Manual Técnico - Depósitos del Sector Público
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1. DEL SECTOR PUBLICO ERE FECHA ACTUALIZACI N VERSI N 5 24 03 2015 2 5 P gina 9 de 19 dep sito 7 Rue de Constituyente Caracter 13 xo p blico X Obligatoriedad con condici n 1 Tipo identificaci n de la persona jur dica Se refiere al tipo de documento de identificaci n de la persona jur dica en este caso s lo puede ser el c digo R RUC 2 N mero de Identificaci n de la persona jur dica Se registrar n los 13 d gitos del RUC v lido emitido por el Servicio de Rentas Internas a nombre de la persona jur dica p blica o privada que mantiene con recursos p blicos inversi n cuenta corriente cuenta de ahorros u otro tipo de certificado de dep sito a plazo en la entidad Deben incluirse a todas las identificaciones registradas en las cuentas o figuras financieras vinculadas al Ruc que consten en el cat logo de instituciones p blicas expuesto por el Ministerio de Finanzas en su p gina web as como de todas las personas jur dicas cuyos dep sitos la entidad ha considerado que provienen de fondos p blicos han venido report ndose en los archivos de formato excel 3 C digo de la subcuenta donde consta la captaci n Debe indicarse el c digo de la subcuenta en la que se encuentra registrado contablemente el dep sito recibido que corresponda a cualquier tipo de entidad del sector p blico que se est reportando sea del Grupo 21 Obligaciones con el P blico O las capt2. CNICO DE ESTRUCTURAS DE DATOS DEP SITOS V DEL SECTOR PUBLICO gt 5 FECHA ACTUALIZACI N VERSI N 24 03 2015 25 P gina 13 de 19 5 2 Saldos de Dep sitos del Sector P blico 003 e Control de nombre del archivo El nombre del archivo de esta estructura debe cumplir estrictamente con el siguiente formato DO3Mxxxxddmmaaaa txt D nde D03 C digo de estructura de Dep sitos del sector p blico M C digo de periodicidad mensual es fijo xxxx C digo asignado a la entidad controlada dd d a de reporte mm mes de reporte aaaa a o de reporte txt extensi n del archivo tipo texto e Control de cabecera Los campos de la cabecera deben guardar relaci n con el nombre del archivo e Control de formato El archivo de esta estructura debe cumplir estrictamente con el formato dise ado e Control de registros duplicados El archivo no debe contener registros duplicados Se considera un registro duplicado cuando se repiten al mismo tiempo los campos gt N mero de identificaci n de la persona jur dica gt C digo de la subcuenta donde consta la captaci n gt N mero de identificaci n de la cuenta o dep sito a plazo e Tipo de identificaci n de la persona jur dica Solo puede utilizar la letra R de RUC el archivo ser rechazado si se registra otro tipo de identificaci n N mero de identificaci n de la persona jur dica Debe tener 13 caracteres y estar registrada en la base de da
3. cuyo origen son recursos p blicos Ser remitida mensualmente nicamente aquellas cuentas que se aperturen en el mes de reporte Registro de cabecera CAMPO TIPO DE DATO OBLIGATORIEDAD TABLA 1 C digo de la estructura Caracter 3 X Tabla 1 2 C digo de entidad Num rico 4 X Tabla 2 Fecha 3 Fecha de corte dd mm aaaa X 4 N mero total de Num rico 6 x registros 1 C digo de la estructura Codificaci n asignada a la estructura de Dep sitos de entidades p blicas la cual ser D02 2 C digo de entidad Codificaci n asignada por la Superintendencia de Bancos a cada una de las entidades financieras 3 Fecha de corte Fecha del