Manuel d`instructions sur l`approche axée sur les risques
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1. Pour de plus amples informations sur les relations d affaires voir la section 5 Contr le continu des relations d affaires et documents connexes de la Ligne directrice 6C Tenue de documents et v rification de l identit des clients Entreprises de services mon taires Nota L information ci dessous vous est fournie titre d exemple seulement Pour obtenir d autres possibilit s veuillez consulter la matrice comprise dans le Guide de AAR Colonne A Colonne B Colonne C Colonne D Colonne E Colonne F Colonne G RELATIONS NIVEAU JUSTIFICATION DESCRIPTION DESCRIPTION DESCRIPTION DESCRIPTION D AFFAIRES DE DES MESURES DES MESURES DU PROCESSUS DES RISQUE ACCRUES D ATT NUATION POUR TENIR CONTR LES Inscrivez toutes Expliquez POUR LI ES AUX JOUR CONTINUS ET les relations valuez pourquoi vous VERIFIER RELATIONS L INFORMATION ACCRUS d affaires ou les chacune avez attribu ce L IDENTIT D AFFAIRES POUR LES EXERC S DANS clients des niveau de risque DES CLIENTS PR SENTANT RELATIONS LE CADRE DE pr sentant un relations AVEC QUI UN RISQUE D AFFAIRES RELATIONS risque lev d affaires VOUS ELEVE PRESENTANT D AFFAIRES individuellemen p ex ENTRETENEZ UN RISQUE PRESENTANT tou en groupe faible UNE RELATION ELEVE UN RISQUE mod r ou D AFFAIRES LEV lev PR SENTANT UN RISQUE LEV e Groupe Faible Le client connu s O s O sS O sS O envoie de l argent sa famille e Client B ou2. Une ESM s entend d une personne ou d une entit qui exerce l une ou l autre des activit s suivantes op rations de change o remise ou transfert de fonds par tout moyen ou par l interm diaire d une personne d une entit ou d un r seau de virements lectroniques de fonds o mission ou rachat de mandats de ch ques de voyage ou d autres titres n gociables semblables ce qui ne comprend pas l encaissement d un ch que libell au nom d une personne ou d une entit en particulier De quelle fa on devriez vous valuer vos risques Dans le cadre de votre valuation des risques vous devez d terminer les domaines de votre entreprise qui sont susceptibles d tre utilis s par les criminels pour mener bien leurs activit s de blanchiment d argent ou de financement du terrorisme BA FT Par cons quent vous devez valuer les risques li s l ensemble des services et des activit s de votre entreprise En particulier vous devez tenir compte dans votre valuation des quatre domaines suivants e produits services et modes de prestation e aspects g ographiques e clients et relations d affaires e autres facteurs pertinents Pour ce faire vous devez prendre en consid ration les types de clients avec qui vous faites affaire les produits et les services que vous offrez le mode que vous avez adopt pour offrir vos produits et vos services et les emplacements de votre entreprise Si vous d couvrez
3. rations qu il effectue Toutefois votre entreprise peut traiter avec des clients sans avoir tabli avec eux une relation d affaires Les interactions avec ces clients peuvent tre sporadiques p ex quelques op rations sur une certaine p riode dont le montant est sous le seuil tabli pour v rifier leur identit ou m me une seule op ration Par cons quent vous n aurez pas beaucoup d informations votre disposition pour valuer enti rement les risques li s ces clients contrairement un client avec qui vous avez tabli une relation d affaires et au sujet duquel vous avez des informations vous connaissez ses activit s etc L valuation des risques li s de tels clients portera fort probablement sur le contr le des op rations plut t que sur le dossier de client Le contr le de ces op rations est avant tout une fa on pour vous de respecter votre obligation de d clarer toute op ration douteuse notamment si vous avez des motifs raisonnables de soup onner qu elle soit li e une infraction de BA FT Si vous n avez tabli aucune relation d affaires avec le client vous n avez pas remplir la feuille de travail sur l valuation des risques li s aux relations d affaires N anmoins si vous avez des clients qui pr sentent un risque lev et avec lesquels vous n avez pas tabli de relation d affaires vous devez en tenir compte dans la feuille de travail pr sent e ci dessous Voici certaines carac
4. canafe fintrac gc ca publications typologies 2011 03 fra asp Tendances dans les d clarations d op rations douteuses au Canada DOD Partie 2 http www canafe fintrac gc ca publications typologies 2011 10 fra asp valuation des risques inh rents au recyclage des produits de la criminalit et au financement des activit s terroristes au Canada http www fin gc ca pub mltf rpcfat index fra asp
