recherche de legs
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1. Le capital transmis est exon r de tout droit de succession quels que soient le montant et l anciennet du contrat en d sh rence e Pr s de 170 000 contrats non r clam s chaque ann e e Rapport du m diateur de la R publique en 2006 e Valeur de 1 2 milliards selon le d put P Houillon et 0 95 milliard selon la F d ration fran aise des soci t s d assurance FFSA e Possibilit de lancer une recherche aupr s de l Agira e Sur 16 987 demandes examin es en 2008 2 276 13 ont donn lieu des versements pour un montant de 61 4 M moyenne de 27 000 gt La donation Imm diate et irr vocable e Du vivant de la personne qui donne e N cessite un acte notari e Ne doit pas amputer la r serve l gale des h ritiers sauf si renonciation En pleine propri t gt Totalit imm diatement En nue propri t gt R serve l usage usufruit Temporaire d usufruit gt Offre l usufruit sort du patrimoine gt Le legs et le testament R vocable jusqu la mort 1 Le testament olographe Enti rement r dig sign et dat de la main du testateur Peut tre la cause d interpr tations de litiges et tre inapplicable par manque de rigueur et de pr cision Recommand de le faire enregistrer au fichier de derni res dispositions testamentaires 2 Le testament authentique Pass devant un notaire en compagnie de 2 t moins ou d 1 autre notaire S r parce que r dig pa2. Legs AFF 21 au 23 06 2010 Intrevention Mr Vieux Fond Abb Pierre Mr Destr e Fondation Caritas Les seniors 60 ans sont de plus en plus nombreux 9 millions en 1980 13 millions en 2007 Nombre de d c s par an 550 000 environ 1 de la population environ Le nombre de personnes g es sans conjoint ni enfant 130 000 en 2006 La proportion de femmes sans enfant a augment 11 pour les femmes n es en 1940 14 pour celles n es en 1960 Solitude INSEE En 1999 7 4 millions d habitants de la France m tropolitaine vivent seuls soit une personne sur huit Les personnes g es de 60 ans ou plus constituent plus de la moiti des personnes vivant seules Les femmes restent globalement les plus nombreuses vivre seules Etude 2007 Raisons motivant le legs Par conviction 45 des personnes sans descendants directs 63 notamment travers des associations de proximit Pour une cause une association 52 Pour viter de l guer l Etat ou sa famille 40 des personnes sans descendants directs 57 gt http www fundraisers fr sites default files N master_legs pdf Windows Internet Explorer X Delicious a Most Visited dr Favoris http www fundraisers fr sites default files N m Do Sierre E Raisons motivant le legs Q 5 Quelles raisons vous poussent envisager de l guer tout ou partie de votre patrimoine une ou plusieurs associatio
3. action et l ex cution et 50 dans une moyenne de 7 ans _ Legs moyen 50 K Evaluation financi re du march e Rappel Les seniors disposent d un patrimoine valu 1 100 Mds d Euros e Un march dynamique et en expansion puisque la collecte legs a t multipli e par 10 de 1990 2000 e Le potentiel global est estim par certains 10 Mds d Euros dont 1 milliard en assurances vie e Les associations recueillent cependant ce jour moins d 1 Md d Euros de legs 2009 Fce G s 70 grandes associations fran aises Budget global 5 330 millions d euros e 30 des ressources proviennent de fonds priv s Parmi ces ressources priv es 55 dons manuels 23 legs 20 autres produits 2 m c nat gt http www fundraisers fr sites default files N master_legs pdf Windows Internet Explorer dD LXx a Google D X Delicious g7 Most Visited dr Favoris http www fundraisers fr sites default files N m Ha 4 1 1 7x E N q Fondation d Auteuil Dioc ses catholiques 5 1 ie A q OJo j N n ooo Fond 4 Secours Catholique 5 nstitut Pasteur Petits fr res des pauvres ASSO Fondation pour la recherche m dicale Institut Curie Fond N e olo l jwlolo ASE O GfUnicef o a ati France ation Abb rre 3 00 ro un Jun o amp oo o H e e j Aje un co lN iN fin jo o leleia lels elele le s
4. bolique e gestion des objets intimes photos carnets e des souvenirs symboles du type robe de mari e e animaux etc Le respect des volont s est la garantie du d veloppement du nombre de legs universels D velopper des m thodes pour permettre de laisser sa trace parmi les vivants Le jour o le testateur potentiel contacte l association son probl me r soudre est dans son esprit SUPERIEUR celui de l association Consolider un contact ne se fait pas par la preuve que l association fera bon usage des sommes confi es Consolider un contact se fait par la preuve que son histoire repr sent e par son patrimoine sera bien g r e et respect e l faut donc savoir couter savoir r pondre en concentrant les r ponses sur la probl matique individuelle du testateur potentiel et non d abord sur les missions de l association Le testateur potentiel est une personne qui re oit peut tre vos mailings Promouvoir la relation individuelle e Rechercher toutes les opportunit s pour cr er du lien construire un lien affectif fort avec vos donateurs Le filtre legs gt sur l ensemble de la strat gie e Relance des inactifs Imaginer une LTV en y ajoutant la probabilit d avoir un legs e Perdre un donateur combien a co te legs compris En synth se attitudes e _Discr tion r ciproque e Attentions anniversaire maladie visite obs ques e Empathie coute e Bien