ltimo d a del mes enviada en el formato dd mm aaaa 4 N mero total de registros N mero de l neas que contiene el archivo incluido el registro de cabecera Registro de detalle X X X 1 Tipo de identificaci n de la Tabla 4 persona jur dica Caracter 1 2 N mero de identificaci n de la persona jur dica Caracter 13 3 C digo de la subcuenta donde consta la captaci n Tabla 52 DIRECCI N NACIONAL DE ESTUDIOS INFORMACI N MANUAL T CNICO DE ESTRUCTURAS DE DATOS DEP SITOS V DEL SECTOR P BLICO FECHA ACTUALIZACI N VERSI N a 24 03 2015 2 5 P gina 6 de 19 N mero de identificaci n de la 4 cuenta o dep sito a plazo Caracter 32 X Fech
4. que el diagn stico de la validaci n registre errores es obligaci n de las entidades efectuar la correcci n inmediata de los mismos y retransmitir las estructuras para que stas sean nuevamente validadas Las estructuras que mantengan errores en la validaci n ser n consideradas como informaci n no recibida En el evento de que esta Superintendencia compruebe la falta de env o de la informaci n en los tiempos y formatos establecidos o si est incompleta o adoleciere de errores de forma que impidan su aceptaci n o validaci n se aplicar n las sanciones previstas en las normas pertinentes DIRECCI N NACIONAL DE ESTUDIOS E INFORMACI N MANUAL T CNICO DE ESTRUCTURAS DE DATOS DEP SITOS V DEL SECTOR PUBLICO ACTUALIZACI N VERSI N r 24 03 2015 2 5 P gina 4 de 19 2 ESOUEMA GR FICO Indica el orden en gue se deben validar las estructuras Colocaci n de Recursos 108 E das INICIO DE LA VALIDACI N DIRECCI N NACIONAL DE ESTUDIOS E INFORMACI N MANUAL T CNICO DE ESTRUCTURAS DE DATOS DEP SITOS V DEL SECTOR PUBLICO FECHA ACTUALIZACI N VERSI N a 24 03 2015 2 5 P gina 5 de 19 3 DEFINICI N DE ESTRUCTURAS 3 1 Dep sitos del Sector P blico D02 En esta estructura se remitir n los datos sobre los dep sitos que mantuvieren en el sistema financiero privado las entidades p blicas o las personas jur dicas privadas
5. registrado contablemente el dep sito recibido que corresponda a cualquier tipo de entidad del sector p blico que se est reportando sea del Grupo 21 Obligaciones con el P blico O las captaciones por las Recaudaciones registradas en la cuenta contable 2303 Y adicionalmente la adquisici n de valores en circulaci n que la entidad p blica no financiera haya adquirido del sistema financiero privado y que conste registrada en el Grupo 27 4 N mero de identificaci n de la cuenta o dep sito a plazo Se debe indicar el n mero de la cuenta corriente ahorros u otro tipo de cuenta o el n mero del certificado de dep sito a plazo con el que se identifica el producto mantenido por el cliente en la instituci n financiera Es un c digo nico asignado por dicha entidad DIRECCI N NACIONAL DE ESTUDIOS E INFORMACI N MANUAL T CNICO DE ESTRUCTURAS DE DATOS DEP SITOS V DEL SECTOR A ECUADOR FECHA ACTUALIZACI N VERSI N P gina 7 de 19 24 03 2015 2 5 10 11 Fecha de apertura Corresponde a la fecha de apertura de la cuenta corriente de ahorros o dep sito a plazo Excepto la primera carga de datos donde se registrar informaci n de las cuentas o dep sitos aperturados hasta enero de 2015 Plazo Corresponde al plazo en d as del dep sito a plazo originalmente pactado por el cliente en la apertura del dep sito Es de uso exclusivo cuando sea un dep sito a p
