Home

HANDBUCH

1. Eingabe Wiederholungsart Legt fest wie die Posten von einem Buchungsvorgang zum n chsten behandelt werden Folgende Optionen stehen zur Verf gung Fix Der in das Feld Betrag eingegebene Betrag bleibt nach der Buchung erhalten Variabel Der in das Feld Betrag eingegebene Betrag wird nach der Buchung gel scht Wiederholungsrate Hier ber wird festgelegt wie oft der Posten gebucht wird Geben Sie eine Datumsformel bestehend aus einer Zahl und einem Buchstaben ein die sich aus T Tag W Woche M Monat Q Quartal J Jahr WT Wochentag oder L laufender zusammensetzt Zum Beispiel 2W 2 Wochen 1Q 1 Quartal Die Formel legt das n chste Datum fest das nach dem Buchen im Feld Buchungsdatum erscheint Wenn Sie beispielsweise 1M eingeben und das Datum im Feld Buchungsdatum der 15 09 98 ist wird das Datum nach der Buchung des Buchungsblattes auf den 15 10 98 ge ndert Wenn Sie einen bestimmten Posten immer am letzten Tag des jeweiligen Monats buchen m chten buchen Sie den ersten Eintrag an einem beliebigen letzten Tag eines Monats und geben Sie die Formel 1M LM ein ber diese Formel wird unabh ngig von der Anzahl der Tage des jeweiligen Monats das Datum korrekt berechnet Buchungsdatum Hier ber wird festgelegt ob eine Buchungszeile gebucht werden kann Liegt das Datum hinter dem Arbeitsdatum kann die Zeile nicht gebucht werden selbst wenn Sie BUCHEN BUCHEN w hlen Sie k
2. 46 622 30 50 974 20 34 826 90 47 001 80 31 009 80 33 348 80 29 035 70 53 018 90 66500 Servicevertragsumsatz 66669 Erl se ab Fabrik o kko ek v gt 7 31 3 12 2 Im Kopf des Fensters k nnen Sie weitere Filter eingeben dies und alle anderen Funktionalit ten entsprechen dem Fenster Kostenartensaldo nach Kst wie es oben beschrieben wurde Salden nach Unterkonten anzeigen Um die Salden nach Unterkonten f r alle Kostenarten einer einzelnen Periode anzeigen zu lassen gehen Sie folgenderma en vor 1 W hlen Sie KOSTENRECHNUNG KOSTENARTENPLAN KOSTENARTENSALDO w NACH UNTERKONTEN Daraufhin erscheint das Fenster Kostenartensaldo nach Ukto NAVAX Consulting AG 2009 Seite 100 von 187 NCKOSTENRECHNUNG ES Kostenartensaldo nach Ukto Optionen Datumsfilter Arbeitstypenfilter 2 Kostentr gerfilter Ultimoposten EA Kostenstellenfilter Fix Variabel anzeigen Bereichsfilter Rundungsfaktor Nr Name B DERW 1 5 1096 0001 1096 0002 61100 Ums tze Handel A 62100 Ums tze Rohmaterialien 64100 Ums tze Ressourcen 66100 Projektums tze 66500 Servicevertragsumsatz 66669 Erl se ab Fabrik 66700 Summe Yerkauf v lt gt Grasa 2 Im Kopf des Fensters k nnen Sie weitere Filter eingeben dies und alle anderen Funktionalit ten entsprechen dem Fenster Kostenartensaldo nach Kst wie es oben b
3. Buchungsdatum 2 Im Register Allgemein k nnen Sie in den Feldern Belegnr Und Buchungsdatum Filter f r die Suche nach den Posten eingeben Wenn Sie keine Filter angeben werden alle Posten und Bel ge im System gefunden und angezeigt 3 Das Register Externe ist in der Kostenrechnung nicht relevant Seite 87 von 187 NCKOSTENRECHNUNG 4 Klicken Sie auf Suchen Daraufhin werden die Datens tze innerhalb der Filter gez hlt und eine bersicht der gefundenen Postenarten und Belege sowie deren Anzahl in den Zeilen des Fensters angezeigt 5 Klicken Sie auf eine Zeile mit dem Tabellennamen Kostenposten und dann auf die Schaltfl che Anzeigen um die einzelnen Kostenposten innerhalb des Filters anzeigen zu lassen Daraufhin erscheint das Fenster Kostenposten Wenn Sie die Navigate Funktion im Demomandanten ohne Filter ausgef hrt haben erhalten Sie folgendes Resultat ES Kostenposten Art Kostenar Kostenst Kostentr Storno Beschreibung Belegnr 87100 92060 Arbeitsl hne Verwaltung 24 87100 91010 Arbeitsl hne Verwaltung 121 87100 91064 Arbeitsl hne Verwaltung 123 76200 91010 Projektkosten 124 76200 91010 Projektkosten 124 76200 91010 Projektkosten 124 76200 91020 Projektkosten 125 76200 91050 Projektkosten 125 76200 91060 Projektkosten 125 76200 91060 Projektkosten 125 M 3 01 01 99 01 01 99 01 01 99 01 02 99 01 03 99 01 01 99 01 01 99 01 01 99 01 01 99 ZS zz zz zz zz Wenn
4. Budgetname KTR l Kostenartennr 7 Korebudget kopieren EIER Kostenstellencode Kostentr gercode Korebudgetposten Optionen Unterkontonr Bereichscode Datum Kopieren in 01 01 99 31 03 99 Budgetname Kostenartennr t t Kostenstellencode t Kostentr gercode 2500 E E Abbrechen Unterkontonr t Bereichscode E3 Datumswechsel Formel Budgetfaktor 0 80 NAVAX Consulting AG 2009 Seite 149 von 187 NCKOSTENRECHNUNG 7 5 2 Budgets aufteilen Wenn Sie ein Budget f r ein gew hltes Datumsintervall eingegeben haben dann erzeugt das System einen Kostenbudgetposten mit dem Datum des ersten Tages in dem Datumsintervall BEISPIEL W hlen sie z B als Datumsintervall das Jahr 2008 und vergeben ein Budget von 120 000 Einheiten dann wird f r den 01 01 2008 ein Kostenbudgetposten mit dem Betrag 120 000 erzeugt Wenn Sie das betrachtete Datumsintervall ndern indem Sie z B 12 Monat w hlen dann finden Sie den Budgetposten in der Periode Jan 2008 w hrend f r die anderen Monate kein Budget existiert Sie haben in der Kostenrechnung die M glichkeit ein gegebenes Budget von einem Datumsintervall auf kleinere Datumsintervalle zu verteilen Dabei werden innerhalb eines gew hlten Datumsfilters die existierenden Kostenbudgetposten zun chst gel scht Dann werden f r die Anfangstage der im Datumsfilter enthaltenen kleineren
5. F r jede Kombination einer Zeile und einer Spalte der ausgew hlten Schemata erhalten Sie jetzt mehrere Werte aus der Kalkulation Sie erhalten einen Wert f r jede definierte NaviCalc Zeile Jede Zelle der Auswertungsmatrix wird jetzt durch die Kombination einer Schemazeile einer Schemaspalte und einer NaviCalc Zeile definiert Jede Zelle und damit jeder Wert in der Auswertungsmatrix h ngt von drei Parametern ab der Schemazeile der Schemaspalte und der NaviCalc Zeile Sie k nnen sich die Resultate der NaviCalc Kalkulation daher auch als eine dreidimensionale Auswertungsmatrix vorstellen Zwei Dimensionen werden durch die Schemata definiert die dritte durch die NaviCalc Zeilen Bei der Darstellung der Resultate am Bildschirm bzw beim Ausdruck muss die dritte Dimension der Matrix in Form zus tzlicher Spalten dargestellt werden NaviCalc Posten Der NaviCalc berechnet ebenso wie ein herk mmlicher Report die Resultate auf Basis der gebuchten Posten der Kostenrechnung Die Resultate der Auswertung mit einem NaviCalc werden aber in einer eigenen Postentabelle NaviCalc Posten abgespeichert Damit stehen sie neben dem Ausdruck des NaviCalc auch einem beliebig gestaltbaren Report und dem Export in die Tabellenkalkulation Excel zur Verf gung Dies erh ht die Geschwindigkeit des Ausdrucks da die Berechnung der Werte nur vor dem ersten Ausdruck des NaviCalc erfolgt Weitere Versionen k nnen dann mit wesentlich h herer Geschwindigkeit gedru
6. Kostenartenfilter Kostenstellenfilter Kostentr gerfilter Unterkontofilter Arbeitstypenfilter NAVAX Consulting AG 2009 In diese Felder k nnen Sie Filter f r die Auswertungen des NaviCalc eingeben Es werden dann nur Kostenposten ber cksichtigt die innerhalb dieser Filter liegen Sie k nnen nur Filter f r Felder eingeben die nicht schon ber die Zeilen und Spaltenschemata ausgew hlt wurden Seite 168 von 187 NCKOSTENRECHNUNG 8 2 2 Einen NaviCalc einrichten Um einen NaviCalc einzurichten gehen sie folgenderma en vor 1 W hlen Sie KOSTENRECHNUNG ANALYSE amp BERICHTSWESEN NAVICALC Daraufhin erscheint das Fenster NaviCalc Karte W hlen Sie Bearbeiten Neu aus der Men leiste oder dr cken sie F3 Wenn Sie anschlie end die ENTER Taste dr cken oder mit dem Mauszeiger auf die NaviCalc Karte klicken dann wird die Nummer automatisch vergeben Wenn Sie in das Feld Nr klicken k nnen Sie die Nummer manuell vergeben Eine bereits vergebene Nummer k nnen Sie ndern indem Sie eine neue Nummer eingeben und das daraufhin erscheinende Meldungsfenster mit Ja best tigen Die Anderung einer Nummer kann eine gewisse Zeit dauern F llen Sie zun chst das Register Allgemein aus 3 NAVAX Consulting AG 2009 Im Feld Beschreibung k nnen Sie einen beschreibenden Text f r den NaviCalc eingeben Dieser Text wird in das Feld Suchbegriff kopiert und kann dort manuell ver ndert werden Im Feld Gru
7. 1 W hlen Sie KOSTENRECHNUNG ANALYSE UND BERICHTSWESEN KOSTENARTENSCHEMATA Daraufhin erscheint das Fenster Kostenartenschema NAVAX Consulting AG 2009 Seite 89 von 187 NCKOSTENRECHNUNG NIOUOX ES STANDARD Kostenartenschema STANDARDO EI Rubrikennr Beschreibung Z Zusammenz hlung Neue Seite K v 2 Klicken Sie im Feld Name auf die bersichtsschaltfl che um sich die vorhandenen Kostenartenschemata anzeigen zu lassen Daraufhin erscheint das Fenster Kosatenartenschema Namen W hlen Sie den Schemanamen aus den Sie anzeigen oder bearbeiten m chten und klicken Sie auf OK W hlen Sie in diesem Beispiel das Kostenartenschema ERGEBNIS Sie erhalten dann das obige Bild N here Erl uterungen zu diesem Kostenartenschema finden Sie weiter unten im Unterabschnitt Beispiele dieses Abschnittes Wenn Sie einen neuen Schemanamen einrichten m chten w hlen Sie BEARBEITEN DATENSATZ einf gen aus der Men leiste oder dr cken Sie Richten Sie im Kostenartenschema f r jede Kostenart und f r jede Gesamtsumme die in der Berechnung enthalten sein soll eine eigene Zeile ein F llen Sie die Felder der einzelnen Zeilen gem folgender Richtlinien aus Feld Eingabe Rubrikennr Ein Code bestehend aus Zahlen bzw Buchstaben der die Schemazeile kennzeichnet Der Code kann sp ter zur Kennzeichnung von Rubrikensummen verwendet werden Beschreibung Ein Erkl render Text der die Zei
8. Unterkontofilter Rundungsfaktor Bereichsfilter Einh 25 01 01 26 01 01 27 01 01 28 01 01 61100 Ums tze Handel ST CK 62100 Ums tze Rohmaterialien ST CK 64100 Ums tze Ressourcen ST CK 66100 Projektums tze ST CK 66500 Servicevertragsumsatz 66669 Erl se ab Fabrik ST CK 66700 Summe Yerkauf v lt F hren Sie die Schritte 1 bis 5 wie oben im Abschnitt Budgets einrichten und verwalten f r Betragbudgets beschrieben durch Beachten sie dass Sie im Register Optionen ein zus tzliches Feld Arbeitstypenfilter zur Verf gung haben W hlen Sie zum Beispiel im Feld Budgetfilter das Budget KTR Klicken Sie in den Intervallschaltfl chen auf die Periodenl nge 12 Jahr und auf die Schaltfl che Bewegung Sie erhalten dann folgendes Resultat NAVAX Consulting AG 2009 Seite 155 von 187 NCKOSTENRECHNUNG ES Mengenbudget nach Perioden Optionen Kostenstellenfilter Kostentr gerfilter Unterkontofilter Bereichsfilter Arbeitstypenfilter Budgetfilter Rundungsfaktor Nr 100010 Fertigungsl hne verrechnet 100020 Fertigungsl hne Zuschl ge 100030 Sonderkosten Fertigung 100040 Fertigungsmaterial Beistellung 100050 Gemeinkosten der Fertigung 100200 Summe Fertigungskosten 100500 Innerbetriebliche Verrechnung a z 2 raje Einh 1999 2000 2001 STU 15 214 122 13 844 851 STU
9. gehen Sie folgenderma en vor 1 W hlen Sie KOSTENRECHNUNG KOSTENARTENPLAN KOSTENARTENSALDO KOSTENARTENSALDO Daraufhin erscheint das Fenster Kostenartensaldo Kostenartensaldo Optionen Datumsfilter Arbeitstypenfilter Kostenstellenfilter Lal Kostentr gerfilter Unterkontofilter Ultimoposten Einschlie lich rl Bereichsfilter Nr Name Bewegung 61100 Ums tze Handel 19 916 660 40 62100 Ums tze Rohmaterialien 3 234 197 40 64100 Ums tze Ressourcen 1 279 649 80 66100 Projektums tze 1 097 414 80 66500 Servicevertragsumsatz 66669 Erl se ab Fabrik 25 021 308 30 66700 Summe Yerkauf EEE 67100 Sonderkosten Verkauf 1 556 312 40 a xa oe DI 2 Im Kopf des Fensters sehen Sie im Register Optionen den aktuellen Datumsfilter der f r das Bewegungsfeld gesetzt wurde Sie k nnen weitere Filter setzen indem Sie die Felder Kostenstellenfilter Unterkontofilter Kostentr gerfilter und Arbeitstypenfilter f llen Au erdem k nnen Sie bestimmen ob die Bewegungen Ultimoposten enthalten sollen indem Sie eine der beiden Optionen im Feld Ultimoposten ausw hlen Tragen Sie im Feld Datumsfilter 01 01 99 31 12 99 ein W hlen Sie im Feld Kostentr gerfilter den Kostentr gercode 18000 ATHENS B rosystem Sie erhalten dann folgendes Resultat NAVAX Consulting AG 2009 Seite 96 von 187 NCKOSTENRECHNUNG NNOUOX Kostenartensaldo Optionen Datumsfilter Arbeitstypenfilte
10. Bei Kostentr ger der Art Bis Summe wird dieses Feld automatisch durch die Einr ckungsfunktion ausgef llt siehe unten Sie definieren in diesem Feld welche Kostentr ger bei der Berechnung der Summe ber cksichtigt werden sollen die Anwendung z hlt die Posten des Kostentr gers in dem gesetzten Filter dann automatisch zusammen 8 Feldern Gruppe 1 Gruppe 2 und Gruppe k nnen Sie Gruppierungen bzw Klassifizierungen der Kostentr ger eingeben Diese Gruppierungen k nnen f r Filter und Auswertungen in Kostentr gerschemata und dem NaviCalc Reportbaukasten verwendet werden 9 Wenn Sie das letzte Feld der Zeile ausgef llt haben dr cken Sie die Taste ENTER um eine neue Zeile einzurichten Wiederholen Sie anschlie end die Schritte 2 bis 8 NAVAX Consulting AG 2009 Seite 62 von 187 NCKOSTENRECHNUNG NNIOUOX Wenn Sie beim Drucken des Kostentr gerplanes zwischen zwei Kostentr gern leere Zeilen einf gen m chten k nnen Sie die Anzahl der gew nschten Leerzeilen ber dem Kostentr ger eingeben Dies geschieht im Feld Leerzeilen in der Kostentr gerkarte 10 Nachdem Sie alle Kostentr ger eingerichtet haben w hlen Sie Funktion v Einr ckung des Kostentr gerplanes W hlen Sie anschlie end im Meldungsfenster die Option Ja Daraufhin werden alle Kostentr ger einer Kontoart auf die gleiche Position einger ckt blicherweise werden alle Kostentr ger der Art Konto auf eine Ebene einger ckt Wenn sich aber inne
11. NAVAX Consulting AG 2009 Seite 130 von 187 NCKOSTENRECHNUNG NOUOX 6 4 Wiederkehrende Umlagebuchungsbl tter In vielen F llen werden Sie Kosten in periodisch wiederkehrenden Zeitabst nden gem einmal fest definierter Strukturen umlegen Sie k nnen dann f r Umlagen die Funktionen f r wiederkehrende Transaktionen verwenden die Sie in den wiederkehrenden Umlagebuchungsbl ttern finden Wenn Sie mit wiederkehrenden Umlagebuchungsbl ttern arbeiten wollen gehen Sie folgenderma en vor 1 W hlen Sie KOSTENRECHNUNG PERIODISCHE AKTIVIT TEN WIDERK UMLAGE BUCH BL TTER Daraufhin erschient das Fenster Wiederk Umlage Buch Patt ES STANDARD Standard Umlage Wiederk Umlage Buch Blatt Buch Blattname STANDARD DI EZ Umlage Buchung Belegnr Bemessu Bemessu Art Kostenst Kostenartennr Bemessung 31 01 99 01 01 99 31 01 99 T 91040 gt In wiederkehrenden Umlagebuchungsbl ttern kommen im wesentlichen dieselben speziellen Felder mit denselben speziellen Funktionalit ten vor wie in den anderen wiederkehrenden Buchungsbl ttern der Kostenrechnung Es gibt aber folgende Ausnahmen Feld Funktion Umlage Aufgrund der Datumsformel in diesem Code wird in Wiederholungsraten Code wiederkehrenden Umlagebuchungsbl ttern der Eintrag im Feld Buchungsdatum neu berechnet NAVAX Consulting AG 2009 F r weitere Informationen und die Beschreibung der anderen Felder vergleichen Sie den Ab
12. Seite 105 von 187 NCKOSTENRECHNUNG diese Laufende Nummer im allgemeinen nicht die Laufende Nummer des letzten Kostenpostens ist der in die Umlage einging Das kommt daher da bei der Umlage eine Reihe von Filtern bez glich Datumsfeldern und Kostenrechnungsdimensionen gesetzt sind siehe dazu das Kapitel Umlagen in der Kostenrechnung Wenn die Transaktion eine Leistungsbuchung war dann werden die Felder Von Quellposten Lfd Nr und Bis Quellposten Lfd Nr nicht gef llt Wenn die Transaktion eine Datumskomprimierung war dann gilt Von Quellposten Lfd Nr 0 und Bis Quellposten Lfd Nr Laufende Nummer des letzten Kostenpostens der von der Datumskomprimierung gefunden wurde Beachten Sie bitte da diese Laufende Nummer unter Umst nden nicht die Laufende Nummer des letzten Kostenpostens ist der in die Komprimierung einging Das ist dann der Fall wenn Sie einen Datumsfilter f r die Komprimierung gesetzt haben dessen Endddatum nicht ihr Arbeitsdatum ist und zwischen Enddatum und Arbeitsdatum Buchungen stattgefunden haben siehe dazu auch den Abschnitt Kostenposten komprimieren unten Die Information ber diesen Datumstfilter finden Sie dann in den Feldern Von Quelldatum und Bis Quelldatum Wenn die Transaktion eine andere Buchung war Art Leer dann werden die Felder Von Quellposten Lfd Nr und Bis Quellposten Lfd Nr nicht gef llt Wenn die Transaktion eine Stornobuchung war dann ist der Bereich der st
13. Alternativ k nnen Sie sich die Posten einer Kostenart auch anzeigen lassen indem Sie im Feld Saldo auf die Drilldown Schaltfl che klicken Daraufhin erscheint ebenfalls das Fenster Kostenposten mit einem Filter auf die aktuelle Kostenart F r Kostenarten des Typs Summe oder Bis Summe zeigt die bersicht alle Posten derjenigen Kostenarten die in die Summe eingehen W hlen Sie z B im Demomandanten die Kostenart 100200 Summe Fertigungskosten und klicken Sie im Feld Saldo auf die Drilldown Schaltfl che Daraufhin erscheint eine Posten bersicht f r die Kostenarten 100010 bis einschlie lich 100050 d h der Kostenarten f r den Bereich Fertigung Dieselbe Funktionalit t zur Ansicht der Posten steht Ihnen auch f r Kostenstellen Kostentr ger und Unterkonten zur Verf gung Der Filter f r die Posten wird dann auf den Code bzw die Nummer der jeweiligen Kostenrechnungsdimension gesetzt 5 4 2 Salden anzeigen Statt sich die einzelnen Posten anzeigen zu lassen k nnen Sie auch die Salden der Buchungen f r die vier Dimensionen der Kostenrechnung einsehen Der Saldo ist die Summe der Betr ge mehrerer Posten mit dem Filter auf diese Kostenrechnungsdimension z B f r die betrachtete Kostenart Die Anzahl der dazu herangezogenen Posten kann ber einen Datumsfilter eingeschr nkt werden Es gibt drei verschiedene Arten von Salden die Felder in denen sie angezeigt werden sind folgenderma en definiert Feld Eingabe Saldo Die
14. Einr ckung des Kostenartenplanes W hlen Sie anschlie end im Meldungsfenster die Option Ja Daraufhin werden alle Kostenarten einer Kontoart auf die gleiche Position einger ckt blicherweise werden alle Kostenarten der Art Konto Buchungskostenarten auf eine Ebene einger ckt Wenn Sie aber innerhalb einer Von Summe Bis Summe weitere Von Summe Bis Summe Kostenartenreihen befinden werden die Kostenarten der untergeordneten Reihe einer Ebene und die Buchungskostenarten zwei Ebenen einger ckt Die Einr ckungsfunktion markiert automatisch alle Bis Summen Kostenarten so dass die Zusammenz hlung mit den entsprechenden Von Summen Kostenarten beginnt Wenn nicht die gleiche Anzahl von Bis Summen Kostenarten und Von Summen Kostenarten vorhanden ist kann die Einr ckung nicht vorgenommen werden In einem Meldungsfenster erscheint ein Hinweis welche Kostenart nicht einger ckt werden kann Achtung Wenn Sie bereits vor dem Ausf hren der Einr ckungsfunktion Eingaben in den Feldern Zusammenz hlung der Bis Summe Kostenarten vorgenommen haben m ssen Sie die Werte erneut eingeben weil die Funktion die Werte berschreibt NAVAX Consulting AG 2009 Seite 36 von 187 NCKOSTENRECHNUNG NNOUOX Seitenumbruch einf gen Um beim Drucken des Kostenartenplanes einen Seitenumbruch nach einer Kostenart einzuf gen gehen Sie folgenderma en vor 1 Klicken Sie im Fenster Kostenartenplan auf die Zeile der Kostenart nach der der Seitenumbruch e
15. NaviCalc auch manuell anlegen ohne auf ein bereits bestehendes Schema der gew hlten Art zur ckzugreifen F llen Sie jetzt das Register Kalkulation aus 8 Im Register Kalkulation haben Sie die M glichkeit f r die Auswertungen des NaviCalc eine Reihe von Filtern f r die Posten zu setzen indem Sie in den Feldern Kostenartenfilter Kostenstellenfilter Kostentr gerfilter Unterkontofilter und Arbeitstypenfilter Bereichsfilter entsprechende Codes eintragen Sie k nnen hier nur f r solche Felder in den Kostenposten einen Filter setzen die nicht bereits ber die gew hlten Schemata gefiltert werden Haben Sie beispielsweise als Zeilenschemaart Kostenart und als Spaltenschemaart Kostenstelle gew hlt dann k nnen Sie nur Filter f r Kostentr ger Unterkonto und Arbeitstyp eingeben 9 Bearbeiten Sie im n chsten Schritt die NaciCalc Zeilen F llen Sie die Felder gem folgender Richtlinien aus Feld Ausf llen Bemerkung Zeilennr e Geben Sie hier eine eindeutige Nummer f r die NaviCalc Zeile ein NAVAX Consulting AG 2009 Seite 170 von 187 NCKOSTENRECHNUNG Art Dieses Feld ist ein Wahlfeld Sie haben die Optionen Ist Betrag Ist Menge Plan Betrag Plan Menge und Formel F r die Art Ist Betrag wird das Feld Betrag in den Kostenposten ausgewertet f r die Art Ist Menge das Feld Menge in den Kostenposten F r die Art Plan Betrag wird das Feld Betrag in den Korebudgetposten ausgewertet f r
16. Register NAYW13 70 Consolidation Test Database NAYW15 00 v 3 Design Run Hilfe Table Storm 1 Report Dataport XMLport 4 Codeunit D Oh bk Go Sr MenuSuite N O _ 2 z E z E Ka 2 W hlen Sie den Men punkt Datei Import Daraufhin erscheint das Fenster Import Objects W hlen Sie in diesem Fenster Pfad und Namen der entsprechenden Datei mit Microsoft Dynamics NAV Objekten aus z B krat402 fob und w hlen Sie Offnen um die Objekte zu importieren 3 Nachdem der erste Schritt der Installation beendet ist erscheint folgendes Meldungsfenster Microsoft Dynamics H Alle Objekte wurden untersucht es wurden keine Konflikte gefunden W hlen Sie Ja um alle Objekte zu importieren Nein um das Import Worksheet zu ffnen oder Abbrechen um den Import abzubrechen Ja Nein Abbrechen 4 Klicken Sie auf die Schaltfl che Nein um die zu importierenden Objekte anzusehen Daraufhin erscheint das Fenster Import Worksheet Import Worksheet Existing Existing Object Object Existing Object Name Name Changed Warning Action Modified Existing 17 Entry GL Entry v Merge Existing lt New v NAavwi4 Al 87 Date Compr Register Date Compr Register v Merge Existing lt New 4 Navwid 167 Job Job Merge Existing lt New Navwi4 200 Work Type Work Type Merge Existing lt New NAVW13 242 Source Code Set
17. b Name ERGEBNIS Seitenansicht Abbrechen Im Register Kostenartenschema k nnen Sie im Feld Name den Namen der Kostenartenschemata eingeben dass Sie ausdr cken m chten Das Feld ist mit dem Namen des Kostenartenschemas vorbelegt aus dem heraus Sie den Report aufgerufen haben Sie k nnen den Eintrag manuell ndern Im Register Kostenartenschemazeile k nnen Sie in den Feldern Datumsiilter Kostenstellenfilter und Kostentr gerfilter Filter setzen die bei der Berechnung der auszudruckenden Betr ge f r jede Zeile des Schemas angewendet werden 5 3 2 in ein Kostenartenschema kopieren Um Kostenarten direkt aus dem Kostenartenplan in ein Kostenartenschema zu bernehmen gehen Sie folgenderma en vor 1 W hlen Sie KOSTENRECHNUNG ANALYSE amp BERICHTSWESEN KOSTENARTENSCHEMATA W hlen Sie FUNKTION KOSTENARTEN EINF GEN um Kostenarten in das Kostenartenschema einzuf gen Daraufhin erscheint das Fenster Kostenartenplan Das Fenster Kostenartenplan wird als Kopiervorlage verwendet Wenn Sie nicht alle Kostenarten bernehmen wollen so k nnen Sie die Auswahl der Kostenarten in diesem Fenster abgrenzen indem Sie Feldfilter oder Tabellenfilter verwenden N here Informationen ber die Verwendung von Filtern k nnen Sie dem Band Einf hrung des Benutzerhandbuches der Microsoft Dynamics NAV Standardanwendung entnehmen Markieren Sie einzelne Zeilen mit einem Mausklick oder w hlen Sie BEARBEITEN
18. es werden also z B auch dieselben Pr fungen durchlaufen Jede Buchung aus der Finanzbuchhaltung d h jeder Sachposten wird nur einmal in die Kostenrechnung bernommen Jeder bernommene Sachposten wird gekennzeichnet Auch wenn Sie in dem Datumsfilter ein weiter zur ckliegendes Datum mit in den Ubernahmelauf einbeziehen d h einen Datumsbereich der bereits bernommen wurde so werden nur Buchungen bernommen die noch nicht gekennzeichnet wurden Somit k nnen Nachbuchungen in der Finanzbuchhaltung nachtr glich in die Kostenrechnung bertragen werden NAVAX Consulting AG 2009 Seite 86 von 187 NCKOSTENRECHNUNG 5 2 Kostenposten suchen 5 2 1 Belege suchen NAVAX Consulting AG 2009 In der Kostenrechnung steht Ihnen zum Suchen ebenso wie in der Finanzbuchhaltung die Navigate Funktion im Kostenrechnungsmen sowie in allen Postenfenstern zur Verf gung Mit dieser Funktion k nnen Sie nach allen Posten suchen die mit derselben Belegnummer oder unter demselben Datum gebucht wurden Die Belegnummer kann entweder eine in einem Kostenrechnungsbuchungsblatt vergebene Nummer oder die Belegnummer einer Fibu Ubernahme sein bzw bei Einzelbuchungen die Belegnummer der Sachbuchung Um im Kostenrechnungsmen mit der Navigate Funktion zu arbeiten gehen Sie folgenderma en vor 1 W hlen Sie KOSTENRECHNUNG HISTORIE NAVIGATE Daraufhin erscheint das Fenster Navigate ES Navigate Allgemein Externe
19. etc Da es in der Kostenrechnung nicht notwendig ist die Erl skonten nach der gew hlten Umsatzsteuer wie in der Finanzbuchhaltung zu trennen k nnen Sie diese Konten zu einer Erl sart zusammenfassen Die Umsetzung dieses Beispiels wird weiter unten ausf hrlich erl utert Zum anderen k nnen Sie die Buchungen eines Sachkontos bei der bernahme in die Kostenrechnung auf mehrere Kostenarten verteilen In diesem Fall besteht eine 1 n Relation zwischen dem Sachkonto und den Kostenarten Die Verteilung erfolgt anhand einer festen prozentualen Verteilung Dies ist in der folgenden Abbildung dargestellt Das Sachkonto 8720 Geh lter wird bei der bernahme in die Kostenrechnung in die drei Kostenarten 87200 Geh lter Vorstand 87210 Geh lter leitende Angestellte und 87220 Geh lter Angestellte aufgeteilt Auch dieses Beispiel wird weiter unten ausf hrlich erl utert Sachkonto Kostenart 6210 62400 6240 64100 6410 64500 Dieses Verfahren k nnen Sie verwenden wenn Sie z B die Buchungen eines Sachkontos gem der Variatormethode bei der bernahme auf eine fixe und eine variable Kostenart aufteilen m chten Im allgemeinsten Fall k nnen Sie auch eine n m Relation zwischen Sachkonten und Kostenarten definieren Zuordnung von Kostenarten zu Sachkonto Um ein Sachkonto einer Kostenart zuzuordnen gehen Sie im Fenster Sachkonto Kostenart Zuordnung folgenderma en vor 1 Klicken Sie auf das Feld Sachkontonr Und geben
20. unterschiedlicher Perioden bestehen und durch Formeln soweit erg nzt werden dass ein Plan Ist Vergleich ein Vorjahresvergleich und eine Abweichung in Prozent ausgedruckt werden k nnen Damit die Auswertung nicht bei jedem Berichtsdruck neu berechnet werden muss werden die Resultate der Auswertung analog zu den gebuchten Bewegungsdaten in NaviCalc Posten gespeichert Auf diese Posten greift ein Bericht zu der den Benutzer die je Zeile anzuzeigenden Informationen definieren l sst und auch automatisiert nach jeder Spalte eine neue Seite beginnt Dadurch k nnen die einzelnen Kostenstellen unseres Beispiels nacheinander ausgedruckt werden Die definierten Auswertungen des NaviCalc k nnen dar ber hinaus kopiert werden wobei zudem die M glichkeit besteht einen Datumswechsel vorzunehmen Dadurch kann der Benutzer beispielsweise aus dem BAB des J nners den BAB des Februars generieren ohne die Auswertung aus dem J nner zu l schen NAVAX Consulting AG 2009 Seite 26 von 187 NCKOSTENRECHNUNG NNIOUOX 3 Einrichtung der Stammdaten 3 1 Kostenrechnung Einrichtung Bevor Sie mit dem Buchen von Transaktionen beginnen k nnen m ssen Sie zun chst einige grundlegende Einstellungen in der Kostenrechnung vornehmen W hlen Sie dazu KOSTENRECHNUNG EINRICHTUNG KOSTENRECHNUNG EINRICHTUNG Daraufhin erscheint das Fenster Kostenrechnung Einrichtung ES Kostenrechnung Einrichtung Allgemein Integration Numerierung Buchungen zugel ab
21. verdichtet nach den Kostenarten bzw Kostenartengruppen NAVAX Consulting AG 2009 Seite 161 von 187 NCKOSTENRECHNUNG dar Das Zeilenschema ist in diesem Fall Kostenartenschema das Spaltenschema Kostenstellenschema Die erste Schemazeile enth lt daher die erste Kostenart in der folgenden Abbildung 74900 die erste Schemaspalte die erste Kostenstelle 91010 Dann gehen in die Berechnung des Wertes in der Zelle 74900 91010 diejenigen Kostenposten ein die eine Kontierung auf die Kostenart 74900 und die Kostenstelle 91010 haben Oder mit anderen Worten ausgedr ckt zur Berechnung des Wertes werden die Betr ge der Buchungen auf die Kostenstelle 74900 aufsummiert die auf die Kostenart 91010 gebucht wurden Die Struktur der Auswertungsmatrix f r dieses Beispiel sieht folgenderma en aus stenstellenschema KST 91020 KST 91030 KST 91040 KOART Istkosten 74900 74900 91010 KOART 75200 KOART 87100 KOART 87110 Kostenartenschema NaviCalc Zeilen Mit den gew hnlichen Kostenrechnungsschemata k nnen Sie Istkosten basierend auf Kostenposten einer Kostendimension auswerten und darstellen Der NaviCalc in der bisher beschriebenen Variante bietet die M glichkeit diese Schemata zu kombinieren und f r diese Kombinationen die Istkosten zweier Kostendimensionen auszuwerten Sie k nnen mit dem NaviCalc aber noch weitere Informationen aus der Kostenrechnung gewinnen und kombinieren bzw bearbeiten Die
22. 00 0 00 NaN 3 Abschreibungen Kfz 0 00 0 00 NaN 0 00 0 00 NaN 3 Zinsen 000 000 NaN 000 0 00 NaN Summe Abschreibung Zins 000 0 00 NaN 000 0 00 NaN 4 Fertigungsl hne 0 00 0 00 NaN 0 00 0 00 NaN 4 Fertigungsmaterial 0 00 0 00 NaN 000 0 00 NaN Summe Fertigung 0 00 0 00 0 00 0 00 NaN 5 Saldo Leistungsverechnung 162 421 20 165 600 00 1 92 278 402 00 292 400 00 4 79 5 GK Belastung verwaltung 0 00 0 00 NaN 0 00 0 00 NaN 5 GK Belastung 0 00 0 00 NaN 0 00 0 00 NaN 5 GK Belastung sonstiges 000 0 00 NaN 0 00 0 00 NaN Summe 10 162 421 20 165 600 00 1 92 278 402 00 292 400 00 4 79 Ergebnis 0 00 0 00 NaN 000 0 00 NaN 7 ber Unterdeckung 162 421 20 165 600 00 1 92 278 402 00 292 400 00 4 79 NAVAX Consulting AG 2009 Seite 166 von 187 NCKOSTENRECHNUNG 8 2 Einen NaviCalc einrichten In diesem Abschnitt wird der Aufbau eines wird weiterhin dargestellt wie Sie vorgehe einzurichten und zu kalkulieren 8 2 1 W hlen Sie KOSTENRECHNUNG ANALYSE amp das Fenster NaviCalc Karte NQUOX NaviCalc im Detail beschrieben Es n m ssen um NaviCalc Checkliste zum einrichten von NaviCalc K pfen BERICHTSWESEN NAVICALC Daraufhin erscheint aa 10009 4 Monat J nner 01 01 99 31 01 99 Von Datum Bis Datum Gen Formel 0 01 0 01 0 01 1 2 Zeilennr Art Beschreibung 1 1 Monatskosten 2 P Budget Monat 3 F Abweichung in Suchb
23. 01 01 01 Buchungen zugel bis 31 12 08 In diesem Fenster legen Sie zun chst die notwendigen Einstellungen zur datumsabh ngigen Freigabe von Buchungen d h die Buchungsperioden in der Kostenrechnung fest Au erdem m ssen Sie bestimmte Angaben machen wenn Sie auf Unterkonten als Dimension der Kostenrechnung zugreifen und oder das Modul NaviCalc verwenden wollen Die nachstehende bersicht zeigt die in diesem Fenster enthaltenen Felder Eine gro e Zahl von Tabellen in diesem Handbuch ist nach diesem Muster aufgebaut Das Symbol in der Spalte Ausf llen gibt an ob das Feld ausgef llt werden muss Das Feld muss grunds tzlich ausgef llt werden Das Feld kann bei Bedarf ausgef llt werden In dem Feld ist keine Dateneingabe m glich Es wird automatisch ausgef llt In der Spalte Bemerkung finden Sie entweder eine kurze Beschreibung oder einen Hinweis In dem Hinweis wird ein Kapitel bzw Abschnitt dieses Handbuchs angegeben in dem beschrieben ist in welchen Situationen das Feld verwendet wird und was dabei zu NAVAX Consulting AG 2009 Seite 27 von 187 NCKOSTENRECHNUNG beachten ist In der Online Hilfe finden Sie eine genaue Beschreibung aller Felder auch der in diesem Handbuch nicht detailliert beschriebenen Feld Ausf llen Bemerkung Register Allgemein Buchungen zugel ab Eingabe des Start und oder Enddatums Buchungen zugel bis um den Zeitraum ein
24. 01 04 00 01 04 00 01 04 00 Herkunft KOREBU KOREBU KOREBU KOREBU KOREBU KOREBU KOREBU KOREBU Buch Bl Lfd BisLfd Nr Yon Quel Bis STANDARD 1 24 STANDARD 25 45 STANDARD 46 STANDARD 166 STANDARD 274 STANDARD 6022 STANDARD 9912 STANDARD 10220 273 3 Ein Korejournal enth lt folgende Felder Feld Eingabe Nr Dieses Feld enth lt die Nummer des Journals Diese Nummer ist eindeutig Art Dieses Wahlfeld hat die Optionen Leer Fibu bernahme Umlage Leistung Datumskomprimierung Es enth lt eine Information ber die Art des Vorgangs der in dem Journal protokolliert wurde Stornobuchung Dieses Feld enth lt wenn das Journal durch eine Stornobuchung eines anderen Journals erstellt wurde s u Korejournale stornieren Errichtungsdatum Dieses Feld enth lt das Datum an dem das Journal errichtet wurde BenutzerlD Dieses Feld enth lt die Benutzer ID desjenigen der durch seine Buchungen das Journal erzeugt hat Herkunftscode Dieses Feld enth lt den Herkunftscode des Journals Buch Blatt Name Dieses Feld enth lt den Buchungsblattnamen aus dem das Journal protokolliert wurde Von Lfd Nr Dieses Feld enth lt die laufende Nummer des ersten Kostenpostens der in diesem Journal protokolliert wurde Bis Lfd Nr Dieses Feld enth lt die laufende Nummer des letzten Kostenpostens der in diesem Jou
25. 1 aus der Fibu bernehmen NAVAX Consulting AG 2009 Um die notwendige Datengrundlage f r einen monatlichen Ergebnisausweis in der Kostenrechnung zu schaffen m ssen Sie die Prim rbuchungen aus der Finanzbuchhaltung Fibu in die Kostenrechnung bertragen Die Steuerung der Fibu bernahme erfolgt ber die Tabelle Sachkonto Kostenart Zuordnung wie sie bereits im Abschnitt Kostenartenplan des Kapitels Einrichtung der Stammdaten dieses Handbuchs beschrieben wurde Die Sachposten aller Sachkonten der Finanzbuchhaltung die in der Tabelle Sachkonto Kostenart Zuordnung aufgef hrt und Kostenarten zugeordnet sind werden in dem angegebenen Datumsfilter bernommen Je nach Wahl im Feld Saldo werden die Posten in Summe oder in Einzelbuchung bernommen Hinweis Es werden nur solche Buchungen der in der Tabelle Sachkonto Kostenart Zuordnung erfassten Sachkonten in die Kostenrechnung bernommen die eine f r die Kostenrechnung relevante Kontierung haben Bei solchen Buchungen m ssen eine Kostenstelle oder ein Kostentr ger oder beides angegeben sein Um die Prim rbuchungen aus der Finanzbuchhaltung in die Kostenrechnung zu bernehmen gehen Sie folgenderma en vor 1 W hlen Sie KOSTENRECHNUNG PERIODISCHE AKTIVIT TEN FIBU BERNAHME Daraufhin erscheint das Anforderungsfenster der Stapelverarbeitung Fibu bernahme Fibu bernahme Optionen Buchungszeitraum ab Buchungszeit
26. 1 WERK 1 393 91020 Administration VERWAL CC 1 WERK 1 160 91030 Finanzen Controlling VERW L CC 2 WERK 1 89 91040 Lohnabrechnung VERW L CC 2 WERK 1 53 91050 EDY Organisation VERWAL 2 WERK 1 77 91059 Summe Verwaltung 91000 91050 WERK 1 774 91060 Vertrieb Marketing allg VERTRIEB PC 3 WERK 1 328 91061 Vertrieb Inland VERTRIEB PC 3 WERK 1 415 91062 Vertrieb Ausland VERTRIEB PC 3 WERK 1 430 gt Kostenstele v lt Felder im Fenster Kostenstellenplan Feld Ausf llen Bemerkung Register Allgemein Code Hier k nnen Sie sowohl Nummern als auch NAVAX Consulting AG 2009 Seite 48 von 187 NCKOSTENRECHNUNG Buchstaben eingeben Name Hier legen Sie fest welcher Name f r die Kostenstelle verwendet wird Kontoart Hier legen Sie fest welcher Art das Kostenstellenkonto ist Bis auf die Kontoart Konto dienen alle Arten nur der Gruppierung und Summierung von Kosten im Kostenstellenplan und sind nicht direkt bebuchbar Zusammenz hlung Muss bei Kostenstellen der Art Summe immer ausgef llt werden Bei Konten der Art Bis Summe wird dieses Feld automatisch ausgef llt Hier legen Sie mittels logischer Operatoren siehe Handbuch Einf hrung der Microsoft Dynamics NAV Standardanwendung im Abschnitt ber Feldfilter fest welche Konten zusammengez hlt werden Gruppe 1 Hier k nnen Sie jede Kostenstelle einer frei defi
