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1. WORLD HEALTH ORGANISATION MONDIALE ORGANIZATION DE LA SANT CONSEIL EXECUTIF EB19 aF wP 16 3 janvier 1957 Dix neuvi me Session ORIGINAL ANGLAIS Comit permanent des Questions NES administratives et financi res EQ Point 6 de l ordre da du jour provisoire J g PROJET DE PROGRAMME ET DE BUDGET DE 1958 CALCUL DES PREVISIONS l Classification des d penses 1 1 Afin de faciliter le classement des d penses des fins budg taires aussi bien que financi res et comptables on a tabli un code chiffr comprenant une trentaine de rubriques de d penses Des d finitions ont t donn es dans le Manuel d Instructions l usage des fonctionnaires du Budget et des Finances Pour la pr sentation du budget ces num ros de code sont group s par grandes cat gories de d penses en neuf chapitres num rot s de 00 80 savoir Chapitres 00 Services de personnel englobant les rubriques du code des d penses intitul es Traitements et salaires et Honoraires des consultants p court terme Chapitre 10 Indemit s du personnel englobant l exclusion des voyages et transports toutes les prestations auxquelles le personnel a droit telles que les allocations pour personnes charge y compris les allocations pour frais d tudes des enfants et les frais de voyage qui s y rapportent et les d penses effectu es au titre de la Caisse des Pensions et de l Assurance du Personnel Chap
2. au paragraphe 6 8 du Mode de Pr sentation des d duc tions ont t globalement apport es aux pr visions pour retards dans la mise en oeu vre de projets nouveaux afin de tenir compte des conomies auxquelles on peut s at _ tendre sous chacune des rubriques susmentionn es du code des d penses et sous la rubrique concernant le logement l indemnit de subsistance et les indemnit s men suelles sp ciales payables uniquement au personnel affect aux projets Les montants effectivement appliqu s aux pr visions class es par rubriques du code des d penses et par section sont galement indiqu s pour 1957 et 1958 dans le docu meot KB19 AF WP 7 Voir ci apr s paragraphes 2 3 4 et 2 3 5 pour les explications relatives au calcul des moyennes Page 6 2 3 3 Pour chaque poste pourvu par voie de reerutement international et pour chaque poste pourvu par voie de recrutement local pour lequel il est pr vu le versement d une indemnit de non r sidence on a inclus dans les pr visions un montant moyen de 100 correspondant au versement d allocations de rapatr ement aux membres du personnel rapatri s 2 3 k Comme il est expliqu au paragraphe 6 1 des notes sur le Mode de Pr sentation les moyennes utilis es pour chiffrer les pr visions de d penses con cernant les postes vacants sont tir es des d penses r elles des ann es pr c dentes Le tableau suivant indique diune part les d penses moyennes annuelles ef
3. colonnes in titul es respectivement sans suppl ment et suppl ment compte a t tenu des virements entre sections de la r solution portant ouverture de cr dits que le Directeur g n ral a estim n cessaire de proposer et d effectuer sous r serve de l assentiment pr alable du Conseil ex cutif comme le pr voit le paragraphe V de la r solution portant ouverture de cr dits WHA9 59 c Pour 1958 les pr visions de d penses indiquent les montants nets des pr visions de d penses aff rentes aux programmes et autres activit s fi nancer sur le budget effectif inf rieur et sur le budget effectif sup rieur propos s par le Directeur g n ral pour L exercice en questions ils sont pr sent s s par ment dans les colonnes intitul es sans suppl ment et total avec suppl ment la diff rence repr sentant le montant net du suppl ment pr vu et indiqu dans la colonne qui porte ce titre 1 3 En plus des pr visions figurant dans les sections 1 8 sous les di vers chapitres et rubriques du code des d penses un montant de 100 000 a t inclus dans le R sum des Pr visions budg taires sous une nouvelle Partie IV intitul e Autres affectations et correspondant la Section 9 Remboursement au Fonds de roulement ce montant ne porte pas de num ro de code 2 Calcul des pr visions de d penses 2 1 A l exception du montant inscrit pour le remboursement partiel au Fonds de roulement t