6. A SUPERINTENDENCIA DE BANCOS DEL ECUADOR SUPERINTENDENCIA DE BANCOS DEL ECUADOR INTENDENCIA NACIONAL DEL SECTOR FINANCIERO PRIVADO INTENDENCIA NACIONAL DEL SECTOR FINANCIERO P BLICO DIRECCI N NACIONAL DE ESTUDIOS E INFORMACI N SUBDIRECCI N DE ESTAD STICAS MANUAL T CNICO DE ESTRUCTURAS DE DATOS DEP SITOS DEL SECTOR P BLICO VERSI N 2 5 ACTUALIZADO AL 24 03 2015 MANUAL T CNICO DE ESTRUCTURAS DE DATOS DEP SITOS Y DEL SECTOR PUBLICO nl FECHA s SOM NETE P gina 2 de 19 CONTENIDO 12 INTRODUCCION aii tienes as 3 2 ESQUEMA AA i nl 4 3 DEFINICI N DE ESTRUCTURAS orenonontntcnnno nen 5 3 1 Depositos del Sector P blico 002 5 3 2 Saldos de Dep sitos del Sector P blico 003 8 M TABLAS DE REFERENCIA oo o 10 5 CONTROLES DE VALIDACI N onononononononeznnennnrnn nn 11 5 1 Detalle de la Estructura de Dep sitos del Sector P blico 002 11 5 2 Saldos de Dep sitos del Sector P blico 003 13 5 3 Validaciones Generales ooooiccnnconcinnccioniccnonnnoononononnnnonnncnnn carro nana nnnnn nn nnn nano 14 6 ORDEN DE ENV O DE LAS 16 7 PERIODICIDAD Y PLAZOS DE ENVlO ooocococococococococonococonocononocncocororenncnrnonenin
7. a 5 Fecha de apertura dd mm aaaa X 6 Plazo Num rico 4 X 7 Tipo de Autorizaci n Caracter 2 X N mero de oficio de 8 30 autorizaci n 9 Fecha del oficio de autorizaci n Fecha dd mm aaaa 10 RUC de Constituyente p blico Caracter 13 x 11 Nombre del Fideicomisario Caracter 100 X Obligatoriedad con condici n 1 Tipo identificaci n de la persona jur dica Se refiere al tipo de documento de identificaci n de la persona jur dica en este caso s lo puede ser el c digo R RUC 2 N mero de Identificaci n de la persona jur dica Se registrar n los 13 d gitos del RUC v lido emitido por el Servicio de Rentas Internas a nombre de la persona jur dica p blica o privada que mantiene con recursos p blicos la inversi n cuenta corriente ahorros u otro tipo de certificado de dep sito a plazo Deben incluirse a todas las identificaciones registradas en las cuentas o figuras financieras vinculadas al Ruc que consten en el cat logo de instituciones p blicas expuesto por el Ministerio de Finanzas en su p gina web as como de todas las personas jur dicas cuyos dep sitos la entidad ha considerado que provienen de fondos p blicos han venido report ndose en los archivos de formato excel 3 C digo de la subcuenta donde consta la captaci n Debe indicarse el c digo de la subcuenta a nivel de cuatro d gitos en la que se encuentra
8. aciones por las Recaudaciones registradas en la cuenta contable 2303 Y adicionalmente la adquisici n de valores en circulaci n que la entidad p blica no financiera haya adquirido del sistema financiero privado y que conste registrada en el Grupo 27 4 N mero de identificaci n de la cuenta o dep sito a plazo Se debe indicar el n mero de la cuenta corriente ahorros u otro tipo de cuenta o el n mero del certificado de dep sito a plazo con el que se identifica el producto mantenido por el cliente en la instituci n financiera Es un c digo nico asignado por dicha instituci n 5 Saldo de la cuenta o valor del dep sito a plazo Se debe indicar el saldo en d lares a fin de mes de la cuenta corriente o de ahorros recaudaciones dep sito a plazos o cualquier otro tipo de captaci n que tuviere la entidad financiera sobre clientes del sector p blico 6 Estado de la cuenta o del dep sito La instituci n financiera debe indicar conforme a sus par metros si la cuenta est activa o inactiva o si el dep sito es vencido o se encuentra cancelado utilizando los c digos de la tabla 242 Estado de la Cuenta o del Dep sito as como el c digo de exclusi n en el caso que los fondos de la captaci n previamente reportado no provienen del sector p blico 7 RUC de Constituyente p blico Corresponde al n mero de identificaci n de RUC del constituyente p blico en caso de Fideicomisos 13 d gitos S lo se debe rep