27. 100010 Im Feld Berechtigungscode im Register Buchung der Kostenartenkarte k nnen sie jetzt der Kostenart einen Berechtigungscode zuordnen Klicken Sie dazu auf die bersichtsschaltfl che Daraufhin erscheint das Fenster Kostenartberechtigungen bers NAVAX Consulting AG 2009 Seite 39 von 187 NCKOSTENRECHNUNG NNIOUOX Kostenartberechtigungen bers Abbrechen W hlen Sie aus dieser bersicht den Berechtigungscode KALK aus indem Sie auf die Schaltfl che OK klicken 3 2 6 bernahme der Sachkonten aus der Finanzbuchhaltung Wenn Sie einen neuen Kostenartenplan aufbauen wollen k nnen Sie mit Hilfe einer Stapelverarbeitung Sachkonten in Kostenarten bernehmen Dazu gehen Sie folgenderma en vor 1 W hlen Sie KOSTENRECHNUNG EINRICHTUNG INTEGRATION KOSTENART BERNAHME AUS F Bu Daraufhin erscheint das Anforderungsfenster der Stapelverarbeitung Kostenart bern Aus Fibu ZC Kostenart bern aus Fibu Sachkonto Optionen Feld Filter hr GuY Bilanz 2 Im Register Sachkonto k nnen Sie mit Filtern festlegen welche Sachkonten in Kostenarten bernommen werden NAVAX Consulting AG 2009 Seite 40 von 187 NCKOSTENRECHNUNG Im Feld Nr k nnen Sie den Nummernkreis der zu bernehmenden Sachkonten festlegen Beachten Sie dass nur Sachkonten der Kontoart Konto in Kostenarten bernommen werden Im Feld GuV Bilanz k nnen Sie festlegen ob Sie
28. 20 von 187 NCKOSTENRECHNUNG Leistungsrechnung F r die Leistungsrechnung stehen verschiedene Werkzeuge zur Verf gung ber das enthaltene Leistungsbuchungsblatt k nnen Sie in der Kostenstellenrechnung arbeitstypenorientiert Leistungen zwischen Kostenstellen verbuchen wobei auf Verrechnungss tze zur ckgegriffen wird die je Arbeitstyp in den Kostenstellen hinterlegt werden Das Leistungsbuchungsblatt kann sowohl nur mit dem Basismodul Kostenstellenrechnung als auch mit der erg nzenden Kostentr gerrechnung eingesetzt werden vergleichen Sie dazu auch den n chsten Unterabschnitt F r periodisch wiederkehrende Buchungen in der Leistungsrechnung steht das wiederkehrende Leistungsbuchungsblatt mit hnlichen Funktionalit ten zur Verf gung wie das wiederkehrende Kostenbuchungsblatt Auswertungen Die Auswertung der Buchungen auf Kostenarten und Kostenstellen erfolgt ber verschiedene Standardberichte ber Kostenarten und Kostenstellenschemata bzw optional ber den NaviCalc Report Berichts Generator Die Auswertungsschemata f r Kostenarten bieten die M glichkeit auf Basis des Kostenartenplanes vielfache Verdichtungen von Kostenartenbuchungen zu erstellen Entsprechendes gilt f r die Auswertungsschemata f r Kostenstellen Die in der Kostenrechnung verf gbaren Standardberichte werden in diesem Handbuch nicht detailliert beschrieben Wenn Sie genaueres ber einzelne Berichte erfahren wollen k nnen Sie die Online
29. 2008 basierend auf den Demodaten W hlen Sie Analyse und Berichtswesen NaviCalc Daraufhin erscheint das Fenster NaviCalc Karte W hlen Sie den NaviCalc Kopf mit der Nummer 1001 und auf der Karte Drucken Seitenansicht Daraufhin erscheint folgendes Fenster mit einem Ausdruck der Resultate NAVAX Consulting AG 2009 Seite 165 von 187 NCKOSTENRECHNUNG NaviCalc 1001 Ergebnisrechnung J nner 30 Juni 2008 CRONUS AG Kostenrechnung Seite 1 Basissysteme Basiserg nzun Rubrik Beschreibung Ist Kosten Plan Kosten Abweichung PI Ist Kosten Erl Plan Kosten Abweichung PI 0 Ums tze 970 191 10 126 586 30 666 43 2 006 539 80 236 381 50 748 86 0 1 14 873 60 14 048 00 5 88 75 903 90 73 230 00 3 65 0 Wareneinsatz 75 925 00 73 752 00 2 95 175 502 90 170 820 00 2 74 D Skonti 5 419 50 5 268 00 2 88 11 804 50 11 880 00 0 64 Summe Werkauf 884 812 00 44 054 30 1 908 46 1 766 937 50 4 211 50 41 355 06 1 Projektkosten 0 00 0 00 NaN 0 00 0 00 NaN 1 Fremdleistung Beratung 000 0 00 NaN 000 0 00 NaN Summe Projektarbeit 0 00 0 00 NaN 0 00 0 00 NaN 2 Arbeitsl hne verwaltung 0 00 0 00 NaN 000 0 00 NaN 2 Geh lter 000 0 00 NaN 0 00 0 00 NaN 2 Lohn und Gehaltsnebenkosten 0 00 0 00 NaN 0 00 0 00 NaN 2 Urlaubsgelder 000 000 NaN 0 00 0 00 NaN Summe Lohn amp Gehalt 0 00 0 00 NaN 0 00 0 00 NaN 3 Abschreibungen Geb ude 0 00 0 00 NaN 0 00 0 00 3 Abschreibungen BA 0 00 0 00 0
30. 4 5 Wiederkehrende Transaktionen 82 4 5 1 Spezielle Felder in wiederkehrenden Buchungsbl ttern 82 Mit der Kostenrechnung arbeiten 85 5 1 Prim rbuchungen aus der Fibu bernehmen 85 5 2 Nach Kostenposten suchen 87 5 2 1 Belege suchen 87 5 3 _Kostenrechnungsschemata 89 5 3 1 Kostenartenschema 89 5 3 2 Kostenarten in ein Kostenartenschema kopieren 92 5 3 3 Beispiele 93 5 4 Kostenposten auswerten 94 5 4 1 Posten bersicht 94 5 4 2 Salden anzeigen 95 5 4 3 Transaktionen zur ckverfolgen 101 5 4 4 Korejournale 103 5 4 5 Korejournal stornieren 106 5 5 Gesch ftsjahr abschlie en 109 5 51 Kostenrechnung Nullstellen 109 5 6 _Kostenposten komprimieren 111 NAVAX Consulting AG 2009 Seite 4 von 187 NCKOSTENRECHNUNG 5 6 1 Leere Kore Journale l schen 113 5 7 _Kostenbudgetposten komprimieren 115 6 Umlagen in der Kostenrechnung 116 6 1 berblick 116 6 1 1 Aufbau einer Umlage 116 6 2 _ _Umlagebuchungsbl tter 122 6 2 1 Umlagebuchungsbl tter ausf llen und buchen 122 6 2 2 Beispiele 127 6 3 Planumlagen 129 6 3 1 Planumlagen erfassen 129 6 4 Wiederkehrende Umlagebuchungsbl tter 131 7 Budgets in der Kostenrechnung 133 7 1 berblick 133 7 2 Budgets einrichten und verwalten 134 7 2 1 Budget einrichten 134 7 2 2 Budgetbetr ge ndern 137 7 3 Mehrfachbudgets 139 7 3 1 Neue Budgetnamen einrichten 139 7 3 2 Einzelne Budgets anzeigen 141 7 4 Teilbudgets 142 7 4 1
31. 48 3 3 2 Kostenstellenplan einrichten 50 3 3 3 Seitenumbruch einf gen 52 3 3 4 Bemerkung zu einer Kostenstelle hinzuf gen 52 3 3 5 Kostenstellen ndern und l schen 53 3 4 Arbeitstypen und Einheiten 54 3 4 1 berblick 54 3 4 2 Arbeitstypen einrichten 54 3 4 3 Einheiten einrichten 55 3 5 Verrechnungss tze 57 3 5 1 berblick 57 3 5 2 Verrechnungss tze einrichten 57 NAVAX Consulting AG 2009 Seite 3 von 187 NCKOSTENRECHNUNG 4 5 3 6 Kostentr gerplan 59 3 6 1 Checkliste zum Einrichten von Kostentr gern 59 3 6 2 Kostentr gerplan einrichten 61 3 6 3 Seitenumbruch einf gen 64 3 6 4 Bemerkungen zu einem Kostentr ger hinzuf gen 64 3 6 5 Kostentr ger ndern und l schen 64 3 7 _ Unterkonten 66 3 7 1 berblick 66 3 7 2 Checkliste zum einrichten von Unterkonten 66 3 7 3 Bemerkung zu einem Unterkonto hinzuf gen 68 3 7 4 Unterkonto ndern und l schen 69 Kostenrechnungsbuchungsbl tter 70 4 1 berblick 70 4 2 Ausf llen und Buchen eines Buchungsblattes 71 4 2 1 Buchungsblattvorlagen 71 4 2 2 Buchungsblattname 72 4 2 3 Buchungsblattzeilen 75 4 2 4 Kostenbuchungsblatt buchen 75 4 2 5 Buchungsberichte 75 4 3 _Kostenbuchungsbl tter 76 4 3 1 berblick 76 4 3 2 Kostenbuchungsbl tter ausf llen und buchen 76 4 4 Leistungsbuchungsbl tter 79 4 4 1 berblick 79 4 4 2 Leistungsbuchbl tter ausf llen und buchen 79
32. ALLE MARKIEREN aus der Men leiste Klicken Sie auf OK um die ausgew hlten Kostenarten in das Kostenartenschema zu bernehmen Die ausgew hlten Kostenarten werden in das Kostenartenschema zeilenweise eingestellt In das Feld Rubrikennr wird die Kostenartennummer als Vorschlagswert bernommen Nach erfolgter bernahme k nnen Sie das Kostenartenschema nachbearbeiten oder weitere Kostenarten an einer anderen Stelle des Schemas kopieren NAVAX Consulting AG 2009 Seite 92 von 187 NCKOSTENRECHNUNG 5 3 3 Beispiele Im Demomandanten CRONUS AG Kostenrechnung auf diesem sind nachfolgende Beispiele aufgebaut der NAVAX KORE Demo Datenbank sind vier Kostenartenschemata eingerichtet Beispiel 1 Kostenartenschema ERGEBNIS Im Kostenartenschema ERGEBNIS werden die kostentr gerrelevanten Kostenartengruppen und Kostenkategorien ausgewertet Diese beinhalten die Umsatzkostenarten und die kostentr gerrelevanten Kostenkostenarten die noch nach bestimmten funktionalen Kriterien verdichtet werden Dabei werden Konten und Rubrikensummen zur Zusammenz hlung verwendet Die Zusammenz hlung aller Rubriken ermittelt das Ergebnis der Kostentr ger Das Kostenartenschema ERGEBNIS wird im Kapitel NaviCalc dazu verwendet eine Ergebnisrechnung f r die Kostentr ger zu erzeugen Beispiel 2 Kostenartenschema KST Im Kostenartenschema KST werden die kostenstellenrelevanten Kostenartengruppen und Kostenkategorien ausgewertet Diese umfa
33. Die Kostenrechnung stellt Ihnen einen Standardbericht zur Verf gung um die Resultate eines kalkulierten NaviCalc auszudrucken Dazu gehen Sie folgenderma en vor 1 W hlen Sie KOSTENRECHNUNG ANALYSE A BERICHTSWESEN NAVICALC Daraufhin erscheint das Fenster NaviCalc Karte W hlen Sie in diesem Beispiel den NaviCalc mit der Nummer 1000 2 W hlen Sie DRUCKEN Daraufhin erscheint das Anforderungsfenster des Berichtes NaviCalc drucken NAVAX Consulting AG 2009 Seite 175 von 187 NCKOSTENRECHNUNG 3 NAVAX Consulting AG 2009 NaviCalc drucken Bisi NaviCalc Kopf Optionen Feld Filter Nr Seitenansicht Abbrechen Im NaviCalc Kopf k nnen Sie im Feld Nr einen Filter f r die auszudruckenden NaviCalc angeben Dieses Feld ist mit der Nummer des NaviCalc vorbelegt aus dem heraus Sie den Bericht aufrufen Der Eintrag kann manuell ver ndert werden Lassen Sie in diesem Beispiel den Eintrag unver ndert Im Register Optionen k nnen Sie den Ausdruck der NaviCalc Resultate steuern Im Feld Maximalzahl Ergebniszellen je Zeile geben Sie die maximale Anzahl der Resultate ein die in einer Zeile ausgedruckt werden k nnen Sie k nnen jeweils maximal 3 4 5 oder 6 Resultate je Zeile ausdrucken der Bericht schl gt Ihnen 6 vor Wenn die Beschreibungen oder Texte in Ihrem Spaltenschema bzw Ihren NaviCalc Zeilen sehr umfangreich sind dann m ssen Sie eine kleinere Zahl w hlen um sie vollst
34. Dort stehen Ihnen alle Funktionalit ten zur Verf gung die im Kapitel Kostenrechnungsbuchungsbl tter beschrieben wurden NAVAX Consulting AG 2009 Seite 110 von 187 NCKOSTENRECHNUNG NNOUOX 5 6 komprimieren Bei fortdauernder Arbeit mit der Kostenrechnung von Microsoft Dynamics NAV wird die Anzahl der Eintr ge im System stetig wachsen An einem bestimmten Punkt stehen Sie vor der Wahl die Datenbank zu erweitern oder die Anzahl der Posten zu verkleinern In Microsoft Dynamics NAV ist es f r Sie nicht m glich Posten zu l schen Sie k nnen aber in der Kostenrechnung ebenso wie in der Microsoft Dynamics NAV Standardanwendung eine Datumskomprimierung der nicht mehr ben tigten Posten d h hier Kostenposten durchf hren Dadurch beanspruchen sie viel weniger Platz in der Datenbank Bei einer Datumskomprimierung werden eine Reihe von Kostenposten die innerhalb gewisser Filter liegen bez glich Kostenrechnungsdimensionen und Buchungsdatum vergleichen Sie dazu die Erl uterungen unten zu einem neuen Kostenposten zusammengefasst die Felder Betrag und Menge in dem neuen Kostenposten ergeben sich durch Summation ber diese Felder f r alle alten Kostenposten die innerhalb der gesetzten Filter liegen Die alten Kostenposten werden nach der Komprimierung gel scht Die Komprimierung ist daher nicht umkehrbar Es werden nur Kostenposten zusammengefasst die in der Kontierung bez glich der Kostenrechnungsdimensione
35. Dynamics NAV Standardanwendung Alle anderen Eingabefelder k nnen Sie bei Bedarf ndern Diese nderungen wirken sich nur auf alle nachfolgenden Transaktionen im System aus Sie k nnen eine Kostenart entweder im Fenster Kostenartenplan oder in der Kostenartenkarte l schen In beiden F llen w hlen Sie BEARBEITEN L SCHEN aus der Men leiste oder dr cken Sie F4 Kostenarten k nnen nur gel scht werden wenn der entsprechende Saldo Null betr gt und im aktuellen Gesch ftsjahr keine Posten vorhanden sind Die bereits gebuchten Posten der Kostenart aus geschlossenen Gesch ftsjahren werden nicht gel scht jedoch wird die Kostenartennummer aus diesen Posten entfernt das Feld Kostenartennr in den Kostenposten ist dann leer 3 2 5 Kostenartenberechtigungen Wenn Sie m chten dass eine Kostenart nur von bestimmten Kostenstellen bebucht werden kann dann k nnen Sie einen Berechtigungscode f r diese Kostenart hinterlegen In diesem Berechtigungscode legen Sie explizit fest welche Kostenstellen die Kostenart bebuchen d rfen Wenn Sie Kostenartenberechtigungen einrichten wollen gehen Sie folgenderma en vor 1 W hlen Sie KOSTENRECHNUNG EINRICHTUNG ALLGEMEIN KOSTENARTBERECHTIGUNG Darauf erscheint das Fenster Kostenartberechtigung ES KALK Kalkulatorische Kosten Kostenartberechtigung EIER Allgemein Kostenst Beschreibun NAVAX Consulting AG 2009 Seite 38 von 187 NCKOSTENRECHNUNG NIOUOX 2 Im Regi
36. Hilfe verwenden 2 1 2 Kostentr gerrechnung Das Modul Kostentr gerrechnung erg nzt das Basismodul Kostenstellenrechnung der Kostenrechnung f r Microsoft Dynamics NAV Mit der Kostentr gerrechnung soll abgebildet werden f r welche Produktbereiche und Leistungen welche Kosten und Erl se angefallen sind Im Rahmen dieser Fragestellung sind verschiedene Zeit und Ergebnisvergleiche erforderlich Stammdaten Dieses Teilmodul bietet die M glichkeit der Kostenverfolgung f r Kostentr ger sowie die Einrichtung von Unterkonten als weitere Kontierungsdimension Uber Unterkonten k nnen Projekte der Standardanwendung in die Kostenrechnung integriert werden Das Modul erlaubt die Einrichtung beliebiger Kostentr ger und Unterkonten Zur bersicht ber alle Kostentr ger sowie zur weitergehenden Gruppierung und Verdichtung der einzelnen Kostentr ger steht ein Kostentr gerplan zur Verf gung ber die Stammdatenpflege k nnen die Kostentr ger und Unterkonten einzelnen Gruppen zugeordnet und auf dieser Grundlage ausgewertet werden NAVAX Consulting AG 2009 Seite 21 von 187 NCKOSTENRECHNUNG Kostenrechnungsdimensionen Kostentr ger und Unterkonten definieren neben Kostenarten und Kostenstellen zwei weitere Kostenrechnungsdimensionen auf die Buchungen kostenrechnungsrelevant kontiert werden k nnen Jeder Buchungssatz in der Kostentr gerrechnung enth lt mindestens einen Kostentr ger sowie optional ein Unterkonto berna
37. Importieren Exportieren ndern mp 1 W hlen Sie Importieren Daraufhin erscheint das Fenster Lizenzdatei importieren In diesem Fenster k nnen Sie Pfad und Namen der Lizenzdatei flf ausw hlen wie Sie es von Windows gewohnt sind W hlen Sie Offnen um die Datei zu importieren 2 W hlen Sie ndern und wiederholen Sie Schritt 2 Sie k nnen Microsoft Dynamics NAV neu starten In beiden F llen arbeiten Sie dann mit der neuen Lizenz Weitere Informationen ber das Arbeiten mit Lizenzdateien finden Sie im Handbuch Installation und Systemeinrichtung der Microsoft Dynamics NAV Standardanwendung NAVAX Consulting AG 2009 Seite 10 von 187 NCKOSTENRECHNUNG 1 23 Einlesen der Kostenrechnungsobjekte Die Objekte der Kostenrechnung bestehen aus zwei Teilen Zum einen Objekte der Microsoft Dynamics NAV Standardanwendung die ge ndert wurden zum anderen neue Objekte Die neuen Objekte liegen im Nummernkreis 1001750 bis 1002249 Diese Objekte k nnen direkt in eine existierende Microsoft Dynamics NAV Standardinstallation eingelesen werden Die ge nderten Standardobjekte k nnen nur dann direkt eingelesen werden wenn in Ihrer Microsoft Dynamics NAV Installation keine nderungen an diesen Objekten vorgenommen worden sind Wenn diese Objekte in Ihrer Installation ge ndert wurden dann m ssen Sie die nderungen identifizieren und in die neuen Objekte bertragen Wenden Sie sich bitte an Ihren Micr
38. K 76200 91020 Projektkosten 125 01 01 99 K 76200 91050 Projektkosten 125 01 01 99 K 76200 91060 Projektkosten 125 01 01 99 K 76200 91060 Projektkosten 125 01 01 99 K 76200 91064 Projektkosten 125 01 01 99 K 76200 91063 Projektkosten 125 01 01 99 K 76200 91040 Projektkosten 125 01 02 99 K 76200 91010 Projektkosten 124 01 02 99 K 76200 91020 Projektkosten 125 gt Quellposten Wenn Sie JOURNAL e QUELLPOSTEN w hlen dann erhalten Sie je nach der Art der Transaktion die in dem entsprecheden Journal protokolliert wurde verschiedene Informationen Wenn die Transaktion eine Fibu bernahme war dann erscheint das Fenster Sachposten und es gilt Von Quellposten Lfd Nr 1 und Bis Quellposten Lfd Nr Laufende Nummer des letzten Sachpostens der vor der Fibu bernahme gefunden wurde Beachten Sie bitte dass diese Laufende Nummer im allgemeinen nicht die Laufende Nummer des letzten Sachpostens ist der bei der Fibu Ubernahme bernommen wurde Das kommt daher da bei der bernahme ein Filter bez glich des Buchungsdatums gesetzt wird siehe dazu den Abschnitt Prim rbuchungen aus der Fibu bernehmen in diesem Kapitel Wenn die Transaktion eine Umlage war dann erscheint in diesem und den folgenden F llen das Fenster Kostenposten und es gilt Von Quellposten Lfd Nr 1 und Bis Quellposten Lfd Nr Laufende Nummer des letzten Kostenpostens der vor der Umlage gefunden wurde Beachten Sie bitte dass
39. Kostenstelle oder jeder Kostentr ger muss mit den Kosten belastet werden die sich aufgrund der zugrundegelegten Verrechnungss tze und der empfangenen Leistung bewertet zu Arbeitstypenmengen errechnet Umgekehrt muss dies auch f r die Entlastung der leistenden Organisationseinheit gelten F r diese Buchungsvorg nge bietet die Kostenrechnung das Leistungsbuchungsblatt f r die schnelle Erfassung und Verbuchung zu verrechnender Leistungen ber ein Leistungsbuchungsblatt k nnen Sie Be und Entlastungen auf unterschiedliche Kontierungen einzeilig verbuchen Der Aufbau ist so konzipiert dass alle Anforderungsfelder f r die leistungsbezogene Verrechnung von Kosten zwischen Kostenstellen und Kostentr gern oder zwischen Kostenstellen bzw Kostentr gern in eine Buchungszeile eingetragen werden k nnen Zur Abbildung unterschiedlicher Kontierungskonzepte k nnen hierbei auch Unterkonten verwendet werden Hinterlegte Verrechnungspreise in den Kostenstellen werden je Arbeitstyp automatisch in die Buchungsblattzeile bertragen ebenso die als Vorschlag in den Arbeitstypen hinterlegten Kostenarten f r Be und Entlastung Leistungsbuchbl tter ausf llen und buchen NAVAX Consulting AG 2009 Wenn Sie ein Leistungsbuchungsblatt ausf llen und buchen m chten gehen Sie folgenderma en vor 1 W hlen Sie KOSTENRECHNUNG LEISTUNG BUCH BL TTER Daraufhin erscheint das Fenster Leistung Buch Blatt ES STANDARD Standard Buch Blatt Leistung Buch Bl
40. Kostenstellencode Bezug Kostenstelle deren Kostenposten in die Berechnung des Verteilungsverh ltnisses bei Umlage nach Tragf higkeit eingehen In diesem Feld wird der Inhalt des Feldes Kostenstellencode Belastung vorgeschlagen Kostentr gercode Bezug Kostentr ger dessen Kostenposten in die Berechnung des Verteilungsverh ltnisses bei Umlage nach Tragf higkeit eingehen In diesem Feld wird der Inhalt des Feldes Kostentr gercode Belastung vorgeschlagen Dieses Feld kann bei Bedarf ausgef llt werden Unterkontonr Bezug Unterkonto dessen Kostenposten in die Berechnung des Verteilungsverh ltnisses bei Umlage nach Tragf higkeit eingehen In diesem Feld wird der Inhalt des Feldes Unterkontonr Belastung vorgeschlagen Dieses Feld kann bei Bedarf ausgef llt werden Kostenartennr Bezug Kostenarten deren Kostenposten in die Berechnung des Verteilungsverh ltnisses eingehen Hier k nnen Sie einen Filter eingeben 5 Errichten Sie f r jede Kostenrechnungsdimension die bei der aktuellen Umlage entlastet werden solle eine Umlagezeile und entsprechende Umlageverteilungszeilen indem Sie die Schritte 2 bis 4 wiederholen NAVAX Consulting AG 2009 Wenn Sie das Umlagebuchungsblatt eingerichtet haben k nnen Sie es buchen W hlen Sie dazu BUCHEN BUCHEN Sie k nnen vor dem Buchen auch einen Testbericht am Bildschirm ansehen bzw drucken w hlen Sie in diesem Fall BUCHEN TESTBERICHT Wenn Sie parall
41. Periodenbetrachtung erlaubt beispielsweise auch Vorjahresvergleiche sondern auch auf Budget Plan werte mit Filtern auf einzelne Perioden und Kontierungen Damit sind Plan Ist Vergleiche unterschiedlicher Auspr gungen m glich die sich auf Kostenarten Kostenstellen Kostentr ger oder Unterkonten beziehen k nnen und diese wahlweise als Spalten oder Zeilendimension der Auswertungsmatrix anzeigen Die Ist und Budgetbetrachtung des NaviCalc erlaubt neben der reinen Wertdimension auch die Mengendimension der Leistungsrechnung Somit k nnen Kosten und Leistungen periodenweise und im Vergleich zu budgetierten Werten verglichen werden Daneben bietet der NaviCalc auch die M glichkeit eigene Berechnungen auf den Grundlagen von Ist oder Budgetwerten der einzelnen Auswertungsspalten durchzuf hren Dazu kann der Benutzer die einzelnen Spalten mit den vier Grundrechenarten zueinander bzw mit Absolutwerten in Beziehung setzen Die Eingabe der Formeln erfolgt weitestgehend in der Form wie sie in vielen Tabellenkalkulationen verwendet wird ber die Verwendung der einzelnen Dimensionen des NaviCalc kann ein gro er Teil der Berichtsanforderungen abgebildet werden So kann beispielsweise durch die Verwendung einer Zeilenstruktur aus Kostenarten und einer Spaltenstruktur basierend auf einem Kostenstellenschema ein BAB aufgebaut werden Die Zeilenstruktur in einem NaviCalc kann um Zeilenformeln erg nzt werden Diese Struktur kann aus Ist und Budgetwerten
42. Sichten zur Verf gung 1 W hlen Sie KOSTENRECHNUNG ANALYSE amp BERICHTSWESEN NAVICALC Daraufhin erscheint das Fenster NaviCalc Karte W hlen Sie in diesem Beispiel den NaviCalc mit der Nummer 1000 2 W hlen Sie NaviCalc Ergebnisblatt Daraufhin erscheint das Fenster NaviCalc Ergebnisblatt ES 1000 BAB Monat J nner NaviCalc Ergebnisblatt Rubrikennr Beschreibung Gesch ft Gesch ft Gesch ft JAdminist Administ Projektkosten 4 248 10 3 510 94 21 00 1 738 40 959 40 A Fremdleistung Beratung 5 509 50 2 831 40 94 59 2 376 30 1 230 00 Summe Projektarbeit 9 757 60 6 342 34 53 85 4 114 70 2 189 40 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 Arbeitsl hne Verwaltung 3 637 50 728 24 399 49 2 525 60 1 340 00 Geh lter 18 953 50 15 944 00 0 05 9 074 60 8 736 00 Lohn und Gehaltsnebenkosten 15 300 00 14 652 59 4 42 6 758 50 8 288 34 Urlaubsgelder 2 964 80 2 970 00 0 18 1 549 80 1 680 00 Summe Lohn amp Gehalt 40 855 80 37 294 83 9 55 19 908 50 20 044 34 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 lt 3 Im linken Teil des Fenster ist das ausgew hlte Zeilenschema zu sehen Im rechten Teil sehen Sie eine Spalte f r jede angelegte NaviCalc Zeile kombiniert mit jedem Spaltenelement des ausgew hlten Spaltenschemas Zum bl ttern auf der rechten Seite k nnen Sie die Bildlaufleiste verwenden 3 W hlen Sie NAVICALC ERGEBNIS nach Zeilen im Fenster NaviCalc Karte Daraufhin erscheint das Fenster NaviCalc Ergebnis nach Zeile NAVAX C
43. Sie die Nummer des Sachkontos ein 2 Klicken Sie auf das Feld Kostenartennr Und geben Sie die Nummer der Kostenart ein Die Informativen Felder Sachkonto Name und Kostenart Name werden automatisch aus den Stammdaten gef llt 3 Im Feld Saldo bernehmen geben Sie an wie das Sachkonto bei der Fibu bernahme in die Kostenrechnung bernommen werden soll Es gibt zwei Optionen Summe Die Wahlm glichkeit Summe bernimmt die Buchungen aus der Finanzbuchhaltung f r diese Zeile der Kontenzuordnungstabelle in einer Summe pro Kontierung Konto und Datumsfilter D h alle Buchungen die auf das gew hlte NAVAX Consulting AG 2009 Seite 44 von 187 NCKOSTENRECHNUNG Sachkonto mit einer m glichen Unterkontierung Projekt gebucht wurden werden pro Kontierung als ein Saldoposten bernommen Einzelbuchungen Wenn Sie Einzelbuchungen w hlen dann wird jede Buchung aus der Finanzbuchhaltung in die Kostenrechnung bernommen d h f r jeden Sachposten wird ein Kostenplan erzeugt 4 Wenn Sie im Feld Saldo bernehmen die Option Summe gew hlt haben und die Buchungen des entsprechenden Sachkontos aufteilen wollen geben Sie im Feld Splitt den Prozentanteil ein der bei der Fibu bernahme auf die Kostenart dieser Zuordnungszeile gebucht werden soll Zusammenfassung von Sachkonten zu einer Kostenart Die Zusammenfassung mehrerer Sachkonten zu einer Kostenart soll hier an einem Beispiel erl utert werden Dabei werden die Za
44. Stapelkalkulation zu starten 4 Am Ende des Kalkulationsvorganges erhalten sie in einem Meldungsfenster angezeigt wie viele NaviCalc von der innerhalb der gesetzten Filter liegenden erfolgreich kalkuliert werden konnten 8 3 6 Beispiele In diesem Abschnitt sollen einige Beispiele f r das Arbeiten mit dem NaviCalc gegeben werden Das Vorgehen folgt dabei den Schritten im Unterabschnitt Einen NaviCalc einrichten des Abschnittes Einen NaviCalc einrichten BEISPIEL 1 BETRIEBSABRECHNUNGSBOGEN BAB In diesem Beispiel soll demonstriert werden wie Sie einen BAB f r die Demofirma erzeugen Errichten Sie einen neuen NaviCalc Tragen Sie als Beschreibung in das Feld Beschreibung BAB Monat Februar 2008 ein In das Feld Gruppe tragen Sie BAB ein dieser Eintrag hilft Ihnen die vorhandenen BAB Auswertungen zu sortieren und zu filtern F llen Sie die Felder Von Datum und Bis Datum mit den Werten f r den Februar 2008 d h mit 01 02 2008 und 28 02 2008 Im n chsten Schritt m ssen jetzt die Schemata festgelegt werden auf deren Basis der NaviCalc die Resultate kalkulieren soll Ein BAB stellt f r jede Kostenstelle die aufgelaufenen Kosten differenziert bzw verdichtet nach Kostenarten dar d h die Zeilenschemaart ist Kostenart und die Spaltenschemaart ist Kostenstelle F r beide Schemaarten k nnen Sie auf eingerichtete Schemata zur ckgreifen W hlen Sie als Zeilenschemanamen KST und als Spaltenschemanamen STANDARD Das Kostenartensche
45. Summe aller Posten Hierf r kann kein Datumstfilter gesetzt werden Saldo bis Datum Die Summe aller Posten bis einschlie lich zu einem bestimmten Datum Der Datumsfilter wird ausschlie lich bis zum Enddatum ausgewertet Wenn Sie zum Beispiel 01 01 08 04 08 08 eingeben werden alle Posten bis einschlie lich 04 08 08 Bewegung Die Summe aller Posten innerhalb einer bestimmten Periode Hierf r kann ein Datumstfilter mit Start und Enddatum z B 01 04 08 30 04 08 verwendet werden es kann auch nur ein einzelnes Datum sein z B 15 04 08 Sie k nnen sich die Salden f r jede Kostenrechnungsdimension in verschiedenen Fenstern ansehen Das Vorgehen ist f r alle Kostenrechnungsdimensionen dasselbe Im folgenden werden nur noch Salden f r Kostenarten beschrieben Fenster Kostenartenplan NAVAX Consulting AG 2009 Seite 95 von 187 NCKOSTENRECHNUNG NNIOUOX W hlen Sie KOSTENRECHNUNG KOSTENARTENPLAN Daraufhin erscheint das Fenster Kostenartenplan In diesem Fenster werden die Felder Bewegung und Saldo f r alle Kostenarten direkt angezeigt Im Fenster Kostenartenplan k nnen Sie weitere Fenster aufrufen die entweder die Salden f r alle Kostenarten zeigen w hlen Sie hierzu KOSTENARTENSALDO sl oder die Salden f r eine einzelne Kostenart w hlen Sie hierzu KOSTENART Bewegungen f r alle Kostenarten anzeigen lassen Um die Bewegungen einer einzigen Periode f r alle Kostenarten anzeigen zu lassen
46. Teilbudgets nach Perioden anzeigen 142 7 4 2 Mehrere Teilbudgets gleichzeitig anzeigen 143 7 5 Budgets kopieren und aufteilen 145 7 5 1 Budgets kopieren 145 7 5 2 Budgets aufteilen 150 7 6 _Budgetvergleich 152 7 6 1 Saldo Budget Vergleich f r alle Kostenarten in einer Periode 152 7 6 2 Saldo Budget Vergleich f r alle Kostenarten in mehreren Perioden 153 7 7 Mengenbudgets 155 771 Mengenbudgets 155 7 8 _Kostenbudgetbuchungsbl tter 157 7 8 1 Kostenbudgetbuchungsbl tter ausf llen und buchen 157 8 NaviCalc 160 8 1 berblick 160 8 1 1 Aufbau eines NaviCalc 160 8 1 2 Beispiele 164 8 2 Einen NaviCalc einrichten 167 8 2 1 Checkliste zum einrichten von NaviCalc K pfen 167 8 2 2 Einen NaviCalc einrichten 169 8 2 3 Bemerkungen zu einer NaviCalc Karte hinzuf gen 172 8 3 Mit NaviCalc arbeiten 174 NAVAX Consulting AG 2009 Seite 5 von 187 NCKOSTENRECHNUNG 8 3 1 8 3 2 8 3 3 8 3 4 8 3 5 8 3 6 NaviCalc Resultate am Bildschirm ansehen Einen NaviCalc ausdrucken 174 175 Einen NaviCalc stornieren 177 Einen NaviCalc kopieren 177 Stapelkalkulieren 178 Beispiele 179 NAVAX Consulting AG 2009 Seite 6 von 187 NCKOSTENRECHNUNG berblick Das Ihnen vorliegende Handbuch f r die Kostenrechnung f r Microsoft Dynamics NAV ist Teil eines umfangreichen Pakets an Dokumentationen und Hilfen f r dieses Produkt Das Benutzerhandbuch ist als Referenz konzipiert in der Sie di
47. Teilen der Applikation wie Tabellen Fenster Berichte Felder Men s und Stapelverarbeitungen zur Verf gung steht Die Beispiele des Handbuches basieren auf dem Demomandanten f r die Kostenrechnung Der Demomandant f r die Kostenrechnung ist eine Erweiterung des Demomandanten f r die Microsoft Dynamics NAV Standardanwendung Weitere Informationen hierzu finden Sie in den Benutzerhandb chern der Microsoft Dynamics NAV Standardanwendung Die Installation des Demomandanten wird im dritten Abschnitt dieses Handbuches beschrieben In diesem Handbuch werden Ihnen oft Befehlsw rter mit Namen von Men s Men punkten oder Schaltfl chen begegnen die Sie dar ber informieren wie ein spezielles Fenster ge ffnet oder eine Funktion ausgef hrt wird Wenn es sich nicht um ein Fenster handelt welches bereits ge ffnet ist wird die gesamte Sequenz ausgeschrieben z B W hlen Sie KOSTENRECHNUNG EINRICHTUNG KOSTENRECHNUNG EINRICHTUNG Der erste Befehl entspricht dann immer einem Hauptprogrammodul KOSTENRECHNUNG FINANZBUCHHALTUNG VERKAUF amp MARKETING etc Das Hauptmodul besteht aus Schaltfl chen f r die jeweiligen Module jedes mit einem eigenen Hauptmen Aufrufe aus der Men leiste wie z B Bearbeiten Kopieren werden entsprechend gekennzeichnet Sie k nnen die Maus oder die Tastatur verwenden um einen Befehl auszuw hlen oder eine Funktion in Microsoft Dynamics NAV auszuf hren Gibt es f r einen Befehl eine Zugriffstaste so wird d
48. beschrieben die sie ausschlie lich f r Planumlagen ben tigen Die Vorgehensweise im Fenster Umlage Buch Blatt Verteilung ist identisch zur Istumlage Um eine Planumlage zu definieren gehen Sie folgenderma en vor 1 W hlen Sie KOSTENRECHNUNG UMLAGE BUCH BL TTER Daraufhin erscheint das Fenster Umlage Buch Blatt Stellen sie sicher dass die in der zugeordneten Umlagebuchungsblattvorlage die Art Planumlage ausgew hlt wurde 2 Inden Umlagebuchungsblattzeilen m ssen Sie die Budgetdimensionen f r die Entlastung und die Bemessung festlegen Jede Zeile im Umlagebuchungsblatt definiert einen umzulegenden Betrag Dieser Betrag wird innerhalb gewisser Filter berechnet die durch die Budgetdimensionen mit der Angabe Bemessung sowie eine entsprechende Datumsperiode gesetzt werden F llen Sie die Felder der einzelnen Zeilen f r eine Planumlage gem der folgenden Richtlinien aus Feld Eingabe Kostenbudgetname Das Kosten oder Mengenbudget welches zur Berechnung Bemessung des Verteilungsbetrags verwendet werden soll Ein Budget k nnen Sie nur angeben wenn Sie die Art Tragf higkeit Menge oder Tragf higkeit Betrag und als Postenart Bemessung Kostenbudgetposten gew hlt haben Kostenbudgetname Dieses Feld k nnen Sie nur ausf llen wenn Sie Planumlagen Bezug erfassen In diesem Feld wird der Inhalt des Feldes Kostenbudgetname Bemessung vorgeschlagen Sie geben hier den Code des Kosten oder Mengenbudgets f r Berechnun
49. dem Arbeitstyp steht die Definition einer Einheit so dass im Modul Plankosten Leistungsmengen nach Einheiten budgetiert werden k nnen F r jede Kontierung und Periode k nnen beliebig viele Budgets definiert werden Dies gibt dem Benutzer mit dem Einsatz des Moduls Plankosten die M glichkeit unterschiedliche Konzeptionen der Kosten und Leistungsrechnung beispielsweise eine Normalkostenrechnung abzubilden Die Einrichtung von Budgets f r Wert oder Mengengr en erfolgt ber getrennte Fenster in denen der Benutzer die zu budgetierenden Kostenarten und eventuell die anderen Kostenrechnungsdimensionen sowie die Perioden frei festlegen kann Es k nnen beliebig viele Budgets angelegt werden welche je nach Verwendungszweck bestimmte Muss Filter beinhalten Uber eigene Funktionen k nnen Sie ein bestehendes Budget kopieren oder aufteilen Einen alternativen Weg zur Erfassung von Planwerten bieten die Kostenbudgetbuchungsbl tter In einem Kostenbudgetbuchungsblatt k nnen f r einzelne Budgets und Perioden Wert und Mengengr en erfasst werden Analog zu den Budgetfenstern k nnen Sie in den Kostenbudgetbuchungsbl ttern Planwerte f r Kostenstellen Kostentr ger und Unterkonten erfassen und verbuchen Auswertungen F r die Auswertung und den Vergleich von Ist und Budgetwerten k nnen Sie Standardberichte sowie den Reportgenerator des Moduls NaviCalc verwenden Daneben stehen dem Benutzer verschiedene Darstellungen im System direkt
50. der Kostenposten durch eine Fibu bernahme entstanden ist d h wenn ihm Sachposten in der Finanzbuchhaltung zugrunde liegen dann k nnen Sie diese anzeigen lassen W hlen Sie dazu POSTEN SACHPOSTEN im Fenster Kostenposten Sie k nnen die Navigate Funktion auch in Postenfenstern verwenden Das Vorgehen ist in allen Postenfenstern dasselbe W hlen Sie z B KOSTENRECHNUNG KOSTENARTENPLAN KOSTENART w POSTEN Daraufhin erscheint das Fenster Kostenposten mit einem Filter auf die Kostenposten der aktuellen Kostenart d h der Kostenart auf der der Cursor im Kostenartenplan steht W hlen Sie Navigate Daraufhin werden die Datens tze f r die aktuelle Belegnummer und das aktuelle Buchungsdatum gez hlt und wie oben erl utert angezeigt NAVAX Consulting AG 2009 Seite 88 von 187 NCKOSTENRECHNUNG 5 3 Es gibt verschiedene Vorgehensweisen um Auswertungen f r die Dimensionen der Kostenrechnung basierend auf gebuchten Kostenposten vorzubereiten Sie k nnen zun chst im Kostenartenplan einfache Berechnungen durchf hren indem Sie Feldfilter oder FlowFilter verwenden N here Informationen ber die Verwendung von Filtern k nnen Sie dem Band Einf hrung des Benutzerhandbuches der Microsoft Dynamics NAV Standardanwendung entnehmen Sie k nnen au erdem f r umfangreichere Auswertungen und Berechnungen die Kostenrechnungschemata verwenden Die Erl uterungen in diesem Abschn
51. die Datensicherung zu importieren 4 Wenn die Datensicherung erfolgreich importiert wurde erscheint ein Meldungsfenster Klicken Sie in diesem Fenster auf die Schaltfl che OK Die Daten des Demomandanten sind nun in der Datenbank vorhanden Weitere Informationen ber Datensicherungen finden Sie im Handbuch Installation und System Management der Microsoft Dynamics NAV Standardanwendung NAVAX Consulting AG 2009 Seite 14 von 187 NCKOSTENRECHNUNG 1 3 Installation der Onlinehilfe F r die Kostenrechnung steht Ihnen eine Onlinehilfe auf Feldebene mittels F1 zur Verf gung Wenn Sie die Onlinehilfe der Kostenrechnung installieren m chten gehen Sie wie folgt vor Entpacken Sie das File NAV_ADDON_KRAT_Onlinehilfe_DE_VO1 rar Sie k nnen dieses File von Ihrem Microsoft Dynamics NAV H ndler kostenlos anfordern Das File enth lt zwei Dateien addin_b chm und addin_b hh beide Dateien m ssen ich das DEA Verzeichnis des Microsoft Dynamic NAV Client kopiert werden Der Standardpfad wo sich der Ordner DEA befindet ist wenn bei der Installation nicht anders angegeben C Programme Microsoft Dynamics NAV CSIDE Client DEA Danach den NAV Client neu starten und die Onlinehilfe steht Ihnen mittels F1 auf Feldeben zur Verf gung NAVAX Consulting AG 2009 Seite 15 von 187 NCKOSTENRECHNUNG 1 4 Deinstallation Wenn Sie de Kostenrechnung deinstallieren m chten m ssen Sie zuerst eine Datenbanksicherung durchf hre