5. effectu es en personne seulement Pour d autres exemples de contr les ou de fa ons de r duire les risques voir la Ligne directrice 4 Section 6 2 1 Att nuation des risques Colonne F Description du processus pour tenir jour l information des clients et des b n ficiaires effectifs dans le cas de relations d affaires pr sentant un risque lev Vous devez laborer des politiques faisant tat de la fr quence des mises jour de l information des clients et des relations d affaires pr sentant un risque lev ainsi que du processus que vous avez mis en place pour le faire Voici entre autres l information qui doit habituellement tre mise jour e pour un particulier son nom son adresse sa profession ou le nom de son entreprise principale e pour une personne morale son nom et son adresse et le nom de ses administrateurs e pour une entit autre qu une personne morale son nom son adresse et l emplacement principal d o elle m ne ses activit s Parmi les mesures pour tenir jour l information sur l identit des clients mentionnons entre autres demander aux clients de fournir de l information afin de confirmer l information au dossier ou de la mettre jour Par exemple vous pouvez demander au client de vous fournir une autre pi ce d identit Si c est possible vous pouvez galement confirmer l information en faisant appel des sources d information publique
6. op rations de change les virements lectroniques de fonds l mission et le rachat de mandats les services pour lesquels les op rations peuvent tre r alis es distance par Internet par la poste ou par t l phone Vous pouvez envisager de prendre les mesures suivantes valuez les produits et services selon le type de clients cibl p ex entreprises particuliers vente de gros vente au d tail etc Demandez vous si les produits et les services que vous offrez permettent vos clients d effectuer des op rations risque lev Par exemple vos clients peuvent ils virer des fonds pour le compte d un tiers quel mode de prestations avez vous recours pour offrir votre produit Vos clients doivent ils se rendre sur place pour acheter un produit ou un service ou peuvent ils effectuer une op ration par t l phone t l copieur ou Internet Voici des exemples de produits services et modes de prestation qui peuvent pr senter un risque lev les virements lectroniques de fonds t l virements peuvent repr senter un risque plus lev car ils facilitent le mouvement et la conversion rapides des biens qui entrent dans le syst me financier qui transitent par celui ci ou qui en sortent les produits offerts par l entremise de mandataires lorsqu un tiers v rifie l identit de clients pour vous cela peut pr senter un risque plus lev car il ne respecte peut tre pas comme il se doit les polit
7. IES Centre d analyse des op rations Financial Transactions and et d clarations financi res Reports Analysis Centre du Canada of Canada CANAFE Manuel d instructions sur l approche ax e sur les risques Entreprises de services mon taires ESM 1 septembre 2015 i Canada Introduction CANAFE a labor le pr sent manuel d instructions pour vous aider dans le cadre de votre approche ax e sur les risques AAR Il est structur de mani re faciliter la d termination des risques selon les l ments suivants produits services et modes de prestation clients et relations d affaires emplacements g ographiques autres facteurs pertinents Il vous aidera galement mettre en uvre des mesures d att nuation efficaces et surveiller les risques que pr sentent le blanchiment d argent et le financement des activit s terroristes auxquels vous pourriez tre expos s dans le cadre de vos activit s et de vos relations d affaires Pour obtenir des informations plus d taill es sur la mise en uvre d une valuation des risques veuillez consulter le Guide de l approche ax e sur les risques pour lutter contre le blanchiment d argent et le financement des activit s terroristes et la Ligne directrice 4 Mise en uvre d un programme de conformit qui le pr sent document est il destin Le pr sent document est destin aux entreprises de petite taille du secteur des entreprises de services mon taires ESM