9. b ec 02 2996 100 1921 Mar a Augusta Calero Juan An lisis 02 2997 600 QUITO Carlos negocio cbahamonde sbs gob ec 02 2996 100 1312 Bahamonde DIRECCI N NACIONAL DE ESTUDIOS E INFORMACI N MANUAL T CNICO DE ESTRUCTURAS DE DATOS DEP SITOS DEL SECTOR PUBLICO FECHA ACTUALIZACI N 24 03 2015 VERSI N 25 P gina 19 de 19 9 RESPONSABLES ELABORACI N REVISI N ACCION RESPONSABLE AREA FECHA FIRMA 6 21 y 28 feb 28 ago 2013 27 Laura Jim nez sep 24 12 25 nov 16 ERABORADO Myrian Rosales DNES 22 de mayo de 2014 Nov 15 2014 Juan Pablo Genc n DNEI REVISADO Mar a Augusta Calero INSFPR D Juan Carlos Bahamonde Mst Juan Pablo Genc n DNEI AUTORIZADO Carlos Echeverr a INSFPR D DIRECCI N NACIONAL DE ESTUDIOS E INFORMACI N
10. chivo de esta estructura debe cumplir estrictamente con el formato dise ado e Control de registros duplicados El archivo no debe contener registros duplicados Se considera un registro duplicado cuando se repiten al mismo tiempo los campos gt N mero de identificaci n de la persona jur dica gt N mero de identificaci n de la cuenta o dep sito a plazo gt C digo de la Subcuenta donde consta la captaci n e Tipo de identificaci n de la persona jur dica Solo puede utilizar la letra R de RUC el archivo ser rechazado si se registra otro tipo de identificaci n e N mero de identificaci n de la persona jur dica Debe tener 13 caracteres y estar registrada en la base de datos de esta Superintendencia DIRECCI N NACIONAL DE ESTUDIOS E INFORMACI N MANUAL T CNICO DE ESTRUCTURAS DE DATOS DEP SITOS V DEL SECTOR PUBLICO gt 5 ECUADOR FECHA ACTUALIZACI N VERSI N 24 03 2015 2 5 P gina 12 de 19 Fecha de apertura Debe estar dentro del per odo mes de reporte Excepto la primera carga de datos donde se registrar informaci n de las cuentas o dep sitos aperturados hasta enero de 2015 Fecha del oficio de autorizaci n No podr ser mayor a la fecha de corte del reporte de la informaci n Registros ya reportados No podr recibirse registros sobre dep sitos que previamente hayan sido reportados en meses anteriores para lo cual deber controlar gt N mero de identificaci
11. considerando que aquellos dep sitos que se hayan reportado con c digos 4 y 5 en el campo Estado de la Cuenta o Dep sito Tabla 242 stos no podr n volver a tener saldos en la DO3 del siguiente env o DIRECCI N NACIONAL DE ESTUDIOS E INFORMACI N MANUAL T CNICO DE ESTRUCTURAS DE DATOS DEP SITOS V DEL SECTOR PUBLICO gt 5 ECUADOR FECHA ACTUALIZACI N VERSI N 24 03 2015 25 P gina 15 de 19 En lo que se refiere a la tabla 241 se debe considerar lo siguiente Cuentas de Recaudaci n Cuentas aperturadas en el Sistema Financiero Nacional corresponsal del Banco Central del Ecuador para posibilitar el dep sito de valores obtenidos por la venta de bienes o servicios autogesti n o para depositar valores por devoluciones varias dichos recursos deben ser transferidos a las cuentas que correspondan en el Banco Central del Ecuador a m s tardar al siguiente d a laborable de la recaudaci n Regulaci n BCE No 30 Estas cuentas son solamente depositarias no se emiten cheques con cargo a estos saldos el nico d bito posible es el que determina la transferencia de recursos a la cuenta vinculada en el Banco Central del Ecuador que por efectos de convenios de Corresponsal a designan el banco donde se podr an depositar esos valores y la denominaci n debe consignar las siglas BCE Nombre de la instituci n p blica Cuentas por Exenci n En virtud de lo dispuesto en el Art 78 de la Ley