52. die belastet werden soll Belastung Kostentr gercode Kostentr ger der belastet werden soll Dieses Feld kann bei Belastung Bedarf ausgef llt werden Unterkontonr Unterkonto das belastet werden soll Dieses Feld kann bei Belastung Bedarf ausgef llt werden Kostenartennr Kostenart die belastet werden soll Belastung Wird dieses Feld nicht ausgef llt dann werden alle Kostenarten in der Bemessungsabgrenzung einzeln mit dem jeweiligen Bemessungsbetrag belastet Bezugsmenge Enth lt die Bezugsmenge der Verteilungszeile die mit den weiteren Verteilungszeilen ins Verh ltnis gesetzt wird Hieraus errechnet sich der Wert im Feld Umlage Falls Sie in der entsprechenden Umlagebuchungsblattzeile als Art Fixes Verh ltnis gew hlt haben k nnen Sie eine Bezugsmenge manuell eintragen Wenn Sie z B 5 000 m2 im Verh ltnis 2 3 verteilen m chten geben Sie in der ersten Verteilungszeile die Bezugsmenge 2 000 an In der n chsten Verteilungszeile geben Sie den Wert 3 000 an Somit werden diese zwei Zeilen im Verh ltnis 2 3 bei der Belastungsbuchung gewichtet Bei einer Umlage nach Tragf higkeit spielt dieses Feld keine Rolle und Sie k nnen es nicht ausf llen NAVAX Consulting AG 2009 Seite 125 von 187 NCKOSTENRECHNUNG Keine Eingabe Der prozentuale Anteil dieser Verteilungszeilen am gesamten umzulegenden Betrag Wird aus den Eintr gen des Feldes Bezugsmenge automatisch berechnet
53. durch die Stornierung erzeugten Kostenposten haben als Belegnummer die f r den Stornierungslauf vergebene Belegnummer Die Quellposten des Stornojournals sind die im Ausgangsjournal protokollierten Posten d h es gilt Von Lfd Nr im Ausgangsjournal Von Quellposten Lfd Nr im Stornojournal Bis Lfd Nr im Ausgangsjournal Bis Quellposten Lfd Nr im Stornojournal BEISPIEL Wenn sie das oben beschriebene Beispiel durchgef hrt haben dann k nnen Sie sich die entstandenen Kostenposten ansehen Stellen sie im Fenster Korejournale den Cursor auf die Zeile mit dem Storno Korejournal bzw markieren Sie die Zeile mit einem Mausklick und w hlen Sie NAVAX Consulting AG 2009 Seite 107 von 187 NCKOSTENRECHNUNG ES Kostenposten Art Kostenar Kostenst Kostentr Storno Beschreibung Belegnr 91010 Projektkosten 124 A 91020 Projektkosten 125 91050 Projektkosten 125 91060 Projektkosten 125 91060 Projektkosten 125 91064 Projektkosten 125 91063 Projektkosten 125 91040 Projektkosten 125 91010 Projektkosten 124 91020 Projektkosten 125 3 01 01 99 01 01 99 01 01 99 01 01 99 01 01 99 01 01 99 01 01 99 01 02 99 01 02 99 28 128 7 178 7 78 7 75 7 Sie k nnen sich die Stornoposten nat rlich auch mit den oben beschriebenen M glichkeiten in den Buchungs bersichten der Kostenrechnungsdimensionen ansehen auf welche die Buchung kontiert waren bzw die Funktion Navigate verwenden NAVAX Consult
54. ein zu kennzeichnen 3 6 4 Bemerkungen zu einem Kostentr ger hinzuf gen Sie k nnen einem Kostentr ger Bemerkungen zuordnen W hlen Sie hierzu im Kostentr gerplan oder auf der KOSTENTR GERKARTE KOSTENTR GER BEMERKUNGEN Daraufhin erscheint das Fenster Bemerkungen ES 18000 ATHENS B rosystem Bemerkungen EBR Datum Bemerkung 01 01 99 Neuer Kostentr ger seit 01 01 1999 H Kgl wei __ ball Kgl Sie k nnen beliebig viele Bemerkungszeilen f r jeden Kostentr ger eingeben Au erdem k nnen Sie optional ein Datum f r jede erfasste Textzeile vergeben Wenn zu einem Kostentr ger Bemerkungen vorhanden sind erscheint auf der Kostentr gerkarte rechts neben dem Feld Code ein hochgestellter Bleistift 3 6 5 Kostentr ger ndern und l schen Die Felder eines Kostentr gers ndern Sie am g nstigsten in der Kostentr gerkarte W hlen Sie dazu KOSTENRECHNUNG KOSTENTR GERPLAN KOSTENTR GER KARTE NAVAX Consulting AG 2009 Seite 64 von 187 NCKOSTENRECHNUNG Sie k nnen de Nummer eines Kostentr gers ndern indem Sie eine neue Nummer eingeben und die daraufhin erscheinende Meldung best tigen F r das Andern der Nummer gelten die gleichen Hinweise wie in der Finanzbuchhaltung Weitere Informationen ber das Andern der Nummer finden Sie in Band Finanzbuchhaltung des Benutzerhandbuches der Microsoft Dynamics NAV Standardanwendung Alle anderen Eingabefelder k nnen Si
55. ndig auszudrucken Dieses Feld muss zwingend ausgef llt werden Wenn Sie f r jede Spalte Ihres Spaltenschemas eine neue Seite bedrucken wollen geben Sie im Feld Neue Seite je Spalte v ein Lassen Sie in diesem Beispiel den Vorschlagswert im Feld Maximalzahl Ergebniszellen je Zeile unver ndert und geben Sie im Feld Neue Seite je Spalte ein vein W hlen Sie anschlie end DRUCKEN oder SEITENANSICHT um den Bericht auszudrucken oder am Bildschirm auszugeben Wenn Sie die genannten Schritte f r das Beispiel durchgef hrt und Seitenansicht gew hlt haben erhalten sie folgendes Resultat Seite 176 von 187 NCKOSTENRECHNUNG NaviCalc 1000 Monat J nner 1 Juli 2008 CRONUS AG Kostenrechnung Seite 1 Gesch ftsleitu Administration Rubrik Beschreibung Monatskosten Budget Monat Abweichung in Monatskosten Budget Monat Abweichung in Projektkosten 4 248 10 3 510 94 21 00 1 738 40 959 40 81 20 Fremdleistung Beratung 5 509 50 2831 40 94 59 2 3 6 30 1 230 00 93 20 Summe Projektarbeit 9 757 60 6 342 34 53 85 4 114 70 2 189 40 87 94 Arbeitsl hne erwaltung 3 637 50 728 24 399 49 2 525 60 1 340 00 88 48 Geh lter 18 953 50 18 944 00 0 05 9 074 60 8 736 00 3 88 Lohn und Gehaltsnebenkosten 15 300 00 14 652 59 442 6 758 50 8 288 34 18 46 Urlaubsgelder 2 964 30 2 970 00 0 18 1 549 80 1 630 00 775 Summe Lohn amp Gehalt 40 855 80 37 294 83 9 55 19 908 50 20 044 34 0 68 Abschreibungen Geb ude 3 307 20 3 300 00 0 22 1 89
56. nnen weitere Filter bez glich der Kostenrechnungsdimension f r die Auswertung setzen Es werden also z B bestimmte Kostenstellen ausgeblendet Schemata Als Zeilen und Spaltenschema der Auswertungsmatrix k nnen Sie jeweils alle angelegten Schemata f r alle Dimensionen der Kostenrechnung miteinander kombinieren d h Kostenartenschemata Kostenstellenschemata Kostentr gerschemata und Unterkontenschemata n here Informationen ber Kostenrechnungsschemata finden Sie im Abschnitt Kostenrechnungsschemata im Kapitel Mit der Kostenrechnung arbeiten Sie k nnen die Schemata f r die gew hlten Schemaarten aber auch frei d h individuell f r dieses NaviCalc gestalten NAVAX Consulting AG 2009 Seite 160 von 187 NCKOSTENRECHNUNG Kalc Schemaspalten Zile wert Zeile 1 Spalte 1 22112 2 22112 3 Zeile 4 NaviCalc Schemazeilen Jede Zeile des Zeilenschemas erzeugt im Ausdruck eine Auswertung einer Zeile Position des entsprechenden Schemas Dabei wird die Auswertung genau so gefiltert wie es das entsprechende Schema vorgibt W hlt man z B als Zeilenschema ein Kostenartenschema aus so wird f r jede Position des Kostenartenschemas im NaviCalc eine Kostenartenzeile gedruckt Die Besonderheit ist nun jedoch dass innerhalb jeder Zeile nicht nur ein Wert stehen kann wie in der Kostenschemata sondern verschiedene Spalten erzeugt werden k nnen Zudem steht dem Benutzer im NaviCalc Zeilenschema e
57. solche Umlagen das tats chliche Periodenergebnis der Kostenstellen Kostentr ger oder Unterkonten Planumlage Umlagebuchungsblattvorlagen mit dieser Art Planumlage erzeugen Umlagebuchungsbl tter f r die Basis Planwerte Diese Umlagebuchungsbl tter k nnen im Rahmen der Budgetierung verwendet werden F r Planumlagen k nnen analog zu den Verrechnungen der Istwerte einzelne Budgets erzeugt werden Wenn Sie KOSTENRECHNUNG EINRICHTUNG ALLGEMEIN UMLAGE BUCH BLATT VORLAGEN w hlen erscheint das folgende Fenster Umlage Buch Blatt Vorlagen Name Beschreibung Art Wiederk Nummer Buchung Herkunft Ursache STANDARD Standard Umlage I UMLBUC WIEDERK Wiederk Umlage Buch Blatt Sis UMLBUC WIEDERK P Wiederk Plan Umlage Buch Blatt P UMLBUC LH KL 1 4 Die dritte Zeile stellt ein wiederkehrendes Planumlageblatt dar denn im Feld Art wurde die Option Planumlage gew hlt Umlagebemessung Die Umlage nach Tragf higkeit bei Ist Umlagen kann mit zwei unterschiedlichen Wertedimensionen f r die Bemessungsgrundlage definiert werden Dadurch k nnen Schwankungen zwischen geplanten und gebuchten Basiswerten f r die Umlage ausgeglichen werden In den Standardumlagen besteht die Wahl zwischen zwei Wertedimensionen Kostenposten Bei einer Umlage nach Tragf higkeit Betrag oder Menge kann als Postenart Bemessung die Option Kostenposten ausgew hlt werden In dies
58. tter erfassen und durch Buchen dieser Kostenrechnungsbuchungsbl tter Posten erzeugen Der Begriff Kostenrechnungsbuchungsbl tter ist hier als Oberbegriff zu verstehen f r alle Buchungsbl tter die es in der Kostenrechnung gibt Das sind Kostenbuchungsbl tter Leistungsbuchungsbl tter und Umlagebuchungsbl tter Bei den Buchungen in der Kostenrechnung m ssen Sie zwingend eine Kostenart als Kontierung angeben Weitere Kontierungen in der Kostenrechnung k nnen sie auf Kostenstelle Kostentr ger oder Unterkonto vornehmen Die Buchungen k nnen Kostenbuchungen Erl sbuchungen oder Umbuchungen sein Wie Sie dabei genau vorgehen wird in den weiteren Teilen dieses Kapitels beschrieben Zum anderen k nnen Sie als Grundlage f r einen periodischen Ergebnisausweis in der Kostenrechnung die Buchungen aus der Finanzbuchhaltung automatisiert bernehmen Dabei werden aufgrund der Sachposten und der im Abschnitt Kostenartenplan des Kapitels Einrichtung der Stammdaten beschriebenen Sachkonto Kostenart Zuordnung Kostenposten erzeugt In diese Kostenposten werden die Kontierungen der Sachposten bez glich Kostenstelle Kostentr ger und Unterkonto in entsprechende Felder bertragen Das genaue Vorgehen wird im Abschnitt Prim rbuchungen aus der Fibu bernehmen des Kapitels Mit der Kostenrechnung arbeiten beschrieben NAVAX Consulting AG 2009 Seite 70 von 187 NCKOSTENRECHNUNG 4 2 Ausf llen und Buchen eines Buchungsblattes W
59. tze 66500 Servicevertragsumsatz 66669 Erl se ab Fabrik 66700 Summe Verkauf v lt gt He Korebudast v Aufbau des Budgetfensters Das Budgetfenster besteht aus folgenden Elementen dem Budgetkopf das Register Optionen enth lt Felder zur Definition von Filtern sowie Auswahloptionen zum eingeben und Anzeigen von Betr gen linken Spalten sie enthalten den Kostenartenplan rechten Spalten sie enthalten die budgetierten Betr ge je Periode Intervall und Betragsschaltfl chen den Men und Hilfeschaltfl chen NAVAX Consulting AG 2009 Seite 134 von 187 NCKOSTENRECHNUNG NAVAX Consulting AG 2009 Die linken und rechten Spalten sind durch eine breitere vertikale Trennlinie geteilt Zu jedem Spaltensatz geh rt eine eigene horizontale Bildlaufleiste Budgetkopf Klicken Sie im Budgetkopf im Feld Budgetname auf die bersichtsschaltfl che Daraufhin erscheint das Fenster Kostenbudgetnamen Korebudgetnamen Name Beschreibung Kostenst Kostentr Unterkonto Standard STANDARD Standard Budget v In diesem Fenster w hlen Sie den Namen des Budgets das Sie eingeben anzeigen oder bearbeiten m chten Hinweise zum Einrichten von neuen Budgetnamen finden sie im Abschnitt Mehrfachbudgets in diesem Kapitel W hlen Sie zum Beispiel das Budget mit dem Namen STANDARD Au erdem k nnen Sie in diesem Fenster festlegen w
60. und auf der Karte den Button DRUCKEN SEITENANSICHT Daraufhin erscheint folgendes Fenster mit einem Ausdruck der Resultate die Abbildung zeigt nur einen Ausschnitt des Fensters NAVAX Consulting AG 2009 Seite 164 von 187 NCKOSTENRECHNUNG 1000 BAB Monat J nner CRONUS AG Kostenrechnung Rubrik mb Oe Beschreibung Projektkosten Fremdleistung Beratung Summe Projektarbeit Arbeitsl hne verwaltung Geh lter Lohn und Gehaltsnebenkosten Urlaubsgelder Summe Lohn amp Gehalt Abschreibungen Geb ude Abschreibungen BA Abschreibungen Kfz Zinsen Summe bschreibung Zins Fertigungsl hne Fertigungsmaterial Summe Fertigung Saldo Leistungswerrechnung GK Belastung verwaltung GK Belastung vertrieb GK Belastung sonstiges Summe IV Kalkulatorische Kosten ber Unterdeckung BEISPIEL 2 Gesch ftsleitu Monatskosten Budget Monat Abweichung in 4 248 10 5 509 50 9 757 60 3 637 50 18 953 50 15 300 00 2 964 30 40 855 80 3 307 20 2 898 70 6 394 90 567 80 13 668 60 0 00 0 00 0 00 6 727 50 23 280 60 1 315 60 2 142 50 13 095 00 0 00 51 187 00 3 510 94 2831 40 6 342 34 728 24 18 944 00 14 652 59 2 970 00 37 294 83 3 300 00 2 851 20 6 732 00 594 00 13 477 20 0 00 0 00 0 00 6 930 00 23 760 00 1 342 44 2 027 52 13 460 04 0 00 43 654 33 2100 94 59 53 85 399 49 0 05 44 0 18 9 55 0 22
61. 00 Debitorname Harburger B derwelt Saldo fix 0 00 Saldo variabel 0 00 Gesperrt Korrigiert am 04 01 05 Sie k nnen im Demomandanten folgende Unterkonten einrichten Unterkonten bersicht Suchbegriff Debitornr Debitorname 50000 Harburger B derwelt 40000 Graphische Werke Landsberg 1096 0001 REORGA 1096 0002 MESSEG ___ 1096 0003 LEISTUN __ 1096 0004 NEUGES 1 Gruppe Gruppe Direl VERTRIEB ORGA INTERN VERTRIEB PR INNEN PERSONAL ABRECH INTERN DN ABRECH INNEN Abbrechen Umterkonte v Felder auf der Unterkontokarte Feld Bemerkung Register Allgemein Nr Hier k nnen Sie sowohl Nummern als auch Buchstaben eingeben Beschreibung Beschreibung 2 Debitornr Hier kann dem Unterkonto ein Debitor zugeordnet werden Beim automatischen Erstellen eines Unterkontos mittels der Fibu bernahme wird hier der Debitor stehen mit dem das Projekt abgewickelt wird das dem aktuellen Unterkonto zugeordnet wird Debitorname Falls dem aktuellen Unterkonto ein Debitor zugeordnet wurde erscheint hier automatisch der Name des Debitors Suchbegriff Die Kostentr gerbezeichnung wird NAVAX Consulting AG 2009 Seite 67 von 187 NCKOSTENRECHNUNG vorgegeben kann jedoch ge ndert werden Saldo Direkt Entfernen Sie das wenn keine Posten direkt auf d
62. 000 5o00 Kostenstalle Erl uterung Aufgelaufene Prim rkasten ES Umgelegte Kosten Entlastung EB Umgelegte Kosten Belastung Umlage nach Tragf higkeit Betrag Das Verteilungsverh ltnis berechnet sich aus den aufgelaufenen Prim rkosten NAVAX Consulting AG 2009 Seite 118 von 187 NCKOSTENRECHNUNG Tragf nigkeit Betrag Kosten 10000 5000 KST 1 KST 2 KST3 KST 4 Kostenstelle Umlage nach Tragf higkeit Menge Das Verteilungsverh ltnis berechnet sich aus dem Arbeitstyp Anzahl Mitarbeiter Tragf nigkeit Menge Kosten 10000 5000 KST 3 KST 2 KT 3 KST 4 Kastenstelle Anzahl Mitarbeiter 2 5 10 15 Bezugsgrundlage Je nach Anforderung im Rahmen der Betriebsabrechnung k nnen Umlagen sowohl f r die Ist Verrechnung als auch f r die Planverrechnung definiert werden Die beschriebenen Verteilungsverfahren k nnen in beiden F llen verwendet werden In der Kostenrechnung wird die Bezugsgrundlage der Umlage in den Umlagebuchungsblattvorlagen festgelegt Um die Umlagebuchungsblattvorlagen aufzurufen w hlen Sie KOSTENRECHNUNG EINRICHTUNG ALLGEMEIN UMLAGE BUCH BLATT VORLAGEN Sie haben die Wahl zwischen zwei verschiedenen Arten Standard Umlagebuchungsblattvorlagen mit dieser Art Standard erzeugen Umlagebuchungsbl tter f r die Basis Istwerte Im Rahmen des Monatsabschlusses NAVAX Consulting AG 2009 Seite 119 von 187 NCKOSTENRECHNUNG beeinflussen
63. 01 22 00 92030 STD 01 01 01 32 00 92045 RSTD 01 01 01 27 00 92045 STD 01 01 01 25 00 Sie k nnen dasselbe Fenster auch aus dem Fenster Kostenstellenplan und der Kostenstellenkarte heraus aufrufen W hlen Sie jeweils Kostenstelle v Verrechnungss tze Das Fenster erscheint daraufhin mit einem Filter auf die aktuelle Kostenstelle Erfassen Sie im Demomandanten f r die Kostenstelle 91010 folgende Werte NAVAX Consulting AG 2009 Seite 57 von 187 NCKOSTENRECHNUNG 91010 Kostenstelle Verrechnungss Ef Kostenst Arbeitst Startdatum Verrechnungs 91010 STD 01 01 01 32 00 2 F llen Sie die Felder gem folgender Richtlinien aus Feld Eingabe Kostenstellencode W hlen Sie eine Kostenstelle aus f r die der aktuelle Verrechnungssatz gelten soll Arbeitstypencode W hlen Sie hier den Arbeitstyp aus f r den der aktuelle Verrechnungssatz gelten soll Startdatum Hier k nnen Sie festlegen ab welchem Datum der aktuelle Verrechnungssatz verwendet werden soll Verrechnungssatz Geben Sie den Betrag pro Einheit an der f r den aktuellen Verrechnungssatz gelten soll NAVAX Consulting AG 2009 Seite 58 von 187 NCKOSTENRECHNUNG NNOUOX 3 6 _Kostentr gerplan Die Kostentr ger stellen die Ergebnistr ger Ihres Unternehmens dar Sie sind die Leistungen die die verursachten Kosten in Relation zu den erbrachten Erl sen zu tr
64. 1 67 2 42 4 41 1 42 NaN NaN NaN 2 92 2 02 2 00 5 67 2 71 NaN 17 26 Administration Monatskosten 1 738 40 2 376 30 4 114 70 2 525 60 9 074 60 6 758 50 1 549 50 19 908 50 1 893 60 1 513 30 4 133 00 309 10 7 849 00 0 00 0 00 0 00 4 110 50 12 291 50 961 00 1 073 90 6 146 10 0 00 25 726 10 30 Juni 2008 Seite 1 Budget Monat Abweichung in 959 40 81 20 1 230 00 93 20 2 189 40 87 94 1 340 00 88 48 8 736 00 3 88 8 288 34 18 46 1 680 00 7 75 20 044 34 0 68 1 866 67 1 44 1 812 80 6 17 3 808 00 8 53 336 00 8 01 7 623 47 2 96 0 00 NaN 0 00 NaN 0 00 NaN 3 920 00 486 13 400 00 8 27 879 00 9 33 1 000 00 7 39 7 801 00 19 14 0 00 NaN 22 256 21 15 59 Ein anderes Beispiel ist die Gegen berstellung von direkten Kostentr gerkosten und erl sen differenziert nach Ist und Planwerten innerhalb eines Zeitraumes Als Zeilenschema legen Sie ein Kostenartenschema mit einer bestimmten Verdichtungsstruktur an z B nach Erl sen Materialkostenarten Personalkostenarten etc Als Spaltenschema verwenden Sie ein Kostentr gerschema Als NaviCalc Zeilen definieren Sie eine Zeile f r die Istwerte eine Zeile f r die Planwerte und eine Zeile welche die Differenz beider Werte berechnet und darstellt eventuell in Form einer prozentualen Abweichung Sie finden ein solches Beispiel im Demomandanten Der NaviCalc 1001 ist eine Ergebnisrechnung f r den Monat J nner
65. 3 60 1 366 67 1 44 Abschreibungen BA 2 898 70 2 851 20 1 67 1 513 30 1 612 80 6 17 Abschreibungen Kfz 6 894 90 6 732 00 2 42 4 133 00 3 808 00 8 53 Zinsen 567 80 594 00 4 41 309 10 336 00 8 01 Summe Abschreibung Zins 13 668 60 13 477 20 1 42 7 349 00 7 623 47 Fertigungsl hne 0 00 0 00 NaN 0 00 0 00 Fertigungsmaterial 0 00 0 00 NaN 0 00 0 00 Summe Fertigung 0 00 0 00 NaN 0 00 0 00 Saldo Leistungswerrechnung 6 727 50 6 930 00 4 110 50 3 920 00 GK Belastung verwaltung 23 280 60 23 760 00 12 291 50 13 400 00 GK Belastung vertrieb 1 315 60 1 342 44 961 00 879 00 GK Belastung sonstiges 2 142 50 2 027 52 1 073 90 1 000 00 Summe IA 13 095 00 13 460 04 6 146 10 7 601 00 Kalkulatorische Kosten 0 00 0 00 0 00 000 ber Unterdeckung 51 187 00 3 554 33 25 726 10 22 256 21 8 3 3 Einen NaviCalc stornieren Wenn Sie einen NaviCalc kalkuliert haben dann k nnen sie ihn nicht mehr ver ndern Ein kalkulierter NaviCalc ist durch ein im Feld Kalkuliert im Register Allgemein der NaviCalc Karte gekennzeichnet Um einen kalkulierten NaviCalc bearbeiten zu k nnen m ssen Sie ihn vorher stornieren W hlen Sie dazu KALKULIEREN STORNO und klicken Sie im daraufhin erscheinenden Meldungsfenster auf Ja Durch die Stornierung werden alle erzeugten NaviCalc Posten zu diesem NaviCalc gel scht Sie k nnen die Stornofunktionalit t f r den NaviCalc zum einen nutzen um eventuell aufgetretene Fehler zu korrigieren Zum anderen k nnen S
66. 87 NCKOSTENRECHNUNG 3 5 3 5 1 berblick Verrechnungss tze werden Kostenstelle Arbeitstyp und Periode definiert Durch die Verwendung von Verrechnungss tzen definieren Sie die wertm ige Komponente der innerbetrieblichen Leistungsverrechnung Als Verrechnungss tze sollten budgetierte Erfahrungswerte aus dem zu verrechnenden Kostenvolumen unter Zugrundelegung der j hrlichen Leistung je Arbeitstyp definiert werden Die Verrechnungspreise k nnen in den einzelnen Kostenstellen je Arbeitstypdefiniert werden Damit legen Sie den Preis einer Arbeitstypeneinheit fest wenn die Kostenstelle weiter zu verrechnende Leistungen erbringt Bei der Leistungsverrechnung werden die Kostenstellen dann mit dem Produkt aus dem Verrechnungspreis und der Arbeitstypenmenge be bzw entlastet Die Arbeitstypenmenge wird dabei innerhalb gewisser Filter berechnet 3 5 2 Verrechnungss tze einrichten Um Verrechnungss tze einzurichten gehen Sie folgenderma en vor 1 W hlen Sie KOSTENRECHNUNG EINRICHTUNG ALLGEMEIN KOSTENSTELLE VERRECHNUNGSS TZE Daraufhin erscheint das Fenster Kostenstelle Verrechnungss tze Erfassen Sie folgenden Zeilen ES Kostenstelle Verrechnungss tze Kostenst Arbeitst Startdatum Yerrechnungs 91000 STD 01 01 01 33 00 91010 STD 01 01 01 32 00 91020 STD 01 01 01 32 00 91030 STD 01 01 01 29 00 91040 STD 01 01 01 27 00 91050 STD 01 01 01 45 00 92030 AM 01 01
67. A to IV NAVAX Consulting AG 2009 Seite 9 von 187 NCKOSTENRECHNUNG 1 2 Installation und Einrichtung 1 2 1 berblick Die Installation der Kostenrechnung f r Microsoft Dynamics NAV d h die Integration in eine bestehende Microsoft Dynamics NAV Standardinstallation erfordert zun chst zwei Schritte 1 Einlesen der Lizenzdatei 2 Einlesen der Kostenrechnungsobjekte Dar berhinaus gibt es Beispieldaten in einem Demomandanten CRONUS AG Kostenrechnung den Sie in einem n chsten Schritt einlesen k nnen 3 Einlesen des Demomandanten Schlie lich m ssen Sie einige grundliegende Einstellungen vornehmen wenn Sie mit der Kostenrechnung arbeiten m chten 4 Einrichtung der Kostenrechnung 1 2 2 Einlesen der Lizenzdatei Um die Lizenzdatei einzulesen gehen Sie folgenderma en vor W hlen Sie EXTRAS LIZENZINFORMATION und berpr fen Sie ob die unten angef hrten Module enthalten sind Folgendes Fenster erscheint Lizenzinformation ee 1 801 810 Cost Accounting Bereiche 1 011 060 NC Base 99 004 710 Euro Conversion Tool 1 JE X
68. Beschreibung Eine Beschreibung der Buchungsblattvorlage Testberichts ID Die Nummer des gedruckten Testberichtes wenn Sie nach dem Ausf llen aller Buchungsblattzeilen die Schaltfl che Buchen Testbericht w hlen z B Cost Acc Journal Test Formular ID Die Nummer des Formulars des Fensters das zum Anzeigen des Buchungsblattes verwendet wird z B Cost Acc Journal Buchungsberichts ID Die verwendete Nummer des Berichtes wenn das Buchungsblatt w hrend des Buchens gedruckt wird NAVAX Consulting AG 2009 Seite 71 von 187 NCKOSTENRECHNUNG Testberichtsname Der Name der zu der Testberichts ID geh rt Formularname Der Name der zu der Formular ID geh rt Buchungsberichtsname Der Name der zu der Buchungsberichts ID geh rt z B Cost Acc Register Buchungsbericht Ja wenn der Bericht automatisch w hrend des Buchens immer drucken gedruckt werden soll Herkunftscode Der Herkunftscode der automatisch in die ber das Buchungsblatt gebuchten Posten eingetragen wird Ursachencode Der Ursachencode der automatisch in die ber das Buchungsblatt gebuchten Posten eingetragen wird Wiederkehrend Ja wenn es sich um ein wiederkehrendes Buchungsblatt handelt Einige Felder sind standardm ig nicht im Fenster eingeblendet W hlen Sie Ansicht Spalte anzeigen aus der Men leiste und markieren Sie das Feld mit einem welches Sie es anzeigen lassen wollen Jede Buchungsblattvorlag
69. Blatt Name 2 Belegnr Buchungsbeschreibung Kostenrechnung nullstellen 2 Geben sie im Register Optionen die notwendigen Einstellungen f r die Nullstellung ein Feld Eingabe Gesch ftsjahresendedatum Das Enddatum des abgeschlossenen Gesch ftsjahres Dieses Feld muss ausgef llt werden Kore Buch Blatt Vorlage Die Buchungsblattvorlage mit der die Ultimoposten NAVAX Consulting AG 2009 Seite 109 von 187 NCKOSTENRECHNUNG gebucht werden sollen Die Buchung muss nach dem Abschluss der Stapelverarbeitung manuell durchgef hrt werden d h die Stapelverarbeitung erzeugt die Ausgleichsposten noch nicht Kore Buch Blatt Name Das Buchungsblatt mit dem die Ultimoposten gebucht werden sollen wenn Sie mehr als ein Kostenrechnungsbuchungsblatt f r diese Vorlage eingerichtet haben Belegnr Hier geben Sie eine Belegnummer ein Buchungsbeschreibung Der Buchungstext f r die Kostenposten 3 Klicken Sie auf die Schaltfl che OK um die Stapelverarbeitung zu starten Die Stapelverarbeitung durchl uft alle Kostenarten und stellt f r jede Kostenart eine Zeile zur Ausgleichsbuchung f r jede Kombination von Kostenstelle Kostentr ger und Unterkonto in das ausgew hlte Kostenrechnungsbuchungsblatt 4 Nachdem die Stapelverarbeitung abgeschlossen ist w hlen Sie das Kostenrechnungsbuchungsblatt in das die Zeilen zur Buchung der Ultimoposten aufgenommen wurden
70. Budgetname miteinander kombinieren Alle Budgetposten als ein einziges Budget anzeigen lassen Um alle Budgets zu einem einzigen zusammenzufassen l schen Sie im Feld Budgettfilter den Budgetnamen Daraufhin werden die Budgetposten aller definierten Budgetnamen zusammengefasst weil es keinen Budgettfilter gibt Wenn Sie im obigen Beispiel den Budgetnamen ALT1 l schen dann erscheint in der Zeile f r die Kostenart 74800 der Betrag 37360 Alle Budgetposten ausgew hlter Budgets zusammen anzeigen lassen Wenn Sie die Budgetposten ausgew hlter Budgets zusammen anzeigen lassen wollen dann geben Sie in das Feld Budgeffilter einen Filter ein der die Namen derjenigen Budgets beinhaltet die Sie zusammenfassen m chten Weitere Informationen ber die Verwendung von Filtern finden Sie im Band Einf hrung der Microsoft Dynamics NAV Standardanwendung Budgetposten ohne Budgetnamen anzeigen Wenn Sie Budgetposten ohne Namen eingeben wollen m ssen Sie einen leeren Budgetnamen einrichten so dass sich diese Posten von den Posten mit Budgetnamen unterscheiden Dabei reicht es nicht aus den Filter im Feld Budgetfilter zu l schen da dies die Anwendung dazu veranlasst alle Posten unabh ngig von ihrem Budgetnamen in die Berechnung einzubeziehen wie oben beschrieben Um Budgetzahlen des unbenannten Budgets einzublenden geben Sie zwei Hochkommas ein was dem Code Leer entspricht Daraufhin wird der Inhalt des Fensters so gefiltert dass n
71. CHNUNG Beispiele Einige Beispiele sollen das Arbeiten mit der Kopierfunktion erl utern BEISPIEL 1 F r das Jahr 2000 wurde in der Demodatenbank ein Kostenstellenbudget STANDARD f r die Monate J nner bis M rz eingegeben Sie m chten das gesamte Budget auf das Jahr 2001 bertragen F llen Sie die Register der Stapelverarbeitung folgenderma en aus D G f Korebudset kopieren Korebudgetposten Optionen Feld Filter Budgetname STANDARD Kostenartennr z ff kl Korebudget kopieren ox Kostenstellencode 5 _ Kostentr gercode Korebudgetposten Optionen Urterkortorr Bereichscode Kopieren in Datum 01 01 00 31 03 00 Budgetname Kostenartennr D Kostenstellencode Kostentr gercode Abbrechen Unterkontonr Bereichscode Datumswechsel Formel Budgetfaktor BEISPIEL 2 F r das Jahr 2008 wurde in der Demodatenbank ein Kostenstellenbudget STANDARD f r die Monate J nner bis M rz eingegeben Es soll ein alternatives Kostenstellenbudget mit dem Namen ALT1 angelegt werden Wie Sie dazu vorgehen wurde ausf hrlich im Unterabschnitt Neue Budgetnamen anlegen des Abschnittes Mehrfachbudgets beschrieben Das alternative Budget soll nur f r den J nner 2008 angelegt werden Die Budgetbetr ge sollen mit dem Faktor 1 1 multipliziert werden F llen Sie die Register der Stapelverarbeitung folgenderma en aus NAVAX Consulting A
72. Datumsintervalle neue Kostenbudgetposten erzeugt Der urspr ngliche Budgetbetrag wird dabei gleichm ig auf die neuen Datumsintervalle aufgeteilt BEISPIEL W hlen Sie im obigen Beispiel f r die Aufteilung des Budgets das Datumsintervall 31 Monat Bei der Aufteilung wird der urspr ngliche Kostenbudgetposten vom 01 01 2008 mit dem Betrag 120 000 gel scht Danach werden f r die zw lf Monatsersten neue Kostenbudgetposten jeweils mit dem Betrag 10 000 erzeugt Budgets aufteilen Um ein bestehendes Budget aufzuteilen gehen Sie folgenderma en vor 1 W hlen Sie Funktion Budget aufteilen Daraufhin erscheint das Anforderungsfenster der Stapelverarbeitung Korebudget aufteilen Korebudget aufteilen Korebudgetposten Optionen Feld Filter Budgetname Datum NAVAX Consulting AG 2009 Seite 150 von 187 NCKOSTENRECHNUNG 2 4 NAVAX Consulting AG 2009 Im Register Kostenbudgetposten k nnen Sie festlegen welche Filter f r die Kostenbudgetposten gelten sollen die Sie aufteilen m chten Im Feld Budgetname nehmen Sie den Namen des Budgets ein das Sie aufteilen m chten Im Feld Datum geben Sie einen Datumstfilter f r die Kostenbudgetposten ein deren Budgetwerte Sie aufteilen m chten W hlen Sie den Budgetnamen STANDARD und tragen sie in das Feld Datum 01 03 99 31 03 99 ein Im Register Optionen k nnen Sie im Feld Zeitraster der Aufteilung festlegen auf welches Datumsintervall Si
73. Dienstgeberant Ang Sie erhalten dann das folgende Resultat NAVAX Consulting AG 2009 Seite 45 von 187 NCKOSTENRECHNUNG ES Sachkonto Kostenart Zuordnung Sachkon 6040 6210 6210 6210 6240 6410 6420 6450 6455 6510 6550 KR Kostenar 5 60400 E 62600 5 62610 5 62620 5 62100 E 62100 E 64200 E 64500 E 64550 E 65100 E 65500 E Sachkonto Name 100 00 Nichtleistungsl hne 5 00 Geh lter 15 00 Geh lter 80 00 Geh lter 100 00 Nichtleistungsgeh lter 100 00 Abfertigungszahlungen 100 00 Dotierung Abfertigungsr ckst 100 00 Pensionszahlungen 100 00 Dotierung Pensionsr ckstell 100 00 Gesetz Sozialaufw Arbeiter 100 00 Gesetz Sozialaufw ngest Splitt Geh lter Yorstand Geh lter leitende Angestellte Geh lter Angestellte Geh lter Geh lter Dotierung Abfertigungsr ckst Pensionszahlungen Dotierung Pensionsr ckstell Gesetz Sozialaufw Arbeiter Gesetz Sozialaufw Angest Bei Fibu bernahme werden die Buchungen auf diesen drei Sachkonten auf dieselbe Kostenart zusammengefasst und gebucht Aufteilung eines Sachkontos auf Kostenarten Die Aufteilung eines Sachkontos auf mehrere Kostenarten soll am Beispiel der Aufteilung des Sachkontos 6210 Geh lter auf die Kostenarten 62600 Geh lter Vorstand 62610 Geh lter leitende Angestellte und 62620 Geh lter Angestellte demonstriert werden Dazu gehen Sie folgenderma en vor 1 NA
74. ETT 24000 CHAMONIX Basisregalsystem Konto WOHNEN ERG NZUNG BASIS 25000 AMSTERDAM Lampen Konto B RO ERG NZUNG FREITEIL 26000 BERLIN St hle Konto B RO ERG NZUNG FREITEIL 27000 OSLO Regalsystem Konto B RO ERG NZUNG BASIS 28000 ROME St hle Konto WOHNEN ERG NZUNG FREITEIL 29000 TOKYO St hle Konto WOHNEN ERG NZUNG FREITEIL 29500 Summe Basiserg nzungen Summe 22000 29500 30000 INNSBRUCK Regalsystem Konto WOHNEN ZUK UFE AUSBAU 31000 MOSCOW Schreibtischsystem Konto WOHNEN ZUK UFE AUSBAU 32000 SARAJEYO Whiteboard Konto WOHNEN ZUK UFE BASIS 33000 SEOUL St hle Konto B RO ZUK UFE FREITEIL 34000 CALGARY Whiteboard Konto B RO ZUK UFE BASIS 35000 ALBERTVILLE Whiteboard Konto WOHNEN ZUK UFE BASIS 36000 ATLANTA Whiteboard Konto WOHNEN ZUK UFE BASIS 37000 SIDNEY Schreibtischsystem Konto B RO ZUK UFE AUSBAU 37500 Summe Nebenprodukte Summe 30000 37500 38000 Summe Gesamtsortiment 10000 33000 NAVAX Consulting AG 2009 Seite 63 von 187 NCKOSTENRECHNUNG 3 6 3 Seitenumbruch einf gen Um beim Drucken des Kostentr gerplanes einen Seitenumbruch nach einem Kostentr ger einzuf gen gehen Sie folgenderma en vor 1 Klicken Sie im Fenster Kostentr gerplan auf die Zeile des Kostentr gers nach dem der Seitenumbruch eingef gt werden soll 2 W hlen Sie Kostentr ger v Karte Daraufhin erscheint die Kostentr gerkarte 3 Klicken Sie im Register Allgemein auf das Feld Neue Seite um es durch
75. Fremdleistung Beratung 6 817 70 3 057 91 90 25 Summe Projektarbeit 9 953 40 6 849 73 4 31 2 Arbeitsl hne Verwaltung 3 712 30 786 50 372 00 2 Geh lter 28 461 00 28 415 52 0 16 2 Lohn und Gehaltsnebenkosten 23 650 40 23 373 11 1 19 2 Urlaubsgelder 4 385 20 4 737 60 7 44 Summe Lohn amp Gehalt 60 208 90 57 312 73 5 05 3 Abschreibungen Geb ude 5 243 40 5 264 00 0 39 3 Abschreibungen BA 4538 10 4548 10 0 26 3 Abschreibungen Kfz 11 775 60 10 738 56 9 66 3 Zinsen 905 40 947 52 4 45 Summe Abschreibung Zins 22 460 50 21 498 18 4 48 4 Fertigungsl hne 0 00 0 00 NaN 4 Fertigungsmaterial 0 00 0 00 NaN Summe Fertigung 0 00 0 00 NaN 5 Saldo Leistungsverrechnung 11 518 20 11054 4 4 20 5 GK Belastung Verwaltung 26 748 90 25 660 80 4 23 5 GK Belastung Vertrieb 1 427 90 1 449 84 1 51 5 GK Belastung sonstiges 2 963 30 2 903 73 205 Summe ILV 10 837 50 10 252 83 5 70 6 Kalkulatorische Kosten 0 00 0 00 NaN 7 ber Unterdeckung 81 785 30 75 407 81 8 4 Sie h tten den NaviCalc f r den Februar 2008 auch aus dem NaviCalc 1000 f r den J nner 2008 durch kopieren erzeugen k nnen Mit Hilfe der im Unterabschnitt Einen NaviCalc kopieren beschriebenen Stapelverarbeitung NaviCalc kopieren und der Datumwechselformel 1M w re derselbe NaviCalc entstanden der eben Schritt f r Schritt erzeugt wurde Sie h tten nur noch den Inhalt des Feldes Beschreibung anpassen m ssen BEISPIEL 2 ERGEBNISRECHNUNG F R KOSTENTR GERGRUPPEN In diesem Bei
76. G 2009 Seite 148 von 187 NCKOSTENRECHNUNG t Korebudget kopieren Korebudgetposten Optionen Feld Filter Budgetname STANDARD Kostenartennr 2 Korebud koni __ Kostenstellencode DTEDUNBELROPIETEN Kostentr gercode ger Optionen ae Korebudgetposten Bereichscode Kopieren in Datum 01 01 99 31 03 99 oo oa am m Kostenartennt 2 Kostenstellencode e Kostentr gercode 25000 AN Abbrechen Unterkontonr 2 2 _ 4 Bereichscode DEI Datumswechsel Formel _ Budgetfaktor 1 10 BEISPIEL 3 F r das Jahr 2008 wurde in der Demodatenbank ein Kostentr gerbudget KTR f r die Monate J nner bis M rz eingegeben Den bereits vorhandenen Kostentr gern wurden Budgetbetr ge zugewiesen Sie m chten einen neuen Kostentr ger 25500 MADRID Lampen einrichten Wie Sie dazu vorgehen ist ausf hrlich im Abschnitt Kostentr gerplan des Kapitels Einrichtung der Stammdaten beschrieben Sie m chten dazu die Budgetwerte f r den Kostentr ger 25000 AMSTERDAM Lampen bernehmen und mit dem Faktor 0 8 multiplizieren Die neuen Budgetposten erhalten also denselben Budgetnamen und dasselbe Datum aber einen anderen Kostentr gercode F llen Sie die Register der Stapelverarbeitung folgenderma en aus Korebudget kopieren EIER Korebudgetposten Optionen Feld Filter
77. GuV und oder Bilanzkonten bernehmen wollen Wenn Sie beispielsweise alle GuV Konten des Demomandanten in Kostenarten bernehmen m chten dann k nnen Sie entweder in das Feld Nr 6000 9999 oder in das Feld GuV Bilanz GuV eingeben Wenn Sie keine Filter setzen werden alle Sachkonten in Kostenarten bernommen 3 Im Register Optionen k nnen Sie weitere Bedingungen f r die Stapelverarbeitung einstellen Feld Eingabe L nge Sachkonto Geben Sie hier an wie viele Stellen die Nummern der Sachkonten in Ihrem Kontenplan haben Im Demomandanten sind die Sachkonten 4 stellig L nge Kostenart Geben Sie hier an wie viele Stellen die Nummern der Kostenarten haben sollen die durch bernahme von Sachkonten aus der Finanzbuchhaltung generiert werden Im Demomandanten sind die Kostenarten 5 stellig Wenn L nge Kostenart gr er als L nge Sachkonto ist dann werden an die Sachkontennummern eine entsprechende Anzahl O en angeh ngt um die Kostenartennummern zu erzeugen Im umgekehrten Fall werden die Sachkontonummern abgeschnitten Zuordnung erstellen F gen Sie ein ein wenn Sie automatisch eine Zuordnung der Kostenart zum entsprechenden Sachkonto erstellen m chten siehe Unterabschnitt Zuordnung von Kostenarten zu Sachkonten in diesem Kapitel Saldo bernehmen In diesem Feld geben Sie an wie die Buchungen der Sachkonten standardm ig in die Kostenrechnung bernommen werden sollen wenn Si