4. sont utilis es pour les postes vacants au Si ge dans les bureaux r gionaux et les autres bureaux si ce n est que la moyenne adopt e pour les postes des cat gories P2 et Pl est la moiti de la moyenne correspondant aux postes semblables au Si ge dans les bureaux r gionaux et autres bureaux cette diff rence est destin e tenir compte du fait qu une plus faible proportion du personnel affect aux projets a droit des allocations familiales Les moyennes utilis es pour les indemnit s d installation ainsi que pour les voyages lors du recrutement initial et du rapatriement sont calcul es sur la base des d penses r ellement effectu es ces deux titres pour tout le personnel affect des projets au cours des ann es nt rieures ce calcul donne un chiffre moyen de 1525 par membre du personnel alors que la moyenne utilis e pour les membres du personnel des cat gories Ph et P3 est de 1500 et pour ceux des cat gories P2 et PL de 1250 De m me les d penses effectives par membre du personnel affect des projets au titre de cong dans les foyers se sont lev es pr c demment 1336 EB19 Ar WP 16 Page 8 alors que la moyenne utilis e est de 750 ce rapport tient compte du fait que le droit de b n ficier chaque ann e d un cong dans les foyers n appartient qu aux membres du personnel affect s des projets qui n ont pas t accompagn s par des personnes charge dans leur lieu d affectation les aut
5. effectivement appliqu s aux pr visions class es par rubrique du code des d penses et par section sont indiqu s pour Les exercices 1957 et 1958 dans le document EB19 AF WP 7 2 3 2 Pour les postes vacants le traitement et les d penses correspondantes au titre de la Caisse des Pensions et de l Assurance du Personnel ont t calcul s sur la base de la partie applicable du bar me des traitements reproduit dans l Appendice au Mode de Pr sentation du Programme et du Budget Actes officiels No 74 pages XVIIT XXIV Toutes les autres d penses r glementaires de personnel ont t caleul es d apr s les moyennes indiqu es au paragraphe 6 1 des notes sur le Mode de Pr sentation Actes officiels No 74 page XVI Cependant afin de tenir compte des conomies que l exp rience permet d escompter en raison de retarde dans les nominations des postes nouveaux tant au Si ge que dans les bureaux r gionaux y compris les nominations de conseillers r gionaux etc des d ductions ont t op r es globalement sur les pr visions ainsi qu il est indiqu au para graphe 6 7 des notes sur le Mode de Pr sentation Actes officiels No 74 page WIL ces d ductions ont t prises en consid ration pour le calcul des montants nets qui figurent sous les rubriques du code des d penses intitul es Traitements et salaires Allocations familiales Caisse des Pensions et Assurances du personnel De m me comme il est expliqu
6. es et les subventions Chapitre 80 Acquisition de biens de capital comprenant l acquisition d ouvrages de biblioth que et de mat riel autre que celui destin aux projets 1 2 Conform ment la pratique ant rieurement suivie le montant net des pr visions de d penses relatives aux divers chapitres et rubriques du code des d penses pour chacun des exercices 1956 1957 et 1958 est indiqu dans la section correspondante du R sum des Pr visions budg taires Actes officiels No 74 pages 4 9 ainsi a Pour 1956 les pr visions de d penses indiquent les montants revis s des pr visions tels qu ils s tahlissaient au moment o le pr sent projet de budget a t pr par octobre 1956 dans les limites des cr dits ouverts par la Huiti me Assembl e mondiale de la Sant dans sa r solution WHA8 37 EB19 AF wWP 16 Page 3 et compte tenu des virements entre sections ult rieurement op r s par le Directeur g n ral avec l assentiment pr alable du Conseil ex cutif comme le pr voit le paragraphe IV de la r solution portant ouverture de cr dits b Pour 1957 les pr visions de d penses indiquent les montants nets revis s des pr visions de d penses dans les limites des cr dits ouverts par la Neuvi me Assembl e mondiale de la Sant dans sa r solution WHA9 59 les chiffres sont r partis entre le budget de base et le budget suppl men taire fix s par l Assembl e de la Sant comme l indiquent les