8. ace des mesures d att nuation pour tous les facteurs valu s comme pr sentant un risque lev et les documenter Vous devez r diger des politiques et des mesures pour expliquer comment vous allez vous y prendre pour r duire ces risques et les g rer contr le dans le cadre de vos activit s quotidiennes Voici des exemples de mesures d att nuation que vous pourriez envisager de mettre en place il ne s agit pas d une liste exhaustive e sensibiliser davantage les employ s de tous vos secteurs d activit aux situations qui posent un risque lev e fournir des contr les ad quats pour les services risque lev par exemple exiger l approbation d un gestionnaire e fixer des limites quant aux op rations li es des produits risque lev par exemple les virements t l graphiques destination de pays pr sentant un risque lev e surveiller plus fr quemment les op rations li es des produits et des services risque lev Pour obtenir d autres exemples de contr les ou de fa ons de r duire les risques voir le Guide de AAR et la Ligne directrice 4 Section 6 2 1 Att nuation des risques ANNEXE B Instructions pour remplir la feuille de travail de l valuation des risques li s aux relations d affaires clients et relations d affaires La feuille de travail suivante est pr sent e titre d illustration seulement Vous pouvez aussi laborer votre propre feuille d
9. des situations qui repr sentent un risque lev quant aux activit s de BA FT vous devez contr ler ce risque en adoptant des mesures pour l att nuer notamment en effectuant un contr le continu renforc et en tenant jour l information sur les clients Ces l ments seront expliqu s en d tail plus loin dans le pr sent document Cycle d une approche ax e sur les risques Le cycle suivant repr sente les principales tapes de votre approche ax e sur les risques d termination des risques inh rents votre entreprise cr ation de mesures d att nuation des risques et de contr les cl s mise en uvre de votre approche ax e sur les risques examen de votre approche ax e sur les risques POD D termination de risques inh rents votre entre Produits services et mode de prestation G ographie Autres facteurs pertinents Produits services et modes de prestation Emplacements et activit s de votre D autres facteurs pertinents relativement offerts pouvant poser des risques plus lev s entreprise par rapport certains rep res votre entreprise de BA FT populations ou v nements Clients et relations d affaires La nature et le type des relations d affaires que vos clients entretiennent avec vous en ce qui touche 1 les produits services et modes de prestation qu ils utilisent 2 les caract ristiques g ographiques qui se rattachent eux 3 les caract ristiques et mod les des activit s qu
10. devez exercer un contr le plus fr quent et de fa on plus approfondie que vous ne le feriez pour les autres clients ou relations d affaires C est ce qu on appelle un contr le accru D crivez tous les aspects de votre contr le accru e Quand le r alisez vous fr quence e De quelle fa on le r alisez vous e De quelle fa on l examinez vous Voici des exemples qui montrent la fa on dont un contr le accru peut tre exerc et examin dans les cas o les relations d affaires posent un risque lev e obtenir d autres informations sur le client profession quantit de biens information tir e de bases de donn es publiques e examiner les op rations en respectant un calendrier approuv qui n cessite la signature de la direction e r diger des rapports ou effectuer des examens plus fr quents de relev s d op rations pr sentant un risque lev signaler les activit s ou les changements dans les activit s et faire part de ses inqui tudes aux instances sup rieures s il y a lieu e tablir des limites ou des param tres organisationnels en ce qui a trait aux op rations lesquels agiraient titre d indices pr curseurs et entra neraient le cas ch ant la tenue obligatoire d un examen e examiner les op rations plus fr quemment en fonction des indicateurs d op rations douteuses pertinents la relation d affaires Voir la Ligne directrice 2 Op rations douteuses pour obtenir d a