78. HANDBUCH NCKOSTENRECHNUNG NCKOSTENRECHNUNG Ein Add On Produkt f r Microsoft Dynamics NAV Copyright 2009 NAVAX Consulting AG I Book Version 1 0 NAVAX Consulting AG EURO PLAZA Lehrbachgasse 2 A 1120 Wien Telefon 43 1 804 38 38 0 Telefax 43 1 804 38 38 199 e mail wien navax at NAVAX Consulting AG 2009 1 187 NCKOSTENRECHNUNG Dieses Dokument I Book dient nur zu Informationszwecken Verwendung zu anderen Zwecken lehnt NAVAX Consulting AG jede Gew hrleistung wegen Sach und Rechtsm ngeln ab NAVAX Consulting AG lehnt jede Haftung f r direkte und indirekte Sch den sei es aus Vertrag oder aus Gesetz ab die in Verbindung mit der Anwendung und sonstiger Nutzung des I Books entstehen k nnen Dieses 1 kann bei Bedarf ohne vorherige Ank ndigungen von NAVAX Consulting AG ge ndert werden NAVAX Consulting AG lehnt jede Haftung f r Fehler und Unterlassungen in diesem Dokument ab Der Inhalt dieses l Books ist urheberrechtlich gesch tzt Ohne schriftliche Erlaubnis von NAVAX Consulting AG darf kein Teil dieses l Books f r irgendwelche Zwecke vervielf ltigt oder bertragen werden unabh ngig davon auf welche Art und Weise oder mit welchen Mitteln elektronisch oder mechanisch dies geschieht Microsoft Great Plains Dynamics NAV Apertum Axapta Attain Excel und Outlook sind eingetragene Warenzeichen oder Warenzeichen der Microsoft Corporation oder Great P
79. Hier legen Sie fest welcher Art das Kostenartenkonto ist Bis auf die Kontoart Konto dienen alle Arten nur der Gruppierung und Summierung von Kosten im Kostenartenplan und sind nicht direkt bebuchbar Zusammenz hlung Muss bei Konten der Art Summe immer ausgef llt werden Bei Konten der Art Bis Summe wird dieses Feld automatisch ausgef llt Hier legen Sie mittels logischer Operatoren fest welche Konten zusammengez hlt werden Gruppe 1 Hier k nnen Sie jede Kostenart einer frei definierbaren Gruppe zuordnen Diese Zuordnung dient Ihnen sp ter zu Auswertungszwecken Gruppe 2 e Siehe Feld Gruppe 1 Gruppe 3 ee Siehe Feld Gruppe 1 W hlen Sie KOSTENRECHNUNG KOSTENARTENPLAN KOSTENART w KARTE Daraufhin erscheint das Fenster Kostenartenkarte NAVAX Consulting AG 2009 Seite 32 von 187 NCKOSTENRECHNUNG ES 61100 Ums tze Handel Kostenartenkarte Allgemein Buchung Gruppierung 61100 UMS TZE HANDEL Ums tze Handel 19 916 660 40 Gi Saldo fix 19 916 660 40 Saldo variabel 0 00 Zusammenz hlung Ka Leerzeilen Neue Seite Gesperrt Korrigiert am 04 01 05 Felder in der Kostenartenkarte zu Feldern die bereits im Fenster Kostenartenplan beschrieben wurden werden keine Beschreibungen angegeben Feld Ausf llen Bemerkung Register Allgemein Nr e Kontoart Zusammenz hlung Leerzeilen Geben Sie hier d
80. Korebudget Buch Blatt Kostenbudgetname STANDARD Art P Datum Periodenname Kostenar Kostenst Kostentr Beschreibung Betrag G T 01 01 0001 Montag 76200 91062 Projektkosten 100 000 00 G T 01 01 0001 Montag 76200 91062 Projektkosten 1 200 000 00 Kostenstelle Name Kostentr ger Name Unterkonto Beschreibung Vertrieb Ausland 2 Korebudgetbuchungsblattzeilen dienen zur Erfassung von Wert und Mengengr en f r einzelne Budgets Sie k nnen hier f r alle Kostenarten in Abh ngigkeit von Kostenstellen Kostentr gern und Unterkonten Budgetwerte eingeben F llen sie die Felder der einzelnen Zeilen gem der folgenden Richtlinien aus NAVAX Consulting AG 2009 Seite 157 von 187 NCKOSTENRECHNUNG Feld NQUOX Eingabe Art Hier geben Sie ein ob die Korebudgetbuchungsblattzeile einen bestehenden Budgetwert berschreiben oder zu diesem hinzuaddiert werden soll Sie k nnen eine der unter der Pulldown Schaltfl che angezeigten Optionen ausw hlen Gesamt Additiv Periodentyp Vor dem eingeben der Budgetbetr ge m ssen Sie ein Zeitintervall ausw hlen Dabei ist es wichtig dass Sie die h chstm gliche Detailgenauigkeit w hlen also das k rzeste Intervall dass Sie f r das Budget ben tigen Sie k nnen eine der unter der Pulldown Schaltfl che angezeigten Optionen ausw hlen Tag Woche Monat Quartal Jahr Datum Hier w hlen Sie entsprechend der Auswahl im Feld Periodentyp
81. Kostenarten Kostenstellen Kostentr ger und Unterkonten in ihrer gegenseitigen Abh ngigkeit Es erlaubt die Verkn pfung und Auswertung unterschiedlicher Schemata der Kostenrechnung in einer Auswertungsmatrix In dieser Auswertungsmatrix k nnen auch Grundfunktionalit ten einer Tabellenkalkulation d h Berechnungen mittels eines einfachen Formeleditors verwendet werden Die Auswertungen des Moduls NaviCalc basieren wie die der Schemata und Reports auf den Posten der Kostenrechnung Der NaviCalc kann somit als Reportbaukasten der Kostenrechnung verwendet werden 8 1 1 Aufbau eines NaviCalc Ein NaviCalc besteht aus einem NaviCalc Kopf NaviCalc Zeilen sowie einem Zeilen und einem Spaltenschema F r jede gew nschte Auswertung m ssen Sie einen eigenen NaviCalc anlegen NaviCalc Kopf Im NaviCalc Kopf beschreiben Sie den NaviCalc und Sie nehmen einige prinzipielle Einstellungen vor die f r die Auswertung bzw Kalkulation gelten sollen e Sie legen zun chst den Auswertungszeitraum fest d h Sie definieren in welchen Zeitraum das Buchungsdatum der Posten liegen soll die Sie auswerten m chten e Sie w hlen die Arten der verwendeten Schemata d h Sie definieren welche Kostenrechnungsdimensionen in den Zeilen und den Spalten der Auswertungsmatrix dargestellt werden sollen Dadurch bestimmen sie welche Kostenrechnungsdimension in Abh ngigkeit von welcher anderen Kostenrechnungsdimension ausgewertet und dargestellt wird e Sie k
82. Kostenrechnung Einrichtung 17 Kostenrechnung Nullstellung 99 Kostenrechnungsdimensionen 9 Kostenrechnungsobjekte 176 Kostenstellenrechnung 9 L L nge Kostenart Feld 31 L nge Sachkonto 31 Leere Kore Journale l schen Stapelverarbeitung 103 Leerzeilen Feld Kostenart 23 Kostenstelle 40 Kostentr ger 51 Leistungsbuchungsbl tter 60 Leistungsbuchungsbl tter ausf llen und buchen 61 Leistungsrechnung 10 M Manuelle Buchungen 10 Maximalzahl Ergebniszellen je Zeile NaviCalc drucken 166 Mengenbudgets 119 145 Mengenbudgets nach Perioden Fenster 145 N Name Feld Buchungsblattvorlagen 61 Kostenartenkarte 23 Kostenartenplan 22 Seite 186 von 187 NCKOSTENRECHNUNG Kostenstelle 39 Kostentr ger 49 NaviCalc Aufbau eines NaviCalc 150 Auswertungsmatrix 152 Bemerkungen zu einem NaviCalc hinzuf gen 162 Einf hrung 15 Mit NaviCalc arbeiten 164 NaviCalc ausdrucken 165 NaviCalc Kopf 150 NaviCalc kopieren 167 NaviCalc stornieren 167 NaviCalc Zeilen 152 NaviCalc Zeilenschema 151 Posten 153 P Plankosten 14 Plankostenrechnung 14 Planmengen 152 Planumlagen 119 erfassen 119 Platzhalter 24 Preis Feld Leistungsbuchblatt 71 Prim rbuchungen 10 Sachkonto Aufteilung auf Kostenarten 36 Einf hrung 10 Fibu bernahme 30 Kostenart Zuordnung 60 Sachkonto Kostenart Zuordnung Fenster 32 Sachposten 32 60 75 Saldo Budgetbetr ge ndern 127 Kostenartensaldo 87 Kostenstellen ndern 43 Prim rbuchungen aus Fi
83. Mitarbeiter Die umzulegende Kostenstelle und die zu entlastende Kostenstelle ist jeweils die 91040 Es sollen hier alle aufgelaufenen Kosten umgelegt werden daher wird kein Filter f r die Bemessungskostenarten ben tigt Die zu entlastende Kostenart ist die 101201 Entlastung aus GK Umlage Vergeben Sie als Beschreibung den Text Verrechnete Verwaltungskosten Die Umlageverteilungszeilen enthalten als zu belastende Kostenstellen alle Kostenstellen der Demofirma Beachten Sie dass Sie hier keine berschrifts oder Summenzeilen aus dem Kostenstellenplan eintragen k nnen Die zu belastende Kostenart ist f r alle Kostenstellen die 101000 Verrechnete Verwaltungskosten Die Bezugskostenstelle ist jeweils die zu belastende Kostenstelle weil die Tragf higkeit der Kostenstelle anhand der Mitarbeiterzahl derselben Kostenstelle berechnet werden soll Die Bezugskostenart ist jeweils die 101000 weil auf diese Kostenart die Buchungen mit der Anzahl der Mitarbeiter kontiert sind In den Umlageverteilungszeilen ist auch die Kostenstelle 91040 selbst enthalten weil ein Anteil der Kosten auf der Kostenstelle verbleiben soll NAVAX Consulting AG 2009 Seite 132 von 187 NCKOSTENRECHNUNG 7 Budgets der Kostenrechnung 71 berblick Die Kostenrechnung bietet verschiedene M glichkeiten f r die Planung von Kosten und Leistungen d h f r die Erstellung und Verwaltung von Betrags und Mengenbudgets Bei Budgetarten k nnen in Bezug
84. OREBUDGETS Daraufhin erscheint das Fenster Korebudget nach Perioden 2 Klicken Sie im Budgetkopf im Feld Budgetname auf die bersichtsschaltfl che Daraufhin erscheint das Fenster Kostenbudgetnamen 3 W hlen Sie den Namen des Budgets aus das Sie eingeben bzw anzeigen m chten oder richten Sie ein neues Budget ein Legen Sie f r ein neues Budget durch Eingabe in die Felder Kostenstelle Kostentr ger und Unterkonto fest welche Filter beim Eingeben der Budgetbetr ge gesetzt sein m ssen Geben Sie im Feld Kostenstelle ein ein wenn Sie auf Kostenstelle budgetieren wollen Geben Sie auch im Feld Kostentr ger ein ein wenn Sie zus tzlich auf Kostentr ger budgetieren wollen Achtung Die gesetzten Vorgaben f r die Filter eines Budgets k nnen nicht mehr ge ndert werden wenn Betr ge f r das Budget eingegeben wurden W hlen Sie als Beispiel f r die folgenden Schritte den Budgetnamen STANDARD 4 Klicken Sie im Feld Kostenstellenfilter im Budgetfensterkopf auf die bersichtsschaltfl che t um das Fenster Kostenstellen bersicht einzublenden W hlen Sie die Kostenstelle aus die Sie anzeigen bzw auf die Sie budgetieren m chten W hlen Sie gegebenenfalls in den Feldern Kostentr gerfilter und Unterkontofilter weitere Filter aus W hlen Sie zum Beispiel die Kostenstelle 91060 Vertrieb Marketing allg aus NAVAX Consulting AG 2009 Seite 142 von 187 NCKOSTENRECHNUNG NNIOUOX 5 W hlen Sie einen geeignete
85. R KILOMETER Einheite Kostenar Kostenar KILOMETER 1 F llen Sie die Felder gem folgender Richtlinien aus Feld Ausf llen Bemerkung Code Geben Sie hier den Arbeitstypencode Beschreibung Einheitencode e W hlen Sie hier die Einheit mit welcher dieser Arbeitstyp gebucht werden soll Kostenartennr Geben Sie hier an welche zu entlastende Entlastung Kostenart bei einer Buchung des aktuellen Arbeitstyp im Buchungsblatt vorgeschlagen werden soll Kostenartennr Geben Sie hier an welche zu belastende Belastung Kostenart bei einer Buchung des aktuellen Arbeitstyp im Buchungsblatt vorgeschlagen werden soll 3 4 3 Einheiten einrichten Die Einheiten in der Kostenrechnung greifen auf die Einheiten der Microsoft Dynamics NAV Standardanwendung zur ck Um in der Kostenrechnung Einheiten einzurichten gehen sie folgenderma en vor 1 W hlen Sie KOSTENRECHNUNG EINRICHTUNG ALLGEMEIN EINHEITEN Sie erhalten dann das Fenster Einheiten NAVAX Consulting AG 2009 Seite 55 von 187 NCKOSTENRECHNUNG ES Einheiten KILOMETER L PAKET PALETTE SCHACH STUNDE ST CK TAG Beschreibung DOSE Gramm Kilogramm KILOMETER Liter PAKET PALETTE SCHACHTEL STUNDE St ck TAG 2 Geben Sie im Feld Code einen eindeutigen Code ein Im Feld Beschreibung k nnen NAVAX Consulting AG 2009 Sie einen beschreibenden Text eingeben Seite 56 von 1
86. STU 15 089 382 13 731 3376 ST CK STU 30 303 504 27 576 1886 STU v lt gt Dieses Budget enth lt die budgetierten Fertigungszeiten f r die Kostentr ger des Demomandanten Der Arbeitstyp f r die budgetierten Werte ist STD Stundenleistung die Einheit Stunde NAVAX Consulting AG 2009 Seite 156 von 187 NCKOSTENRECHNUNG 7 8 _Kostenbudgetbuchungsbl tter Die Kostenbudgetbuchungsbl tter dienen der Erfassung und Verbuchung von Budgetwerten Dort k nnen Sie sowohl Mengen je Arbeitstyp als auch Kosten bzw Erl se je Kostenart f r Kostenstellen Kostentr ger und Unterkonten budgetieren Die Kostenbudgetbuchungsbl tter stellen eine Alternative zu den Budgetfenstern dar Im Folgenden wird das allgemeine Vorgehen beim Ausf llen und Buchen eines Kostenbudgetbuchungsblattes erl utert 7 8 1 Kostenbudgetbuchungsbl tter ausf llen und buchen Um Kostenbudgetbuchungsblattzeilen zu definieren gehen Sie folgenderma en vor 1 W hlen Sie KOSTENRECHNUNG KOREBUDGET BUCH BL TTER Daraufhin erscheint das Fenster Kostenbudget Buch Blatt Klicken Sie im Fenster Kostenbudget Buch Blatt im Feld Kostenbudgetname auf die bersichtsschaltfl che Daraufhin erscheint das Fenster Kostenbudgetnamen In diesem Fenster w hlen Sie den Namen des Budgets das Sie bearbeiten m chten Hinweise zum Einrichten von neuen Budgetnamen finden Sie im Abschnitt Mehrfachbudgets in diesem Kapitel ES STANDARD
87. Schaltfl che Bewegung klicken erfolgt die Berechnung auf Grundlage der Posten deren Buchungsdatum in die ausgew hlte Periode f llt Klicken Sie hingegen auf die Schaltfl che Saldo bis Datum werden f r die Berechnungen alle Posten mit Datumsangaben bis einschlie lich des letzten Tages der gew hlten Periode zugrunde gelegt Wenn Sie f r das obige Beispiel auf die Schaltfl che 3 und die Schaltfl che Bewegung klicken dann erhalten Sie das Resultat f r das letzte Quartal 2008 Sie erkennen dass in der Demodatenbank in diesem Zeitraum f r den Kostentr ger 18000 keine Bewegungen existieren Bewegungen f r eine Kostenart anzeigen lassen Um die Bewegungen einer einzigen Periode f r eine einzelne Kostenart anzeigen zu lassen gehen sie folgenderma en vor 1 W hlen Sie KOSTENRECHNUNG KOSTENARTENPLAN KOSTENART SALDO Daraufhin erscheint das Fenster Kostenarten Saldo NAVAX Consulting AG 2009 Seite 97 von 187 NCKOSTENRECHNUNG 61100 Ums tze Handel Kostenarten Saldo EE Optionen Kostenstellenfilter Bereichsfilter Ka Kostentr gerfilter 18000 Arbeitstypenfilter DEI Unterkontofilter DEI Ultimoposten Einschlie lich a Bewegung 28 05 08 Mittwoch 29 05 08 Donnerstag 30 05 08 Freitag 31 05 08 Samstag 01 06 08 Sonntag 02 06 08 Montag 03 06 08 Dienstag a 7z 31 raja Salden nach Kostenstellen anzeigen Um die Salden nach Kostenstellen f r alle Kost
88. TUNG Daraufhin erscheint das Fenster Herkunftscode Einrichtung In der Demodatenbank sind f r alle Transaktionen de ES Herkunftscode Ein Allgemein Verkauf Ei Kore Buch Blatt Leistung Buch Blatt Umlage Buch Bett Budget Umlage Buch Kore Fibu bernahme r Kostenrechnung Beispiele f r Herkunftscodes enthalten richtung inkauf Lager Ressourcen Projekte Anlagen Produktion Service Logistik Kostenrechnung Kostenposten kompr Kostenbudgetposten k Kore Nullstellung Kore Journalstorno F llen Sie die Felder im Register Kostenrechnung gem folgender Richtlinien aus Feld Eingabe Kore Buch Blatt Geben Sie hier den Herkunftscode ein der bei einer Buchung im Kostenbuchungsblatt automatisch vergeben werden soll Leistung Buch Blatt Geben Sie hier den Herkunftscode ein der bei einer Buchung im Leistungsbuchungsblatt automatisch vergeben werden soll Umlage Buch Blatt Geben Sie hier den Herkunftscode ein der bei einer NAVAX Consulting AG 2009 Buchung im Umlagebuchungsblatt automatisch vergeben werden soll Seite 102 von 187 NCKOSTENRECHNUNG Kore Fibu Geben Sie hier den Herkunftscode ein der bei einer bernahme Fibu Ubernahme automatisch vergeben werden soll Kore Nullstellung Geben sie hier den Herkunftscode ein der bei einer Kore Nullstellung automatisch vergeben werden soll Kore Journalstorno Ge
89. VAX Consulting AG 2009 W hlen Sie im Feld Sachkontonr Die Nummer des Sachkontos aus das Sie aufteilen m chten d h 6210 Geh lter Geben Sie danach im Feld Kostenartennr die Nummer der ersten Kostenart ein die bebucht werden soll d h 62600 Geh lter Vorstand W hlen Sie im Feld Saldo bernehmen die Option Summe aus die Option Einzelbuchung ist in diesem Fall nicht m glich Tragen Sie im Feld Splitt den prozentualen Anteil der Buchungen ein der auf die gew hlte Kostenart gebucht werden soll Tragen Sie f r die Kostenart 62600 in diesem Beispiel 5 ein Dr cken Sie am Ende der Zeile der ENTER Taste bzw dr cken Sieoberhalb der n chstfolgenden Nummer die Taste F3 um eine weitere Zeile zu errichten W hlen Sie im Feld Sachkontonr die Nummer der vorhergehenden Zuordnungszeile 6210 im Feld Kostenartennr die Nummer der n chsten Kostenart die bebucht werden soll d h 62610 Geh lter leitende Angestellte und im Feld Saldo bernehmen die Option Summe Tragen Sie im Feld Splitt wieder den prozentualen Anteil der Buchungen ein der auf die aktuelle Kostenart gebucht werden soll Das System schl gt Ihnen den Restanteil zu 100 vor d h 95 W hlen Sie in diesem Beispiel 15 Geben Sie weitere Zeilen ein solange Sie die 100 f r alle Zuordnungszeilen f r die Sachkontoaufteilung noch nicht erreicht haben Wiederholen sie die Schritte 1 bis 6 solange bis Sie f r jede Kostenart die bebucht werden soll eine Zeile
90. Wenn Sie zum Beispiel ein alternatives Kostenstellenbudget einrichten m chten geben Sie in das Feld Name ALTT ein und in das Feld Beschreibung Alternatives Budget 5 Legen Sie au erdem in diesem Fenster fest welche Filter bez glich der Kostenrechnungsdimensionen Kostenstelle Kostentr ger und Unterkonto das Budget erlauben soll Versehen Sie das alternative Kostenstellenbudget 1 mit einem im Feld Kostenstelle 6 Klicken Sie auf den Budgetnamen und anschlie end auf die Schaltfl che OK Anschlie end werden nur noch die Posten angezeigt die den im Feld Budgetname definierten Budgetnamen enthalten Das Fenster ist leer weil der Budgetname soeben erst eingerichtet wurde und noch keine Posten vorliegen die die Bedingungen des Filters erf llen 7 Sie k nnen jetzt Budgetbetr ge f r das neue Budget eingeben Beachten Sie dabei die im Unterabschnitt Budget einrichten des Abschnittes Budgets einrichten und verwalten beschriebenen Punkte Klicken Sie zum Beispiel auf die Schaltfl che 31 Monat und auf die unten im Fenster befindliche Schaltfl che Bewegung Geben Sie im Feld Kostenstellenfilter 91060 ein Tragen Sie f r die Kostenart 74800 in der Spalte 2008 den Budgetbetrag 20000 ein NAVAX Consulting AG 2009 Seite 140 von 187 NCKOSTENRECHNUNG 7 3 2 Einzelne Budgets anzeigen Sie haben verschiedene M glichkeiten die eingegebenen Budgets anzusehen Dabei k nnen Sie die Budgets auch ber
91. a kann in diesem Fenster noch individuell f r diesen NaviCalc bearbeitet werden Sie k nnen das Zeilenschema f r den NaviCalc auch manuell anlegen ohne auf ein bereits bestehendes Schema der gew hlten Art zur ckzugreifen 7 Im Feld Spaltenschemaart legen Sie die Art des Spaltenschemas fest Sie haben die Optionen Kostenart Kostenstelle Kostentr ger und Unterkonto Spalten und Zeilenschemaart m ssen sich unterscheiden Wenn Sie auf die bersichtsschaltfl che t des Feldes Spaltenschemaname klicken erhalten Sie eine bersicht der angelegten Schemata der gew hlten Art W hlen Sie einen Schemanamen aus indem Sie auf die Schaltfl che OK klicken Sie k nnen das angelegte Spaltenschema ansehen W hlen Sie NaviCalc v Spaltenschema Daraufhin erscheint das Fenster NaviCalc Spaltenschema ES Spaltenschema 1000 BAB Monat J nner NaviCalc Spaltenschema EIER Zusammenz hlung Druck un 91010 Ja 91020 Ja 91030 Ja 91040 Ja 91050 Ja 91060 Ja 91061 Ja 91062 Ja 91063 Ja 91064 Ja 91070 Ja v f Gesch ftsleitung Werk 1 Administration Werk 1 Finanzen Controlling Lohnabrechnung EDY Organisation vertrieb Marketing allg vertrieb Inland vertrieb Ausland Werbung PR Messen Vertriebsschulung Einkauf KST L EEGEN Das angelegte Schema kann in diesem Fenster noch individuell f r diesen NaviCalc bearbeitet werden Sie k nnen das Spaltenschema f r den
92. agen haben Die Definition und Stellung der Kostentr ger zu einzelnen Artikeln als Produktgruppen oder als Auftragsgruppen h ngt davon ab wie diese in Microsoft Dynamics NAV kontiert werden Neben Absatzleistungen k nnen die Kostentr ger auch zur Erfassung innerbetrieblicher Leistungen verwendet werden wenn diese beispielsweise bei der Buchung auf Projekte herangezogen werden vgl dazu auch den Abschnitt Unterkonten in diesem Kapitel Die zentrale Frage der Kostentr gerrechnung lautet Wof r sind welche Kosten in welcher H he angefallen und wieweit decken die aufgelaufenen Erl se diese Kosten 3 6 1 Checkliste zum Einrichten von Kostentr gern W hlen Sie KOSTENRECHNUNG KOSTENTR GERPLAN Daraufhin erscheint das Fenster Kostentr gerplan Kostentr gerplan Code Name 10000 Gesamtsortiment 18000 ATHENS B rosystem Zusammenz Gruppel Gruppe2 Gruppe Bewegur K K B RO BASIS KOMPLETT 1 650 13000 OLYMPICS B rosystem K B RO BASIS KOMPLETT 1 567 20000 ST MORITZ Wohnm bel K WOHNEN BASIS KOMPLETT 1 336 21000 PARIS G stem bel K WOHNEN BASIS AUSBAU 1 469 21500 Summe Basissysteme 5 18000 21500 6 023 22000 LONDON Schreibtische K WOHNEN ERG NZ AUSBAU 348 23000 ANTWERP Konferenzm bel K B RO ERG NZ KOMPLETT 552 24000 CHAMONIX Basisregalsystem WOHNEN ERG NZ BASIS 745 25000 AMSTERDAM Lampen K B RO ERG NZ FREITEIL 1 136 3 a La Feld
93. als Mittelpunkt der Kostenartenrechnung dient der Erfassung und Gliederung aller im Laufe der Abrechnungsperiode angefallenen Kosten Die Kostenarten in der Kostenrechnung entsprechen den Sachkonten in der Finanzbuchhaltung Die Kostenarten dienen der Erfassung der Kosten deren Gliederung in erster Linie von der Art der verbrauchten Produktionsfaktoren abh ngt F r Erl sarten werden ebenfalls Konten des Kostenartenplans verwendet die Sie durch die Nummernfolge oder durch einen entsprechenden Eintrag in die Gruppen Zuordnung s u als solche kennzeichnen k nnen In der Finanzbuchhaltung werden Buchungss tze mit Sachkonten kontiert in der Kostenrechnung dagegen mit Kostenarten Der Kostenartenplan ist eine bersicht ber alle in der Kostenrechnung angelegten Kostenarten Er dient einerseits der schnellen bersicht ber die angelegten Kostenarten und ihre Salden bzw Bewegungen und andererseits der logischen Untergliederung und Gestaltung des Berichtswesens durch berschriften und verschiedene Summen Dieses Kapitel beschreibt wie Sie Kostenarten einrichten und einen Kostenartenplan aufbauen Sie haben in der Kostenrechnung zwei M glichkeiten einen neuen Kostenartenplan aufzubauen Sie k nnen entweder die Kostenarten manuell einrichten dieses Vorgehen wird im Unterabschnitt Kostenartenplan einrichten beschrieben Sie k nnen aber auch Ihren Kontenplan aus der Finanzbuchhaltung als Grundlage f r den Kostenartenplan verwenden indem Sie
94. ame verwenden Sie STANDARD als Spaltenschemaname ebenfalls STANDARD Das Kostenartenschema STANDARD wurde bereits in Abschnitt Kostenrechnungsschemata des Kapitels Mit der Kostenrechnung arbeiten besprochen Das Unterkontenschema STANDARD enth lt eine NAVAX Consulting AG 2009 Seite 183 von 187 NCKOSTENRECHNUNG verdichtete Auflistung aller Unterkonten Demofirma Weitere Filter im NaviCalc Kopf werden f r diesen NaviCalc nicht ben tigt Richten Sie nun zwei NaviCalc Zeilen ein In der NaviCalc Zeile mit der Zeilennummer 1 sollen die gesamten aufgelaufenen Kosten des Betrachtungsmonats kalkuliert werden Diese Zeile wird mit der Art Ist Betrag angelegt Als Beschreibung verwenden Sie Monatskosten F r die Genauigkeit k nnen Sie den automatisch eingestellten Standardwert 0 01 verwenden Die Felder Von Datum und Bis Datum werden beim Anlegen der Zeile mit den Werten aus dem NaviCalc Kopf vorbelegt diese Einstellung kann f r diese NaviCalc Zeile beibehalten werden Weitere Filter in der NaviCalc Zeile werden f r diese und die folgenden NaviCalc Zeilen nicht ben tigt Die NaviCalc Zeile mit der Zeilennummer 2 soll alle bisher aufgelaufenen Kosten des Projektes kalkulieren Sie muss daher die Art Ist Betrag haben Als Beschreibung k nnen Sie hier Kostensaldo verwenden F r diese Zeile m ssen Sie den Eintrag im Feld Von Datum ndern Sie tragen hier das Startdatum des ersten Projektes bzw das Datum der ersten Buchung a
95. amen im Feld Budgetname ausgew hlt haben k nnen sie die Budgetzahlen eingeben Daraufhin erscheint der Budgetname auf allen zugeh renden Budgetposten 7 3 1 Neue Budgetnamen einrichten Um einen neuen Budgetnamen einzurichten gehen Sie folgenderma en vor 1 W hlen Sie KOSTENRECHNUNG KOREBUDGETS Daraufhin erscheint das Fenster Korebudget nach Perioden ES Korebudget nach Perioden Allgemein Filter Optionen Budgetname STANDARD WE Fix Variabel anzeigen Beides Name 2005 2006 2007 61100 Ums tze Handel 62100 Ums tze Rohmaterialien 64100 Ums tze Ressourcen 66100 Projektums tze 66500 Servicevertragsumsatz 66669 Erl se ab Fabrik 66700 Summe Yerkauf 67100 Sonderkosten Verkauf 71100 Wareneinsatz Handel Inland 71400 Erhaltene Skonti Handel Korebudget 2 Klicken Sie im Register Allgemein Feld Budgetname auf die bersichtsschaltfl che um die bereits eingerichteten Budgets im Fenster Kostenbudgetnamen einzublenden NAVAX Consulting AG 2009 Seite 139 von 187 NCKOSTENRECHNUNG Korebudgetnamen Name Beschreibung Kostenst Kostentr Unterkonto KTR Standard KTR STANDARD Standard Budget 3 W hlen Sie aus der Men leiste BEARBEITEN DATENSATZ EINF GEN oder dr cken Sie die Taste F3 um den neuen Namen einzugeben 4 Geben Sie in das Feld Name den neuen Namen und in das Feld Beschreibung die Beschreibung des Budgets ein
96. angezeigten Optionen ausw hlen Festes Verh ltnis Tragf higkeit Betrag fix Tragf higkeit Betrag variabel oder Tragf higkeit Menge Buchungsart Hier geben Sie die Buchungsart der Umlage an Die Buchungsart steuert die Entlastungsbuchung und die Berechnung der kalkulatorischen Werte Sie k nnen eine der unter der Pulldown Schaltfl che e angezeigten Optionen ausw hlen Umlage Kalkulatorisch oder Kalkulatorisch Betrag Kalk Dieses Feld k nnen Sie nur ausf llen wenn Sie die Buchungsart Kalkulatorisch gew hlt haben Sie geben hier den Prozentsatz ein der mit dem ermittelten Bemessungsbetrag multipliziert werden soll Kalk Betrag Dieses Feld k nnen Sie nur ausf llen wenn Sie die Buchungsart Kalkulatorisch Betrag gew hlt haben Sie geben hier einen festen umzulegenden Betrag ein Kalk Gegenbuchung F gen Sie ein ein wenn auch bei der Buchungsart Kalkulatorisch eine Gegenbuchung erzeugt werden soll Arbeitstypenfilter Dieses Feld k nnen Sie nur ausf llen wenn Sie die Art Tragf higkeit Menge gew hlt haben Sie geben hier den Code des Arbeitstyps ein der bei der Berechnung der Tragf higkeit in den Umlageverteilungszeilen ber cksichtigt werden soll Sie k nnen hier einen Filter eingeben Auf diese Weise ist es m glich einen Bereich von Arbeitstypen f r die Kalkulation heranzuziehen Es k nnen nur Arbeitstypen mit der gleichen Einheit angegeben werden Sie k nnen de
97. anschlie end auf die Schaltfl che OK Dieses Feld kann bei Bedarf ausgef llt werden NAVAX Consulting AG 2009 Im Beispiel der Demodatenbank sollen die einmaligen Kosten f r die Anpassung eines CAD Systems von der Kostenstelle EDV Organisation auf die Vertriebskostenstellen umgelegt werden Die Umlage erfolgt nach Tragf higkeit Menge Die Bezugsgrundlage der Verteilung wird auf Basis des Arbeitstyps Mitarbeiterzahl berechnet Im n chsten Schritt m ssen Sie festlegen wie der aufzuteilende Betrag zu verteilen ist d h in welchen Verh ltnissen auf welche Kostenrechnungsdimensionen W hlen Sie VERTEILUNG Daraufhin erscheint das Fenster Umlage Verteilung Seite 124 von 187 NCKOSTENRECHNUNG ES STANDARD Standard Umlage Umlage Verteilung Bemessung Kostenart 76200 Kostenstelle 91050 Kostenst Kostenar Kostentr Bezugsmenge Umlage 91060 91061 91062 91063 91064 101200 101200 101200 101200 101200 Total Bezugs 0 4 Die Umlagebuchungsblattverteilungszeilen entsprechen den oben diskutierten Umlageverteilungszeilen Sie m ssen also die Kostenrechnungsdimensionen f r die Belastung und den Bezug festlegen Im Beispiel der Demodatenbank wurde f r jede Vertriebskostenstelle eine Umlagebuchungsblattverteilungszeile eingerichtet F llen sie die Felder der einzelnen Zeilen gem folgender Richtlinien aus Feld Eingabe Kostenstellencode Kostenstelle
98. arte 3 Klicken Sie im Register Allgemein auf das Feld Neue Seite um es durch zu kennzeichnen 3 3 4 Bemerkung zu einer Kostenstelle hinzuf gen Sie k nnen einer Kostenstelle Bemerkung zuordnen W hlen Sie hierzu f r die gew nschte Kostenstelle im Kostenstellenplan oder auf der Kostenstellenkarte KOSTENSTELLE BEMERKUNGEN DARAUFHIN erscheint das Fenster Bemerkungen Erfassen Sie im Demomandanten f r die Kostenstelle 91010 folgende Bemerkung NAVAX Consulting AG 2009 Seite 52 von 187 NCKOSTENRECHNUNG 91010 Gesch ftsleitung Werk 1 Bemerku EIER Datum Bemerkung Kostenstelle beinhaltet auch die Yorstandsgeh lter Sie k nnen beliebig viele Bemerkungszeilen f r jede Kostenstelle eingeben Au erdem k nnen Sie optional ein Datum f r jede erfasste Textzeile vergeben Wenn zu einer Kostenstelle Bemerkungen vorhanden sind erscheint auf der Kostenstellenkarte rechts neben dem Feld Code ein hochgestellter Bleistift 3 3 5 Kostenstellen ndern und l schen Die Felder einer Kostenstelle ndern Sie am g nstigsten in der Kostenstellenkarte W hlen Sie dazu KOSTENSTELLENRECHNUNG KOSTENSTELLENPLAN KOSTENSTELLE KARTE Sie k nnen die Nummer einer Kostenstelle ndern indem Sie eine neue Nummer eingeben und die daraufhin erscheinende Meldung best tigen F r das Andern der Nummer gelten die gleichen Hinweise wie in der Finanzbuchhaltung Weitere Informationen ber das Andern der Nummer fi
99. as Sie beim ausf llen eines Buchungsblattes im Einzelnen beachten m ssen h ngt vom Typ des Buchungsblattes ab und wird in den entsprechenden Kapiteln detailliert beschrieben In diesem Kapitel werden Ihnen die allgemeine Struktur der Buchungsbl tter erl utert und einige Hinweise gegeben die f r alle Buchungsbl tter gelten Ein Kostenrechnungsbuchungsblatt besteht ebenso wie ein Fibubuchungsblatt aus drei Ebenen der Buchungsblattvorlage dem Buchungsblattnamen und den Buchungsblattzeilen 4 21 Buchungsblattvorlagen Die h chste Ebene eines Kostenrechnungsbuchungsblattes bildet die Buchungsblattvorlage Es gibt Vorlagen f r alle Kostenrechnungsbuchungsbl tter sie finden Sie unter KOSTENRECHNUNG EINRICHTUNG ALLGEMEIN Im Folgenden wird beschrieben wie Sie f r Kostenbuchungsbl tter vorgehen W hlen Sie Kostenrechnung Einrichtung Allgemein Kore Buch Blatt Vorlagen Daraufhin erscheint das Fenster Kore Buch Blatt Vorlagen Kore Buch Blatt Vorlagen Testberi Name Beschreibung Wied Nu Serie Herkunftscode U Formular ID Formularname ID Testberichtsr gt ALLGEMEIN Allgemein Buch Blatt KOREBUCHBL 1001801 Cost Acc Journal 1001800 Cost Jo WIEDERE Wiederk Kore Buch Blatt KOREBUCHBL 1001803 Recurring Cost 1001800 Cost Jo gt vorlage w Hilfe Felder im Fenster Kore Buch Blatt Vorlagen Feld Eingabe Name Der Name der Buchungsblattvorlage
100. at Buch Blattname STANDARD 2 Kostenar Kostenar Kostentr 100500 100500 100500 100500 Einheite STUNDE STUNDE Kostenst Kostenst Arbeitst 92045 92040 STD 92045 92044 RSTD Buchung Belegnr 13 01 99 LB002 wem E 1 Belastung Kostenstelle Name Produktion Entlastung Kostenstelle Name Belastung Kostentr ger Name Qualit tssicherung Kostenstelle e Seite 79 von 187 NCKOSTENRECHNUNG 2 F llen Sie die Felder der einzelnen Zeilen gem der folgenden Richtlinien aus Feld Eingabe Buchungsdatum Geben Sie ein H ein wenn die Anwendung das heutige Datum oder ein A wenn Sie das Arbeitsdatum benutzen soll Sie k nnen aber auch ein beliebiges anderes Datum verwenden weitere Hinweise zum Arbeitsdatum finden Sie im Handbuch Einf hrung der Microsoft Dynamics NAV Standardanwendung Belegnr Keine Dateneingabe ben tigt die Nummer wird automatisch vom System eingetragen wenn Sie bereits in einer vorherigen Zeile eine Belegnummer vergeben haben Kostenstellencode Belastung Der Code der Kostenstelle die mit dem Buchungsbetrag belastet werden soll Sie k nnen den Code direkt eingeben oder auf die bersichtsschaltfl che f klicken um den Kostenstellenplan einzublenden Klicken Sie auf die gew nschte Kostenstelle und anschlie end auf die Schaltfl che OK Kostenstellencode Entlastung Der Co
101. auf alle Kostenrechnungsdimensionen eingegeben gefiltert und verwaltet werden Sie k nnen also f r alle Kostenarten Budgetwerte in Abh ngigkeit von Kostenstelle Kostentr ger und Unterkonto einrichten Die Abh ngigkeit der Budgetwerte f r einzelne Kostenarten von den anderen Kostenrechnungsdimensionen kann dabei beliebig kombiniert werden Sie k nnen also z B das Budget f r eine Kostenstelle nur differenziert nach Kostentr gern Die Vorgehensweise f r die Verwaltung und Pflege von Mengenbudgets ist weitgehend identisch zu der bei Betragsbudgets Ein Unterschied liegt darin dass Sie in Mengenbudgets einen Arbeitstyp und damit eine Einheit angeben m ssen Mengenbudgets dienen zur berwachung von Arbeitstypenmengen und Arbeitstypenleistungen Die Budgetwerte k nnen auf Basis verschiedener Perioden eingegeben und verwaltet werden Beginnend mit einer Grobplanung auf der Basis von Jahreswerten ist die Verwaltung bis zu einer Feinplanung auf der Basis von Tageswerten m glich Mengenbudgets dienen zur berwachung von Arbeitstypenmengen und Arbeitstypenleistungen Die Budgetwerte k nnen auf Basis verschiedener Perioden eingegeben und verwaltet werden Beginnend mit einer Grobplanung auf der Basis von Jahreswerten ist die Verwaltung bis zu einer Feinplanung auf der Basis von Tageswerten m glich Dazu k nnen eingerichtete Budgets auch nachtr glich von l ngeren auf k rzere Perioden aufgeteilt werden F r jede Periode sind f r Koste
102. bekommen m chten Sie k nnen in den Buchungsbl ttern den vorgeschlagenen Kostentr gercode ndern Register Gruppierung Gruppe 1 Gruppe 2 Gruppe 3 3 2 2 Kostenartenplan einrichten Ein Kostenartenplan ist eine bersicht aller vorhandenen Kostenarten Wenn Sie einen neuen Kostenartenplan manuell einrichten oder einen bestehenden Kostenartenplan neue Kostenartenhinzuf gen m chten m ssen Sie jede Kostenart einzeln eingeben Kostenarten k nnen im Fenster Kostenartenplan oder auf einer Kostenartenkarte eingerichtet werden Einen neuen Kostenartenplan sollten Sie im Fenster Kostenartenplan einrichten Kostenartenkarten sind besser zum Andern bzw Hinzuf gen von Daten einzelner Kostenarten geeignet Beim Aufbau eines Kostenartenplanes sollten sie neben der prinzipiellen Struktur aufgrund der Anforderungen an Ihre Kostenrechnung folgende Hinweise beachten Nummerierung Wenn Microsoft Dynamics NAV den Kostenartenplan in einem Fenster oder Bericht anzeigt erscheinen die Kostenarten numerisch sortiert Daher sollten die Kostenarten beim Einrichten entsprechend der gew nschten Sortierung nummeriert werden Platzhalter zwischen Kostenartennummern f r sp tere Erweiterungen Im Kostenartenplan sollte zwischen den einzelnen Kostenarten ein gewisser Freiraum gelassen werden Dies kann erforderlich sein wenn neue Kostenarten angelegt werden m ssen weil das Unternehmen beispielsweise w chst oder sich seine Stru
103. ben Sie die Kostenartennummer ein Beachten Sie dass jeder Kostenart eine eindeutige Nummer zugewiesen werden muss selbst den Kostenarten die ausschlie lich als berschriften oder Summenzeilen verwendet werden 4 Geben Sie in das Feld Name den Kostenartennamen ein 5 Geben Sie in das Feld Kontoart die Art der Kostenart ein Klicken Sie auf die Pulldown Schaltfl che des Feldes Kontoart um eine der nachfolgend erl uterten Optionen auszuw hlen Beachten Sie dass nur die erste Kontoart zum Buchen geeignet ist alle anderen werden nur zum Erzeugen von Summen und Kopfzeilen im Kostenartenplan ben tigt Kontoart Funktion Konto Buchung berschrift Eine Kopfzeile f r eine Kostenartengruppe Summe Eine Summe die ber das Feld Zusammenz hlung definiert wird Von Summe Eine Anfangsmarkierung f r eine zusammenz hlende Kostenartenreihe die mit einer Kontoart Bis Summe anschlie t Bis Summe Eine Endmarkierung f r eine zusammenz hlende Kostenartenreihe die mit einer Kontoart Von Summe beginnt Die Gesamtsumme wird ber das Feld Zusammenz hlung definiert 6 F r Kostenarten der Art Summe m ssen Sie das Feld Zusammenz hlung ausf llen Bei Kostenarten der Art Bis Summe wird dieses Feld automatisch durch die Einr ckungsfunktion ausgef llt siehe unten NAVAX Consulting AG 2009 Seite 35 von 187 NCKOSTENRECHNUNG Sie definieren in diesem Feld welche Kostenarten bei der Berechnung der Su