12. de 19 6 ORDEN DE ENV O DE LAS ESTRUCTURAS La estructura de informaci n contenida en este manual ser remitida por las instituciones financieras privadas y p blicas y por las compa as emisoras o administradoras de tarjetas de cr dito con periodicidad mensual Esta estructura deber remitirse despu s de la aceptaci n de la estructura del Balance mensual B11 B11 4 DO2 32 DO3 DIRECCI N NACIONAL DE ESTUDIOS E INFORMACI N MANUAL T CNICO DE ESTRUCTURAS DE DATOS DEP SITOS V DEL SECTOR PUBLICO FECHA ACTUALIZACI N 24 03 2015 VERSI N 25 P gina 17 de 19 7 PERIODICIDAD Y PLAZOS DE ENV O Las entidades Financieras Privadas y P blicas deber n cumplir con la siguiente matriz de env o de informaci n en cuanto a la periodicidad y plazos de entrega 2 PLAZO DE ENTREGA e0 c 0 ESTRUCTURA PERIODICIDAD D AS CALENDARIO DO2 Dep sitos del Sector P blico Mensual 12 d as h biles Saldos de Dep sitos del 2 sia DO3 Sector P blico Mensual 12 d as h biles DIRECCI N NACIONAL DE ESTUDIOS E INFORMACI N MANUAL T CNICO DE ESTRUCTURAS DE DATOS DEP SITOS DEL SECTOR PUBLICO FECHA ACTUALIZACI N VERSI N m 24 03 2015 2 5 P gina 18 de 19 8 RESPONSABLES DE SOPORTE REGIONAL RESPONSABLE EN EMAIL TELEFONO EXTENSION a 02 2997 600 QUITO Vanesa Mej a Estructuras vmejia sbs go
13. de R gimen Monetario y Banco del Estado El Directorio del Banco Central del Ecuador previa aprobaci n del Ministerio de Econom a y Finanzas podr conceder a determinadas dependencias entidades o empresas del sector p blico la exenci n de las obligaciones a las que se refieren los art culos 75 y 77 de esta Ley Las cuentas por exenci n se autorizan cuando el BCE no preste esos servicios Cuentas para fondos rotativos Son cuentas autorizadas para el manejo de fondos Rotativos las mismas que se aperturan en la Banca P blica previa autorizaci n del BCE sustentada en la disposici n que para el efecto d el Ministerio de Finanzas de la Subsecretaria del Tesoro Nacional Por el momento el Banco Nacional de Fomento es la nica entidad donde se apertura este tipo de cuentas Este concepto lo enviaron del Ministerio de Finanzas por lo que no se puede realizar modificaciones Cuentas para Garant as Cuentas que se aperturan sustentadas en sentencia de juez competente que determina esta condici n Cuentas de Inversi n Se refiere a dep sitos a plazo autorizados por el Ministerio de Finanzas a entidades p blicas no financieras Deben incluir un oficio de autorizaci n de dicho Ministerio y s lo pueden ser dep sitos a plazo DIRECCI N NACIONAL DE ESTUDIOS E INFORMACI N MANUAL T CNICO DE ESTRUCTURAS DE DATOS DEP SITOS V DEL SECTOR PUBLICO SUPERINTENDENCIA FECHA ACTUALIZACI N VERSI N 15 24 03 2015 25 P gina 16
14. lazo caso contrario se registrar el valor de cero 0 Tipo de Autorizaci n Permite identificar a qu clase de cuenta corresponde la captaci n debiendo utilizar para ello el c digo asignado en la tabla 241 N mero del oficio de autorizaci n Corresponde al n mero de oficio con que el Banco Central del Ecuador autoriz la apertura de la cuenta sea sta de recaudaci n exenci n o fondos rotativos o al n mero de oficio con que el Ministerio de Finanzas autoriz una cuenta de inversi n En el caso de cuentas que no registren la autorizaci n debida