11. dicateurs suivants un client quelconque vous devez inclure ce client dans la cat gorie des clients pr sentant un risque lev quels que soient les autres facteurs e transmission d une d claration de biens appartenant un groupe terroriste le client pr sente alors automatiquement un risque lev e une personne qui entretient des liens avec un gouvernement tranger trangers politiquement vuln rables e une entit dont le mod le d affaires est complexe lequel permet de camoufler l identit de ses b n ficiaires effectifs c d vous n tes pas en mesure de confirmer l identit des b n ficiaires effectifs Pour obtenir d autres exemples sur la fa on d valuer les risques li s vos clients et vos relations d affaires voir le Guide de l AAR et la Ligne directrice 4 Annexe 2 Clients dans le contexte et hors du contexte des relations d affaires valuation des risques li s aux relations d affaires La feuille de travail suivante est pr sent e titre d illustration seulement veuillez consulter l annexe B pour obtenir d autres instructions Le recours cette feuille de travail peut vous faciliter la t che lorsqu il s agit de pr senter les risques inh rents vos relations d affaires Vous pouvez aussi laborer votre propre feuille de travail Cette feuille de travail sert valuer l ensemble de vos relations d affaires et de vos clients pr sentant un risque lev
12. e travail pourvu qu elle tienne compte des concepts d crits ci dessous mesures accrues pour v rifier l identit des clients pr sentant un risque lev ou pour confirmer l existence d une entit qui pr sente un risque lev Colonne A Relations D terminez l ensemble de vos relations d affaires et de vos clients d affaires ou qui pr sentent un risque lev Vous pouvez choisir d valuer les clients pr sentant relations d affaires individuellement ou de les regrouper en fonction un risque lev d l ments semblables qui les caract risent Colonne B Niveau de risque Attribuez un niveau de risque chacune des relations Vous pouvez utiliser une chelle pour mesurer les risques aff rents vos relations d affaires faible mod r et lev Cependant veuillez noter que la Loi et les r glements ne pr voient pas l utilisation d une telle chelle Vous pouvez donc choisir d avoir une cat gorie de risque faible et une de risque lev ou de mettre en place une chelle plus complexe Colonne Justification Veuillez fournir les raisons pour lesquelles vous avez attribu un niveau de risque particulier chacun des types de clients et ou chacune des relations d affaires Colonne D Description des D crivez comment vous avez v rifi l identit des clients ou confirm l existence de l entit pour chacune des relations d affaires et chacun des clients pr
13. ectrice 4 Annexe 1 Produits services modes de prestation et emplacements g ographiques Autres facteurs pertinents votre entreprise s il y a lieu valuez les autres facteurs qui peuvent s appliquer votre entreprise et qui n ont pas t trait s dans les autres cat gories Votre entreprise peut pr senter certains aspects attrayants pour ceux qui souhaitent se livrer des activit s de BA FT Voici certains exemples qui peuvent s appliquer votre entreprise e a structure op rationnelle la taille le nombre de succursales et le nombre d employ s par exemple o une entreprise dont le taux de roulement de ses employ s est lev e les Typologies et tendances en mati re de BA FT au sein des ESM canadiennes pourrait comprendre certains l ments particuliers de risque que votre entreprise devrait prendre en consid ration Feuille de travail pour l valuation des risques li s l entreprise La feuille de travail suivante est fournie titre d illustration seulement veuillez consulter l annexe A pour obtenir d autres instructions Le recours cette feuille de travail peut vous faciliter la t che lorsqu il s agit de pr senter les risques inh rents votre entreprise Vous pouvez aussi laborer votre propre feuille de travail Nota L information ci dessous est pr sent e titre d exemple seulement Votre entit peut avoir d autres facteurs de risque prendre en consid ration De plus l
14. es niveaux de risques peuvent aussi tre diff rents Pour obtenir d autres possibilit s veuillez consulter la matrice comprise dans le Guide de AAR Colonne A Colonne B Colonne C Colonne D LISTE DES NIVEAU DE JUSTIFICATION DESCRIPTION DES MESURES D ATT NUATION FACTEURS RISQUE POUR LES FACTEURS DE RISQUE LEV Expliquez MENTIONN S LA COLONNE A Relevez tous les Evaluez pourquoi vous facteurs qui chacun des avez attribu ce s appliquent votre facteurs p ex niveau entreprise c d niveau de produits services risque faible modes de prestation mod r ou et d autres facteurs lev pertinents e Virements lev Les t l virements e Augmenter la fr quence du contr le continu des lectroniques de peuvent tre t l virements afin de s assurer qu ils sont fonds utilis s pour valu s en fonction du profil du client et que t l virements transmettre des toute ventuelle op ration douteuse a fait l objet sommes d une valuation et a t d clar e CANAFE importantes au e Obtenir d autres informations en plus de celles Canada ou n cessaires pour r pondre aux exigences l tranger minimales pour v rifier l identit du client ou l information sur les b n ficiaires effectifs d une entit e Proximit un lev L entreprise peut e Fixer un plafond pour certaines op rations en important poste tre le premier esp ces frontalier e