104. ben Sie hier den Herkunftscode ein der bei der Stornierung eines Korejournals automatisch vergeben werden soll Ursachencode Wenn Sie den Posten eine weitere erg nzende Information zuweisen m chten k nnen Sie hierzu Ursachencodes verwenden Mit Ursachencodes wird angegeben aus welchem Grund ein Posten erzeugt wurde Um Ursachencodes einzurichten w hlen Sie FINANZBUCHHALTUNG EINRICHTUNG VERFOLGUNGSCODE URSACHENCODE Daraufhin erscheint das Fenster Ursachencodes ES Ursachencodes Code Beschreibung Weitere Informationen ber das Einrichten von und das Arbeiten mit Herkunfts und Ursachencodes k nnen Sie dem Band Finanzbuchhaltung des Benutzerhandbuches der Microsoft Dynamics NAV Standardanwendung 5 4 4 Korejournale Bei jeder Buchung in der Kostenrechnung wird automatisch ein Journal erzeugt d h bei jeder direkten Buchung ber eines der Buchungsbl tter und bei jeder Fibu Ubernahme Ein Journal protokolliert wichtige Informationen zu jedem Buchungsvorgang Die Journale der Kostenrechnung hei en Korejournale Sie k nnen Korejournale nicht modifizieren Um eine bersicht der bestehenden Korejournale anzeigen zu lassen w hlen Sie KOSTENRECHNUNG HISTORIE JOURNALE Daraufhin erscheint das Fenster Korejournale NAVAX Consulting AG 2009 Seite 103 von 187 NCKOSTENRECHNUNG Korejournale 1 2 3 4 5 6 7 8 Art 5 Errichtun Benutzer 31 03 00 31 03 00 31 03 00 31 03 00 31 03 00
105. bu 75 Sachkonto kostenart Zuordnung 35 Unterkonto 59 Saldo Feld Kostenart 22 Kostenstelle 39 Kostentr ger 50 Spaltenschemaart Feld 158 Spaltenschemaname 158 Stapelkalkulieren 168 Stapelverarbeitung Datumskompr Kostenposten 101 Korebudget aufteilen 140 NAVAX Consulting AG 2009 Korebudget kopieren 135 Korejournal Storno 96 Kostenrechnung Nullstellung 99 Leere Korejournale l schen 103 NaviCalc kopieren 168 NaviCalc Stapelkalkulieren 168 Sachkonten bernahme 30 Storno Feld Kore Buch Blatt 68 Leistungsbuchblatt 71 Stornobuchung Feld Korejournale 94 T Tabellenkalkulation 150 Tragf higkeit Betrag 107 Menge 107 U Ultimoposten Kostenartensaldo 88 Kostenposten auswerten 86 Kostenrechnung Nullstellen 99 Saldo Budget Vergleich 142 Umlagebuchungsbl tter 112 Umlagen kalkulatorische 111 Umlageverfahren 13 Umlageverteilungszeilen 106 Umlagezeilen 106 V Variatormethode 34 Verantwortlicher Feld 40 Verrechnungssatz 48 71 W Wiederholungsart Feld 73 Wiederholungsrate Feld 73 Wiederholungsraten Code Feld 121 Wiederkehrende Transaktionen 73 Z Zusammenz hlung 25 Zusammenz hlungsart 83 Zusammenz hlungsart Feld 80 Seite 187 von 187
106. ch das Feld Integration in der Einrichtung der Kostenrechnung festgelegt siehe dazu den Abschnitt Kostenrechnung Einrichtung in diesem Kapitel Projektintegration Ist im Feld Integration PROJEKT eingetragen so werden alle Projekte als Unterkonten in der Kostenrechnung verwendet Diese Vorgehensweise ist dann sinnvoll wenn Sie interne Investitionsprojekte oder Kundenprojekte in der Kostenrechnung weiterverfolgen oder Leistungen auf diese dort verrechnen wollen So k nnen beispielsweise mit der Kontierung Kostenstelle und Unterkonto interne Investitionsauftr ge oder Innenauftr ge abgegrenzt von den reinen Kostenstellenkosten verfolgt werden Keine Projektintegration Wenn Sie Unterkonten manuell errichten wollen so steht Ihnen die weitergehende Definition frei W hlen Sie im Feld Integration DIMENSION k nnen Sie als Unterkonten neue Kontierungen zur Verbuchung von Abgrenzungsposten definieren wenn Sie Kosten einer Kostenstelle auf einen internen Auftrag umbuchen wollen o 3 7 2 Checkliste zum einrichten von Unterkonten W hlen Sie KOSTENRECHNUNG UNTERKONTEN Daraufhin erscheint das Fenster Unterkontokarte NAVAX Consulting AG 2009 Seite 66 von 187 NCKOSTENRECHNUNG Se B DERWELT 10 KR Zehn Konferenzr ume einrichten Unterkontokarte EIER Allgemein Gruppierung B DERWELTL 10KR 2 ZEHN KONFEREN Beschreibung Zehn Konferenzr ume einrichten 0 00 Beschreibung 2 Debitornr 500
107. chhaltung eine neue Kostenstelle angelegt wird wird diese auch in der Kostenrechnung angelegt Beim Buchen Sobald eine Buchung auf eine in der Finanzbuchhaltung angelegte Kostenstelle erfolgt wird diese auch in der Kostenrechnung angelegt Register Numerierung NaviCalc Nummern W hlern Sie aus der bersicht einen Nummernkreis aus wenn Sie eine automatische Vergabe der Transaktionsnummern f r das Modul NaviCalc w nschen Wie Nummernserien eingerichtet werden erfahren sie im Handbuch Finanzbuchhaltung F r weitere Informationen vergleichen Sie das Kapitel NaviCalc in diesem Handbuch NAVAX Consulting AG 2009 Seite 29 von 187 NCKOSTENRECHNUNG Die von Ihnen festgelegten Datumsangaben im Register Allgemein gelten zun chst f r den gesamten Mandanten das hei t f r alle Benutzer Wenn Sie unterschiedliche Datumsintervalle f r verschiedene Benutzer festlegen m chten k nnen Sie sie im Fenster Benutzereinrichtung f r jeden einzelnen bestimmen w hlen Sie hierzu FINANZBUCHHALTUNG EINRICHTUNG BENUTZER BENUTZER EINRICHTUNG Wenn Sie hier einen Zeitraum bestimmen gelten die im Fenster Kostenrechnung Einrichtung im Register Allgemein gew hlten Datumsangaben nicht f r diesen Benutzer NAVAX Consulting AG 2009 Seite 30 von 187 NCKOSTENRECHNUNG 3 2 Ein zentraler Bestandteil der Kostenrechnung ist der Kostenartenplan Der Kostenartenplan
108. ckt werden Die Weiterverwertung in Windowsprogrammen wird durch dieses Prinzip ebenfalls erheblich erleichtert NAVAX Consulting AG 2009 Seite 163 von 187 NCKOSTENRECHNUNG 8 1 2 Beispiele Die folgenden Beispiele sollen Ihnen eine Vorstellung davon geben wie Sie h ufig auftretende Auswertungen mit Hilfe des NaviCalc abbilden k nnen Sie finden ausgearbeitete Beispiele im Abschnitt Mit dem NaviCalc arbeiten BEISPIEL 1 Ein einfaches Beispiel f r eine Anwendung in NaviCalc ist die Erzeugung eines Betriebsabrechnungsbogens BAB d h der Darstellung der Istkosten auf Monatsbasis mit den Kostenstellen als Bezugsdimension In diesem Fall definieren Sie als Auswertungszeitraum im NaviCalc Kopf den Betrachtungsmonat normalerweise den jeweils vergangenen Monat W hlen Sie als Zeilenschema ein Kostenartenschema als Spaltenschema den Kostenstellenplan und werten Sie in den NaviCalc Zeilen Istkosten aus Sie erhalten dann durch die Auswertung die Istkosten f r eine beliebige Kostenstelle innerhalb des Datumsfilters differenziert bzw verdichtet nach dem ausgew hlten Kostenartenschema Sie finden ein solches Beispiel im Demomandanten CRONUS AG der KORE Demodatenbank Der NaviCalc 1000 ist eine BAB Auswertung f r den Monat J nner 2008 basierend auf den Demodaten W hlen Sie KOSTENRECHNUNG ANALYSE UND BERICHTSWESEN NAVICALC Daraufhin erscheint das Fenster NaviCalc Karte W hlen Sie den NaviCalc Kopf mit der Nummer 1000
109. d ein Sie sind in kursiv hervorgehoben lt fin flf gt Dateinamen Die werden in Kleinbuchstaben zwischen den Zeichen lt gt geschrieben t v Spezielle Symbole die in den Fenstern erscheinen Weiterhin werden in diesem Handbuch einige Abk rzungen verwendet die in der folgenden Tabelle erl utert werden Abk rzung Bedeutung Koart bzw KOART Kostenart Kst bzw KST Kostenstelle Ktr bzw KTR Kostentr ger NAVAX Consulting AG 2009 Seite 8 von 187 NCKOSTENRECHNUNG 1 Installation 1 1 Systemvoraussetzung F r die Verwendung er Kostenrechnung ist folgende Hard und Software erforderlich Computer and processor 500 megahertz MHz processor or higher Memory 512 megabyte MB RAM or higher Hard disk 1 5 gigabyte GB the disk space and sice that is required dependent on the Cubes that you make Drive CD ROM or DVD drive Display 1024x768 or higher resolution monitor Operating system Microsoft Windows XP with Service Pack SP 2 or later operating system2 Internet Explorer 6 0 or later 32 bit browser only Internet functionality requires Internet access fees may apply Additional Actual requirements and product functionality may vary based on your system configuration and operating system Wir empfehlen Microsoft Office Excel 2007 da alte Versionen von Excel folgende Einschr nkungen haben 2007 1 048 576 16 384 A 97 2003 65 536 256 A to IV 95 16 384 256
110. de der Kostenstelle die um den Buchungsbetrag entlastet werden soll Sie k nnen den Code direkt eingeben oder auf die bersichtsschaltfl che f klicken um den Kostenstellenplan einzublenden Klicken Sie auf die gew nschte Kostenstelle und anschlie end auf die Schaltfl che OK Arbeitstypencode Der Code des Arbeitstyps der bei der Buchung herangezogen werden soll Sie k nnen den Code direkt eingeben oder auf die bersichtsschaltfl che klicken um die Arbeitstypen bersicht einzublenden Klicken Sie auf den gew nschten Arbeitstyp und anschlie end auf die Schaltfl che OK Ist f r den Arbeitstypencode ein Verrechnungspreis bei einer Kostenstelle hinterlegt so wird dieser automatisch in das Buchungsblatt bertragen Einheitencode Die Einheit die dem ausgew hlten Arbeitstyp zugeordnet ist Dieses Feld wird bei der Wahl des Arbeitstyps automatisch ausgef llt Kostenartenr Die Nummer der Kostenart die mit dem Buchungsbetrag Belastung belastet werden soll Sie k nnen den Code direkt eingeben oder auf die bersichtsschaltfl che klicken um den Kostenartenplan einzublenden Klicken Sie auf die gew nschte Kostenart und anschlie end auf die Schaltfl che OK Kostenartennr Die Nummer der Kostenart die um den Buchungsbetrag Entlastung entlastet werden soll Sie k nnen den Code direkt eingeben oder auf die bersichtsschaltfl che klicken um den Kostenartenplan einzublenden Klicken Sie auf die gew nscht
111. den Diese Zeile wird mit der Art Ist Betrag angelegt Als Beschreibung verwenden Sie Istkosten Erl se Monat F r die Genauigkeit k nnen Sie den automatisch eingestellten Standardwert 0 01 verwenden Die Felder Von Datum und Bis Datum werden beim Anlegen der Zeile mit den Werten aus dem NaviCalc Kopf vorbelegt diese Einstellung kann f r alle einzurichtenden NaviCalc Zeilen beibehalten werden Weitere Filter in der NaviCalc Zeile werden f r diese und die folgenden NaviCalc Zeilen nicht ben tigt In der NaviCalc Zeile mit der Zeilennummer 2 sollen die gesamten budgetierten Kosten bzw Erl se des Betrachtungsmonats kalkuliert werden Diese Zeile wird mit der Art Plan Betrag angelegt Als Beschreibung k nnen Sie hier Plankosten Erl se Monat verwenden F r diese Zeile m ssen Sie angeben welches Budget Sie zum Vergleich verwenden m chten Verwenden Sie das eingerichtete Korebudget mit dem Namen KTR dieses erlaubt die Budgetierung auf Kostentr ger In der letzten NaviCalc Zeile mit der Zeilennummer 3 soll die prozentuale Abweichung der Ist und Planwerte dargestellt werden Zu diesem Zweck m ssen Sie eine Zeile der Art Formel anlegen Die Beschreibung kann Abweichung Plan lst in lauten Um die prozentuale Abweichung zu berechnen m ssen Sie im Feld Formel den Formeleditor verwenden Sie m ssen auf die Resultate der NaviCalc Zeilen 1 und 2 zur ckgreifen um die Abweichung zu berechnen Die Resultate der Kalkulation einer NaviCalc Zeile k n
112. der Periode angezeigt Wenn Sie auf das Feld Budgetierter Betrag und anschlie end auf die Drilldown Schaltfl che klicken erscheint das Fenster Korebudgetposten Hier werden alles Posten angezeigt die in die Berechnung des budgetierten Betrages eingehen In der f nften Spalte Saldo Budget wird dargestellt welchen Prozentsatz des budgetierten Betrages der aktuelle Saldo ausmacht NAVAX Consulting AG 2009 Seite 154 von 187 NCKOSTENRECHNUNG 7 7 Mengenbudgets Neben Betragsbudgets k nnen in der Kostenrechnung auch Mengenbudgets verwaltet werden Das Vorgehen f r die Verwaltung und Pflege von Mengenbudgets entspricht weitgehend dem oben beschriebenen Vorgehen f r Betragsbudgets Der wesentliche Unterschied liegt darin dass Sie f r Mengenbudgets einen Arbeitstyp und eine Einheit angeben m ssen auf die sich dieses Budget bezieht F r einen gegebenen Arbeitstyp mit seiner Einheit k nnen nur f r solche Kostenarten Budgetwerte eingegeben werden denen in der Kostenartenkarte dieser Einheitencode zugeordnet ist Sie k nnen f r jede Kostenart nur f r eine Einheit Mengenbudgets eingeben 7 7 1 Mengenbudgets Um Mengenbudgets einzurichten gehen Sie folgenderma en vor 1 W hlen Sie KOSTENRECHNUNG MENGENBUDGETS Daraufhin erscheint das Fenster Mengenbudgelts nach Perioden ES Mengenbudget nach Perioden Optionen Kostenstellenfilter Arbeitstypenfilter Kostentr gerfilter 2 Budgetfilter
113. die Art Plan Menge das Feld Menge in den Korebudgetposten F r die Art Formel vergleichen Sie die Erkl rung zum Feld Formel Beschreibung In diesem Feld k nnen Sie einen beschreibenden Text f r die NaviCalc Zeile eingeben Genauigkeit In diesem Feld legen Sie die gew nschte Genauigkeit bei der Darstellung der Resultate fest Beispielsweise bedeutete der Eintrag 0 01 dass auf eine Genauigkeit von zwei Nachkommastellen gerundet wird Formel F r NaviCalc Zeilen der Art Formel m ssen Sie in diesem Feld eine Formel d h eine Rechenvorschrift eingeben Sie k nnen hier Zahlen verwenden und auf die Werte anderer NaviCalc Zeilen zur ckgreifen indem Sie x eingeben wobei f r Zeile steht und x die Nummer der angesprochenen NaviCalc Zeile bezeichnet Beispiel Die NaviCalc Zeile mit der Nummer 1 hat die Art Ist Betrag die NaviCalc Zeile 2 die Art Plan Betrag Sie definieren eine NaviCalc Zeile der Art Formel mit der Nummer 3 welche die absolute Differenz zwischen Ist und Planbetrag enthalten soll Geben Sie dazu in die Spalte Formel folgendes ein 1 2 Wenn Sie eine NaviCalc Zeile der Art Formel mit der Nummer 4 definieren welche die prozentuale Abweichung zwischen Ist und Planbetrag enth lt geben Sie in die Spalte Formel folgendes ein 1 2 1 100 oder 3 1 100 Von Datum Bis Datum In diese beiden Felder geben Sie den Datumsfilter f r die Auswertungen der NaviCalc Zeile ein Von Datum u
114. die Sachkonten automatisiert in die Kostenarten bernehmen dieses Vorgehen wird im Unterabschnitt bernahme der Sachkonten aus der Finanzbuchhaltung beschrieben Bewegungen und andererseits der logischen Untergliederung und Gestaltung des Berichtswesens durch berschriften und verschiedene Summen 3 2 1 Checkliste zum Einrichten von Kostenarten Wenn Sie im Demomandanten arbeiten k nnen Sie um die Nachvollziehbarkeit der nachfolgenden Beispiele zu erleichtern zuerst den Punkt 2 2 6 in diesem Handbuch durchf hren Dadurch werden Kostenarten eingerichtet auf die nachfolgenden Beispiele referenzieren Um die importierten Kostenarten zu sehen w hlen Sie KOSTENRECHNUNG KOSTENARTENPLAN Daraufhin erscheint das Fenster Kostenartenplan NAVAX Consulting AG 2009 Seite 31 von 187 NCKOSTENRECHNUNG ES Kostenartenplan Name Umsatzerl se Handel Inland Umsatzerl se Handel Export Umsatzerl se Handel EU Projektumsatz Projektumsatz korr Umsatzerl se Rohmat Inland Umsatzerl se Rohmat Export Umsatzerl se Rohmaterial EU Umsatzerl se Ressoucen Inland Umsatzerl se Ressoucen Export Kontoart Konto Konto Konto Konto Konto Konto Konto Konto Konto Konto Zusammenz Gruppe 1 Gruppe2 Gruppe 3 v gt Feld Ausf llen Bemerkung Nr Hier k nnen Sie sowohl Nummern als auch Buchstaben eingeben Name Hier legen Sie fest welcher Name f r die Kostenart verwendet wird Kontoart
115. die Schaltfl che OK Im bernommenen Nummernbereich sind neue Kostenarten angelegt worden Deren Stammdaten m ssen in der in diesem Abschnitt beschriebenen Weise erg nzt werden 3 2 7 Zuordnung von Kostenarten zu Sachkonten Um die in der Finanzbuchhaltung gebuchten Sachposten in die Kostenrechnung bernehmen zu k nnen m ssen Sie festlegen welche Sachkonten direkt in die Kostenrechnung bernommen werden und welches Sachkonto welcher Kostenart entspricht Diese Auswahl und Zuordnung wird in der Tabelle Sachkonto Kostenart Zuordnung hinterlegt W hlen Sie KOSTENRECHNUNG EINRICHTUNG INTEGRATION SACHKONTO KOSTENART ZUORDNUNG Daraufhin erscheint das Fenster Sachkonto Kostenart Zuordnung NAVAX Consulting AG 2009 Seite 42 von 187 NCKOSTENRECHNUNG ES Sachkonto Kostenart Zuordnung Sachkon Kostenar 5 Splitt Sachkonto Name 4010 40100 Umsatzerl se Handel Inland 4020 40200 Ums tzerl se Handel Export Umsatzerl se Handel Export 4030 40300 Umsatzerl se Handel EU Umsatzerl se Handel EU 4040 40400 Projektumsatz Projektumsatz 4050 40500 Projektumsatz korr Projektumsatz korr 4110 41100 Umsatzerl se Rohmat Inland Umsatzerl se Rohmat Inland 4120 41200 Ums tzerl se Rohmat Export Umsatzerl se Rohmat Export 4130 41300 Umsatzerl se Rohmaterial EU Umsa tzerl se Rohmaterial EU 4210 42100 Umsatzerl se Ressoucen Inland Umsatzerl se Ressoucen Inland 4220 42200 Umsatzerl se Ressoucen Export Umsatzerl se Ressouc
116. e Kostenart und anschlie end auf die Schaltfl che OK Kostentr gercode Der Code des Kostentr gers der mit dem Buchungsbetrag Belastung belastet werden soll Sie k nnen den Code direkt eingeben oder auf die bersichtsschaltfl che klicken um den Kostentr gerplan einzublenden Klicken Sie auf den gew nschten Kostentr ger und anschlie end auf die NAVAX Consulting AG 2009 Seite 80 von 187 NCKOSTENRECHNUNG Schaltfl che Kostentr gercode Entlastung Der Code des Kostentr gers der mit dem Buchungsbetrag entlastet werden soll Sie k nnen den Code direkt eingeben oder auf die bersichtsschaltfl che f klicken um den Kostentr gerplan einzublenden Klicken Sie auf den gew nschten Kostentr ger und anschlie end auf die Schaltfl che OK Unterkontonr Belastung Die Nummer des Unterkontos das mit dem Buchungsbetrag belastet werden soll Sie k nnen die Nummer direkt eingeben oder auf die bersichtsschaltfl che klicken um die Unterkonten bersicht einzublenden Klicken Sie auf das gew nschte Unterkonto und anschlie end auf die Schaltfl che OK Unterkontonr Entlastung Die Nummer des Unterkontos das mit dem Buchungsbetrag entlastet werden soll Sie k nnen die Nummer direkt eingeben oder auf die bersichtsschaltfl che klicken um die Unterkonten bersicht einzublenden Klicken Sie auf das gew nschte Unterkonto und anschlie end auf die Schaltfl che OK Besc
117. e automatisch eine Zuordnung der Kostenart zum entsprechenden Sachkonto erstellen Das Feld hat zwei Optionen Summe und Einzelbuchung Der Wert kann nach der bernahme noch manuell ge ndert werden vergleichen Sie dazu den Unterabschnitt Zuordnung von Kostenarten zu Sachkonten in diesem Kapitel 4 Klicken Sie danach auf die Schaltfl che OK und best tigen Sie das daraufhin erscheinende Meldungsfenster mit Ja Wenn Sie diese Stapelverarbeitung zum Aufbau eines Kostenartenplanes verwendet haben so besteht zwischen den ausgew hlten Sachkonten und den angelegten Kostenarten zun chst eine 1 1 Relation d h jedem Sachkonto entspricht genau eine Kostenart und umgekehrt Sie k nnen aber auch andere Relationen zwischen Sachkonten und Kostenarten in der Kostenrechnung definieren Dies wird im folgenden Unterabschnitt Zuordnung von Kostenarten zu Sachkonten beschrieben NAVAX Consulting AG 2009 Seite 41 von 187 NCKOSTENRECHNUNG BEISPIEL Im Demomandanten wurde die Basis f r den Kostenartenplan durch bernahme des Sachkontenplans erzeugt Dabei wurden die Sachkonten aus dem Nummernkreis 6100 9999 d h alle GuV Konten als Kostenarten bernommen au er dem Bereich 8100 8699 Konten f r Betriebsaufwendungen Die Kostenartennummern wurden 5 stellig gew hlt Der Kostenartenplan wurde manuell nachbearbeitet Es wurden z B einige Kostenarten gel scht und die entsprechenden Sachkonten auf andere Kostenarten zusammen
118. e bei Bedarf ndern Diese nderungen wirken sich nur auf alle nachfolgenden Transaktionen im System aus Sie k nnen einen Kostentr ger entweder im Fenster Kostentr gerplan oder in der Kostentr gerkarte l schen In beiden F llen w hlen Sie BEARBEITEN L SCHEN aus der Men leiste oder dr cken Sie F4 Kostentr ger k nnen nur gel scht werden wenn der entsprechende Saldo Null betr gt und im aktuellen Gesch ftsjahr keine Posten vorhanden sind Die bereits gebuchten Posten des Kostentr gers aus geschlossenen Gesch ftsjahren werden nicht gel scht jedoch wird der Kostentr gercode aus diesen Posten entfernt das Feld Kostentr gercode in den Kostenposten ist dann leer NAVAX Consulting AG 2009 Seite 65 von 187 NCKOSTENRECHNUNG 37 Unterkonten 3 7 1 berblick Die Unterkonten in der Kostenrechnung bieten Ihnen eine weitere Kontierungsdimension neben Kostenstelle und Kostentr ger und den Erweiterungen durch Gruppenzuordnung oder Verdichtung Die Unterkonten k nnen nur gemeinsam mit Kostenstelle oder Kostentr ger kontiert werden Der Zweck dieses Vorgehens liegt darin unterhalb der Zuordnung zu Kostenstellen oder Kostentr gern eine weitere Filterm glichkeit f r Kosten und Erl sbuchungen zu schaffen Hierarchisch gesehen stehen die Unterkonten daher unterhalb der Kontierung Kostenstelle oder Kostentr ger Die Kostenrechnung bietet Ihnen zwei verschiedene M glichkeiten der Unterkontenwahl Diese Wahl wird dur
119. e das Budget aufteilen m chten Sie haben die Optionen Quartal Monat Woche und Tag W hlen Sie die Option Woche Damit teilen Sie das Kostenstellenbudget f r den M rz 2008 auf einzelne Wochen auf Die neuen Budgetwerte werden dann am jeweils ersten Tag der Wochen eingestellt Wenn Sie die Schritte im Demomandanten durchgef hrt haben dann sind die Register der Stapelverarbeitung folgenderma en ausgef llt Korebudget aufteilen Korebudgetposten Optionen Filter Budgetname STANDARD k Datum 010399 310399 Korebudget aufteilen Korebudgetposten Optionen Zeitraster der Aufteilung woche Gel Klicken Sie auf um Budgetwerte aufzuteilen Beim Aufteilen des Budgets werden die Budgetbetr ge auf volle Einheiten gerundet Da sich der zu verteilende gesamte Budgetbetrag nicht ndert kann es aufgrund der Rundungen in bestimmten F llen dazu kommen dass die Budgetbetr ge in den neuen Datumsintervallen leicht voneinander abweichen Seite 151 von 187 NCKOSTENRECHNUNG NNOUOX 76 Um die von Ihnen budgetierten Betr ge Sollbetr ge mit den tats chlich gebuchten Betr gen Istbetr gen am Bildschirm zu vergleichen haben Sie zwei Sichten zur Verf gung 7 6 1 Saldo Budget Vergleich f r alle Kostenarten in einer Periode Um die aktuell tats chlich gebuchten Betr ge mit den budgetierten Betr gen f r alle Kostenarten innerhalb einer Period
120. e der Kostenrechnung erscheint in einem eigenen Fenster mit besonderen Funktionen Die Buchungsblattvorlage Allgemein ist mit dem Men punkt Kostenrechnung Kore Buch Bl tter verkn pft die Buchungsblattvorlage Wiederk mit dem Men punkt KOSTENRECHNUNG PERIODISCHE AKTIVIT TEN WIEDERK KORE BUCH BL TTER 4 2 2 Auf der zweiten Ebene k nnen Sie f r eine Buchungsblattvorlage einen oder mehrere Buchungsblattnamen einrichten Ein Buchungsblattname ist ein individuelles Buchungsblatt das in einer Buchungsblattvorlage erzeugt wurde Die Daten der betreffenden Buchungsblattvorlage gelten f r alle Buchungsblattnamen dieser Vorlage Um einen Buchungsblattnamen f r ein Kostenbuchungsblatt der Vorlage Allgemein anzulegen gehen Sie folgenderma en vor 1 W hlen Sie KOSTENRECHNUNG KORE BUCH BL TTER Daraufhin erscheint das Fenster Kore Buch Blatt NAVAX Consulting AG 2009 Seite 72 von 187 NCKOSTENRECHNUNG ES STANDARD Standard Buch Blatt Kore Buch Blatt Buch Blattname IETANDARD DEI Buchung Belegnr At Kostenar Kostenst Kostentr Beschreibung Betrag 12 01 99 DB0001 K 1000010 92041 Kalkulatorische Zinsen 14 400 12 01 99 060002 K 1000010 92042 Kalkulatorische Zinsen 16 145 12 01 99 DB0002 K 1000010 92043 Kalkulatorische Zinsen 14 814 KE Kostenstelle Name Kostentr ger Name Maschinen Fraktal 0 00 2 Klicken Sie im Feld Buch Blattname au
121. e notwendigen Informationen f r die Erledigung Ihrer Aufgaben finden Es ist nicht notwendig Spezialist in der Kostenrechnung zu sein es wird jedoch vorausgesetzt dass Sie allgemeine Kenntnisse im Rechnungswesen und Grundkenntnisse in der Datenverarbeitung besitzen Das Handbuch ist in verschiedene Abschnitte untergliedert Im ersten Abschnitt des Handbuches werden ein berblick und eine Leistungsbeschreibung der Kostenrechnung gegeben Der zweite Abschnitt enth lt den zentralen Teil des Handbuches f r die Kostenrechnung Die Kostenrechnung umfasst unterschiedliche Module Dieser Abschnitt ist in Kapitel und Unterabschnitte aufgeteilt die verschiedene Funktionsbereiche umfassen angefangen von der Verwaltung von Stammdaten ber die Erstellung von verschiedenen Buchungen bis zum Auswerten von Daten ber das Berichtswesen Reporting Jedes Kapitel beinhaltet eine Beschreibung bestimmter betriebswirtschaftlicher Abl ufe Es enth lt neben einer allgemeinen Darstellung auch Beispiele aus dem mitgelieferten Demomandanten die Ihnen helfen sollen alle wichtigen Abl ufe mit der Kostenrechnung f r Microsoft Dynamics NAV durchzuf hren Der dritte Abschnitt enth lt eine Installationsanleitung f r die Kostenrechnung Aufgrund des ablauforientierten Aufbaus zeigt dieses Handbuch nicht alle Einzelheiten der Anwendung Wenn Sie genaueres ber einzelne Felder oder Fenster erfahren wollen k nnen Sie die Online Hilfe verwenden die Ihnen in allen
122. e zu vergleichen gehen sie folgenderma en vor 1 W hlen Sie KOSTENRECHNUNG KOREBUDGETS KOREBUDGET KOSTENARTENSALDO BUDGET Daraufhin erscheint das Fenster Kore Saldo Budget Kore Saldo Budget Optionen Bereichsfilter Budgetfilter Kostentr gerfilter Ultimoposten Unterkontofilter Nr Name Budgetierter Saldo Budo 61100 Ums tze Handel 62100 Ums tze Rohmaterialien 64100 Ums tze Ressourcen 66100 Projektums tze 66500 Servicevertragsumsatz 66669 Erl se ab Fabrik 66700 Summe Verkauf 67100 Sonderkosten Verkauf 71100 Wareneinsatz Handel Inland znaes in 90 2 Im Kopf des Fensters w hlen Sie im Register Optionen im Feld Budgeffilter den Namen des Budgets aus f r das Sie vergleichen wollen In den Feldern Kostenstellenfilter Kostentr gerfilter Unterkontofilter k nnen Sei weitere Filter f r den Budgetvergleich setzen Au erdem k nnen Sie bestimmen ob die Bewegungen Ultimoposten enthalten sollen indem sie eine der beiden Optionen im Feld Ultimoposten ausw hlen Verwenden Sie die unten im Fenster befindlichen Schaltfl chen um die Periodenl nge und die Berechnungsart der Betr ge Bewegung oder Saldo bis Datum auszuw hlen 3 Inden Zeilen des Fensters wird der Kostenartenplan angezeigt jeder Zeile entspricht eine Kostenart Hier k nnen Sie Tabellenfilter verwenden In der ersten Spalte steht die Nummer der aktuellen Kostenart in der zweiten Spal
123. egriff Zeilenschemaart Kostenart Zeilenschemaname KST Kostenstelle _ Spaltenschemaart Spaltenschemaname STANDARD Datum Bis Datum Budgetn Kostenartenf 01 01 99 31 01 99 01 01 99 31 01 99 STANDARD y 2 01 01 89 31 01 99 3 Gees gt Felder in der NaviCalc Karte Feld Ausf llen Bemerkung Register Allgemein Nr Dieses Feld enth lt die eindeutige Nummer des NaviCalc Sie k nnen ein neues NaviCalc einf gen indem Sie den Men punkt BEARBEITEN NEU w hlen oder F3 dr cken Geben Sie eine eindeutige Nummer ein Sie k nnen sowohl Nummern als auch Zahlen verwenden Wenn die automatische Nummerierung aktiviert ist dr cken Sie ENTER damit die n chste verf gbare Nummer vergeben wird Beschreibung In diesem Feld k nnen Sie eine Beschreibung des NaviCalc eintragen Gruppe In diesem Feld k nnen Sie eine Klassifikation bzw Gruppierung des NaviCalc frei eintragen Das Feld kann zum Filtern und NAVAX Consulting AG 2009 Seite 167 von 187 NCKOSTENRECHNUNG Suchen von NaviCalc verwendet werden Von Datum Bis Datum In diese beiden Felder geben Sie einen Vorschlag f r den Datumsfilter f r die Auswertungen des NaviCalc ein Von Datum und Bis Datum definieren den Datumsbereich innerhalb dessen die Daten der Kostenposten und Korebudgetposten liegen die bei Auswertung der Schemata eventuell mit zus tzl
124. eilt ber verschiedene Verfahren kann der Benutzer die Umlagen in der Weise verbuchen die dem Leistungs bzw Kostencharakter der Umlagekosten am n chsten kommt um eine ann hernd verursachungsgerechte Zuordnung zu erreichen Durch eigene Umlagebuchungsbl tter k nnen Gemeinkosten zwischen Kostenstellen nach unterschiedlichen Verfahren in der Kostenrechnung f r Microsoft Dynamics NAV verrechnet werden Bei Einsatz des Moduls Kostentr gerrechnung k nnen Kosten der Kostenstellen auch auf Kostentr ger im Rahmen einer Umlage weiterbelastet werden Die Umlage kann nach fixen Verteilungsverh ltnissen oder nach Tragf higkeit gebuchter Kosten oder Leistungen f r das Umlageziel oder eine andere Referenz erfolgen Dabei k nnen sowohl der Bemessungszeitraum als auch die Filter auf einzelne Leistungs Kosten oder Erl sarten frei definiert werden In Verbindung mit dem Modul Plankosten kann die Tragf higkeit auch auf der Bemessungsgrundlage eines Budgets ermittelt werden Aus Gr nden der Periodisierung oder zur Abbildung unterschiedlicher Wertans tze werden in der Betriebsabrechnung kalkulatorische Werte gebucht In einem Umlagebuchungsblatt k nnen dazu auch kalkulatorische Umlagen definiert werden F r diese Art von Umlagen wird keine Entlastungsbuchung erzeugt Neben fixen Betr gen k nnen auch prozentuale Anteile einer gebuchten oder geplanten Bemessungsgrundlage kalkulatorisch umgelegt werden Im Rahmen der Budgetierung werden auch Umla
125. einen Periodenfilter aus Sie k nnen den Code direkt eingeben oder auf die bersichtsschaltfl che t klicken um die Perioden bersicht einzublenden Klicken Sie auf die gew nschte Periode und anschliessend auf die Schaltfl che OK Kostenartennr Kostenart auf die budgetiert werden soll Hier k nnen Sie einen Filter eingeben Sie k nnen den Code direkt eingeben oder auf die bersichtsschaltfl che f klicken um den Kostenartenplan einzublenden Klicken sie auf die gew nschte Kosten und anschliessend auf die Schaltfl che OK Kostenstellencode Kostenstelle auf die budgetiert werden soll Hier k nnen Sie einen Filter eingeben Sie k nnen den Code direkt eingeben oder auf die bersichtsschaltfl che klicken um die Kostenstellen bersicht einzublenden Klicken sie auf die gew nschte Kostenstelle und anschliessend auf die Schaltfl che OK Kostentr gercode Kostentr ger auf den budgetiert werden soll Hier k nnen sie einen Filter eingeben Sie k nnen den Code direkt eingeben oder auf die bersichtsschaltfl che klicken um die Kostentr ger bersichts einzublenden Klicken Sie auf den gew nschten Kostentr ger und anschliessend auf die Schaltfl che OK Unterkontonr Unterkonto auf das budgetiert werden soll Hier k nnen Sie einen Filter eingeben Sie k nnen den Code direkt eingeben oder auf die bersichtsschaltfl che klicken um die Unterkonten bersicht einzublenden Klicken Sie auf das ge
126. eingerichtet haben F gen Sie in diesem Beispiel noch eine Zeile ein mit der die restlichen 80 Seite 46 von 187 NCKOSTENRECHNUNG der Buchungen auf Sachkonto 6210 der Kostenart 62620 Geh lter Angestellte zugeordnet werden Sie erhalten folgendes Resultat ES Sachkonto Kostenart Zuordnung Sachkon 4 6040 6210 6210 6210 6240 6410 6420 6450 6455 6510 6550 Kostenar 60400 62600 62610 62620 62100 62100 64200 64500 64550 65100 65500 NAVAX Consulting AG 2009 5 Splitt E ER ER ER E E E E E E E 100 00 5 00 15 00 80 00 100 00 100 00 100 00 100 00 100 00 100 00 100 00 Sachkonto Name Nichtleistungsl hne Geh lter Geh lter Geh lter Nichtleistungsgeh lter Abfertigungszahlungen Dotierung Abfertigungsr ckst Pensionszahlungen Dotierung Pensionsr ckstell Gesetz Sozialaufw Arbeiter Gesetz Sozialaufw Angest Kostenart Name Geh lter Yorstand Geh lter leitende Angestellte Geh lter Angestellte Geh lter Geh lter Dotierung Abfertigungsr ckst Pensionszahlungen Dotierung Pensionsr ckstell Gesetz Sozialaufw Arbeiter Gesetz Sozialaufw Angest Seite 47 von 187 NCKOSTENRECHNUNG 3 3 Kostenstellen sind betriebliche Teilbereiche die als Kontierungseinheit selbst ndig abgerechnet werden k nnen Sie entsprechen meist der funktionalen r umlichen ode
127. el zum Buchen eine Bericht drucken m chten w hlen Sie BUCHEN BUCHEN UND DRUCKEN N heres hierzu erfahren Sie in Abschnitt Ausf llen und Buchen eines Buchungsblattes des Kapitels Kostenrechnungsbuchungsbl tter Bei der Buchung der Umlage werden eine Reihe von Kostenposten erzeugt die Sie sich nachher ansehen k nnen N heres ber die verschiedenen M glichkeiten hierzu erfahren Sie im Kapitel Mit der Kostenrechnung arbeiten Wenn sie die Buchungsart Umlage verwenden oder im Feld kalkulatorische Gegenbuchung ein eingetragen haben wird f r jede Umlagezeile eine Entlastungsbuchung erzeugt deren Kontierung durch die Kostenrechnungsdimensionen der Felder mit der Angabe Entlastung gegeben ist Es wird also jeweils ein Kostenposten erzeugt bei dem folgendes gilt Kostenartnr Kostenartennr Entlastung Kostenstellencode Kostenstellencode Entlastung Kostentr gercode Kostentr gercode Entlastung Unterkontonr Unterkontonr Entlastung Betrag aufsummierter Betrag innerhalb der gesetzten Bemessunggsfilter Seite 126 von 187 NCKOSTENRECHNUNG 6 2 2 Es wird also jeweils Kostenposten erzeugt bei dem folgendes gilt Kostenartennr Kostenartennr Belastung Kostenstellencode Kostenstellencode Belastung Kostentr gercode Kostentr gercode Belastung Unterkontonr Unterkontonr Belastung Der Betrag des Belastungspostens berechnet sich auf unterschiedliche Weise Er ist abh ng
128. elche Filter bez glich der Kostenrechnungsdimensionen Kostenstelle Kostentr ger und Unterkonto das Budget erlauben soll Die Filter werden ber Eintr ge in die Felder Kostenstelle Kostentr ger und Unterkonto gesteuert Hinweise ber die Verwendung von Filtern f r Budgets finden Sie im Abschnitt Teilbudgets in diesem Kapitel Das gew hlte Budget STANDARD ist ein Kostenstellenbudget daher ist in diesem Fall das Feld Kostenstelle mit einem versehen Die anderen Felder sind leer d h das Budget STANDARD erlaubt keine Filter bez glich Kostentr ger und Unterkonto Wenn Sie ein Budget gew hlt haben das keine Filter bez glich Kostenstelle Kostentr ger und Unterkonto erlaubt dann k nnen Sie keine Budgetbetr ge eingeben wenn Sie im Budgetkopf im Register Filter in die Felder Kostenstellenfilter Kostentr gerfilter oder Unterkontofilter etwas eingetragen haben Im Optionen im Feld Rundungsfaktor w hlen Sie die Eingabe und Darstellungsart f r die Betr ge Seite 135 von 187 NCKOSTENRECHNUNG NNIOUOX NAVAX Consulting AG 2009 Linke Spalten Die linken Spalten enthalten den Kostenartenplan Hierauf k nnen Sie Tabellenfilter anwenden Rechte Spalten In den rechten Spalten werden die Budgetbetr ge eingegeben und angezeigt Jede Spalte stellt eine bestimmte Periode dar Die Periode wird ber die unten im Fenster befindliche Intervallschaltfl che vorgegeben Horizontal ist dieser Fensterbereich in Zeilen eingete
129. elnen Posten Daher m ssen Sie immer eine Datensicherung der Datenbank durchf hren bevor Sie Posten komprimieren Es k nnen nur Posten eines geschlossenen Gesch ftsjahres komprimiert werden Um Kostenbudgetposten zu komprimieren gehen Sie folgenderma en vor 1 W hlen Sie VERWALTUNG IT VERWALTUNG DATEN L SCHEN DATUMSKOMPRIMIERUNG KOSTENBUDGETPOSTEN Daraufhin erscheint das Anforderungsfenster der Stapelverarbeitung Datumskompr Kostenbudgetpost 7 Datumskompr Kostenbudgetpost EIER Korebudgetposten Optionen il Feld Filter gt Budgetname Kostenartennr 2 Das Vorgehen bei der Datumskomprimierung der Kostenbudgetposten entspricht dem im Abschnitt Kostenposten komprimieren in diesem Kapitel beschriebenen Vorgehen bei der Datumskomprimierung von Kostenposten Im Register Kostenbudgetposten m ssen Sie zus tzlich das zu komprimierende Budget ausw hlen Sie k nnen zudem die Komprimierung des Budgets mit einem Kostenartenfilter einschr nken Die weiteren Schritte m ssen analog zur Datumskomprimierung der Kostenposten bearbeitet werden NAVAX Consulting AG 2009 Seite 115 von 187 NCKOSTENRECHNUNG 6 Umlagen in der Kostenrechnung 6 1 berblick Umlagen sind ein Teil der innerbetrieblichen Leistungsverrechnung In der Kostenrechnung haben Sie die M glichkeit Kosten von einer Kostenrechnungsdimension auf andere Kostenrechnungsdimensionen umzulegen Beispiele hierf r sind die Kostenverrechnung