7. fectu es au titre des prestations dues aux membres du personnel du Si ge des bureaux r gionaux et des autres bureaux y compris les conseillers r gionaux etc apparte nant aux cat gories de traitement indiqu es et d autre part les moyennes corres pondantes qui ont t utilis es Allocations familiales D pense moyenne par pour_enfants membre du personnel Moyenne utilis e Cat gorie D2 P5 240 i 240 n Ph P3 T 197 180 P2 P1 87 60 G6 G1 ou cat gories locales quivalentes 26 20 Allocation pour frais d tudes des enfants Cat gorie D2 P1 56 60 Indemnit d installation Cat gorie D2 P5 760 750 3 Ph P3 682 700 T P2 P1 439 loo n G6 G1 ou cat gories locales quivalentes gt 301 300 EB19 AF WP 16 Page 7 Voyage lors du recrutement initial D pense moyenne par M tilis ou du rapatriement membre du personnel soyenne uvitisee Cat gorie D2 P5 69k 7 650 Ph P3 o 572 600 Ei P P 35 300 G6 G1 ou cat gories locales quivalentes 95 100 Cong dans les foyers Cat gorie D2 P5 1841 1800 PH P3 1147 1100 y P2 P1 558 550 y G6 G1 ou cat gories locales quivalentes 129 gt 100 2 3 5 Les moyennes utilis es en ce qui concerne les allocations familiales y compris les allocations pour enfants et les allocations pour frais d tudes des enfants pour les postes vacants attach s aux projets correspondent cat gorie pour cat gorie celles qui
8. itre 20 Voyages et transports englobant tous les frais de voyages et de transports encourus au titre du personnel y compris les presta tions y relatives auxquelles le personnel a droit autres que les frais de voyage EBL9 AR UP 16 0 07n Page 2 re accessoires aux allocations pour frais d tudes des enfants exception faite des frais de voyage des boursiers lesquels figurent au chapitre 70 sous la rubrique 71 du code des d penses Chapitre 350 s Services des locaux et installations englobant les d penses relatives au loyer et l entretien des locaux ainsi que les d penses rela tives au loyer et l entretien des installations Chapitre 4O s Autres services englobant les frais de communication les frais de r ception les services contractuels autres que les services techni ques les transports de mat riel et autres frais de transport Chapitre 50 Fournitures et mat riel comprenant les frais d impres sion les d penses relatives aux moyens visuels d information les fournitures et le mat riel Chapitre 60 Charges fixes et cr ances exigibles comprenant le rem boursement de l imp t sur le revenu les frais d assurance non class s ailleurs les indemnit s les prix attribu s et les cr ances sp ciales sur l Organisation Chapitre 70 Subventions et services techniques contractuels compre nant les bourses d tudes les frais encourus pour les participants aux r unions ducativ
9. les divers participants et sur les indemnit s de subsistance payer
10. on Dans la mesure du possible les pr visions pour voyages en mission sont tablies sur la base des d penses effectives envisager pour chaque voyage propos EB19 AF WP 16 Page 9 2 7 Services communs compris l information les fournitures et le mat riel En g n ral les pr visions relatives aux chapitres 30 O 50 60 et 80 sont calcul es d apr s a les contrats pass s lorsqu il y a lieu b les d penses des exercices ant rieurs lorsqu il s agit de frais qui se renouvellent d ann e en ann e c les renseignements les plus s rs dont on dispose sur les d penses aff rentes aux autres besoins d termin s pour lesquels des cr dits sont pr vus dans le projet de budget 2 8 Bourses d tudes Les pr visions faites ce titre se fondent dans la mesure du possible sur les renseignements relatifs aux frais de voyage envisager compte tenu du pays d tude des subventions payables pendant la dur e de la bourse et des autres frais connexes tels que droits d inscription et d penses pour acquisition de livres 2 9 Services techniques contractuels En g n ral ces pr visions se fondent sur les contrats conclus ou conclure sous r serve des disponibilit s financi res 2 10 Participants des s minaires et autres r unions de caract re ducatif Les pr visions faites ce titre se fondent sur les renseignements les plus s rs dont on dispose au sujet des frais de voyage envisager pour