15. i laborer votre propre feuille de travail pourvu qu elle tienne compte des concepts d crits ci dessous Colonne A Liste des facteurs D crivez vos produits vos services vos modes de prestation les facteurs li s vos aspects g ographiques et autres facteurs pertinents Colonne B Niveau de risque valuez chacun des facteurs de risque produits services modes de prestation aspects g ographiques et autres facteurs pertinents Veuillez noter que la Loi sur le recyclage des produits de la criminalit et le financement des activit s terroristes la Loi et les r glements ne pr voient pas l utilisation d une chelle pour mesurer les risques faible mod r ou lev Vous pouvez donc choisir d avoir une cat gorie de risque faible et une de risque lev ou de mettre en place une chelle plus complexe L chelle doit tre tablie en fonction de la taille de votre entreprise et du type d entreprise que vous exploitez Colonne C Justification Veuillez fournir les raisons pour lesquelles vous avez attribu un niveau de risque particulier chacun des produits des services des modes de prestation des aspects g ographiques et des autres facteurs pertinents Vous pouvez faire r f rence un site Web une publication un rapport etc Colonne D Description des mesures d att nuation pour les facteurs de risque lev Aux termes de la Loi il faut mettre en pl
16. ils m nent Examen de votre approche ax e sur les risques Cr ation des mesures d att nuation des risques Votre approche ax e sur les risques doit aussi comprendre et des contr les cl s un examen p riodique au moins tous les deux ans afin L att nuation des risques vise la mise en uvre de d valuer l efficacit de votre programme de conformit f contr les afin de limiter les risques de BA FT que vous Cette fa on de faire vous permettra de v rifier si vous avez A avez cern s lors de votre valuation des risques besoin de modifier les politiques et les proc dures en vigueur ou si vous devez en mettre de nouvelles en uvre Une approche ax e sur les risques n est pas un exercice statique Les risques cern s changeront ou volueront au fil des ann es mesure que vous offrirez de nouveaux produits ou que de nouvelles menaces p seront sur votre environnement Mise en oeuvre de votre approche ax e sur les risques Une fois l valuation des risques termin e vous devez appliquer votre approche ax e sur les risques dans le cadre de vos activit s quotidiennes Lorsque votre valuation des risques r v le un risque lev de BA FT vous devrez laborer documenter et appliquer des strat gies d att nuation pour les situations et les clients pr sentant un risque lev Fait important vous devez communiquer les politiques et proc dures tous vos employ s qui traitent avec les clien
17. iques et les proc dures tablies l offre de produits et services par d autres moyens qu en personne t l phone t l copieur Internet ces modes de prestation peuvent poser un risque plus lev car il peut tre plus difficile de v rifier l identit du client votre entreprise peut offrir des produits et services ax s sur de nouvelles technologies par exemple les portefeuilles lectroniques les services de paiement mobiles ou les monnaies virtuelles ce qui peut repr senter un risque plus lev car elles permettent de transmettre des fonds plus rapidement ou dans l anonymat Pour obtenir des exemples sur la fa on d valuer les risques li s vos produits services et modes de prestation voir le Guide de AAR et la Ligne directrice 4 Annexe 1 Produits services modes de prestation et emplacements g ographiques Aspects g ographiques D terminez si l emplacement de votre bureau ou les pays o vous envoyez des fonds ou de qui vous en recevez repr sentent un risque lev en ce qui a trait aux activit s de BA FT Lorsque vous valuez les risques li s aux aspects g ographiques vous devez d terminer si les emplacements g ographiques o vous exploitez votre entreprise ou vous menez vos activit s peuvent poser un risque lev de BA FT Selon votre entreprise ou vos activit s cela peut vouloir dire votre milieu environnant votre r gion rurale ou urbaine votre province ou territoire plusieurs munici