130. em Fall berechnet sich die Bezugsdimension der Verteilung aus gebuchten Istwerten in der gew hlten Abgrenzung Kostenbudgetposten Bei einer Umlage nach Tragf higkeit Betrag oder Menge kann als Postenart Bemessung die Option Kostenbudgetposten ausgew hlt werden In diesem Fall NAVAX Consulting AG 2009 Seite 120 von 187 NCKOSTENRECHNUNG NNIOUOX berechnet sich die Bezugsdimension der Verteilung aus Planwerten eines Budgets in der gew hlten Abgrenzung Buchungsarten In der Kostenrechnung k nnen kalkulatorische Umlagen definiert werden Dabei k nnen Sie zwischen der Buchungsart Kalk oder der Buchungsart Kalk Betrag ausw hlen Die Standardumlagen werden ber die Buchungsart Umlage definiert Bei einer prozentualen kalkulatorischen Umlage ermittelt sich der Umlagebetrag durch Multiplikation des aufgelaufenen Bemessungsbetrags mit dem Prozentsatz Wird die Option Kalk Betrag gew hlt entspricht der Umlagebetrag dem Wert im Feld Kalk Betrag Eine Gegenbuchung kann nur f r kalkulatorische Umlagen mit der Buchungsart Kalk erzeugt werden Die n chste Abbildung veranschaulicht die prozentuale kalkulatorische Umlage an einem Beispiel Es sollen 50 der aufgelaufenen Kosten von Kostenstelle 1 auf die Kostenstellen 2 3 und 4 umgelegt werden Dabei wird eine kalkulatorische Gegenbuchung erzeugt Fxes Verh ltnis Kosten 5000 Kostenstelle Erl uterung C Aufgelaufene Prim rkostan E Umgelegte Kosten Entlastu
131. en Datumsfilter f r das Budget aber nicht die budgetierten Zeitintervalle Sie k nnen auch ein Monatsbudget f r eine Kostenstelle in Monatsbudgets f r andere Kostenstellen kopieren In diesem Fall wechseln Sie beim Kopieren den Kostenstellenfilter aber nicht den Datumsfilter Budgets kopieren Um ein bestehendes Budget zu kopieren gehen Sie folgenderma en vor 1 W hlen Sie KOSTENRECHNUNG KOREBUDGETS Daraufhin erscheint das Fenster Korebudget nach Perioden 2 W hlen Sie FUNKTION vw BUDGET KOPIEREN Daraufhin erscheint das Anforderungsfenster der Stapelverarbeitung Korebudget kopieren NAVAX Consulting AG 2009 Seite 145 von 187 NCKOSTENRECHNUNG 3 Korebudget kopieren Korebudgetposten Optionen Feld Filter Budgetname Kostenartennr KO Kostenstellencode Kostentr gercode _ Unterkontonr Bereichscode Datum Im Register Kostenbudgetposten k nnen Sie festlegen welche Filter f r die Kostenbudgetposten gelten sollen die Sie kopieren m chten Im Feld Budgetname geben Sie den Namen des Budgets ein das Sie kopieren m chten Sie k nnen auch einen Filter f r mehrere Budgetnamen eingeben in diesem Fall wird die Summe der Budgetwerte aller ausgew hlten Budgets innerhalb der anderen Filter s u in das neue Budget kopiert Wenn Sie das Feld Budgetname leer lassen dann wird die Summe der Budgetwerte aller vorhandenen Budgets innerhalb der anderen Filter in das neue Budget ko
132. en Export 4230 42300 Umsatzerl se Ressourcen EU Umsatzerl se Ressourcen EU v LE mmmmmmmmmmm Wenn Sie die Stapelverarbeitung Kostenart bern Aus Fibu mit der Option Zuordnung erstellen ja zum Aufbau eines Kostenartenplanes verwendet haben so besteht zwischen den ausgew hlten Sachkonten und den angelegten Kostenarten zun chst eine 1 1 Relation d h jedem Sachkonto entspricht genau eine Kostenart und umgekehrt Dies ist in der folgenden Abbildung dargestellt Sachkonto Kostenart 4010 2 1 40100 4020 gt 40200 4030 e 40300 Sie k nnen aber durch manuelles Bearbeiten der Tabelle auch andere Relationen zwischen Sachkonten und Kostenarten in der Kostenrechnung definieren Zum einen gibt es die M glichkeit mehrere Sachkonten mit ihren Buchungen bei der bernahme in der Kostenrechnung auf eine Kostenart zusammenfassen In diesem Fall besteht eine n 1 Relation zwischen Sachkonten und Kostenart Dies ist in der folgenden Abbildung dargestellt Die drei Sachkonten 4330 Beratungsgeb hren Inland 4310 Geb hren und Zinsen Inland und 4280 Gew hrter Rabatt werden bei der bernahme in die Kostenrechnung zur Kostenart 42800 Sonderkosten Verkauf zusammengefasst Sachkonto Kostenart 4310 0 42800 4320 2 42900 4330 43000 NAVAX Consulting AG 2009 Seite 43 von 187 NCKOSTENRECHNUNG Ein weiteres Beispiel hierf r sind getrennte Erl skonten f r Einzelnen Steuerf lle Erl se 20 Erl se 10
133. en Kostentr ger gebucht werden sollen Gesperrt F gen Sie ein ein wenn der Kostentr ger gegen Buchungen gesperrt werden soll Korrigiert am Wird automatisch mit dem Datum der letzten Anderung des Kostentr gers ausgef llt Register Gruppierung Gruppe 1 Hier k nnen sie jedes Unterkonto einer frei definierbaren Gruppe zuordnen Diese Zuordnung dient Ihnen sp ter zu Auswertungszwecken Gruppe 2 Siehe Feld Gruppe 1 Gruppe 3 Siehe Feld Gruppe 1 3 7 3 Bemerkung zu einem Unterkonto hinzuf gen Sie k nnen einem Unterkonto Bemerkungen zuordnen W hlen Sie hierzu auf der Unterkontokarte UNTERKONTO BEMERKUNGEN Daraufhin erscheint das Fenster Bemerkungen ES 1096 0004 Neugestaltung Kalkulation Bemerkungen Ef Datum Bemerkung 01 01 99 Projekt dient der Neugestaltung der Yorkalkulation im Vert ieb KS Sie k nnen beliebig viele Bemerkungszeilen f r jedes Unterkonto eingeben Au erdem k nnen Sie optional ein Datum f r jede erfasste Textzeile vergeben Wenn Sie zu einem Unterkonto Bemerkungen vorhanden sind erscheint auf der Unterkontokarte rechts neben dem Feld Nr ein hochgestellter Bleistift NAVAX Consulting AG 2009 Seite 68 von 187 NCKOSTENRECHNUNG 3 7 4 Unterkonto ndern und l schen Die Felder eines Unterkontos ndern Sie in der Unterkontokarte W hlen Sie dazu KOSTENRECHNUNG UNTERKONTEN Sie k nnen die Nummer eines Unterkontos ndern indem Sie eine neue Numm
134. en k nnen Die zu belastende Kostenart ist 101100 Verrechnete Vertriebskosten Tragen Sie f r jede Umlageverteilungszeile die Bezugsmenge 1 ein dann werden die umzulegenden Kosten gleichm ig auf alle Kostenstellen verteilt BEISPIEL 2 In diesem Beispiel soll die Verrechnung von Kostenstelle an Kostentr ger nach Tragf higkeit Betrag erl utert werden Dazu werden die Kosten der Kostenstellengruppe Vertrieb Marketing aus dem Kostenstellenbereich Werk 1 auf die Produkte gem deren Tragf higkeit umgelegt Die Tragf higkeit der Produkte wird anhand der gebuchten Ums tze berechnet NAVAX Consulting AG 2009 Seite 127 von 187 NCKOSTENRECHNUNG Das Buchungsdatum ist der 31 01 2008 Der Datumsfilter f r die Berechnung der Tragf higkeit ist der J nner 2008 daher gilt Bezug ab 01 01 2008 und Bezug bis 31 01 2008 Die Kosten vom J nner 2008 sollen umgelegt werden daher gilt entsprechend Bemessung ab 01 01 2008 und Bemessung bis 31 01 2008 Die Umlage erfolgt nach Tragf higkeit Betrag Sie m ssen f r jede Kostenstelle der Gruppe Vertrieb Marketing eine Umlagezeile anlegen wenn jede Kostenstelle um die aufgelaufenen Buchungen entlastet werden soll Die Bemessungskostenarten sind die Kostenarten im Bereich 71100 87500 d h die variablen Einzelkosten Die zu entlastende Kostenart ist die 101201 Entlastung aus GK Umlage Vergeben Sie als Beschreibung den Text Verrechnete Vertriebskosten Die Umlageve
135. en sollen Option Eingabe und Anzeige von Betr gen Kein Mit zwei Dezimalstellen 1 Gerundet auf ganze Zahlen ohne Dezimalstellen 1000 Gerundet auf ganze Tausend mit einer Dezimalstelle 1000000 Gerundet auf ganz Millionen mit einer Dezimalstelle NAVAX Consulting AG 2009 W hlen Sie im Feld Datumsfilter 01 01 99 31 01 99 und im Feld Rundungsfaktor die Option 1 Sie erhalten dann folgendes Resultat Ee Kostenartensaldo nach Kst Optionen Datumsfilter 01 01 99 31 12 99 Arbeitstypenfilter Kostentr gerfilter Ultimoposten Einschlie lich m Unterkontofilter EA Fix Variabel anzeigen Beides Bereichsfilter 2 Rundungsfaktor Nr 91010 91020 91030 91040 Geh lter leitende Angestellte 30 099 14 565 8 831 5 062 Geh lter Angestellte 26 309 13 329 8 606 4 905 Sozialversicherungsbeitr ge 26 085 8 537 8 044 3 582 Urlaubsgeld 10 477 4 977 3 175 1 878 Lohnsteuern 30 741 14 542 10 544 5 428 Abschreibungen Geb ude 11 663 5 754 4 078 2 156 Abschr Betriebsausstattung 10 184 4 990 3 023 1 874 lt 3 aa 0 Das Fenster zeigt die auf volle W hrungseinheiten gerundeten Kostenstellenkosten f r den J nner 2008 Die Spalten links Nr Name zeigen den Kostenartenplan jede Zeile entspricht einer Kostenart In den Spalten rechts werden die Salden der Kostenarten angezeigt Jede Spalte stellt eine Kostenstelle dar Die den Salden zugrunde liegenden Einzelbewegunge
136. enar Kostenst Kostentr Storno Beschreibung Belegnr 61100 18000 Ums tze Handel DK1001 61100 18000 Ums tze Handel DK1002 61100 15000 Ums tze Handel DK1003 61100 19000 Ums tze Handel 0 1186 61100 19000 Ums tze Handel DK1187 61100 19000 Ums tze Handel DK1155 61100 19000 Ums tze Handel DK1159 61100 20000 Ums tze Handel DK1370 61100 20000 Ums tze Handel DK1371 61100 20000 Ums tze Handel DK1372 v 3 01 01 99 01 01 99 01 01 99 01 01 99 01 01 99 01 01 99 01 01 99 01 01 99 01 01 99 mmmmmmmmmm Im Fenster Kostenposten werden nur Posten der Kostenarten des Typs Konto angezeigt d h der Kostenarten auf die Sie buchen k nnen Posten aller Kostenarten Um die Posten aller Kostenarten gleichzeitig anzeigen zu lassen w hlen Sie den Men punkt Ansicht Alle anzeigen Dadurch wird der Filter auf die Nummer der Kostenart aufgehoben Posten mehrerer Kostenarten Sie k nnen auch die Posten mehrerer ausgew hlter Kostenarten zugleich anzeigen lassen W hlen Sie dazu den Men punkt Ansicht Tabellenfilter und NAVAX Consulting AG 2009 Seite 94 von 187 NCKOSTENRECHNUNG definieren Sie f r das Feld Nr einen Filter der auf die gew nschten Kostenarten abgrenzt Wenn Sie beispielsweise 88100 88300 im Demomandanten eingeben dann werden alle Posten der Kostenarten 88100 bis einschlie lich 88300 d h der Kostenarten f r Abschreibungen angezeigt Posten ber die Drilldown Funktion anzeigen
137. enarten einer einzelnen Periode anzeigen zu lassen gehen sie folgenderma en vor 1 W hlen Sie KOSTENRECHNUNG KOSTENARTENPLAN KOSTENARTENSALDO e NACH KOSTANSTELLEN Daraufhin erscheint das Fenster Kostenartensaldo nach Kst ES Kostenartensaldo nach Kst EEN Optionen Datumsfilter Arbeitstypenfilter Kostentr gerfilter _ 4 Ultimoposten Einschlie lich Le Unterkontofilter t Fix Variabel anzeigen Beides 62 Bereichsfilter Rundungsfaktor Kein 64 aooo 91010 91020 91030 61100 Ums tze Handel 62100 Ums tze Rohmaterialien 64100 Ums tze Ressourcen 66100 Projektums tze 66500 Servicevertragsumsatz 66669 Erl se ab Fabrik 66700 Summe Yerkauf lt ia Dis 2 Im Kopf des Fensters sehen Sie den f r die Betragsfelder aktuell gesetzten Datumsfilter Sie k nnen weitere Filter f r die angezeigten Betr ge definieren indem Sie entsprechende Codes in die Filter Kostentr gerfilter Unterkontofilter Bereichsfilter und Arbeitstypenfilter eingeben Weiterhin k nnen Sie festlegen ob die Betr ge Ultimoposten enthalten sollen oder nicht indem Sie eine der Optionen im Feld Ultimoposten ausw hlen Schlie lich k nnen Sie im Feld Rundungsfaktor NAVAX Consulting AG 2009 Seite 98 von 187 NCKOSTENRECHNUNG einstellen wie die Betr ge angezeigt werden sollen Im Feld Rundungsfaktor k nnen Sie festlegen wie die Beitr ge angezeigt werd
138. er eingeben und die daraufhin erscheinende Meldung best tigen F r das Andern der Nummer gelten die gleichen Hinweise wie in der Finanzbuchhaltung Weitere Informationen ber das Andern der Nummer finden Sie in Band Finanzbuchhaltung des Benutzerhandbuches der Microsoft Dynamics NAV Standardanwendung Achtung Sie k nnen die Nummer eines Unterkontos des Typs Projekt in der Kostenrechnung nicht ndern Wenn Sie die Nummer ndern wollen m ssen Sie die Nummer im Modul Projekt der Microsoft Dynamics ANV Standardanwendung ndern Die Nummer des zugeh rigen Unterkontos wird dann automatisch aktualisiert Alle anderen Eingabefelder k nnen Sie bei Bedarf ndern Diese nderungen wirken sich nur auf alle nachfolgenden Transaktionen im System aus Unterkonten k nnen nur gel scht werden wenn der entsprechende Saldo Null betr gt und im aktuellen Gesch ftsjahr keine Posten vorhanden sind Die bereits gebuchten Posten des Unterkontos aus geschlossenen Gesch ftsjahren werden nicht gel scht jedoch wird die Unterkontonummer aus diesen Posten entfernt das Feld Unterkontonr in den Kostenposten ist dann leer NAVAX Consulting AG 2009 Seite 69 von 187 NCKOSTENRECHNUNG 4 Kostenrechnungsbuchungsbl tter 4 1 berblick In der Kostenrechnung gibt es zwei M glichkeiten wie Sie Buchungen durchf hren und damit gebuchte Posten erzeugen k nnen Zum einen k nnen Sie wie in der Finanzbuchhaltung manuell Daten ber Buchungsbl
139. er entsprechende Buchstabe unterstrichen dargestellt Sie rufen den Befehl auf indem Sie die Alt Taste niederhalten und die entsprechende Taste dr cken Mehr ber Zugriffstasten erfahren Sie im Handbuch Einf hrung der Microsoft Dynamics NAV Standardanwendung NAVAX Consulting AG 2009 Seite 7 von 187 NCKOSTENRECHNUNG Dar ber hinaus sollten Sie sich mit den Symbolen und typographischen Konventionen diesem Handbuch vertraut machen Die folgende Liste zeigt Ihnen wie die verschiedenen Elemente der Applikation durch Hervorhebungen und Symbole kenntlich gemacht werden Das Ihnen vorliegende Handbuch f r die Kostenrechnung f r Microsoft Dynamics NAV ist Teil eines umfangreichen Pakets an Dokumentationen und Hilfen f r dieses Produkt Das Benutzerhandbuch ist als Referenz konzipiert in der Sie die notwendigen Informationen f r die Erledigung Ihrer Aufgaben finden Hervorhebung Element ALT F1 Tasten der Tastatur Sie werden in Gro buchstaben geschrieben DESIGN Men punkte und Schaltfl chen in Fenstern Sie werden in kleinen Kapit lchen geschrieben Adresse Feldnamen und Programmsymbole Sie sind in fett hervorgehoben und beginnen mit einem Gro buchstaben Debitorenposten Namen von Tabellen Fenstern Dialogfeldern und Registern Sie sind fett kursiv geschrieben und haben einen gro en Anfangsbuchstaben Hansen Benutzereingaben wie z B Debitorennamen oder geben Sie ja dieses Fel
140. er im Fenster Kostentr gerplan Feld Ausf llen Bemerkung Code Hier k nnen Sie sowohl Nummern als auch Buchstaben eingeben Name Kontoart e Hier legen Sie fest welcher Art das Kostentr gerkonto ist Bis auf die Kontoart Konto dienen alle Arten nur der Gruppierung und Summierung von Kosten im Kostentr gerplan und sind nicht direkt bebuchbar Zusammenz hlung Muss bei Konto der Art Summe immer ausgef llt werden Bei Konten der Art Bis Summe wird dieses Feld automatisch NAVAX Consulting AG 2009 Seite 59 von 187 NCKOSTENRECHNUNG ausgef llt Hier legen Sie mittels logischer Operatoren siehe Handbuch Einf hrung der Microsoft Dynamics NAV Standardanwendung im Abschnitt ber Feldfilter fest welche Konten zusammengez hlt werden Gruppe 1 Hier k nnen Sie jeden Kostentr ger einer frei definierbaren Gruppe zuordnen Diese Zuordnung dienst Ihnen sp ter zu Auswertungszwecken Gruppe 2 Siehe Feld Gruppe 1 Gruppe 3 Siehe Feld Gruppe 1 Bewegung Saldo W hlen Sie KOSTENRECHNUNG KOSTENTR GERPLAN KOSTENTR GER Karte Daraufhin erscheint das Fenster Kostentr gerkarte ES 10000 Gesamtsortiment Kostentr gerkarte Allgemein Gruppierung Kontoart GESAMTSORTIMENT Gesamtsortiment Von Summe Zusammenz hlung Leerzeilen Neue Seite 0 00 0 00 0 00 Saldo fix Saldo variabel Gesp
141. er leicht ver ndert stehen In der Kostenrechnung gibt es wiederkehrende Kosten Leistungs und Umlagebuchungsbl tter Die Funktionalit t der wiederkehrenden Buchungsbl tter wird im folgenden am Beispiel eines wiederkehrenden Kostenbuchungsblattes beschrieben N here Informationen zu wiederkehrenden Umlagebuchungsbl ttern erhalten Sie im Abschnitt Wiederkehrende Umlagebuchungsbl tter des Kapitels Umlagen in der Kostenrechnung 4 5 1 Spezielle Felder in wiederkehrenden Buchungsbl ttern NAVAX Consulting AG 2009 Um ein wiederkehrendes Kostenbuchungsblatt zu ffnen w hlen Sie KOSTENRECHNUNG PERIODISCHE AKTIVIT TEN WIEDERK KORE BUCH BL TTER Daraufhin erscheint das Fenster Wiederk Kore Buch Blatt ES STANDARD Standard Buch Blatt Wiederk Kore Buch Blatt Buch Blattname STANDARD DI w Wiederholun Buchung Belegnr Art Kostenar Kostenst Beschreibung Fix 01 01 99 DB001 4 K 1000030 92041 Kalkulatorische Abschreibt Fix 01 01 99 DB002 4 K 1000030 92042 Kalkulatorische Abschreibt 01 01 99 DB003 4 K 1000030 92043 Kalkulatorische Abschreib Ya 01 01 99 DB004 4 K 1000010 91062 Zinsen f r Avale lt gt Kostenstelle Name Kostentr ger Name Saldo Maschinen Fraktal B1 0 00 Es enth lt einige Felder die in gew hnlichen Kostenbuchungsbl ttern nicht enthalten sind und einige Standardfelder f r die hier besondere Regeln gelten Seite 82 von 187 NCKOSTENRECHNUNG Feld
142. er umzulegende Betrag berechnet Bemessung werden soll Dieses Feld kann bei Bedarf ausgef llt werden Beschreibung Tragen Sie hier einen beliebigen Buchungstext ein Kostenstellencode Entlastung Kostenstelle die entlastet werden soll In diesem Feld wird der Inhalt des Feldes Kostenstellencode Bemessung vorgeschlagen Sie k nnen den Code direkt eingeben oder auf die bersichtsschaltfl che f klicken um den Kostenstellenplan einzublenden Klicken Sie auf die gew nschte Kostenstelle und anschlie end auf die Schaltfl che OK Kostenartennr Entlastung Kostenart die entlastet werden soll In diesem Feld wird der Inhalt des Feldes Kostenartennr Bemessung vorgeschlagen Kostentr gercode Entlastung Kostentr ger der entlastet werden soll In diesem Feld wird der Inhalt des Feldes Kostentr gercode Bemessung vorgeschlagen Sie k nnen den Code direkt eingeben oder auf die bersichtsschaltfl che klicken um den Kostentr gerplan einzublenden Klicken Sie auf den gew nschten Kostentr ger und anschlie end auf die Schaltfl che OK Dieses Feld kann bei Bedarf ausgef llt werden Unterkontonr Entlastung Unterkonto das entlastet werden soll In diesem Feld wird der Inhalt des Feldes Unterkontonr Bemessung vorgeschlagen Sie k nnen den Code direkt eingeben oder auf die bersichtsschaltfl che klicken den Unterkonten bersicht einzublenden Klicken Sie auf die gew nschte Unterkontonummer und
143. erial 0 00 0 00 Summe Fertigung 0 00 0 00 5 Saldo Leistungswerrechnung 197 784 90 188 784 00 4 77 5 GK Belastung Verwaltung 0 00 0 00 5 GK Belastung Vertrieb 0 00 0 00 5 GK Belastung sonstiges 0 00 0 00 Summe ILV 197 784 90 188 784 00 4 77 6 Kalkulatorische Kosten 0 00 0 00 Ergebnis 804 632 40 138 562 10 BEISPIEL 3 PROJEKTAUSWERTUNG KOSTENAUSWERTUNG F R ANGELEGTE UNTERKONTEN In diesem Beispiel soll demonstriert werden wie Sie die Kosten f r die angelegten firmeninternen Projekte auswerten Diese wurden im Demomandanten nur in der Kostenrechnung angelegt und ber die Kostenbuchungsbl tter bebucht Errichten Sie einen neuen NaviCalc Tragen sie als Beschreibung in das Feld Beschreibung Projektauswertung Februar 2008 ein In das Feld Gruppe tragen Sie PROJEKTE ein dieser Eintrag hilft Ihnen die vorhandenen Projektauswertungen zu sortieren und zu filtern F llen Sie die Felder Von Datum und Bis Datum mit den Werten f r den Februar 2008 d h mit 01 02 2008 und 28 02 2008 Im n chsten Schritt m ssen jetzt die Schemata festgelegt werden auf deren Basis der NaviCalc die Resultate kalkulieren soll Die firmeninternen Projekte sind als Unterkonten angelegt Es sollen also f r jedes Unterkonto die aufgelaufenen Kosten differenziert bzw verdichtet nach Kostenarten ausgewertet werden Die Zeilenschemaart des NaviCalc ist also Kostenart die Spaltenschemaart Unterkonto Als Zeilenscheman
144. errt Korrigiert am 04 01 05 Feld Ausf llen Bemerkung Register Allgemein Code Hier k nnen Sie sowohl Nummern als auch Buchstaben eingeben Name Kontoart Hier legen Sie fest welcher Art das Kostentr gerkonto ist Bis auf die Kontoart Konto dienen alle Arten nur der Gruppierung und Summierung von Kosten im Kostentr gerplan und sind nicht direkt bebuchbar Zusammenz hlung Muss bei Konto der Art Summe immer ausgef llt werden Bei Konten der Art Bis Summe wird dieses Feld automatisch ausgef llt Hier legen Sie mittels logischer NAVAX Consulting AG 2009 Seite 60 von 187 NCKOSTENRECHNUNG Operatoren siehe Handbuch Einf hrung der Microsoft Dynamics NAV Standardanwendung im Abschnitt ber Feldfilter fest welche Konten zusammengez hlt werden Leerzeilen Geben Sie hier die Anzahl der Leerzeilen ein die im Kostentr gerplan ber den aktuellen Kostentr ger eingef gt werden sollen Neue Seite F gen Sie ein ein wenn beim Ausdrucken des Kostentr gerplans nach diesem Kostentr ger eine Seitenumbruch eingef gt werden soll Suchbegriff Die Kostentr gerbezeichnung wird vorgegeben kann jedoch ge ndert werden Saldo O Direkt O Entfernen Sie das wenn keine Posten direkt auf den Kostentr ger gebucht werden sollen Gesperrt F gen Sie ein ein wenn der Kostentr ger gegen Buchungen gesperrt werden soll K
145. eschrieben wurde 5 4 3 Transaktionen zur ckverfolgen Allen gebuchten Posten wird in der Kostenrechnung ebenso wie in der Finanzbuchhaltung automatisch ein Herkunftscode zugewiesen so dass die erfolgten Transaktionen immer zur ckverfolgt werden k nnen Sie k nnen Transaktionen auch einen Ursachencode zuweisen Herkunftscode Ein Herkunftscode gibt an wo ein Posten erstellt wurde Wenn Sie Buchungsbl tter buchen oder bestimmte Stapelverarbeitungen durchf hren dann werden den dabei erstellten Posten f r den jeweiligen Vorgang charakteristische Herkunftscodes zugewiesen Wenn Sie Herkunftscodes einrichten wollen w hlen Sie FINANZBUCHHALTUNG EINRICHTUNG VERFOLGUNGSCODE HERKUNFTSCODES Daraufhin erscheint das Fenster Herkunftscodes NAVAX Consulting AG 2009 Seite 101 von 187 NCKOSTENRECHNUNG ES Herkunftsco Code ANLBUBL ANLFIBU ANNULS ARTBUC BANKKTO BUCHUNG BUDUML __ DEAKTB EINKAUF _ JEINKAUSGL _ _ des Beschreibung Projektaktivierung buchen Anlagen Buch Blatt Anlagen Fibu Buch Blatt Stornierter Scheck Artikel Buch Blatt Bankkto Ausgl Fibu Buch Bl Buchung Budget Umlage Buch Blatt Projektdeaktivierung buchen Einkauf Eink Posten ausgleichen v Um f r die Transaktionen in der Kostenrechnung die automatisch vergebenen Herkunftscodes e inzurichten w hlen Sie FINANZBUCHHALTUNG EINRICHTUNG VERFOLGUNGSCODE HERKUNFTSCODE EINRICH
146. esultat Die Abbildung zeigt einen Ausschnitt aus dem Budget STANDARD der verschiedenen Vertriebskostenstellen f r das Kalendarjahr 2008 Auf diese Weise k nnen Sie Teilbudgets f r die anderen Dimensionen der Kostenrechnung anzeigen lassen ber die Men punkte KOREBUGET vw NACH KOSTENTR GER UND KOREBUDGET NACH UNTERKONTEN NAVAX Consulting AG 2009 Seite 144 von 187 NCKOSTENRECHNUNG 7 5 Budgets kopieren und aufteilen 7 5 1 Budgets kopieren Sie k nnen in der Kostenrechnung bestehende Budgets in andere Budgets kopieren Dabei haben Sie eine Reihe von M glichkeiten wie Sie mit Hilfe von Filtern f r das bestehende Ausgangsbudget und f r das neue Budget Zielbudget arbeiten k nnen Um Budgetposten zu kopieren m ssen Sie festlegen e Ausgansbudget Sollen die zu kopierenden Kostenbudgetposten gefiltert werden d h sollen alle Posten oder nur ausgew hlte kopiert werden e Zielbudget Welche Daten den kopierten Kostenbudgetposten sollen sich gegen ber den Ausgangskostenbudgetposten ndern Dabei k nnen Sie Budgetname Kostenartennummer Kostenstellencode Kostentr gercode Unterkontonummer Datum und Budgetbetr ge modifizieren Beispiele Sie k nnen beispielsweise ein bestehendes Budget f r das laufende Gesch ftsjahr auf Monatsbasis mit allen eventuell vorhandenen Filtern bez glich der Kostenrechnungsdimensionen in das n chste Gesch ftsjahr kopieren In diesem Fall wechseln sie beim Kopieren d
147. f Kostenarten mit verschiedenen Kontierungen vornehmen Die f r die Kostenrechnung relevanten Kontierungen sind die Kostenrechnungsdimensionen Kostenstelle Kostentr ger und Unterkonto Die Buchungen k nnen Kostenbuchungen Erl sbuchungen oder Umbuchungen sein Die Kostenbuchungsbl tter dienen der Erfassung und Verbuchung von Anders und Zusatzkosten kalkulatorische Werte bzw von Korrekturbuchungen Umbuchung zwischen einzelnen Kontierungen in der Kostenrechnung In den Kostenbuchungsbl ttern k nnen Buchungen auf Kostenarten mit verschiedenen Kontierungen Kostenstelle Kostentr ger Unterkontierung vorgenommen werden Buchungen in den Buchungsbl ttern der Kostenrechnung wirken sich nicht auf die Prim rbuchungen der Finanzbuchhaltung aus Die Kostenbuchungsbl tter erlauben Ihnen je nach Art Kostenbuchungen Erl sbuchungen oder Umbuchungen zu erfassen und zu buchen Eine Bilanzpr fung im Sinne einer betragsm ig ausgeglichenen Be und Entlastungsbuchung ist nur bei Art Umbuchung erforderlich 4 3 2 Kostenbuchungsbl tter ausf llen und buchen Wenn Sie ein Kostenbuchungsblatt ausf llen und buchen m chten gehen Sie folgenderma en vor 1 W hlen Sie KOSTENRECHNUNG KORE BUCH BL TTER Daraufhin erscheint das Fenster Kore Buch Blatt ES STANDARD Standard Buch Blatt Kore Buch Blatt Buch Blattname Buchung Belegnr Art Kostenar Kostenst Kostentr Beschreibung LK 12 01 99 DB0001 K 1000010 92041 Kalku
148. f de bersichtsschaltfl che f Daraufhin erscheint das Fenster Kore Buch Blatt Namen bers Sie erhalten eine bersicht ber alle vorhandenen Buchungsblattnamen zu dieser Buchungsblattvorlage Kore Buch Blatt Namen bers Beschreibung Standard Buch Blatt Abbrechen 3 Klicken Sie die Schaltfl che BEARBEITEN Daraufhin erscheint das Fenster Kore Buch Blatt Namen NAVAX Consulting AG 2009 Seite 73 von 187 NCKOSTENRECHNUNG Se Kore Buch Blatt Namen Name Beschreibung Nummer Buchung Ursache gt Standard Buch Blatt 4 W hlen Sie den Men punkt Bearbeiten Datensatz einf gen aus der Men leiste oder dr cken Sie F3 um einen neuen Buchungsblattnamen anzulegen 5 F llen Sie die Felder gem folgender Richtlinien aus Feld Eingabe Name Buchungsblattname Beschreibung Eine Beschreibung der Buchungsblattnames Ursachencode Der Ursachencode der automatisch in die ber den Buchungsblattnamen gebuchten Posten eingetragen wird Wenn in der Buchungsblattvorlage ein Ursachencode eingerichtet wurde wird dieser automatisch in den Buchungsblattnamen bertragen kann aber bei Bedarf ge ndert werden Nummernserie Dieses Feld enth lt den Code der Nummernserie die verwendet wird um Buch Blattzeilen in diesem Buch Blatt Belegnummern zuzuordnen Buchungsnr Serie Dieses Feld enth lt den Code der Nummernserie die ver
149. g des Verteilungsverh ltnisses ein Sie k nnen den Code direkt eingeben oder auf die bersichtsschaltfl che t klicken um die budget bersicht einzublenden Klicken Sie NAVAX Consulting AG 2009 Seite 129 von 187 NCKOSTENRECHNUNG auf das gew nschte Budget und anschliessend auf die Schaltfl che OK Kostenbudgetname Dieses Feld k nnen Sie nur ausf llen wenn Sie Planumlagen Entlastung erfassen In diesem Feld wird der Inhalt des Feldes Kostenbudgetname Bemessung vorgeschlagen Sie geben hier den Code des Betragbudgets ein das entsprechend der Filter der Bemessungsabgrenzung entlastet werden soll Kostenbudgetname Diese Feld k nnen Sie nur ausf llen wenn Sie Planumlagen Belastung erfassen In diesem Feldwird der Inhalt des Feldes Kostenbudgetname Bemessung vorgeschlagen Sie geben hier den Code des Betragsbudgets ein das entsprechend der Filter im Verteilungsfenster mit dem Verteilungsbuchungen belastet werden soll 3 Wenn Sie das Umlagebuchungsblatt eingerichtet haben k nnen Sie es buchen W hlen Sie dazu Buchen Buchen Sie k nnen vor dem Buchen auch einen Testbericht am Bildschirm ansehen bzw drucken w hlen Sie in diesem Fall Buchen Testbericht Wenn Sie parallel zum Buchen einen Bericht drucken m chten w hlen Sie Buchen Buchen und drucken N heres hierzu erfahren Sie in Abschnitt Ausf llen und Buchen eines Buchungsblattes des Kapitels Kostenrechnungsbuchungsbl tter
150. gefasst vergleichen Sie dazu auch den folgenden Unterabschnitt Zuordnung von Kostenarten zu Sachkonten sowie einige Kostenarten manuell errichtet Einen Ausschnitt zeigt die folgende Abbildung Kostenartenplan Name Kontoart Zusammenz Gruppe 1 Gruppe Gruppe3 72100 Instandhaltung durch Dritte Konto 72200 Reinigung Konto 72300 Strom und Heizung Konto 72400 Anmeldegeb hren Konto 72500 PKW Betriebsaufwand Konto 72600 LKW Betriebsaufwand Konto 72700 KFZ Reparaturen und Instandh Konto 72800 Treibstoff Konto 73100 Transporte durch Dritte Konto 73200 Aufwand f Fahrten Inland Konto 73300 Aufwand Fahrten Ausland Konto 73400 Kilometergeld Konto v 3 bernehmen Sie jetzt den bisher ausgelassenen Teil der Sachkonten in den Kostenartenplan F hren sie dazu die oben dargestellten Schritte 1 4 durch W hlen Sie im Register Sachkonto im Feld Nr den Filter 8100 8699 und im Feld GuV Bilanz die Option GuV der Filter in diesem Feld ist in diesem Beispiel nicht wirklich notwendig weil in dem ausgew hltem Nummernkreis ohnehin nur GuV Konten liegen Sie k nnen dieses Feld auch leer lassen Stellen sie im Register Optionen die L nge die L nge der Sachkonten auf 4 und die L nge der Kostenarten auf 5 Stellen ein Erstellen sie eine automatische Zuordnung der Sachkonten zu den erzeugten Kostenarten indem Sie im Feld Zuordnung erstellen ein v eintragen W hlen sie beim Saldo bernehmen die Option Summe Klicken Sie auf
151. gen geplant Bei Einsatz des Moduls Plankosten k nnen diese Planumlagen mit den Umlagebuchungsbl ttern erzeugt werden Analog zu den beschriebenen Funktionen der Umlage k nnen Umlagebuchungsbl tter definiert werden in denen auf der Ebene von Budgets Umlagen definiert und verbucht werden k nnen Wiederkehrende Umlagen Erg nzend zur manuellen Buchung ber Umlagebuchungsbl tter k nnen wiederkehrende Umlagebuchungsbl tter verwendet werden Wiederkehrende Umlagebuchungsbl tter bieten f r Umlagen dieselben M glichkeiten wie die im Abschnitt Kostenstellenrechnung beschriebenen wiederkehrenden Buchungsbl tter Sie k nnen damit Umlagen definieren die sich periodisch wiederholen d h deren Struktur ber einen l ngeren Zeitraum unver ndert oder hnlich bleibt NAVAX Consulting AG 2009 Seite 24 von 187 NCKOSTENRECHNUNG 21 4 Plankosten Das Modul Plankostenrechnung erg nzt das Basismodul Kostenstellenrechnung und das Modul Kostentr gerrechnung der Kostenrechnung f r Microsoft Dynamics NAV um die Kosten und Leistungsplanung Uber das Modul Plankosten besteht die M glichkeit je nach Umfang der eingesetzten Module auf die vier Kostenrechnungsdimensionen Kostenarten Kostenstellen Kostentr ger und Unterkonten zu budgetieren Budgets Die Planung kann dabei auf Basis von Wert oder Mengengr en erfolgen F r die Budgetierung von Leistungen Mengendimension ist die Angabe eines Arbeitstyps erforderlich Hinter
152. gercode ein Datumswechsel Formel Geben Sie eine Datumsformel ein Sie muss aus einer Nummer und einem Buchstaben bestehen und gibt an wie sich die Datumsangeben der Posten ndern Sie k nnen folgende Buchstaben verwenden T Tag W Woche M Monat Quartal J Jahr Beispiel 2W 2 Wochen 1Q 1 Quartal Die neuen Posten werden auf Grundlage des Datums des alten Postens und der Datumsformel datiert So wird beispielsweise einem Posten mit dem Datum 17 11 98 und der Datumsformel 1J das Datum 17 11 99 zugeordnet Budgetfaktor Geben Sie einen Faktor ein mit dem die Budgetwerte des Ausgangsbudgets multipliziert werden sollen um die Budgetwerte des Zielbudgets zu erhalten Standardm ig wird 1 vorgeschlagen d h die Budgetwerte ndern sich beim Kopieren nicht Klicken Sie auf OK um die Budgetwerte zu kopieren Budgeitfilter Beim Kopieren m ssen Sie darauf achten da die erforderlichen Filter f r das Budget das Sie kopieren wollen Ausgangsbudget vertr glich mit den erforderlichen Filtern des Budgets sind in das Sie kopieren wollen Zielbudget Sie k nnen beispielsweise ein Budget das die Angabe einer Kostenstelle erfordert nicht in einer Budget kopieren das die Angabe einer Kostenstelle nicht erfordert bzw nicht erlaubt Andererseits kann ein Budget ohne jeden Filter jederzeit in eine Budget kopiert werden das Filter erfordert NAVAX Consulting AG 2009 Seite 147 von 187 NCKOSTENRE
153. gerichtet wurden beginnen Sie mit der Dateieingabe in der ersten Zeile des Fensters Zum Einf gen einer neuen Kostenstelle zwischen zwei bereits vorhandenen Kostenstellen bewegen Sie den Mauszeiger auf die Zeile in der Sie die neue Kostenstelle einf gen m chten die neue Kostenstelle wird ber dieser Zeile eingef gt W hlen Sie anschlie Bend den Men punkt BEARBEITEN DATENSATZ einf gen oder dr cken Sie die Taste F3 um eine leere Zeile einzuf gen Klicken sie auf das Feld Code und geben Sie den Kostenstellencode ein Beachten Sie dass jeder Kostenstelle ein eindeutiger Code zugewiesen werden muss selbst den Kostenstellen die ausschlie lich als Uberschriften oder Summenzeilen verwendet werden 4 Geben Sie in das Feld Name den Kostenstellennamen ein 5 Geben Sie in das Feld Kontoart die Art der Kostenstelle ein Klicken Sie auf die Pulldown Schaltfl che Feldes Kontoart um eine der nachfolgend erl uterten Optionen auszuw hlen Beachten Sie dass nur die erste Kontoart zum Buchen geeignet ist alle anderen werden nur zum Erzeugen von Summen und Kopfzeilen im Kostenstellenplan ben tigt Kontoart Funktion Konto Buchung berschrift Eine Kopfzeile f r eine Kostenstellengruppe Summe Eine Summe die ber das Feld Zusammenz hlung definiert wird Von Summe Eine Anfangsmarkierung f r eine zusammenz hlende Kostenstellenreihe die mit einer Kontoart Bis Summe abschlie t Bis Summe Eine End
154. hlen Sie anschlie end im Meldungsfenster die Option Ja Daraufhin werden alle Kostenstellen einer Kontoart auf die gleiche Position einger ckt blicherweise werden alle Kostenstellen der Art Konto auf eine Ebene einger ckt Wenn sich aber innerhalb einer Von Summe Bis Summe weitere Von Summe Bis Summe Kostenstellenreihen befinden werden die Kostenstellen der untergeordneten Reihe eine Ebene und die Buchungskostenstellen zwei Ebenen einger ckt Die Einr ckungsfunktion markiert automatisch alle Bis Summen Kostenstellen so dass die Zusammenz hlung mit dem entsprechenden Von Summen Kostenstellen beginnt Wenn nicht die gleiche Anzahl von Bis Summen Kostenstellen und Von Summen Kostenstellen vorhanden ist kann die Einr ckung nicht vorgenommen werden In einem Meldungsfenster erscheint ein Hinweis welche Kostenstelle nicht einger ckt werden kann Achtung Wenn Sie bereits vor dem Ausf hren der Einr ckungsfunktion Eingaben in den Feldern Zusammenz hlung der Bis Summe Kostenstelle vorgenommen haben m ssen Sie die Werte erneut eingeben weil die Funktion die Werte berschreibt 3 3 3 Seitenumbruch einf gen Um beim Drucken des Kostenstellenplanes einen Seitenumbruch nach einer Kostenstelle einzuf gen gehen Sie folgenderma en vor 1 Klicken Sie im Fenster Kostenstellenplan die Zeile der Kostenstelle nach der der Seitenumbruch eingef gt werden soll 2 W hlen Sie KOSTENSTELLE Karte Daraufhin erscheint die Kostenstellenk
155. hlungskontenkonten f r verschiedene Gesch ftsvorf lle zu einer Kostenart zusammengefasst Dazu gehen Sie folgenderma en vor 1 W hlen Sie im Feld Sachkontonr Die Nummer des ersten Sachkontos aus das in die Summe eingehen soll W hlen Sie in diesem Beispiel das Sachkonto 6210 Geh lter Angestellte Im Demomandanten wurde bei der bernahme der Sachkonten die Zuordnungstabelle bereits gef llt eine Zeile mit dieser Sachkontonummer existiert bereits 2 Geben Sie danach im Feld Kostenartennr die Nummer der Kostenart ein die bebucht werden soll In diesem Beispiel handelt es sich um die Kostenart 62100 Kosten Geh lter Im Demomandanten ist dieser Eintrag aufgrund der Zuordnung bereits vorhanden 3 W hlen Sie im Feld Saldo bernehmen Summe oder Einzelbuchung aus W hlen Sie in diesem Beispiel die Option Einzelbuchung aus 4 Dr cken Sie am der Zeile die ENTER Taste bzw dr cken Sie oberhalb der n chstfolgenden Nummer die Taste F3 um eine weitere Zeile zu errichtet Dies ist nur notwendig falls die entsprechende Zeile bei der bernahme noch nicht erzeugt wurde 5 W hlen Sie im Feld Sachkontonr Die Nummer des n chsten Sachkontos aus das in die Zusammenfassung eingehen soll d h in diesem Beispiel 6240 Sonderzahlungen Angestellte und ordnen Sie ihm dieselbe Kostenartennr 62100 zu wie in der vorhergehenden Zuordnungszeile Wiederholen Sie die Schritte 1 bis 4 sofern notwendig auch f r das Sachkonto 6410 SV
