVO utilizador indiq
94. ue o nome o respectivo c digo de acesso at 10 caracteres e assinale com um Y APENAS as op es a que o utilizador poder ter acesso Para modificar as condi es de acesso para um utilizador ao entrar nesta op o clique na lupa que se encontra no final do campo Nome do Utilizador e seleccione o utilizador pretendido Ser o editadas as condi es de acesso podendo ser alteradas inclu ndo os c digos Antes de come ar a utilizar o programa n o esque a de alterar o c digo de acesso do GESTOR de forma a que este s fique conhecido pelo gestor do programa Fornecedores To o ka 3 3 Fornecedores Este ficheiro destina se a criar uma base de dados com as informa es dos fornecedores Se pretender fazer uso desta op o e na cria o de cada ficha indique obrigatoriamente o C digo de Fornecedor N de Contribuinte e Nome O C digo do fornecedor um campo alfanum rico poder criar c digos de fornecedor com letras ou com numeros conveniente neste campo se usar um c digo numerico criar uma numera o com n de carateres que me permita lan ar codigos ate ao n maximo de fornecedores da escola por ex ate 99 lan ar 01 02 10 11 99 Os restantes dados embora sejam facultativos recomenda se o seu registo sempre que poss vel Na parte final da ficha se indicar a conta correspondente ao fornecedor no Plano de Contas Financeiro esta ser automaticamente criada no plano A cria o deste fiche
95. xerc cio econ mico anterior dever o ser efectuados pela via manual os seguintes lan amentos nas situa es em que exista saldo a repor Contabilidade Or amental Data corresponde data da reposi o Ne Doc sequencial da contabilidade Conta D bito 091 Conta Cr dito 0819 Valor Descri o valor total da reposi o pessoal correntes capital Reposi o de Saldos OBS Este movimento vai reduzir o Fluxo de Caixa pelo valor entregue Contabilidade Patrimonial Data a mesma do lan amento na Or amental Ne Doc o mesmo do lan amento na Or amental Conta D bito 13811 Conta Cr dito 121 Valor valor da reposi o relativo a despesas com pessoal Descri o Reposi o de saldo Data a mesma do lan amento na Or amental Ne Doc o mesmo do lan amento na Or amental Conta D bito 13812 Conta Cr dito 121 Valor valor da reposi o relativo a despesas correntes Descri o Reposi o de saldo Data a mesma do lan amento na Or amental Ne Doc o mesmo do lan amento na Or amental Conta D bito 13813 Conta Cr dito 121 Valor Descri o valor da reposi o relativo a despesas de capital Reposi o de saldo Manual de Utilizador CONTAB 54 UA J P m amp ABreu LDA 14 Entrega de Verbas ao Tesouro Fonte de Financiamento 123 Durante o m
96. zado em v rias aplica es da JPM permitem criar e eliminar linhas na tabela confirmar a grava o dos dados e movimentar entre o primeiro e ltimo registo das tabelas Ordenar por N de Cheque Ordenar por Data Esta op o permite ordenar os registos lan ados na tabela Manual de Utilizador CONTAB 44 A J P m amp ABreu LDA Exemplo 10 Lan amento de Receitas Todos os movimentos que se enquadrem no Ciclo da Receita dever o ser efectuados com recurso ao Auxiliar de Movimentos embora possam tamb m ser executados pela via manual Na op o de Lan amentos Or amental est dispon vel este bot o para efectuar os lan amentos de Despesas e Receitas O lan amento de qualquer Receita passa por DUAS fases Direito e Recebimento sendo o N de Documento a refer ncia de articula o entre estas fases do ciclo da Receita Sempre que o direito e o recebimento de uma receita ocorra em momentos diferentes mas dentro do mesmo ANO ECONOMICO poderemos optar por efectuar o ciclo completo da receita na data em que ocorrer o recebimento Apenas nas situa es em que o direito ocorre em ano econ mico diferente do recebimento deveremos registar cada fase no momento em que estas se verificam 83 2 Doc 002P C Despesa B A Sem movimentos para este documento C Recebimento Anos Anteriores Movimento fase c Bestieno fino f ecebimento Per odo Compleme D

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