18. lev Le client qui Les seuils Exiger des traites Demander au Examen groupe B effectue plusieurs mon taires pour bancaires pour les client de fournir trimestriel des op rations v rifier l identit op rations de des informations op rations importantes en de ces clients d bit plut t que afin de confirmer effectu es par le esp ces en sont plus d accepter des son identit ou de client faisant appel de s v res p ex le sommes mettre jour nombreux tiers seuil dans le cas d op rations en devises trang res peut tre tabli 1 500 plut t qu 3 000 comme le pr voit la Loi importantes en argent comptant l information au dossier et ce pour chaque op ration pour laquelle il faut v rifier l identit du client Si c est possible obtenir d autres informations sur le client en faisant des recherches dans les bases de donn es publiques ou d autres sources d information Les param tres d op rations qui permettent de d tecter les signes pr curseurs et qui doivent faire l objet d un examen ont t renforc s e Etc ANNEXE A Instructions pour remplir la feuille de travail de l valuation des risques li s l entreprise produits services et modes de prestation aspects g ographiques autres facteurs pertinents La feuille de travail suivante est pr sent e titre d illustration seulement Vous pouvez auss
19. ntre point d entr e e _ Accro tre le degr de sensibilisation par le Canada et les dans le syst me l entremise de la formation pour que les Etats Unis financier employ s comprennent mieux l tape de placement du blanchiment d argent et les cons quences possibles e Recours un lev L entreprise est e S assurer que le programme de formation est r seau de responsable de ad quat et qu il pr voit la communication de mandataires toute activit suffisamment d informations pertinentes aux effectu e par les mandataires mandataires e Appliquer des mesures de diligence raisonnable en ce qui a trait au contr le des activit s des mandataires y compris des v rifications d ant c dents e Etc 2 valuation des risques li s aux relations d affaires c d vos clients Si vous entretenez des relations d affaires vous devez r aliser une valuation des risques fond e sur les caract ristiques inh rentes vos clients Pour ce faire vous pouvez vous servir d une combinaison des facteurs suivants dont certains ont d j t mentionn s dans la section pr c dente e les produits les services et les modes de prestation utilis s par votre client e les aspects g ographiques li s votre client o votre client effectue t il ses op rations et quel pays envoie t il des fonds et de quel pays en re oit il e les caract ristiques qui d finissent votre client les activit s qu il exerce et les op
20. palit s au Canada l chelle nationale ou d autres pays Voici certains exemples d l ments g ographiques dont vous devez tenir compte dans votre valuation e Des quartiers aux prises avec une forte criminalit car ils peuvent pr senter des risques de BA FT additionnels e Une r gion rurale o vous connaissez les clients peut pr senter un risque moins lev qu une r gion urbaine o l arriv e de nouveaux clients et l anonymat sont plus probables Cependant si vous tes au courant que le crime organis est pr sent dans votre r gion rurale il est vident que cela poserait un risque plus lev e Votre entreprise est elle situ e pr s d un poste frontalier Le fait d tre pr s d un poste frontalier peut accro tre le risque car votre entreprise peut tre le premier point d entr e dans le syst me financier canadien e Si vous virez des fonds vers un pays faisant l objet de sanctions d embargos ou d autres mesures vous devez consid rer ce virement comme un risque lev Par exemple les Nations Unies publient l occasion des avis ce sujet concernant certains pays Veuillez consulter les sites Web suivants Avis de CANAFE Juridictions haut risque et non coop ratives Groupe d action financi re Sanctions conomiques canadiennes Pour obtenir d autres exemples sur la fa on d valuer les risques li s aux emplacements g ographiques voir le Guide de l AAR et la Ligne dir