156. hme der Prim rbuchungen Eine bernahme der Prim rbuchungen auf Kostentr ger bzw Projekte erfolgt durch die automatisierte bernahme der Buchungen auf Sachkonten der Finanzbuchhaltung wie im Abschnitt Kostenstellenrechnung beschrieben Bei Einsatz der Microsoft Dynamics NAV Finanzbuchhaltung ist es m glich bei Sachbuchungen mit Kostentr gern bzw Projekten diese Informationen in die Kostenrechnung zu bernehmen Manuelle Kostenbuchungen F r zus tzliche manuelle Buchungen stehen Ihnen die Kostenbuchungsbl tter auch f r Buchungen auf Kostenarten und Kostentr ger bzw Unterkonten zur Verf gung Das Basismodul wird hierbei um die M glichkeit erg nzt neben der Buchung von Geldbetr gen auch Mengeneinheiten z B Stunden Quadratmeter mit entsprechenden Kostens tzen zu definieren und diese zu buchen Leistungsrechnung Leistungsbuchungsbl tter k nnen auch innerhalb der Kostentr gerrechnung eingesetzt werden hier steht eine erweiterte Leistungsrechnung zur Verf gung Uber die Leistungsbuchungsbl tter k nnen hier arbeitstypenorientiert Leistungen zwischen Kostenstellen und Kostentr gern verbucht werden Auswertung Die Auswertung der Buchungen auf Kostentr ger und Unterkonten erfolgt ber verschiedene Standardberichte ber Kostentr ger und Unterkontenschemata bzw optional ber den NaviCalc Reportgenerator vergleichen Sie dazu den Abschnitt NaviCalc in diesem Kapitel Struktur der Kostenrechnung Die f
157. hnitt Budgets kopieren und aufteilen dieses Handbuches und im Band Finanzbuchhaltung des Benutzerhandbuches der Microsoft Dynamics NAV Standardanwendung n her erl utert Wenn Sie einen oder mehrere NaviCalc kopieren dann werden deren Nummern automatisch aufgrund der im zu kopierenden NaviCalc angegebenen Nummernserie gefunden Ist in einem NaviCalc keine Nummernserie eingetragen so verwendet Microsoft Dynamics NAV die im Feld NaviCalc Nummer der Kostenrechnung Einrichtung hinterlegte Nummernserie 8 3 5 Stapelkalkulieren Wenn Sie sehr umfangreiche Auswertungen durchzuf hren und dabei sehr viele NaviCalc zu kalkulieren haben z B im Rahmen Ihres Monatsabschlusses dann k nnen Siediesen Vorgang durch eine Stapelverarbeitung erledigen lassen ohne den Kalkulationsvorgang f r jeden NaviCalc einzeln anzusto en Um eine Reihe von NaviCalc per Stapelverarbeitung zu kalkulieren gehen Sie folgenderma en vor 1 W hlen Sie Kalkulieren v Stapelkalkulieren im Fenster NaviCalc Karte Daraufhin erscheint das Anforderungsfenster der Stapelverarbeitung NaviCalc Stapelkalkulieren NAVAX Consulting AG 2009 Seite 178 von 187 NCKOSTENRECHNUNG 7 NaviCalc Stapelkalkulieren NavwiCalc Kopf Er Suchbegriff Gruppe 2 Im Register NaviCalc Kopf k nnen Sie f r die Felder Nr Suchbegriff und Gruppe Filter setzen um den Bereich der zu kalkulierenden NaviCalc abzugrenzen 3 Klicken sie auf OK um die
158. hnung enth lt zus tzlich mindestens eine Kostenstelle Diese Informationen sind dann auch in den gebuchten Bewegungsdaten enthalten die aus dem Buchungssatz entstehen Die gebuchten Bewegungsdaten werden in Microsoft Dynamics NAV als Posten bezeichnet Die Posten in der Kostenrechnung hei en Kostenposten die in der Finanzbuchhaltung Sachposten vergleiche dazu auch das Benutzerhandbuch Finanzbuchhaltung der Microsoft Dynamics NAV Standardanwendung bernahme prim rer Kosten aus der Finanzbuchhaltung Die Kostenrechnung bietet die M glichkeit bestimmte Sachkonten einer oder mehreren Kostenarten zuzuordnen Dadurch lassen sich einzelne Sachkonten zu Kostenarten zusammenfassen oder ber hinterlegte Prozentverh ltnisse einzelne Sachkonten auf mehrere Kostenarten splitten Die Zuordnung ist Grundlage der automatisierten Ubernahme der Prim rbuchungen aus der Finanzbuchhaltung in die Kostenrechnung Voraussetzung f r die bernahme der Buchungen aus der Finanzbuchhaltung ist die kostenrechnungsrelevante Kontierung der Buchungen in der Finanzbuchhaltung Das bedeutet f r die Kostenstellenrechnung dass bei der Buchung auf ein Sachkonto eine Kostenstelle angegeben sein muss Die bernahme in die Kostenrechnung kann wahlweise einzelpostenbezogen oder saldiert je Kontierung d h es wird ein Saldo pro Sachkonto und Kostenstelle bernommen erfolgen Ein informativer R ckgriff auf die Buchungen in der Finanzbuchhaltung aus den gebuchten Kostenp
159. hreibung Tragen Sie hier einen beliebigen Buchungstext ein Menge Hier geben Sie an welche Menge des gew hlten Arbeitstyps in der entsprechenden Einheit verrechnet werden soll Preis Hier k nnen Sie den Verrechnungspreis je Einheit eintragen Falls Sie einen Verrechnungssatz hinterlegt haben der der aktuellen Kombination aus der zu entlastenden Kostenstelle und dem Arbeitstyp entspricht wird dieses Feld automatisch ausgef llt N heres hierzu finden Sie im Abschnitt Verrechnungss tze im Kapitel Einrichtung der Stammdaten Betrag Der zu buchende Betrag Dieser berechnet sich aus der Menge und dem Preis Storno F gen Sie ein ein wenn die aktuelle Buchung eine Stornierung ist Vor Menge und Betrag muss dann ein Minuszeichen erscheinen NAVAX Consulting AG 2009 Seite 81 von 187 NCKOSTENRECHNUNG NNOUOX 4 5 Wiederkehrende Transaktionen Wenn Sie wiederholt hnliche oder dieselben Transaktionen buchen m ssen k nnen Sie die Funktionen f r wiederkehrende Transaktionen verwenden Diese Funktionen erleichtern Ihnen das Buchen von festen und variablen Betr gen Die Funktionen f r wiederkehrende Transaktionen finden Sie in den wiederkehrenden Buchungsbl ttern Ein wiederkehrendes Buchungsblatt ist ein Buchungsblatt mit speziellen Feldern f r wiederkehrende Transaktionen Die Buchungsblattzeilen eines wiederkehrenden Buchungsblattes werden nach dem Buchen nicht gel scht sondern bleiben unver ndert od
160. hten der neue Kostentr ger wird ber dieser Zeile eingef gt W hlen Sie anschlie end den Men punkt Bearbeiten Datensatz einf gen oder dr cken Sie die Taste F3 um eine leere Zeile einzuf gen 3 Klicken Sie auf das Feld Code und geben Sie den Kostentr gercode ein 4 Beachten Sie dass jedem Kostentr ger ein eindeutiger Code zugewiesen werden muss selbst den Kostentr gern die ausschlie lich als berschrift und Summenzeilen verwendet werden 5 Geben Sie in das Feld Name den Kostentr gernamen ein 6 Geben Sie in das Feld Kontoart die Art des Kostentr gers ein Klicken Sie auf die Pulldown Schaltfl che des Feldes Kontoart um eine der nachfolgend erl uterten Optionen auszuw hlen Beachten Sie dass nur die erste Kontoart zum Buchen geeignet ist alle anderen werden nur zum Erzeugen von Summen und Kopfzeilen im Kostentr gerplan ben tigt Kontoart Funktion Konto Buchung berschrift Eine Kopfzeile f r eine Kostentr gergruppe Summe Eine Summe die ber das Feld Zusammenz hlung definiert wird Von Summe Eine Anfangsmarkierung f r eine zusammenz hlende Kostentr gerreihe die mit einer Kontoart Bis Summe abschlie t Bis Summe Eine Endemarkierung f r eine zusammenz hlende Kostentr gerreihe die mit einer Kontoart Von Summe beginnt Die Gesamtsumme wird ber das Feld Zusammenz hlung definiert 7 F r Kostentr ger der Art Summe m ssen Sie das Feld Zusammenz hlung ausf llen
161. icevertragsumsatz 66669 Erl se ab Fabrik 66700 Summe Verkauf v lt gt aas ma OO Korebudast v Das Fenster Korebudget nach Kostenstellen ist aufgebaut wie das Fenster Korebudget nach Perioden mit zwei wesentlichen Unterschieden Kopf des Fensters im Register Filter k nnen Sie einen Datumsfilter f r die angezeigten Budgetbetr ge eingeben statt eines Kostenstellenfilters Die rechten Spalten des Fensters enthalten Kostenstellen Statt Perioden Seite 143 von 187 NCKOSTENRECHNUNG Ansonsten stehen Ihnen dieselben Funktionalit ten zur Verf gung wie im vorigen Abschnitt beschrieben Im unteren Teil des Fensters k nnen Sie die Periodenl nge und die Berechnungsart der budgetierten Betr ge angeben Bewegung oder Saldo bis Datum Dar berhinaus gibt es zwei zus tzliche Schaltfl chen Klicken Sie auf die Schaltfl chen mit den horizontalen Pfeilen um eine Periode vor oder zur ckzuspringen Die laufende Periode wird im Feld Datumsfilter im oberen Teil des Fensters angezeigt Die Schrittweite wird durch die ausgew hlte Periode vorgegeben Wenn Sie beispielsweise auf die Intervallschaltfl che 31 geklickt haben gilt eine monatliche Schrittweite Geben Sie zum Beispiel in das Feld Datumsfilter 01 01 99 31 12 99 ein W hlen Sie im Feld Budgetfilter den Namen STANDARD Wenn Sie mit den Bildlaufleisten zu den entsprechenden Kostenarten und Kostenstellen bl ttern erhalten Sie dann das obige Bild als R
162. ichen Filtern ber cksichtigt werden Dieser Wert wird in die Zeilen bergeben und kann dort ge ndert werden Suchbegriff In diesem Feld wird der Inhalt des Feldes Beschreibung vorgeschlagen Sie k nnen den Suchbegriff aber manuell ndern Kalkuliert O Keine Eingabe Dieses Feld zeigt an ob der NaviCalc bereits kalkuliert wurde Ein kalkulierter NaviCalc kann nicht mehr ver ndert werden Zeilenschemart Dieses Feld ist ein Wahlfeld Sie haben die Optionen Kostenart Kostenstelle Kostentr ger oder Unterkonto Je nach Option definieren Sie im n chsten Feld Zeilenschema Name ein Kostenarten Kostenstellen Kostentr ger oder Unterkontoschema las Zeilenschema Zeilenschemaname In dieses Feld k nnen Sie den Namen eines bereits angelegten Schemas der gew hlten Zeilenschemaart eingeben Wenn Sie dieses Feld nicht ausf llen m ssen Sie das Zeilenschema manuell anlegen Spaltenschemaart Dieses Feld ist ein Wahlfeld Sie haben die Optionen Kostenart Kostenstelle Kostentr ger oder Unterkonto Je nach Option definieren Sie im n chsten Feld Spaltenschema Name ein Kostenarten Kostenstellen Kostentr ger oder Unterkontoschema als Zeilenschema Spaltenschemaname In dieses Feld k nnen Sie den Namen eines bereits angelegten Schemas der gew hlten Spaltenschemaart eingeben Wenn Sie dieses Feld nicht ausf llen m ssen Sie das Spaltenschema manuell anlegen Register Kalkulation
163. ie Anzahl der Leerzeilen an die im Kostenartenplan ber der aktuellen Kostenart eingef gt werden sollen Neue Seite F gen Sie ein ein wenn beim Ausdrucken des Kostenartenplans nach dieser Kostenart ein Seitenumbruch eingef gt werden soll Suchbegriff Die Kostenartenbezeichnung wird vorgegeben kann jedoch ge ndert werden Saldo Direkt Entfernen Sie das wenn keine Posten direkt auf die Kostenart gebucht werden sollen Gesperrt F gen Sie ein ein wenn die Kostenart gegen Buchungen gesperrt werden soll Korrigiert am O Wird automatisch mit dem Datum der letzten Anderung der Kostenart ausgef llt Register Buchung Berechtigungscode W hlen Sie hier einen Berechtigungscode falls Sie auf dieser Kostenart nur Buchungen zulassen wollen die einer bestimmten Kostenartenberechtigung entsprechen NAVAX Consulting AG 2009 Seite 33 von 187 NCKOSTENRECHNUNG NNOUOX Einheitencode W hlen Sie hier einen Einheitencode falls Sie auf dieser Kostenart nur Buchungen mit einer bestimmten Einheit zulassen wollen Kostenstellencode W hlen Sie hier einen Kostenstellencode aus wenn Sie bei Buchungen auf diese Kostenart diese Kostenstelle vorgeschlagen bekommen m chten Sie k nnen in den Buchungsbl ttern den vorgeschlagenen Kostenstellencode ndern Kostentr gercode W hlen Sie hier einen Kostentr gercode aus wenn Sie bei Buchungen auf diese Kostenart diesen Kostentr ger vorgeschlagen
164. ie so einen einmal angelegten kalkulierten NaviCalc modifizieren und wiederverwenden wenn Sie die Resultate nicht mehr in Form von NaviCalc Posten ben tigen d h wenn Sie die Resultate nicht mehr am Bildschirm oder f r den Export in ein anderes System brauchen 8 3 4 Einen NaviCalc kopieren Wenn Sie die Struktur eines einmal angelegten NaviCalc weiterverwenden m chten ohne den urspr nglichen NaviCalc zu ver ndern und damit die Ergebnisposten zu l schen so k nnen Sie den NaviCalc kopieren Um einen bestehenden NaviCalc zu kopieren gehen Sie folgenderma en vor NAVAX Consulting AG 2009 Seite 177 von 187 NCKOSTENRECHNUNG 1 W hlen Sie FUNKTION NAVICALC Kopieren Daraufhin erscheint das Anforderungsfenster der Stapelverarbeitung NaviCalc kopieren 2 NaviCalc kopieren Bisi NaviCalc Kopf Optionen Feld Nr Suchbegriff Yon Datum Gruppe 2 Im Register NaviCalc Kopf k nnen Sie f r die Felder Nr Suchbegriff und Von Datum Gruppe Filter setzen um den Bereich der zu kopierenden NaviCalc festzulegen Sie k nnen durch entsprechende Eintr ge Gruppen von NaviCalc kopieren 3 Im Register Optionen k nnen Sie in den Feldern Datumswechsel Formel von Datum und Datumswechsel Formel bis Datum jeweils eine Datumsformel eingeben mit der aus den Feldern Von Datum und Bis Datum des NaviCalc die entsprechenden Felder des neuen NaviCalc berechnet werden Die Verwendung von Datumsformeln wird z B im Absc
165. ig vom umzulegenden Betrag und von der Art der Umlage Beispiele f r die verschiedenen Belastungsbetr ge bei verschiedenen Umlageverfahren finden Sie in den Abbildungen am Ende des Abschnittes berblick in diesem Kapitel Beispiele Die folgenden einfachen Beispiele demonstrieren einige Anwendungsm glichkeiten des Umlagemoduls BEISPIEL 1 In diesem Beispiel soll die Verrechnung von Kostenstelle an Kostenstelle nach fixem Verh ltnis erl utert werden Dazu werden die Kosten der allgemeinen Vertriebskostenstelle 91060 Vertrieb Marketing allg aus dem Kostenstellenbereich Werk 1 auf die anderen Vertrieb Marketing Kostenstellen umgelegt Auf die Kostenstelle 91060 werden nicht direkt zurechenbare Kosten im Bereich Vertrieb Marketing gebucht Das Buchungsdatum ist der 31 01 2008 Die Kosten vom J nner 2008 sollen umgelegt werden daher gilt entsprechend Bemessung ab 01 01 2008 und Bemessung bis 31 01 2008 Die Umlage erfolgt nach fixem Verh ltnis Die zu entlastende Kostenstelle ist die 91060 F r die Entlastungsbuchungen aus Gemeinkostenumlagen wurde im Kostenartenplan eine eigene Kostenart 101201 Entlastung aus GK Umlage eingerichtet Die Umlageverteilungszeilen enthalten als zu belastende Kostenstellen alle Kostenstellen der Gruppe Vertrieb Marketing au er der umzulegenden Kostenstelle also den Bereich 91061 91064 Beachten Sie da Sie hier keine berschrifts oder Summenzeilen aus dem Kostenstellenplan eintrag
166. ilt Jede Zeile stellt eine Kostenart dar Um einen Budgetbetrag in einem der rechten Spaltenfelder darzustellen berechnet die Anwendung die Summer auf Grundlage der zu jeweiligen Kostenart geh renden Kostenbudgetposten Es werden nur die Posten ber cksichtigt deren Codes mit den Feldern Budgetname Kostenstellenfilter und Unterkontofilter bereinstimmen Intervall und Betragsschaltfl chen Diese sechs Schaltfl chen dienen zum Vorgeben der Periodenl nge f r die rechten Spalten 1 7931312 D Klicken Sie hier um die Periodenl nge zu ndern L Buchhaltungsperiode Jahr Quartal Monat Woche Tag Geeignete Detailgenauigkeit ausw hlen Vor dem Eingeben der Budgetbetr ge m ssen Sie ein Zeitintervall ausw hlen Dabei ist es wichtig dass Sie die h chstm gliche Detailgenauigkeit w hlen also das k rzeste Intervall das Sie f r das Budget ben tigen Wenn Sie z B Monat w hlen und anschlie Bend auf 12 Jahr umschalten werden alle Monatsbetr ge zu einem Jahresbetrag addiert Dieser Vorgang kann jedoch nicht in umgekehrter Reihenfolge durchgef hrt werden Wenn Sie z B das Zeitintervall Jahr w hlen einen Betrag eingeben und anschlie end auf Monat umschalten erscheint der Seite 136 von 187 NCKOSTENRECHNUNG Gesamtbetrag im Monat J nner Im allgemeinen werden alle Betr ge f r das Startdatum das erste Datum der gew hlten Periode aufgezeichnet Wenn Sie nach der Eingabe von Budgetbetr gen f r ei
167. ine weitere Zeilenart Formel f r die Nachbearbeitung zur Verf gung Damit k nnen auch die einzelnen Zeilenschemazeilen ber Grundrechenarten miteinander verkn pft werden Jede Spalte entspricht dabei einer Zeile Position des zugrunde liegenden Spaltenschemas W hlt man z B als Spaltenschema ein Kostenstellenschema so wird f r jede Position des entsprechenden Kostenstellenschemas eine Spalte gedruckt Diese Kombination aus Zeilen und Spalten erzeugt also eine Matrix hnlich einer Tabellenkalkulation In jeder Zelle dieser Matrix steht der Wert der in seiner Kontierung der jeweiligen Zeile und Spalte entspricht In unserem Beispiel w rde der Wert ausgewiesen der sowohl auf die jeweilige Kostenart als auch auf die jeweilige Kostenstelle gebucht wurde Grundlage dieser Auswertung sind wieder die Kostenposten die bekanntlich alle vier m glichen Kontierungen also Kostenart Kostenstelle Kostentr ger und Unterkonto enthalten k nnen Der NaviCalc arbeitet also als Filter auf die Kostenposten Bei der Berechnung der Werte werden nur solche Kostenposten ber cksichtigt die sowohl innerhalb der durch die Zeilen als auch durch die Spaltenschemata definierten Filter liegen Zus tzlich gelten Datumsfilter und weitere eventuell gesetzte Filter BEISPIEL Ein einfaches Beispiel f r die bisher beschriebene Struktur ist ein Betriebsabrechnungsbogen BAB Ein BAB stellt die aufgelaufenen Istkosten f r die Kostenstellen differenziert bzw
168. ing AG 2009 Seite 108 von 187 NCKOSTENRECHNUNG 5 5 Gesch ftsjahr abschlie en Zum Ende eines Gesch ftsjahres m ssen einige organisatorische Arbeiten durchgef hrt werden Um das Gesch ftsjahr in der Kostenrechnung abzuschlie en m ssen Sie zun chst das Gesch ftsjahr in der Finanzbuchhaltung abschlie en die notwendigen Abschlussbuchungen durchf hren und das Jahresergebnis in die Bilanzkonten bernehmen d h die GuV Konten schlie en bzw die Salden nullstellen Weitere Informationen zum Abschluss eines Gesch ftsjahres in der Finanzbuchhaltung k nnen Sie dem Benutzerhandbuch Finanzbuchhaltung der Microsoft Dynamics NAV Standardanwendung entnehmen 5 5 1 Kostenrechnung Nullstellen Die Nullstellung der Salden erfolgt immer nach Kostenstelle Kostentr ger und Unterkonto d h f r jede Kostenart wird pro Kombination von Kostenstelle Kostentr ger und Unterkonto ein Posten erzeugt der den Saldo zu Null ausgleicht Das Buchungsdatum dieser Ausgleichsposten Ultimoposten ist das Ultimodatum des abgeschlossenen Gesch ftsjahres Um die Kostenrechnung nullzustellen gehen Sie folgenderma en vor 1 W hlen Sie KOSTENRECHNUNG PERIODISCHE AKTIVIT TEN GESCH FTSJAHR KOSTENRECHNUNG NULLSTELLUNG Daraufhin erscheint das Anforderungsfenster der Stapelverarbeitung Kostenrechnung Nullstellung Kostenrechnung Nullstellung Optionen Gesch ftsjahresended 31 12 99 Kore Buch Blatt Vorlage Kore Buch
169. ingef gt werden soll 2 W hlen Sie KOSTENART KARTE Daraufhin erscheint die Kostenartenkarte 3 Klicken sie im Register Allgemein auf das Feld Neue Seite um es durch ein zu kennzeichnen 3 2 3 Bemerkungen zu einer Kostenart hinzuf gen Sie k nnen einer Kostenart Bemerkungen zuordnen W hlen Sie hierzu f r die gew nschte Kostenart im Kostenartenplan oder auf der Kostenartenkarte KOSTENART BEMERKUNGEN Daraufhin erscheint das Fenster Bemerkungen 40100 Umsatzerl se Handel Inland Bemerkungen EIER Datum Bemerkung Sie k nnen beliebig viele Bemerkungszeilen f r jede Kostenart eingeben Au erdem k nnen Sie optional ein Datum f r jede erfasste Textzeile vergeben Wenn zu einer Kostenart Bemerkungen vorhanden sind erscheint auf der Kostenartenkarte rechts neben dem Feld Nr ein hochgestellter Bleistift 3 2 4 Kostenarten ndern und l schen Die Felder einer Kostenart ndern Sie am g nstigsten in der Kostenartenkarte W hlen Sie dazu KOSTENRECHNUNG KOSTENARTENPLAN KOSTENART KARTE NAVAX Consulting AG 2009 Seite 37 von 187 NCKOSTENRECHNUNG Sie k nnen de Nummer einer Kostenart ndern indem Sie eine neue Nummer eingeben und die daraufhin erscheinende Meldung best tigen F r das Andern der Nummer gelten die gleichen Hinweise wie in der Finanzbuchhaltung Weitere Informationen ber das ndern der Nummer finden Sie im Band Finanzbuchhaltung des Benutzerhandbuches der Microsoft
170. itt gelten gleicherma en f r Kostenarten Kostenstellen Kostentr ger und mit einigen Einschr nkungen auch f r Unterkonten Der Begriff Kostenrechnungsschemata ist als Oberbegriff f r die Schemata der Kostenrechnungsdimensionen zu verstehen Im folgenden werden exemplarisch Auswertungen f r Kostenarten diskutiert und dargestellt Kostenartenschemata sind f r Auswertungen vorgesehen die nicht direkt ber den Kostenartenplan oder die Buchungs bersichten f r eine Kostenart abgebildet werden k nnen Sie k nnen ein Kostenartenschema zum Berechnen von Teilsummen f r eine Gruppe von Kostenarten verwenden Diese Teilsummen k nnen in weiteren Gesamtsummen und diese wiederum in anderen Summen enthalten sein Sie k nnen also mit Kostenartenschemata individuelle Berichte auf verdichteten Kostenbuchungen in der Kostenrechnung erstellen ohne den Berichts Designer zu verwenden Sie k nnen beliebig viele Kostenartenschemata mit jeweils eindeutigem Namen erstellen Damit ist es m glich Berichte verschiedenartig zu gestalten und bei Bedarf jederzeit mit den aktuellen Zahlendaten auszudrucken oder ohne gro en Aufwand selbst ndig abzu ndern Die weitere Vertiefung der Schemata insbesondere der Kostenstellen Kostentr ger und Unterkontoschemata wird im Kapitel NaviCalc dieses Handbuches behandelt 5 3 1 Um ein Kostenartenschema zu erstellen oder ein bestehendes anzuzeigen gehen Sie folgenderma en vor
171. ktur ver ndert Um sp ter neue Kostenarten einf gen zu k nnen m ssen Sie zwischen den Kostenarten bzw Kostenartengruppen des Kostenartenplanes einen Freiraum lassen z B indem Sie NAVAX Consulting AG 2009 Seite 34 von 187 NCKOSTENRECHNUNG alle Kostenarten mit der Endziffer 0 definieren Dadurch haben Sie einen Freiraum von neun Nummern den Sie sp ter f llen k nnen Wenn Sie einen bereits vorhandenen Kostenartenplan als Ausgangspunkt f r einen neuen Mandanten verwenden k nnen k nnen sie ihn ber die Men punkte BEARBEITEN KOPIEREN BZW EINF GEN aus der Men leiste bernehmen Kostenartenpl ne die nicht bereits in Microsoft Dynamics NAV eingerichtet wurden k nnen importiert werden Kostenarten im Fenster Kostenartenplan einrichten Um eine neue Kostenart anzulegen gehen sie folgenderma en vor 1 W hlen Sie KOSTENRECHNUNG KOSTENARTENPLAN Daraufhin erscheint das Fenster Kostenartenplan 2 Wenn noch keine Kostenarten eingerichtet wurden beginnen Sie mit der Dateneingabe in der ersten Zeile des Fensters Zum Einf gen einer neuen Kostenart zwischen zwei bereits vorhandenen Kostenarten bewegen Sie den Mauszeiger auf die Zeile in der Sie die neue Kostenart einf gen m chten die neue Kostenart wird ber dieser Zeile eingef gt W hlen Sie anschlie end den Men punkt BEARBEITEN DATENSATZ einf gen oder dr cken Sie die Taste F3 um eine leere Zeile einzuf gen 3 Klicken Sie auf das Feld Nr und ge
172. lains in den Vereinigten Staaten und oder anderen L ndern Weitere in diesem Dokument aufgef hrte Produkt und Firmennamen k nnen gesch tzte Marken ihrer jeweiligen Inhaber sein NAVAX Consulting AG 2009 Seite 2 von 187 NCKOSTENRECHNUNG Inhaltsverzeichnis berblick nn 7 1 __________________________________________________________ __ _9 1 1 _Systemvoraussetzung 1 2 Installation und Einrichtung 10 1 2 1 berblick 10 1 2 2 Einlesen der Lizenzdatei 10 1 2 3 Einlesen der Kostenrechnungsobjekte 11 1 2 4 Einlesen des Demomandanten 13 1 3 Installation der Onlinehilfe 15 1 4 Deinstallation 16 1 4 1 Einrichtung der Kostenrechnung 18 2 Einf hrung SE 2 1 Leistungsbeschreibung und Module der Kostenrechnung 19 2 1 1 Kostenstellenrechnung 19 2 1 2 Kostentr gerrechnung 21 2 1 3 Umlagen 24 2 1 4 Plankosten 25 2 1 5 NaviCalc 25 3 Einrichtung der Stammdaten 27 3 1 Kostenrechnung Einrichtung 27 3 2 _Kostenartenplan 31 3 2 1 Checkliste zum Einrichten von Kostenarten 31 3 2 2 Kostenartenplan einrichten 34 3 2 3 Bemerkungen zu einer Kostenart hinzuf gen 37 3 2 4 Kostenarten ndern und l schen 37 3 2 5 Kostenartenberechtigungen 38 3 2 6 bernahme der Sachkonten aus der Finanzbuchhaltung 40 3 2 7 Zuordnung von Kostenarten zu Sachkonten 42 3 3 48 3 3 1 Checkliste zum Einrichten von Kostenstellen
173. latorische Zinsen 12 01 99 DB0002 K 1000010 92042 Kalkulatorische Zinsen 12 01 99 DB0002 K 1000010 92043 Kalkulatorische Zinsen gt Kostenstelle Name Kostentr ger Name Saldo Maschinen Fraktal B1 0 00 2 F llen Sie die Felder der einzelnen Zeilen gem den folgenden Richtlinien aus Einige Felder sind standardm ig nicht im Fenster eingeblendet W hlen Sie Ansicht Spalte NAVAX Consulting AG 2009 Seite 76 von 187 NCKOSTENRECHNUNG anzeigen aus der Men leiste und markieren Sie das Feld mit einem wenn Sie es anzeigen lassen wollen Feld Eingabe Buchungsdatum Geben Sie ein H ein wenn die Anwendung das heutige Datum oder ein A wenn Sie das Arbeitsdatum benutzen soll Sie k nnen aber auch ein beliebiges anderes Datum verwenden weitere Hinweise zum Arbeitsdatum finden Sie im Handbuch Einf hrung der Microsoft Dynamics NAV Standardanwendung Belegnr Keine Dateneingabe ben tigt die Nummer wird automatisch vom System eingetragen wenn Sie bereits in einer vorherigen Zeile eine Belegnummer vergeben haben Die vorgeschlagene Belegnummer kann aber berschrieben werden Art Eine der unter der Pulldown Schaltfl che angezeigten Optionen Sie brauchen nur den Anfangsbuchstaben der gew nschten Option einzugeben K Kosten E Erl s oder U Umbuchung Kostenartennr Die Nummer der Kostenart auf die der Posten gebucht werden soll Sie k nnen den Code direk
174. le beschreibt z B Summe Materialkosten Zusammenz hlungsart Klicken Sie auf die Pulldown Schaltfl che um festzulegen wie das n chste Feld Zusammenz hlung ausgef llt werden soll Kontensumme Die Kostenartennummer oder ein Intervall von Kostenartennummern des Typs Kostenart Summensumme Die Kostenartennummer des Typs Summe oder Bis Summe Rubrikensumme Ein Code oder ein Intervall von Codes die im Feld Rubrikennr errichtet wurden Dadurch lassen NAVAX Consulting AG 2009 Seite 90 von 187 NCKOSTENRECHNUNG sich Zusammenz hlungen von einzelnen Rubrikenzeilen realisieren ohne dass wiederholt Kontensummen definiert werden m ssen G1 Summe Ein Code der sich auf das Feld Gruppe 1 der Kostenart bezieht G2 Summe Ein Code der sich auf das Feld Gruppe 2 der Kostenart bezieht G3 Summe Ein Code der sich auf das Feld Gruppe der Kostenart bezieht Zusammenz hlung Hier tragen Sie die Nummern der Kostenarten oder die Codes der Kostenartenschemarubriken ein deren Kostenposten zusammengez hlt werden wenn das Kostenartenschema ausgedruckt wird Sie k nnen auf zwei verschiedene Arten mehrere Nummern oder Codes angeben Mit dem Zeichen ein Intervall bestimmen Beispiel Mit dem Eintrag 61100 66669 werden die Kostenarten 61100 bis einschlie lich 66669 ausgew hlt Mit dem Symbol einzelne Kostenarten oder Rubriken bestimmen Beispiel F r den Eintrag mit A1 A3 werde
175. lliert NAVAX Consulting AG 2009 Seite 17 von 187 NCKOSTENRECHNUNG 1 4 1 Einrichtung der Kostenrechnung Nachdem Sie die Kostenrechnung installiert haben m ssen Sie einige Einstellungen vornehmen und die notwendigen Stammdaten erfassen um mit der Kostenrechnung arbeiten zu k nnen Wie Sie dazu vorgehen wird im Kapitel Einrichtung der Stammdaten beschrieben NAVAX Consulting AG 2009 Seite 18 von 187 NCKOSTENRECHNUNG 2 Einf hrung 2 1 Leistungsbeschreibung und Module der Kostenrechnung Die Kostenrechnung f r Microsoft Dynamics NAV ist ein vollst ndig in die Standardanwendung integriertes Modul welches sich in einzelne Teilmodule untergliedert Diese einzelnen Teilmodule sind Kostenstellenrechnung Kostentr gerrechnung Umlagen Plankosten NaviCalc Die folgenden Abschnitte beschreiben in einem berblick den Funktionsumfang und die Eigenschaften der einzelnen Teilmodule mit einem Verweis auf die optional erh ltlichen Zusatzfunktionen F r eine tiefergehende Beschreibung wird auf die folgenden Kapitel des Handbuchs verwiesen 2 1 1 Kostenstellenrechnung Das Teilmodul im Folgenden immer kurz Modul Kostenstellenrechnung bildet die Grundlage der Kostenrechnung f r Microsoft Dynamics NAV Auf Ebene der Kostenarten und Kostenstellen werden die Kosten f r die einzelnen funktionalen Organisationsbereiche im Zuge der Leistungserstellung erfasst Die Vorkontierung der Prim rbuchungen auf K
176. ma KST wurde bereits in Abschnitt Kostenrechnungsschemata des Kapitels Mit der Kostenrechnung arbeiten besprochen Das Kostenstellenschema STANDARD enth lt eine Auflistung aller Kostenstellen der Demofirma Weitere Filter im NaviCalc Kopf werden f r diesen NaviCalc nicht ben tigt NAVAX Consulting AG 2009 Seite 179 von 187 NCKOSTENRECHNUNG Richten Sie nun drei NaviCalc Zeilen In der NaviCalc Zeile mit der Zeilennummer 1 sollen die gesamten aufgelaufenen Kosten des Betrachtungsmonats kalkuliert werden Diese Zeile wird mit der Art Ist Betrag angelegt Als Beschreibung verwenden Sie Monatskosten F r die Genauigkeit k nnen Sie den automatisch eingestellten Standardwert 0 01 verwenden Die Felder Von Datum und Bis Datum werden beim Anlegen der Zeile mit den Werten aus dem NaviCalc Kopf vorbelegt diese Einstellung kann f r alle einzurichtenden NaviCalc Zeilen beibehalten werden Weitere Filter in der NaviCalc Zeile werden f r diese und die folgenden NaviCalc Zeilen nicht ben tigt In der NaviCalc Zeile mit der Zeilennummer 2 sollen die gesamten budgetierten Kosten des Betrachtungsmonats kalkuliert werden Diese Zeile wird mit der Art Plan Betrag angelegt Als Beschreibung k nnen Sie hier Monatsbudget verwenden F r diese Zeile m ssen Sie angeben welches Budget Sie zum Vergleich verwenden m chten Verwenden Sie das eingerichtete Korebudget mit dem Namen STANDARD dieses erlaubt die Budgetierung auf Kostenstelle In de
177. markierung f r eine zusammenz hlende Kostenstellenreihe die mit einer Kontoart Von Summe beginnt Die Gesamtsumme wird ber das Feld Zusammenz hlung definiert 6 F r Kostenstellen der Art Summe m ssen Sie das Feld Zusammenz hlung ausf hlen Bei Kostenstellen der Art Bis Summe wird dieses Feld automatisch durch die Einr ckungsfunktion ausgef llt siehe unten Sie definieren in diesem Feld welche Kostenstellen bei der Berechnung der Summe ber cksichtigt werden sollen Die Anwendung z hlt die Posten der Kostenstellen in dem gesetztem Filter dann automatisch zusammen 7 NAVAX Consulting AG 2009 In den Feldern Gruppe 1 Gruppe 2 und Gruppe 3 k nnen Sie Gruppierungen bzw Klassifizierungen der Kostenstellen eingeben Diese Gruppierungen k nnen f r Filter und Auswertungen in Kostenstellenschemata und dem NaviCalc Reportbaukasten verwendet werden Wenn Sie das letzte Feld der Zeile ausgef llt haben dr cken Sie die Taste ENTER um eine neue Zeile einzurichten Wiederholen Sie anschlie end die Schritte 2 bis 7 Seite 51 von 187 NCKOSTENRECHNUNG Wenn Sie beim Drucken des Kostenstellenplanes zwischen zwei Kostenstellen leere Zeilen einf gen m chten k nnen Sie die Anzahl der gew nschten Leerzeilen ber der Kostenstelle eingeben Dies geschieht im Feld Leerzeilen in der Kostenstellenkarte 9 Nachdem Sie alle Kostenstellen eingerichtet haben w hlen Sie Funktion v Einr ckung des Kostenstellenplans W
178. mme ber cksichtigt werden sollen die Anwendung z hlt die Posten der Kostenarten in dem gesetzten Filter dann automatisch zusammen In der folgenden Tabelle finden Sie hierzu einige Beispiele Kostenarten die zusammengez hlt werden Definition Alle Kostenarten von Anfang des Kostenartenplanes bis 49000 einschlie lich Kostenart 49000 Kostenarten 40100 40200 und 40300 40100 40200 40300 Kostenarten von 50100 bis einschlie lich 55600 55100 55600 Kostenarten von 50100 bis einschlie lich 50800 und 52100 50100 50800 52100 Weitere Informationen ber die Eingabe und de Verkn pfung von Filtern finden Sie im Band Einf hrung des Benutzerhandbuches der Microsoft Dynamics NAV Standardanwendung 7 Inden Feldern Gruppe 1 Gruppe 2 Gruppe k nnen Sie Gruppierungen bzw Klassifizierungen der Kostenarten eingeben Diese Gruppierungen k nnen f r Filter und Auswertungen in Kostenartenschemata und dem NaviCalc Reportbaukasten verwendet werden 8 Wenn Sie das letzte Feld der Zeile ausgef llt haben dr cken Sie die Taste ENTER um eine neue Zeile einzurichten Wiederholen sie anschlie end die Schritte 2 bis 7 Wenn Sie beim Drucken des Kostenartenplanes zwischen zwei Kostenarten leere Zeilen einf gen m chten k nnen Sie die Anzahl der gew nschten Leerzeilen ber der Kostenart eingeben Dies geschieht im Feld Leerzeilen in der Kostenartenkarte 9 Nachdem Sie alle Kostenarten eingerichtet haben w hlen Sie Funktion
179. mopaosten Einschlie lich E Periodenname Saldo Budgetierter Saldo Budg Donnerstag 26 01 01 Freitag 27 01 01 Samstag 28 01 01 Sonntag 29 01 01 Montag 30 01 01 Dienstag 31 01 01 Mittwoch 01 02 01 Donnerstag DEENS Im Kopf des Fensters w hlen Sie im Register Optionen im Feld Budgetfilter den Namen des Budgets aus f r das Sie vergleichen wollen In den Feldern Kostenstellenfilter Kostentr gerfilter Unterkontofilter k nnen Sie weitere Filter f r den Budgetvergleich setzen Au erdem k nnen Sie bestimmen ob die Bewegungen Ultimoposten enthalten sollen indem sie eine der Beiden Optionen im Feld Ultimoposten ausw hlen Verwenden Sie die unten im Fenster befindlichen Schaltfl chen um die Periodenl nge und die Berechnungsart der Betr ge Bewegung oder Saldo bis Datum auszuw hlen In den Zeilen des Fensters werden die Perioden angezeigt Hier k nnen Sie Tabellenfilter anwenden Seite 153 von 187 NCKOSTENRECHNUNG In der ersten Spalte steht der Periodenanfang in der zweiten Spalte der Periodenname In der dritten Spalte wird der Saldo aller Buchungen auf diese Kostenart innerhalb der Periode angezeigt Wenn sie auf das Feld Saldo und anschlie end auf die Drilldown Schaltfl che klicken erscheint das Fenster Kostenposten Hier werden alles Posten angezeigt die in der Berechnung des Saldos eingehen In der vierten Spalte wird der budgetierte Betrag f r diese Kostenart innerhalb
180. n bereinstimmen d h die Eintr ge in den Feldern Kostenartennr Kostenstellencode Kostentr gercode Unterkontonr und Arbeitstypencode der zusammengefassten Kostenposten m ssen identisch sein Hinweis Die Datumskomprimierungen entfernen Informationen aus den einzelnen Posten Daher m ssen Sie immer eine Datensicherung der Datenbank durchf hren bevor Sie Posten komprimieren Um Kostenposten zu komprimieren gehen Sie folgenderma en vor 1 W hlen Sie VERWALTUNG IT VERWALTUNG DATEN L SCHEN DATUMSKOMPRIMIERUNG KOSTENPOSTEN Daraufhin erscheint das Anforderungsfenster der Stapelverarbeitung Datumskompr Kostenposten NAVAX Consulting AG 2009 Seite 111 von 187 NCKOSTENRECHNUNG 7 Datumskompr Kostenposten Optionen Startdatum Enddatum Periodenl nge a Di Buchungstext Datumskomprimiert 2 Im Register Optionen k nnen Sie einige Einstellungen f r die Datumskomprimierung vornehmen Im Feld Startdatum geben Sie den ersten Tag an der in die Komprimierung einbezogen werden soll Wird das Startdatum leer gelassen dann beginnt die Komprimierung mit dem ersten Kostenposten Im Feld Enddatum geben Sie den letzten Tag an der in die Komprimierung einbezogen werden soll Sie m ssen ein Enddatum f r die Komprimierung angeben Es werden alle Kostenposten komprimiert deren Buchungsdatum zwischen Startdatum inklusive und Enddatum inklusive liegt Wenn Sie also alle Kostenpos