11. outes les pr visions figurant sous les diverses sections ont t tablies par rubriques du code des d penses d autre part dans le R sum des Pr visions budg taires on a tenu compte de tous les facteurs de majoration EB19 AF wP 16 Page 4 et de d duction appliqu s globalement aux pr visions afin d indiquer le montant net des pr visions sous chacune de ces rubriques Les totaux figurant dans le R sum sous chaque section repr sentent donc les montants nets pour lesquels le Directeur g n ral recommande la Dixi me Assembl e mondiale de la Sant d ouvrir des cr dits dans le cadre du budget effectif inf rieur et du budget effectif sup rieur propos s par lui pour 1958 Pour compl ter les sections 1 6 des pr gisions sur les programmes et autres activit s sont donn es l annexe 3 des Actes officiels No 74 _ 2 2 On trouvera dans les paragraphes suivants un expos des principes g n raux qui ont t appliqu s dans le calcul des pr visions par rubrique du code des d penses 2 53 D penses r glementaires de personnel L expression d penses r glementaires de personel vies en ce qui concerne les postes class s les d penses relatives aux rubriques suivantes du code de d penses traitements et salaires logement indemnit de subsistance et allocation mensuelle sp ciale allocation pour personnes charge allocation de rapatriement Caisse des Pensions frais d assurance du personnel voyage
12. res n ayant droit ce cong que tous les deux ans 2 4 D penses relatives au personnel temporaire Les pr visions de d penses relatives au personnel temporaire se fondent sur l effectif et la dur e d emploi probables de ce personnel compte tenu des taux de r mun ration tablis De m me les pr visions de d penses au titre des voyages de ce personnel se fondent sur les donn es concernant les d placements effectifs qu il est vraisemblablement appel faire les montants pr vus pour les indemnit s de subsistance sont calcul s sur la base des taux applicables d indemmit s journali res 2 5 Honoraires et frais de voyage des consultants Les montants inscrits ce titre dans les pr visions se fondent sur les moyennes mensuelles indiqu es au paragraphe 6 1 des notes sur le Mode de Pr sen tation du Programme et du Budget savoir 600 par mois pour les voyages et pour les honoraires 600 par mois au Si ge dans les bureaux r gionaux et autres bureaux 700 et h00 par mois respectivement pour les consultants principaux et pour les autres consultants envoy s en mission Ces moyennes ont t tablies dtapr s l exp rience acquise durant les quatre ann es qui se sont termin es le 31 d cembre 1955 Au cours de cette p riode les d penses moyennes par consultant court terme et par mois calcul es sur 184 cas se sont lev es 628 pour les honoraires et 645 pour les voyages 2 6 Voyages en missi
13. s lors du recrutement initial et lors du rapatriement voyages pour cong dans les foyers et transport des effets personnels lorsqu il y a lieu conform ment aux droits conf r s au personnel par le R glement Les r gles suivantes sont appli qu es pour le calcul des pr visions en question 2 3 1 Pour les postes pourvus on part des droits effectifs de chaque membre du personnel et les montants appropri s sont inclus dans les pr visions d taill es Ces montants totaux sont alors ajust s globalement de mani re tenir compte des d penses suppl mentaires dues au courant de renouvellement du personnel recrute ment rapatriement et transport des effets personnels et des conomies que l ex p rience permet d escompter du fait que des d lais se produisent dans le remplace ment des membres du personnel et qu un fonctionnaire qui quitte l Organisation se trouve l int rieur de sa cat gorie de traitement un chelon plus lev que le fonctionnaire qui le remplacer lequel sera r tribu au premier chelon E EB19 AF WP 16 Page 5 de la cat gorie Ces facteurs de majoration et de d duction li s aux mouvements de personnel et aux d lais dans le remplacement des fonctionnaires y compris les diff rences d chelon sont calcul s et appliqu s aux pr visions suivant des r gles qu on trouvera d crites aux paragraphes 6 4 6 6 des notes sur le Mode de Pr sentation du Programme et du Budget Les montants

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