21. rnet par t l phone ou par la poste tranger politiquement vuln rable S entend d une personne qui occupe ou qui a d j occup une charge ou un poste quelconque au sein d un tat tranger ou pour son compte et certains membres de sa famille Approche ax e sur les risques Dans le contexte du BA FAT une approche ax e sur les risques englobe les l ments suivants e l valuation des risques que pr sentent les activit s et les clients de votre entreprise l aide de certains l ments pr vus par la r glementation y compris les produits les services les modes de prestation les aspects g ographiques les clients les relations d affaires et d autres facteurs pertinents e _l att nuation des risques gr ce la mise en uvre de contr les et mesures e la tenue jour de l information sur l identit des clients et s il y a lieu sur les b n ficiaires effectifs et les relations d affaires e le contr le continu des op rations et des relations d affaires Tiers S entend d une personne ou d une entit autre que la personne qui effectue l op ration Lorsque vous devez d terminer si un tiers est en cause il ne s agit pas de d terminer qui est le propri taire de largent mais plut t qui est la personne qui donne les instructions quant la fa on de proc der avec l argent Vuln rabilit s S entend des l ments d une entreprise qui peuvent tre exploit s Dans le conte
22. s Tenir jour l information sur les b n ficiaires effectifs En tant qu ESM vous devez tenir jour l information des b n ficiaires effectifs de toutes les entit s avec qui vous avez tabli une relation d affaires risque lev Dans la pr sente section veuillez d crire la fr quence laquelle vous mettez jour cette information et le processus auquel vous avez recours pour le faire Pour de plus amples informations sur les b n ficiaires effectifs voir la Ligne directrice 4 Section 6 3 Tenir jour les renseignements sur l identit des clients les b n ficiaires effectifs et les relations d affaires Colonne G Description du contr le accru exerc dans le cadre de relations d affaires pr sentant un risque lev Pour chacune des relations d affaires que vous avez tablies vous devez mettre en place un contr le continu c est dire que vous allez surveiller vos relations d affaires p riodiquement afin de 1 d tecter toute op ration qui doit tre d clar e conform ment la Loi 2 tenir jour l information sur l identit des clients 3 r valuer le niveau de risque li aux op rations et aux activit s des clients 4 d terminer si les op rations ou les activit s correspondent ou non l information obtenue au sujet de votre client Cependant en ce qui concerne les relations d affaires et les clients pr sentant un risque lev vous
23. sentant un risque lev Voici des exemples e obtenir d autres informations en plus de celles n cessaires pour r pondre aux exigences minimales pour v rifier l identit d un client ou l information sur les b n ficiaires effectifs d une entit corroborer l information l aide d une source d information ind pendante c d d une source fiable autre que le client e resserrer les crit res seuils pour la v rification de l identit des clients Pour obtenir de plus amples informations sur les b n ficiaires effectifs voir la Ligne directrice 4 Section 6 3 Tenir jour les renseignements sur l identit des clients les b n ficiaires effectifs et les relations d affaires Colonne E Description des mesures d att nuation li es aux relations d affaires risque lev Vous devez mettre en place des contr les pour chacune des relations d affaires et chacun des clients qui selon votre valuation pr sentent un risque lev Voici des exemples de mesures d att nuation que vous pourriez envisager de mettre en place il ne s agit pas d une liste exhaustive e fixer un plafond mon taire pour les op rations dans certaines situations e demander des traites bancaires pour les op rations de d bit plut t que d accepter d importantes sommes en esp ces e demander d o proviennent les fonds pour tout montant en esp ces e exiger que certaines op rations soient
24. t ristiques qui peuvent permettre de d terminer qu un client pr sente un risque lev e un client a fr quemment recours aux t l virements sans raison apparente e un client utilise certains produits et services que vous offrez qu il peut acqu rir distance par t l phone t l copieur Internet ou m ne ses activit s par l entremise de vos mandataires seulement e un client qui n est pas un r sident local ou qui ne fait pas partie de votre client le habituelle e un client qui vous remet ou qui transmet des sommes d argent plus importantes que vos autres clients e un client qui est situ ou qui m ne des activit s dans un pays pr sentant un risque lev et qui est reconnu pour son taux plus lev de corruption comme tant le th tre d activit s du crime organis comme tant un paradis fiscal ou qui entretient des liens avec des organisations terroristes e un client avec qui vous tablissez une relation d affaires nouveau client e un client qui exploite une entreprise o les op rations sont effectu es principalement en esp ces e un client qui adopte un comportement hors de l ordinaire ou qui effectue des op rations inhabituelles par rapport d autres clients semblables e vous savez ou apprenez d une source fiable y compris les m dias ou d autres sources ouvertes qu un client est soup onn de participer des activit s ill gales Veuillez noter que lorsque vous associez l un des in