es decir que no hayan sido autorizadas por el Banco Central del Ecuador o el Ministerio de Finanzas se deber utilizar el c digo para cuentas no autorizadas de la tabla 241 y en el campo n mero de oficio se deber registrar cuatro ceros Para los casos de las cuentas que se encuentran regularizadas de rotativas a recaudaci n referidas en la tabla 241 pero que no cuenten con el oficio del Banco Central del Ecuador se deber ingresar el n mero de la Regulaci n del BCE y el a o es decir 026 2012 Fecha del oficio de autorizaci n Corresponder a la fecha registrada en el oficio de autorizaci n extendido por el Banco Central del Ecuador con el cual autoriz la apertura de la cuenta Si se registra el n mero de la Regulaci n del Banco Central se incluir la fecha de dicha disposici n 28 de mayo de 2012 RUC de Constituyente p blico Cuando el regist
15. n de la persona jur dica gt N mero de identificaci n de la cuenta o dep sito a plazo gt C digo de la Subcuenta donde consta la captaci n a nivel de cuatro d gitos Plazo S lo se debe indicar el plazo cuando se trata de dep sitos a plazo es decir que est n registrados en las subcuentas de la cuenta 2103 seg n el registro del campo 3 C digo de la subcuenta donde consta la captaci n de la tabla 52 caso contrario se debe reportar con cero Tipo de Autorizaci n Debe utilizar nicamente los c digos de la tabla 241 N mero de Oficio de Autorizaci n Cuando el campo Tipo de Autorizaci n registre NA significa que no existe autorizaci n en ese caso en el campo n mero de autorizaci n se deber registrar cuatro ceros En caso contrario se deber indicar el n mero de oficio del Banco Central o del Ministerio de Finanzas con el que se autoriz la cuenta o inversi n respectivamente Fecha del oficio de autorizaci n Deber ser menor a la fecha del reporte de la estructura Si se registra el n mero de la Regulaci n del Banco Central se incluir la fecha de dicha disposici n 28 de mayo de 2012 RUC de Constituyente p blico Este campo deber ser cruzado contra la base de RUC s del Sistema de Poblaci n de Identificaciones SPI si es un registro nico de contribuyentes que no consta en dicha base la estructura debe ser rechazada DIRECCI N NACIONAL DE ESTUDIOS E INFORMACI N MANUAL T
16. ooos 17 8 RESPONSABLES DE SOPORTE lt as 18 9 RESPONSABLES ELABORACI N REVISI N AUTORIZACI N 19 DIRECCI N NACIONAL DE ESTUDIOS E INFORMACI N MANUAL T CNICO DE ESTRUCTURAS DE DATOS DEP SITOS V DEL SECTOR PUBLICO e FECHA ACTUALIZACI N VERSI N 24 03 2015 2 5 P gina 3 de 19 1 INTRODUCCI N La Superintendencia de Bancos a fin de dar cumplimiento a lo dispuesto en el art culo 60 de la Ley de R gimen Monetario y Banco del Estado y del Libro Pol tica Monetaria Crediticia de la Codificaci n de Regulaciones del Banco Central del Ecuador ha dise ado las estructuras de datos para el control de dep sitos de entidades p blicas en las instituciones financieras privadas y p blicas supervisadas por este organismo de control Las estructuras deber n ser remitidas por las entidades controladas en un plazo m ximo de 12 d as laborables posteriores al cierre del mes del reporte de la informaci n a trav s del Sistema de Recepci n Validaci n y Carga RVC disponible en la p gina web de la Superintendencia de Bancos www sbs gob ec Una vez recibida la informaci n a trav s del sistema autom tico se validar n las estructuras remitidas luego de lo cual se enviar el diagn stico de la validaci n acuso v a correo electr nico a las direcciones registradas en la base de contactos de la SB de las personas responsables en las entidades controladas En caso de