5. e fruit d une strat gie p renne Point de vue l gal Les structures habilit es recevoir e Associations reconnues d utilit publique bienfaisance la recherche scientifique ou m dicale e Associations cultuelles e Associations de financement lectoral e Unions d associations familiales agr es e Associations de financement d un parti politique e Associations ayant pour objet exclusif l assistance la agr es e Fondations RUP ou sous gide e Fonds de dotation Exon ration de droits de mutation art 795 du Code Gal des Imp ts Tutelle pr fectorale devenue simple droit d opposition Les assurances vie e Placement pr f r des Fran ais e 1 074 milliards d euros d encours 01 07 e Ne rentrent pas dans la succession sauf e Ne r clament aucune formalit d acceptation de la part de l association ni aucune autorisation pr fectorale e L association doit tre d sign e clairement sur le contrat L Assurance vie mode d emploi 3 Modes de versements e La prime unique les primes p riodiques ou programm es les versements libres Le b n ficiaire peut e D signer 1 ou plusieurs b n ficiaires pour partie ou en totalit e Utiliser de son vivant tout ou partie de l pargne ainsi constitu e e Ou transmettre ce contrat de son vivant e Faire b n ficier l organisation de son contrat lors du d c s e Conserver le contrat pendant au moins 8 ans pour les exon rations fiscales sur les plus value e
6. e l gataire universel avec charge de reverser libre de frais et droits 40 de l actif de la succession son cousin Legs universel l association 100K et close de reversement de 40 K au cousin L asso paie des droits de succession sur la part revers e 60 de 40 K 24 K Le cousin re oit de l asso 40 K uros Montant net per u par l asso 36K Le legs titre universel Une partie du patrimoine seulement est l gu e elle est exprim e en part pourcentage par exemple 1 3 ou en cat gorie de biens par exemple les biens immobiliers Le legs titre particulier Le testateur d signe des biens particuliers et clairement d termin s par exemple un bijou Dans ce cas le l gataire particulier n est pas tenu supporter les dettes du d funt sauf si li es au bien re u Qui est le testateur Une personne tr s souvent seule sans descendance directe Souvent en conflit avec une partie de sa famille En situation de regrets au cr puscule de sa vie e Contacter une association est souvent un appel l aide dans un contexte difficile e Plusieurs associations sont contact es Le testateur potentiel est une personne qui a un probl me r soudre Je suis au cr puscule de ma vie je n ai pas de descendant pas de famille mon histoire va tre an antie R pondre cette inqui tude c est rassurer sur la destination du patrimoine forte valeur sym
7. er cela ne concerne que les riches M connaissance des attentes besoins des associations quels types de legs que font elles des biens quels sont les besoins quelles sont leurs comp tences quelle relation avec le testateur RE 40 BE 5 EN 2 25 RE 5 DR 2 DE 11 RE 10 EM 5 p 5 EN 4 1 s 2 PT CLCN LPS WMO 08 54 On peut estimer le nombre de testateurs potentiels plus de 400 000 personnes et le nombre de legs que pourraient recevoir les associations plus de 16 000 par an Le march Etude sur un panel de 5 000 personnes 60 ans et e 4 d entre eux envisagent de l guer une association ou fondation e 400 000 personnes rapport la population globale des 60 ans et e 16 000 legs an estimation raisonnable partir du taux de mortalit mais Si on consid re uniquement les personnes pour qui le legs est d cid de fa on s rieuse l estimation retombe 5 000 legs an Qui st testateurs 73 des legs sont effectu s par des femmes __ 2 3 des legs sont effectu s par des veufs veuves _ 89 des testateurs sont sans enfant __ 50 60 sont donateurs une association dont 30 d anciens inactifs __ Derni re r daction du testament en moyenne 80 ans Co l gation 3 associations en moyenne __ Les causes privil gi es la recherche m dicale l enfance les oeuvres confessionnelles l aide aux animaux __ 50 des legs se r alisent dans les 2 ans entre la r d