25. ts et vous assurer qu ils les comprennent bien et qu ils les respectent j Pour favoriser une valuation efficace des risques inh rents vous pouvez r partir votre valuation en deux volets 1 valuation des risques li s l entreprise vos produits services et modes de prestation les emplacements g ographiques o vous exercez vos activit s ainsi que d autres facteurs pertinents 2 valuation des risques li s aux relations d affaires les produits et services que vos clients utilisent les emplacements g ographiques o ils exploitent leur entreprise ou font des affaires ainsi que leurs activit s modes d op ration etc Il importe de noter qu il n existe aucune m thode r glement e pour valuer les risques Les prochaines parties pr sentent le processus d valuation que propose CANAFE qui devra tre adapt votre situation commerciale particuli re Bien qu elles soient pr sent es s par ment les parties 1 et 2 peuvent tre r alis es simultan ment Vous pouvez galement cr er votre propre processus d valuation 1 valuation des risques li s l entreprise Produits services et mode de prestation Commencez votre valuation des risques en adoptant un point de vue global de votre entreprise titre d ESM vous devez valuer tous vos produits services et modes de prestation afin de d terminer s ils pr sentent un risque lev de BA FT ce qui peut comprendre entre autres les
26. utres informations sur les indicateurs Pour de plus amples informations sur le contr le continu et accru voir la Ligne directrice 4 Section 6 4 Contr le continu des relations d affaires ANNEXE C Glossaire et liens utiles B n ficiaire effectif S entend d une personne qui contr le ultimement une personne morale ou une entit Vous devez faire des recherches tous les niveaux de renseignements n cessaires afin de d terminer l identit des b n ficiaires effectifs Relation d affaires Vous tablissez une relation d affaires avec un client lorsqu il ouvre un compte ou effectue deux op rations ou plus aupr s de votre entreprise qui vous obligent v rifier son identit peu importe si les op rations sont li es ou non Mode de prestation Moyen dont on peut se servir pour obtenir un produit ou un service ou effectuer une op ration CANAFE Le Centre d analyse des op rations et d clarations financi res du Canada CANAFE est l unit du renseignement financier du Canada Risque inh rent S entend du risque existant avant la mise en uvre de contr les ou de mesures d att nuation Mesure d att nuation S entend de tout m canisme de contr le mis en place pour r duire au maximum les ventuels risques de BA FT que vous avez cern s dans le cadre de votre valuation des risques Op rations effectu es distance S entend d op rations qui ne sont pas effectu es en personne par Inte
27. xte du BA FT les vuln rabilit s peuvent tre des contr les inefficaces au sein d une entreprise qui offre des produits ou des services risque lev Liens vers la r glementation http laws lois justice gc ca fra lois P 24 501 http laws lois justice gc ca fra reglements DORS 2001 317 http laws lois justice gc ca fra reglements DORS 2002 184 http laws lois justice gc ca fra reglements DORS 2007 121 http laws lois justice gc ca fra reglements DORS 2007 292 Ligne directrice 1 Renseignements g n raux http www canafe fintrac gc ca publications guide Guide1 1 fra asp Ligne directrice 2 Op rations douteuses comprend des indicateurs de BA FT http www canafe fintrac gc ca publications quide Guide2 2 fra asp Ligne directrice 4 Mise en uvre d un programme de conformit http www canafe fintrac gc ca publications quide Guide4 4 fra asp Ligne directrice 6C Tenue de documents et v rification de l identit des clients http www fintrac canafe gc ca publications quide quide6 6C fra asp Guide de l AAR http www canafe fintrac gc ca publications rba rba fra asp Typologies et tendances en mati re de blanchiment d argent et de financement du terrorisme au sein des entreprises de services mon taires ESM canadiennes http www canafe fintrac gc ca publications typologies 2010 07 fra asp Tendances dans les d clarations d op rations douteuses au Canada DOD Partie 1 http www
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