17. ortar si se trata de fideicomisos privados con constituyente p blico caso contrario este campo registrar el valor de cero 0 DIRECCI N NACIONAL DE ESTUDIOS E INFORMACI N MANUAL T CNICO DE ESTRUCTURAS DE DATOS DEP SITOS V DEL SECTOR PUBLICO el FECHA ACTUALIZACI N VERSI N 7 24 03 2015 2 5 P gina 10 de 19 4 TABLAS DE REFERENCIA Las tablas se encuentran publicadas lt lt www sbs gob ec Entidades Controladas Manuales de Reporte gt gt no han sido incluidas expresamente en este manual por la din mica que existe en el referido documento DIRECCI N NACIONAL DE ESTUDIOS E INFORMACI N MANUAL T CNICO DE ESTRUCTURAS DE DATOS DEP SITOS V DEL SECTOR PUBLICO FECHA ACTUALIZACI N VERSI N 24 03 2015 25 P gina 11 de 19 5 CONTROLES DE VALIDACI N 5 1 Detalle de la Estructura de Dep sitos del Sector P blico D02 e Control de nombre del archivo El nombre del archivo de esta estructura debe cumplir estrictamente con el siguiente formato DO2Mxxxxddmmaaaa txt D nde D02 C digo de estructura de Dep sitos del sector p blico M C digo de periodicidad mensual es fijo C digo asignado a la entidad controlada dd d a de reporte mm mes de reporte aaaa a o de reporte txt extensi n del archivo tipo texto e Control de cabecera Los campos de la cabecera deben guardar relaci n con el nombre del archivo e Control de formato El ar
18. personas jur dicas privadas con recursos p blicos en las entidades financieras Registro de cabecera CAMPO TIPO DE DATO OBLIGATORIEDAD TABLA 1 C digo de la estructura Caracter 3 X Tabla 1 2 C digo de entidad Num rico 4 X Tabla 2 Fecha 3 Fecha de corte dd mm aaaa X 4 N mero total de Num rico 6 x registros 1 C digo de la estructura Codificaci n asignada a la estructura de Dep sitos de entidades p blicas la cual ser D03 2 C digo de entidad Codificaci n asignada por la Superintendencia de Bancos a cada una de las entidades financieras 3 Fecha de corte Fecha del ltimo d a del mes enviada en el formato dd mm aaaa 4 N mero total de registros N mero de l neas que contiene el archivo incluido el registro de cabecera Registro de detalle TIPO DE DATO OBLIGATORIEDAD Tipo de identificaci n de la persona jur dica 2 N mero de identificaci n Caracter 13 x de la persona jur dica C digo de la subcuenta donde consta la captaci n N mero de identificaci n Caracter 1 Xx Tabla 4 Caracter 6 Xx Tabla 52 de la cuenta o dep sito a Caracter 32 Xx plazo Saldo de la cuenta o valor Num rico x del dep sito a plazo 15 2 Estado de la cuenta o del Caracter 1 X Tabla 242 DIRECCI N NACIONAL DE ESTUDIOS E INFORMACI N MANUAL T CNICO DE ESTRUCTURAS DE DATOS DEP SITOS V
19. ro corresponde a un fideicomiso con constituyente p blico en este campo deber reportarse el RUC de dicho constituyente 13 d gitos si no se trata de fideicomiso deber registrarse cero 0 Al momento de aperturar una cuenta o inversi n a nombre de un fideicomiso la instituci n financiera que capte los recursos p blicos deber solicitar se le indique los principales constituyentes para que en la estructura pueda reportar el RUC del constituyente p blico de mayor relevancia o participaci n Nombre del Fideicomisario Corresponde al nombre de la persona a quien se destina el fideicomiso 100 caracteres S lo se debe reportar en caso de fideicomiso con fondos p blicos de lo contrario este campo registrar el valor de cero 