8. nelslslnels slsle Fondation Abb Pierre C EEE Restos du c ur 133 F d ration fran aise de cardiologie Fond h pitaux de Paris H p de France j D un FO ny QU ONIOIO U 8 8 2 06 ba ha ro W O ro O O nIHIO O h Un LO O oiuIo O OQ Wlol lmolnlolsIs ISISISIS S ololnHl olLISlIuINISIS IL IS IS Co 1 03 UJ Ke Kte es N N m ele olal 72 Montant estim f e nennnenen 1 d CS pm ne Et gt Bo te de r ception http www fundrai y Pegs AFF 06201040 Sonme m Ca 1 09 02 Le march 550 000 D c s 350 386 dispositions testamentaires Succession moyenne 120 000 euros 86 des successions se g rent par testament olographe OEn ne travaillant que sur les notaires on ne g rerait que 14 du march Mais e Rallongement de la vie dur e de l inactivit mais aussi saut d une g n ration de l gataires e Baisse des ressources retraites e G n ration papy boom h donistes e Patrimoine dor navant consid r comme une ressource nouvelle de financement des besoins des personnes g es e gt le patrimoine est consomm Fin des grandes fortunes familiales e Fin des g n rations ayant connu la guerre e Multiplication des associations Fran aises Etrang res Qui collectent gt Obtenir un legs ce n est plus un gros coup gt Obtenir des legs devient l
9. ns ou fondations Base A ceux qui ont l intention de faire un legs n 185 J ai envie de soutenir une cause laquelle j attache une grande importance Je pr f re l guer une association ou fondation plut t que de voir mon patrimoine aller en grande partie l Etat au Fisc J ai envie de faire quelque chose d utile qui oeuvre rendre le monde meilleur Je fais ce geste par conviction morale Je fais ce geste par conviction religieuse Je pr f re l guer une association ou fondation plut t qu aux membres de ma famille J ai envie d aider une association ou une fondation au niveau local qui agit proximit du lieu o j ai toujours v cu Je souhaite manifester ma reconnaissance envers une association ou une fondation J effectue un legs en change de services ex qu on vienne fleurir ma tombe qu on s occupe de mon animal de compagnie etc J effectue un legs pour laisser une trace un souvenir J effectue un legs en change d une prestation sp cifique ex accueil d un enfant handicap conservation d un patrimoine auquel on tient Autres gt http www fundrai y Pegs AFF 06201040 Bo te de r ception Frein important le manque de connaissances sur le sujet M connaissance du vocabulaire cela fait compliqu on a peur de mal comprendre de l erreur et de se retrouver finalement d muni M connaissance de ce qu on peut l guer on a l impression de ne rien avoir l gu
10. r un professionnel conserv en toute s curit enregistr aux minutes H ritiers r servataires e En France la loi d signe des h ritiers r servataires que vous ne pouvez exclure de votre succession pour une part r serve des h ritiers e La part qui reste et qui peut tre affect e librement s appelle la quotit disponible 1 2 si pr sence d un enfant 1 4 si 3 enfants et plus 1 3 si pr sence de 2 enfants 3 4 si pas d enfant mais conjoint non divorc Les formes de soutien Le legs universel L ensemble du patrimoine est l gu l association celle ci s acquittant des charges en cours et des legs particuliers ventuels On peut l guer de l immobilier du mobilier des titres des brevets des droits d auteur A conna tre le legs universel avec reversement un tiers Mademoiselle DUPONT poss de un patrimoine de 100 K et n a pas d h ritier direct r servataire Comment l guer une association sans d savantager un h ritier non r servataire petit neveu ami e Mademoiselle DUPONT a un patrimoine de 100 K et d signe son cousin comme l gataire universel Celui ci re oit alors le patrimoine de 100 K sur lequel il doit verser l Etat 60 de droits de succession Patrimoine l gu un cousin 100 K Droits de succession 60 du patrimoine 60 K le cousin re oit 40 K Montant per u par l association 0 Mademoiselle DUPONT d signe une association comm
11. veillance co l gation ex APF Fondation Abb e patience Pierre 3 id es retenir Le testateur potentiel est une personne qui a un probl me sup rieur celui de l association Promouvoir la relation individuelle sinc re est la meilleure technique pour obtenir des legs Un testateur sur deux est probablement dans votre fichier Ex de l APF e Des investissements en communication Rubrique d di e dans Ensemble Triptyques proposant la brochures notaires et autres Annonces presse avec coupon r ponse Le tout proposant une brochure legs e Pour asseoir l offre et fid liser Au national une personne d di e la relation testateurs visites et d placement sur toute la France En d l gations une personne d di e quand c est possible Accompagnement logistique au service du r seau e Une quipe au niveau national Relation testateurs Promotion legs Gestion des legs
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