0 Al momento de aperturar una cuenta o inversi n a nombre de un fideicomiso la instituci n financiera que capte los recursos p blicos deber solicitar se le indique el nombre de Fiduciario para que en la estructura pueda reportar el nombre de ste DIRECCI N NACIONAL DE ESTUDIOS E INFORMACI N MANUAL T CNICO DE ESTRUCTURAS DE DATOS DEP SITOS V DEL SECTOR PUBLICO FECHA ACTUALIZACI N VERSI N a 24 03 2015 2 5 P gina 8 de 19 3 2 Saldos de Dep sitos del Sector P blico D03 En esta estructura se remitir n los datos sobre los movimientos de los dep sitos saldos y cancelaciones que mensualmente mantuvieren las captaciones de las entidades p blicas o las
20. s con c digos 4 y 5 en el campo Estado de la Cuenta o Dep sito Tabla 242 El valor debe ser igual o mayor a cero El cuadre contable de la estructura DO3 ser igual a La sumatoria total del campo 5 Saldo de la cuenta o valor del dep sito menos el saldo de los registros con c digos 4 y 5 en el campo Estado de la Cuenta o Dep sito Tabla 242 exceptuando los registros que correspondan al grupo 27 Valores en Circulaci n el saldo total deber ser igual o menor que el saldo de la cuenta 7407 Dep sitos del Sector P blico registrado en el balance mensual B11 Estado de la cuenta o del dep sito El c digo reportado debe pertenecer a la tabla 242 RUC de Constituyente p blico Se controlar que el RUC reportado en este registro conste en la base de identificaciones de esta Superintendencia 5 3 Validaciones Generales Registros cancelados o excluidos La estructura DO3 no podr contener ning n registro sobre aquellos dep sitos que en meses anteriores hayan sido reportados con c digos 4 Cancelados o 5 Excluidos seg n la tabla 242 En el primer env o del archivo DO3 Saldos de Dep sitos del Sector P blico no deber n incluirse registros con c digos 4 y 5 en el campo Estado de la Cuenta o Dep sito Tabla 242 Registros reportados en la estructura D02 Todas las cuentas reportadas en la estructura DO2 deber n registrar sus saldos correspondientes en la estructura DO3
21. tos de esta Superintendencia y debe estar previamente reportada en la estructura DO2 e C digo de la subcuenta donde consta la captaci n Debe estar previamente registrado en la estructura DO2 Puede pertenecer al grupo 21 Obligaciones con el p blico o la subcuenta 2303 Recaudaciones para el sector p blico y del Grupo 27 Valores en Circulaci n del Cat logo Unico de Cuentas de Instituciones del Sistema Financiero registrados en la tabla 52 No deber registrar en ning n caso el c digo 200 que consta en dicha tabla DIRECCI N NACIONAL DE ESTUDIOS E INFORMACI N MANUAL T CNICO DE ESTRUCTURAS DE DATOS DEP SITOS V DEL SECTOR PUBLICO FECHA ACTUALIZACI N VERSI N P gina 14 de 19 24 03 2015 2 5 N mero de identificaci n de la cuenta o dep sito a plazo El n mero de la identificaci n de la cuenta o n mero de dep sito debi haber sido reportado previamente en la estructura D02 Ligado al mismo n mero de identificaci n de la persona jur dica reportado en dicha estructura Saldo de la cuenta o valor del dep sito a plazo y Cuadre Contable Se agrupar los saldos de este campo que pertenezcan a un mismo c digo seg n el registro del campo 3 C digo de la subcuenta donde consta la captaci n de esta estructura 003 cuyo total por subcuenta deber ser igual a la sumatoria del saldo contable de las mismas que consta en la estructura B11 menos el saldo de los registro
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