181. n Code direkt eingeben oder auf die bersichtsschaltfl che klicken um die Arbeitstypen bersicht einzublenden Klicken Sie auf den gew nschten Arbeitstyp und anschlie end auf die Schaltfl che OK Ist f r den Arbeitstypencode ein Verrechnungspreis bei einer Kostenstelle hinterlegt so wird dieser automatisch in das Buchungsblatt bertragen Postenart Hier geben Sie die Herkunft der Verteilungsbemessung an Bemessung Sie k nnen eine der unter der Pulldown Schaltfl che e angezeigten Optionen ausw hlen Kostenposten Kostenbudgetposten Kostenbudgetname Das Kosten oder Mengenbudget welches zur Berechnung Bemessung des Verteilungsbetrags verwendet werden soll Ein Budget NAVAX Consulting AG 2009 Seite 123 von 187 NCKOSTENRECHNUNG k nnen Sie nur angeben wenn Sie die Art Tragf higkeit Menge oder Tragf higkeit Betrag und als Postenart Bemessung Kostenbudgetposten gew hlt haben Kostenstellencode Die Kostenstelle f r die der umzulegende Betrag berechnet Bemessung werden soll Hier k nnen Sie einen Filter eingeben Kostenartennr Die Kostenarten f r die der umzulegende Betrag berechnet Bemessung werden soll Hier k nnen Sie einen Filter eingeben Kostentr gercode Der Kostentr ger f r den der umzulegende Betrag berechnet Bemessung werden soll Hier k nnen Sie einen Filter eingeben Dieses Feld kann bei Bedarf ausgef llt werden Unterkontonr Das Unterkonto f r das d
182. n Rundungsfaktor im Feld Rundungsfaktor W hlen Sie zum Beispiel die Option 1000 um das Budget auf ganze Tausender mit einer Nachkommastelle gerundet anzuzeigen W hlen Sie zum Beispiel 12 Jahr Klicken Sie auf die Schaltfl che Bewegung F r ein vorhandenes Budget erscheinen in den rechten Spalten des Budgetfensters die Budgetbetr ge F r ein neues Budget geben Sie in den rechten Spalten die Budgetbetr ge ein Die dabei erzeugten Kostenbudgetposten enthalten alle Filter die Sie gesetzt haben 7 4 2 Mehrere Teilbudgets gleichzeitig anzeigen Im Fenster Korebudget nach Periode k nnen Sie ein Teilbudget ber mehrere Perioden gleichzeitig anzeigen und einrichten Sie k nnen aber auch mehrere Teilbudgets gleichzeitig f r eine Periode anzeigen und einrichten Sie k nnen aber auch mehrere Teilbudgets gleichzeitig f r eine Periode anzeigen und einrichten Diese Sicht ist z B zum Vergleichen von Kostenstellenbudgets geeignet 1 NAVAX Consulting AG 2009 W hlen Sie im Fenster Korebudget nach Perioden Korebudget Nach Kostenstellen Daraufhin erscheint das Fenster Korebudget nach Kostenstellen ES 61100 Ums tze Handel Korebudget nach Kostenstellen Allgemein Filter Optionen Datumsfilter Bereichsfilter Kostentr gerfilter Unterkontofilter Nr Name 31000 91010 91020 91030 61100 Ums tze Handel A 62100 Ums tze Rohmaterialien 64100 Ums tze Ressourcen 66100 Projektums tze 66500 Serv
183. n Unterabschnitt Einen NaviCalc stornieren in diesem Kapitel Nach der Stornierung kann der NaviCalc dann ver ndert und erneut kalkuliert werden Nachdem der NaviCalc kalkuliert wurde k nnen Sie sich die Resultate der Auswertung entweder direkt am Bildschirm ansehen oder in Form eines Berichtes ausdrucken Wie Sie dazu vorgehen wird im n chsten Abschnitt Mit dem NaviCalc arbeiten beschrieben 8 2 3 Bemerkungen zu einer NaviCalc Karte hinzuf gen Sie k nnen einer NaviCalc Karte Bemerkungen zuordnen W hlen Sie hierzu NAVICALC BEMERKUNGEN Daraufhin erscheint das Fenster Bemerkungen NAVAX Consulting AG 2009 Seite 172 von 187 NCKOSTENRECHNUNG SS 1000 Monat J nner Bemerkungen Datum Bemerkung Sie k nnen beliebig viele Bemerkungszeilen f r jeden NaviCalc Karte eingeben Au erdem k nnen Sie optional ein Datum f r jede erfasste Textzeile erfassen Wenn zu einer NaviCalc Karte Bemerkungen vorhanden sind erscheint auf der NaviCalc Karte rechts neben dem Feld Nr ein hochgestellter Bleistift NAVAX Consulting AG 2009 Seite 173 von 187 NCKOSTENRECHNUNG 8 3 NaviCalc arbeiten In diesem Abschnitt werden eine Reihe von Funktionalit ten beschrieben die Sie bei der Arbeit mit dem Modul NaviCalc verwenden k nnen und die Ihnen die Arbeit erleichtern 8 3 1 NaviCalc Resultate am Bildschirm ansehen Um die Resultate direkt am Bildschirm anzusehen haben Sie zwei
184. n alle Posten mit den Rubrikencodes A1 oder zusammengez hlt das Symbol amp ist hier nicht zul ssig da es keine Posten gibt die beide Rubrikencodes aufweisen Wenn Sie bei Rubrikennummern sowohl Zahlen als auch Buchstaben verwenden m ssen Sie die Regeln zu Sortierreihenfolgen in Microsoft Dynamics NAV beachten Wenn die Rubriken beispielsweise A1 A2 3A 4A B1 und B2 hei en und Sie das Intervall A1 4A angeben sind hierin die Rubriken B1 und B2 enthalten da diese in folgender Reihenfolge sortiert werden A1 A2 B1 B2 3A und 4A Weitere Informationen zur Sortierreihenfolge finden Sie im Handbuch Einf hrung der Microsoft Dynamics NAV Standardanwendung Die Rubrikennummer einer Schemazeile in der eine Zusammenz hlung ermittelt wird kann ihrerseits nicht in eine Zusammenz hlung aufgenommen werden Anzeigen Aktivieren Sie dieses Feld mit einem wenn Sie eine Kostenartenschemazeile beim Drucken anzeigen m chten Neue Seite Aktivieren Sie dieses Feld mit einem wenn Sie beim Drucken nach der Kostenartenschemazeile einen Seitenbruch einf gen m chten 5 W hlen Sie DRUCKEN um das Kostenartenschema zu dr cken oder es sich am Bildschirm anzeigen zu lassen Daraufhin erscheint das Anforderungsfenster des Berichtes Kostenartenschema NAVAX Consulting AG 2009 Seite 91 von 187 NCKOSTENRECHNUNG Kostenartenschema EEN Kostenartenschemaname Kostenartenschemazeile Feld Filter
185. n k nnen Sie ansehen indem Sie auf die Drilldown Schaltfl che klicken Im unteren Bereich des Fensters k nnen Sie die im Feld Datumsfilter angezeigte Periodenl nge ausw hlen indem Sie auf eine der ersten sechs Schaltfl chen klicken Sie k nnen innerhalb der gew hlten Zeitintervalle jeweils eine Periode vor oder zur ckspringen indem Sie die beiden Schaltfl chen mit den Richtungsdreiecken verwenden Klicken Sie auf die Schaltfl chen Bewegung und Saldo bis Datum neben den Intervallschaltfl chen um festzulegen wie die Betr ge berechnet werden sollen Seite 99 von 187 NCKOSTENRECHNUNG Salden nach Kostentr gern anzeigen Um die Salden nach Kostentr gern f r alle Kostenarten einer Periode anzeigen zu lassen gehen Sie folgenderma en vor 1 W hlen Sie KOSTENRECHNUNG KOSTENARTENPLAN KOSTENARTENSALDO NACH KOSTENTR GER Daraufhin erscheint das Fenster Kostenartensaldo nach Kir Ee Kostenartensaldo nach Ktr Optionen Datumsfilter Kostenstellenfiter Unterkontofilter Bereichsfilter 61100 Ums tze Handel 62100 Ums tze Rohmaterialien 64100 Ums tze Ressourcen 66100 Projektums tze Arbeitstypenfilter Ultmoposten Einschlie lich D Fix Yariabel anzeigen Rundungsfaktor 100001 18000 19000 20000 21000 kkkkkkkkk gt 90 747 20 98 013 00 88 052 20
186. n und Mengen beliebig viele Budgets m glich Dadurch k nnen Sie mehrfach und parallel planen Dies wird durch die M glichkeit unterst tzt Budgets zu kopieren und dabei um konstante Faktoren zu ver ndern NAVAX Consulting AG 2009 Seite 133 von 187 NCKOSTENRECHNUNG 7 2 Budgets einrichten und verwalten 7 2 1 Budget einrichten Im Folgenden wird beschrieben wie Sie ein neues Budget einrichten bzw ein bestehendes Budget anzeigen oder bearbeiten Die notwendigen Schritte werden am Beispiel von Betragsbudgets erl utert Mengenbudgets verhalten sich sehr hnlich die Unterschiede werden in einem eigenen Abschnitt Mengenbudgets in diesem Kapitel dargestellt Hinweis Sie sollten sich vor dem Eingeben von Budgetdaten genau mit dem Aufbau und den Optionen des Budgetfensters vertraut machen Diese Optionen beeinflussen nicht nur die Betragsanzeige sondern auch die Betragsaufzeichnung bei der Eingabe in das Budgetfenster Um ein neues Budget einzurichten oder ein bestehendes Budget anzuzeigen oder zu bearbeiten gehen sie folgenderma en vor 1 W hlen Sie KOSTENRECHNUNG KOREBUDGETS Daraufhin erscheint das Fenster Korebudget nach Perioden ES Korebudget nach Perioden Allgemein Filter Optionen Budgetname Fix Variabel anzeigen Beides Nr Name 25 01 01 26 01 01 27 01 01 28 01 01 061100 Ums tze Handel 62100 Ums tze Rohmaterialien 64100 Ums tze Ressourcen 66100 Projektums
187. n und danach alle Daten aus der Kostenrechnung l schen Damit Sie alle Daten aus der Kostenrechnung l schen k nnen kontaktieren Sie Ihren Microsoft Dynamics NAV H ndler Er wird Ihnen dabei behilflich sein Er muss dar ber hinaus auch alle Anpassungen in den folgenden Standard Objekten evaluieren und entfernen Objekt ID Name Table 11 Kostenstelle Table 12 Kostentr ger Table 17 Sachposten Table 87 Datumkompr Journal Table 167 Projekt Table 200 Arbeitstyp Table 242 Herkunftscode Einrichtung Table 349 Dimensionswert Form 20 Sachposten Form 113 Budget Form 208 Arbeitstypen Form 279 Herkunftscode Einrichtung Form 344 Navigate Codeunit 12 Gen Jnl Post Line Codeunit 406 Setup Checklist Management Klicken Sie danach auf Extras Object Designer NAVAX Consulting AG 2009 Seite 16 von 187 NCKOSTENRECHNUNG dad 13 02 07 12 00 00 13 02 07 12 00 00 13 02 07 12 00 00 19 02 07 12 00 00 130207 12 00 00 13 02 07 12 00 00 13 02 97 12 00 00 13 02 07 12 00 00 190207 12 00 00 19 02 07 12 00 00 noor 120000 mov L schen Sie alle Objekte im Bereich 1001750 bis 1002249 der Kostenrechnungsobjekte sise v sv 1012 moy 1916 1908 se v ES Siehe auch Abschnitt Einlesen Wenn Sie alle Objekte gel scht haben ist die Kostenrechnung erfolgreich deinsta
188. nartenplans nach dieser Kostenart ein Seitenumbruch eingef gt werden soll Suchbegriff Die Kostenartenbezeichnung wird vorgegeben kann jedoch ge ndert werden Saldo Direkt Entfernen Sie das wenn keine Posten direkt auf die Kostenart gebucht werden sollen Gesperrt F gen Sie ein ein wenn die Kostenart gegen Buchungen gesperrt werden soll Korrigiert am Wird automatisch mit dem Datum der letzten Anderung der Kostenart ausgef llt Register Gruppierung Gruppe 1 Hier k nnen Sie jede Kostenstelle einer frei definierbaren Gruppe zuordnen Diese Zuordnung dient Ihnen sp ter zu Auswertungszwecken Gruppe 2 Siehe Feld Gruppe 1 Gruppe 3 Siehe Feld Gruppe 1 Kostenstellenplan einrichten Ein Kostenstellenplan ist eine bersicht aller vorhandenen Kostenstellen Wenn Sie einen neuen Kostenstellenplan manuell einrichten oder einem bestehenden Kostenstellenplan neue Kostenstellen hinzuf gen m chten m ssen Sie jede Kostenstelle einzeln eingeben Kostenstellen k nnen im Fenster Kostenstellenplan oder auf einer Kostenstellenkarte eingerichtet werden Kostenstellen im Fenster Kostenstellenplan einrichten NAVAX Consulting AG 2009 Seite 50 von 187 NCKOSTENRECHNUNG NNOUOX Um eine neue Kostenstelle anzulegen gehen Sie folgenderma en vor 1 2 3 W hlen Sie KOSTENRECHNUNG KOSTENSTELLENPLAN Daraufhin erscheint das Fenster Kostenstellenplan Wenn noch keine Kostenstellen ein
189. ncode der diesem Arbeitstypencode zugeordnet ist automatisch bertragen Menge Hier geben Sie an welche Menge des gew hlten Arbeitstyps in der entsprechenden Einheit verrechnet werden soll NAVAX Consulting AG 2009 Seite 77 von 187 NCKOSTENRECHNUNG St ckpreis Hier k nnen Sie einen Verrechnungspreis pro Einheit f r einen Arbeitstyp vergeben Aus Menge St ckpreis ergibt sich der entsprechende Betrag der Buchungsblattzeile Arbeitstypencode Hier k nnen Sie einen Arbeitstypencode f r eine die Bezugsgr e n her definierende Leistungsart vergeben Mit F6 haben Sie Zugriff auf eine bersicht der Arbeitstypentabelle Storno F gen Sie ein ein wenn die aktuelle Buchung eine Stornierung ist Bei Kostenbuchungen muss der Betrag negativ und bei Erl sbuchungen positiv sein Bereichscode Code des Bereichs auf den der Posten gebucht wird NAVAX Consulting AG 2009 Seite 78 von 187 NCKOSTENRECHNUNG 4 4 Leistungsbuchungsbl tter 4 4 1 berblick Die Leistungsbuchungsbl tter sind Teil innerbetrieblichen Verrechnung Diese hat Rahmen der Kostenstellenrechnung die Aufgabe Kosten von Hilfskostenstellen oder leistender Prim rkostenstellen entsprechend ihrer Inanspruchnahme durch andere Kostenstellen zu verrechnen Im Rahmen der Kostentr gerrechnung dient sie der verursachungsgerechten Zurechnung von Kostenstellenleistungen auf Kostentr ger Jede
190. nd Bis Datum definieren den Datumsbereich innerhalb dessen die Daten der Kostenposten und Kostenbudgetposten liegen die bei Auswertung der Schemata eventuell mit zus tzlichen Filtern f r diese Zeile ber cksichtigt werden Die beiden Felder werden mit den Werten NAVAX Consulting AG 2009 Seite 171 von 187 NCKOSTENRECHNUNG aus dem NaviCalc Kopf vorbelegt Druck unterdr cken Aktivieren Sie dieses Feld mit einem gt wenn Sie eine NaviCalc Zeile beim Drucken ausschlie en m chten Budgetname Wenn die NaviCalc Zeile die Art Plan Betrag oder Plan Menge hat so m ssen Sie in diesem Feld ein entsprechendes Budget ausw hlen aus dem die Planwerte gezogen werden sollen und auf dessen Basis sich die NaviCalc Zeile berechnet Kostenartenfilter In diesen Filtern k nnen Sie Filter f r die Kostenstellenfilter Auswertung der NaviCalc Zeilen eingeben Kostentr gerfilter Unterkontofilter Arbeitstypenfilter Bereichsfilter 10 11 12 W hlen Sie KALKULIEREN KALKULIEREN und best tigen Sie das daraufhin erscheinende Meldungsfenster mit Ja Die Berechnung kann je nach den gesetzten Filtern und dem Umfang der verwendeten Schemata einige Zeit dauern Nachdem der Kalkulationsvorgang abgeschlossen ist wird im Feld Kalkuliert ein v gesetzt Ein kalkulierter NaviCalc kann nicht mehr ver ndert werden Sie k nnen einen kalkulierten NaviCalc aber stornieren vergleichen Sie dazu de
191. nden Sie in Band Finanzbuchhaltung des Benutzerhandbuches der Microsoft Dynamics NAV Standardanwendung Alle anderen Eingabefelder k nnen Sie bei Bedarf ndern Diese nderungen wirken sich nur auf alle nachfolgenden Transaktionen im System aus Sie k nnen eine Kostenstelle entweder im Fenster Kostenstellenplan oder in der Kostenstellenkarte l schen In beiden F llen w hlen Sie BEARBEITEN L SCHEN aus der Men leiste oder dr cken Sie F4 Kostenstellen k nnen nur gel scht werden wenn der entsprechende Saldo Null betr gt und im aktuellen Gesch ftsjahr keine Posten vorhanden sind Die bereits gebuchten Posten der Kostenstelle aus geschlossenen Gesch ftsjahren werden nicht gel scht jedoch wird der Kostenstellencode aus diesen Posten entfernt das Feld Kostenstellencode in den Kostenposten ist dann leer NAVAX Consulting AG 2009 Seite 53 von 187 NCKOSTENRECHNUNG 3 4 und Einheiten 3 4 1 berblick Arbeitstypen dienen der Definition von Bezugsgr en die Sie zur Verrechnung von Kosten in den Leistungs und Kostenbuchungsbl ttern verwenden k nnen Im Gegensatz zur Verrechnung von kalkulatorischen Gr en k nnen durch die Verwendung von Bezugsgr en die Kosten nach Inanspruchnahme differenziert verrechnet werden Die einzelnen Bezugsgr en sind die Grundlage einer innerbetrieblichen Leistungsverrechnung die an Stelle einer Gemeinkostenverteilung treten sollte F r die Weiterbelast
192. ne Periode diese Betr ge auf eine kleinere Periode verteilen wollen so k nnen Sie das manuell ber eine Stapelverarbeitung tun N here Hinweise zum Aufteilen von Budgets erhalten Sie im Unterabschnitt Budgets aufteilen des Abschnitts Budgets kopieren und aufteilen in diesem Kapitel Berechnungsart der Betr ge ber die n chsten beiden Schaltfl chen geben sie die Berechnungsart der Betr ge vor Klicken Sie auf diese Schaltfl che um die Budgetbetr ge auf Grundlage der Posten Innerhalb der Periode bis einschlie lich des Enddatums zu berechnen Summe umfasst z B die Periode Juni 2000 alle Posten bis einschlie lich der Periode 30 06 2000 das sind alle Posten vor dem und am 30 06 2000 Bewegung Klicken Sie auf diese Schaltfl che um die Budgetbetr ge auf Grundlage der in der ausgew hlten Periode vorhandenen Posten zu berechnen So umfasst z B die Periode Jun 1996 alle Posten zwischen 01 06 1996 und 30 06 1996 Beachten Sie dass Budgetbetr ge nur dann eingegeben werden k nnen wenn die Schaltfl che Bewegung angeklickt wurde 7 2 2 ndern Um einen Budgetbetrag zu ndern berschreiben Sie den alten Betrag durch den neuen Bei jeder Betrags nderung wird ein Kostenbudgetposten erzeugt Sie k nnen die im angezeigten Betrag enthaltenen durch Anklicken der rechts neben dem Feld befindlichen Drilldown Schaltfl che einblenden Daraufhin erscheint das Fenster Kostenbudgetp
193. nen in anderen Zeilen in der Form lt Zeilennr gt referenziert werden Geben Sie also 1 2 2 100 ein Weitere Eintr ge werden f r diese NaviCalc Zeile nicht ben tigt Der NaviCalc ist jetzt vollst ndig eingerichtet und kann kalkuliert werden Wenn Sie die oben beschriebenen Schritte durchgef hrt haben k nnen Sie den kalkulierten NaviCalc am Bildschirm ansehen oder ausdrucken Sie erhalten dann folgendes Resultat NAVAX Consulting AG 2009 Seite 182 von 187 NCKOSTENRECHNUNG NaviCalc 1004 Ergebnisrechnung Februar 1 Juli 2008 CRONUS AG Kostenrechnung Seite 1 Basissysteme Rubrik Beschreibung IstkostersErl se Monat Plankosten Erl se Monat Abweichung Plan ist 0 Ums tze 1 097 931 80 144 308 38 660 82 0 Verkaufsnebenkosten 16 982 70 16 014 72 6 04 0 Wareneinsatz BV 84 851 60 84 077 28 0 92 0 Skonti 6 319 80 6 005 52 5 23 Summe Verkauf 1 002 417 20 50 221 90 1 895 98 1 Projektkosten 0 00 0 00 NaN 1 Fremdleistung Beratung 0 00 0 00 Summe Projektarbeit 0 00 0 00 NaN 2 Arbeitsl hne Verwaltung 0 00 0 00 NaN 2 Geh lter 0 00 0 00 2 Lohn und Gehaltsnebenkosten 0 00 0 00 NaN 2 Urlaubsgelder 0 00 0 00 NaN Summe Lohn amp Gehalt 0 00 0 00 NaN 3 Abschreibungen Geb ude 0 00 0 00 NaN 3 Abschreibungen BA 0 00 0 00 NaN 3 Abschreibungen Kfz 0 00 0 00 3 Zinsen 0 00 0 00 NaN Summe Abschreibung Zins 0 00 0 00 Fertigungsl hne 0 00 0 00 NaN 4 Fertigungsmat
194. ng Umgelegte Kosten Belastung Beachten Sie bitte dass die kalkulatorische Umlagen auch mit Entlastungsbuchung nicht den Standardumlagen entsprechen Bei einer bestimmten Bemessungs und Bezugsgrundlage wird nicht gepr ft ob im gleichen Datumsbereich bereits Umlagen gebucht wurden NAVAX Consulting AG 2009 Seite 121 von 187 NCKOSTENRECHNUNG 6 2 _ _Umilagebuchungsbl tter Die Umlagebuchungsbl tter dienen der Erfassung und Verbuchung der Umlage von Buchungen die ber die Kostenbuchungsbl tter und die Fibu Ubernahme erzeugt wurden Im Folgenden wird zun chst das allgemeine Vorgehen beim Ausf llen und Buchen eines Umlagebuchungsblattes anhand eines bereits eingerichteten Beispiels aus dem CRONUS AG Demomandanten der Demodatenbank der NAVAX Kostenrechnung erl utert 6 2 1 Umilagebuchungsbl tter ausf llen und buchen Um eine Umlage zu definieren gehen Sie folgenderma en vor 1 W hlen Sie KOSTENRECHNUNG UMLAGE BUCH BL TTER Daraufhin erscheint das Fenster Umlage Buch Blatt ES STANDARD Standard Umlage Umlage Buch Blatt Buch Blattname STANDARD 1 Buchung Belegnr Bemessu Bemessu Art Kostenst Kostenartennr Bemessung Beschreibung EUO01 4 01 01 989 31 01 99 T 91050 76200 Einmalige Uml 2 Die Umlagebuchungsblattzeilen entsprechen den oben diskutierten Umlagezeilen Sie m ssen hier also die Kostenrechnungsdimensionen f r die Entlastung und die Bemess
195. nierbaren Gruppe zuordnen Diese Zuordnung dient Ihnen sp ter zu Auswertungszwecken Gruppe 2 Siehe Feld Gruppe 1 Gruppe 3 Siehe Feld Gruppe 1 Bewegung Saldo W hlen Sie KOSTENRECHNUNG KOSTENSTELLENPLAN KOSTENSTELLE KARTE Daraufhin erscheint das Fenster Kostenstellenkarte Wenn Sie im Demomandanten die Kostenstelle 91010 gew hlt haben erhalten Sie folgendes Resultat 91000 WERK 1 Kostenstellenkarte Allgemein Gruppierung Verantwortlicher Kontoart ka Zusammenz hlung 2 Leerzeilen Neue Seite Saldo fix Saldo variabel Gesperrt Korrigiert am 01 07 08 Kostenstelle Felder in der Kostenstellenkarte zu Feldern die bereits im Fenster Kostenstellenplan beschrieben wurden werden keine Beschreibungen angegeben NAVAX Consulting AG 2009 Seite 49 von 187 NCKOSTENRECHNUNG Feld Bemerkung Register Allgemein Code Hier k nnen Sie sowohl Nummern als auch Buchstaben eingeben Name Hier legen Sie fest welcher Name f r die Kostenstelle verwendet wird Verantwortlicher Hier kann die Kostenstelle einem Verantwortlichen zugeordnet werden Kontoart Zusammenz hlung Leerzeilen Geben Sie hier die Anzahl der Leerzeilen ein die im Kostenartenplan ber der aktuellen Kostenart eingef gt werden sollen Neue Seite F gen Sie ein ein wenn beim Ausdrucken des Koste
196. nnen jedoch ein falsches Datum eingeben um einzelne Buchungsblattzeilen f r eine sp tere Buchung einzurichten Belegnr Kennzeichnung eines Beleges Sie k nnen eine Belegnummer oder einen Code eingeben der bei jeder Buchung der Buchungsblattzeile aktualisiert wird W hrend des Buchungsvorganges wird die Belegnr in das entsprechende Feld des Kostenpostens kopiert Sie k nnen den Code alleine oder zusammen mit einem Text eingeben W hrend der Buchung wird der Code in den entsprechenden Text konvertiert siehe folgende Tabelle Code Ergebnis 1 Die Nummer des aktuellen Tages im Monat 2 Die aktuelle Kalenderwoche 3 Die Nummer des laufenden Monats 4 Der Name des laufenden Monats 5 Der Name der laufenden Buchhaltungsperiode Die Nummer oder der Name wird durch das im Feld Buchungsdatum eingegebene Datum ermittelt Wenn Sie z B alle Mietposten M die Nummer des Monats abrufen m chten geben Sie in das Feld Belegnr den Wert M 3 ein Wenn Sie NAVAX Consulting AG 2009 Seite 83 von 187 NCKOSTENRECHNUNG z B die Buchungsblattzeile im Monat Juni buchen erscheint dem zum ausgew hlten Kostenposten geh renden Feld Belegnr der Eintrag M6 Beschreibung Bezeichnung des Postens Sie k nnen einen festen Text einen mit einem Code kombinierten Text oder nur einen Code eingeben NAVAX Consulting AG 2009 Seite 84 von 187 NCKOSTENRECHNUNG 5 Mit der Kostenrechnung arbeiten 5
197. ode Haben sie Projekte gew hlt ist keine UNTERKONTO weitere Dimensionsangabe notwendig haben Sie Dimension gew hlt geben sie hier den Dimensionscode an den Sie in NAVAX Consulting AG 2009 Seite 28 von 187 NCKOSTENRECHNUNG den Unterkonten verwenden m chten Synchronisation UNTERKONTO Hier geben Sie an wann die Dimensionswerte aus der Finanzbuchhaltung in die Kostenrechnung bernommen werden sollen Im Stapel Nur wenn Sie die Funktion bernahme Kostenstellen aktivieren werden die Kostenstellen in die Kostenrechnung bernommen Permanent Sobald in der Finanzbuchhaltung eine neue Kostenstelle angelegt wird wird diese auch in der Kostenrechnung angelegt Beim Buchen Sobald eine Buchung auf eine in der Finanzbuchhaltung angelegte Kostenstelle erfolgt wird diese auch in der Kostenrechnung angelegt Integration BEREICH Hier k nnen Sie eine vierte Dimension angeben nach der Sie in der Kostenrechnung Auswertungen und Berechnungen durchf hren m chten Dimensionscode Geben Sie hier den Dimensionscode an BEREICH den Sie verwenden m chten Synchronisation Hier geben Sie an wann die BEREICH Dimensionswerte aus der Finanzbuchhaltung in die Kostenrechnung bernommen werden sollen Im Stapel Nur wenn Sie die Funktion bernahme Kostenstellen aktivieren werden die Kostenstellen in die Kostenrechnung bernommen Permanent Sobald in der Finanzbu
198. olgende Abbildung zeigt die prinzipielle Struktur der Kostenrechnung und den Wertefluss von au en in die Kostenrechnung und innerhalb der Kostenrechnung Einige Stammdaten Kostenstellen Kostentr ger Arbeitstypen und Einheiten werden von der Standardanwendung und der Kostenrechnung gleicherma en verwendet F r andere Stammdaten m ssen bzw k nnen Zuordnungen eingerichtet werden Sachkonten und Kostenarten Projekte und Unterkonten Die detaillierte Beschreibung der dargestellten Strukturen und Funktionalit ten finden Sie in den entsprechenden Kapiteln dieses Handbuches NAVAX Consulting AG 2009 Seite 22 von 187 NCKOSTENRECHNUNG e Einheiten e E e Verrechnungss tze er e Umlagen Legende h ung NAVAX Consulting AG 2009 Seite 23 von 187 NCKOSTENRECHNUNG NNIOUOX 2 1 3 Umlagen H ufig bleibt in einem Unternehmen ein Teil der auf Kostenstellen oder Kostentr ger zu verbuchenden Kosten als nicht direkt zurechenbar auf Hilfskostenstellen oder allgemeinen Kostenstellen stehen Als ein Verfahren der innerbetrieblichen Leistungsverrechnung haben sich diverse Umlageverfahren in der Betriebsabrechnung der einzelnen Unternehmen etabliert Umlageverfahren Diese Kosten werden gew hnlich nach bestimmten Verfahren entweder von Hilfskostenstellen auf Hauptkostenstellen zwischen Hilfskostenstellen oder von Kostenstellen auf Kostentr ger ber Umlagen umgebucht bzw vert
199. onsulting AG 2009 Seite 174 von 187 NCKOSTENRECHNUNG ES 1000 BAB Monat J nner NaviCalc Ergebnis nach Zeile Allgemein Zeilennr Beschreibung Gesch ft J dminist Lohnabr eov Or i Projektkosten 4 248 10 1 Fremdleistung Beratung 5 509 50 Summe Projektarbeit 9 757 60 0 00 2 Arbeitsl hne Verwaltung 3 637 50 2 Geh lter 18 953 50 2 Lohn und Gehaltsnebenkosten 15 300 00 2 Urlaubsgelder 2 964 80 Summe Lohn amp Gehalt 40 855 80 lt 1 738 40 2 376 30 4 114 70 0 00 2 525 60 9 074 60 6 758 50 1 549 80 19 908 50 2 034 70 3 713 00 5 747 70 0 00 2 953 10 5 811 10 5 949 20 1 073 40 15 786 80 553 40 1 193 10 1 746 50 0 00 1 113 40 3 342 40 2 873 40 599 70 7 928 90 800 00 0 00 800 00 0 00 0 00 5 557 80 5 364 60 954 40 11 876 80 gt Im Kopf des Fensters im Register Allgemein sehen Sie im Feld Zeilennr die Nummer und im Feld Beschreibung den erkl renden Text f r jede angelegte NaviCalc Zeile In den Zeilen des Fensters sehen Sie auf der linken Seite das ausgew hlte Zeilenschema auf der rechten Seite das ausgew hlte Spaltenschema Die dargestellten Betr ge sind das Ergebnis der Auswertung der angezeigten aktuellen NaviCalc Zeile f r jede Zeilen Spaltenelementkombination Zwischen den einzelnen NaviCalc Zeilen k nnen Sie mit den Schaltfl chen 4 und der Symbolleiste bl ttern 8 3 2 Einen NaviCalc ausdrucken
200. ornierten Kostenposten angegeben siehe dazu den n chsten Unterabschnitt Korejournal stornieren 5 4 5 Korejournal stornieren Sie k nnen eine Korejournal als Ganzes stornieren In diesem Fall werden alle Buchungen die in diesem Journal protokolliert wurden storniert Um ein Korejournal zu stornieren gehen Sie folgenderma en vor 1 NAVAX Consulting AG 2009 W hlen Sie KOSTENRECHNUNG HISTORIE JOURNALE und stellen Sie im Fenster Korejournale den Cursor auf die Zeile mit dem Korejournal dass Sie stornieren wollen bzw markieren Sie die Zeile mit einem Mausklick W hlen Sie in diesem Beispiel das Korejournal mit der Nummer 1 W hlen Sie die Funktion Storno Daraufhin erscheint das Anforderungsfenster der Stapelverarbeitung Korejournal Storno Seite 106 von 187 NCKOSTENRECHNUNG 1 Kore Journal Storno Optionen Belegnummer 3 Register Optionen k nnen Sie im Feld Belegnummer eine Belegnummer f r die Stornierung eingeben Diese Belegnummer wird in die durch die Stornierung erzeugten Kostenposten geschrieben W hlen Sie in diesem Beispiel die Belegnummer STORNO T 4 Klicken Sie danach auf die Schaltfl che OK und best tigen Sie das daraufhin erscheinende Meldungsfenster mit Ja Bei der Stornierung wird zu jedem Kostenposten des Ausgangsjournals ein Kostenposten erzeugt der diesen ausgleicht d h ein Kostenposten mit derselben Kontierung aber dem entgegengesetzten Betrag Alle
201. orrigiert am O Wird automatisch mit dem Datum der letzten Anderung des Kostentr gers ausgef llt Register Gruppierung Gruppe 1 Hier k nnen Sie jede Kostenstelle einer frei definierbaren Gruppe zuordnen Diese Zuordnung dient Ihnen sp ter zu Auswertungszwecken Gruppe 2 Siehe Feld Gruppe 1 Gruppe 3 Siehe Feld Gruppe 1 3 6 2 Kostentr gerplan einrichten Wenn Sie einen neuen Kostentr gerplan manuell einrichten oder einem bestehenden Kostentr gerplan neue Kostentr ger hinzuf gen m chten m ssen Sie jeden Kostentr ger einzeln eingeben Kostentr ger k nnen im Fenster Kostentr gerplan oder auf einer Kostentr gerkarte eingerichtet werden Einen neuen Kostentr gerplan sollten Sie im Fenster Kostentr gerplan einrichten Kostentr gerkarten sind besser zum ndern bzw Hinzuf gen von Daten einzelner Kostentr ger geeignet Kostentr ger im Fenster Kostentr gerplan einrichten Um einen neuen Kostentr ger anzulegen gehen sie folgenderma en vor 1 W hlen Sie KOSTENRECHNUNG KOSTENTR GERPLAN Daraufhin erscheint das Fenster Kostentr gerplan NAVAX Consulting AG 2009 Seite 61 von 187 NCKOSTENRECHNUNG 2 Wenn noch keine Kostentr ger eingerichtet wurden beginnen Sie mit der Dateneingabe in der ersten Zeile des Fensters Zum Einf gen eines neuen Kostentr gers zwischen zwei bereits vorhandenen Kostentr gern bewegen Sie den Mauszeiger auf die Zeile in der Sie den neuen Kostentr ger einf gen m c
202. osoft Dynamics NAV H ndler falls Sie f r diesen Vorgang Unterst tzung ben tigen F r die nderungen an diesen Objekten steht das NAV_ADDON_KRAT_WhitePaper_DE_VO1 docx zur Verf gung Die folgende Liste enth lt die f r die Kostenrechnung ge nderten Microsoft Dynamics NAV Standardobjekte Objekt ID Name Table 11 Kostenstelle Table 12 Kostentr ger Table 17 Sachposten Table 87 Datumkompr Journal Table 167 Projekt Table 200 Arbeitstyp Table 242 Herkunftscode Einrichtung Table 349 Dimensionswert Form 20 Sachposten Form 113 Budget Form 208 Arbeitstypen Form 279 Herkunftscode Einrichtung Form 344 Navigate Codeunit 12 Gen Jnl Post Line Codeunit 406 Setup Checklist Management Um die Kostenrechnungsobjekte einzulesen gehen Sie folgenderma en vor 1 W hlen Sie den Men punkt Extras Object Designer oder dr cken Sie Tastenkombination SHIFT F12 Daraufhin erscheint das Fenster Object Designer NAVAX Consulting AG 2009 Seite 11 von 187 NCKOSTENRECHNUNG Object Designer Name ifi Version List Chart of Accounts NAYW14 00 01 General Journal Test NAYW15 00 G L Register NAYW13 00 Detail Trial Balance NAYW14 00 Receivables Payables NAyWw14 00 01 Trial Balance NAvw14 00 01 Trial Balance Previous Year NAyW14 00 02 Budget NAYW13 60 Trial Balance Budget NAyw14 00 Closing Trial Balance NAvW13 00 Statement NAYW15 00 NAVYDACH4 OC
203. osten Klicken Sie zum Beispiel f r das betrachtete Budget STANDARD mit der Periodenl nge 12 f r die Kostenart 74800 in die Spalte 1990 und anschlie end auf die Drilldown Schaltfl che Sie erhalten dann folgendes Resultat Das Resultat ist unabh ngig davon ob Sie die Schaltfl che Bewegung oder die Schaltfl che Saldo bis Datum geklickt haben weil die Budgetwerte f r das Jahr 2008 die fr hesten im Demomandanten sind NAVAX Consulting AG 2009 Seite 137 von 187 NCKOSTENRECHNUNG 74800 Projektkosten Ressourcen STANDARD Korebudgetposten Datum 01 01 99 01 02 99 01 03 99 01 01 99 01 02 99 01 03 99 01 01 99 01 02 99 01 03 99 01 01 99 6 Kostenar Kostenst Kostentr Beschreibung 74500 74800 74800 74800 74800 74800 74800 74800 74800 74800 91060 91060 91060 91061 91061 91061 91062 91062 91062 91063 Betrag Die Kostenbudgetkosten in diesem Fenster werden mit einem Filter auf das aktuelle Budget die aktuelle Kostenart und die aktuelle Periode wenn Sie die Schaltfl che Bewegung geklickt haben angezeigt und mit eventuellen weiteren Filtern die im Budgetkopf gesetzt werden NAVAX Consulting AG 2009 Seite 138 von 187 NCKOSTENRECHNUNG NNOUOX 73 _Mehrfachbudgets Wenn Sie mehrere Budgets f r dieselben Perioden ben tigen k nnen Sie diese unter verschiedenen Namen anlegen Als erstes m ssen Sie die zu verwendenden Budgetnamen einrichten Nachdem sie den gew nschten Budgetn
204. osten ist jederzeit m glich Jeder Ubernahmelauf kann einzeln storniert werden Buchungen die bereits bernommen wurden werden beim n chsten Ubernahmelauf nicht mehr bernommen Buchungen die noch nicht bernommen wurden k nnen durch eine wiederholte bernahme in die Kostenrechnung gebucht werden Manuelle Kostenbuchungen Prim re Kosten k nnen auch ber manuelle Buchungen in der Kostenrechnung erfasst und verbucht werden Diese manuellen Kostenbuchungen Anders und Zusatzkostenbuchungen Umbuchungen auf Kostenarten und Kostenstellen k nnen in den Kostenbuchungsbl ttern durchgef hrt werden Widerkehrende Kostenbuchungen Erg nzend zu den manuellen Buchungen ber Kostenbuchungsbl tter k nnen wiederkehrende Kostenbuchungsbl tter f r Buchungen verwendet werden In den wiederkehrenden Kostenbuchungsbl ttern k nnen Zeitintervalle ber Datumsformeln hinterlegt werden welche das Buchungsdatum steuern Mit wiederkehrenden Buchungsbl ttern k nnen Sie T tigkeiten ohne Neueingabe automatisieren die sich beispielsweise im Rahmen des Monatsabschlusses in gleicher Form periodisch wiederholen In der Regel sind dies Buchungen die ber einen l ngeren Zeitraum unver ndert bleiben Kostenartenberechtigungen Jeder einzelnen Kostenart k nnen Berechtigungen hinterlegt werden Dadurch werden Buchungen auf diese Kostenarten in den Kostenbuchungsbl ttern nur f r bestimmte Kostenstellen zugelassen NAVAX Consulting AG 2009 Seite
205. ostenstellen erfolgt dabei bereits in der Finanzbuchhaltung In der Kostenrechnung stehen ferner erg nzende Auswertungsdimensionen und die M glichkeit einer von den Prim rbuchungen getrennten Weiterverrechnung von Kosten zur Verf gung Stammdaten Das Modul erlaubt die Einrichtung beliebiger Kostenstellen und Kostenarten bzw Erl sarten Unter R ckgriff auf die Sachkonten des Moduls Finanzbuchhaltung der Microsoft Dynamics NAV Standardanwendung lassen sich Kostenarten automatisiert erstellen die vom Benutzer in der Kostenrechnung bearbeitet und erg nzt werden k nnen F r die Gliederung der Kostenarten und Kostenstellen ber Hierarchien bzw deren Verdichtung stehen dem Benutzer ein Kostenarten und ein Kostenstellenplan zur Verf gung ber die Pflege der Stammdaten k nnen Sie dadurch die Struktur der Kostenarten und Kostenstellen an die speziellen Informationsbed rfnisse Ihres Unternehmens anpassen ber Gruppenzuordnungen k nnen Sie weitergehende Gruppierungen und Hierarchien als erg nzende Auswertungsebenen der Kostenarten und Kostenstellenrechnung definieren Kostenrechnungsdimensionen Kostenarten und Kostenstellen definieren zwei Kostenrechnungsdimensionen auf die Buchungen kostenrechnungsrelevant kontiert werden k nnen Jeder Buchungssatz in der NAVAX Consulting AG 2009 Seite 19 von 187 NCKOSTENRECHNUNG Kostenrechnung enth lt mindestens eine Kostenart Jeder Buchungssatz Basismodul Kostenstellenrec
206. piert Im Feld Kostenartennr geben Sie einen Filter f r die Kostenarten ein deren Budgetwerte Sie kopieren m chten Die Summe aller Budgetwerte f r alle Kostenarten innerhalb des Kostenartenfilters und innerhalb der anderen Filter wird in das neue Budget kopiert In den Feldern Kostenstellencode und Kostentr gercode geben Sie weitere Filter f r die Kostenbudgetposten ein die Sie kopieren m chten Im Feld Datum geben Sie einen Datumstfilter f r die Kostenbudgetposten ein deren Budgetwerte Sie kopieren m chten Im Register Optionen k nnen Sie festlegen welche Filter f r die Kostenbudgetposten des neuen Budgets gelten und ob sich die Budgetwerte im Vergleich zum Ausgangsbudget um einen festen Faktor ndern sollen F llen Sie die Felder gem der folgenden Richtlinien aus f r alle Felder au er den letzten beiden ist eine bersichtsschaltfl che verf gbar die Ihnen die Eingabe erleichtert Feld Eingabe Budgetname Geben Sie einen aus dem Fenster Kostenbudgeinamen stammenden Namen ein Kostenartennr Geben Sie eine Kostenartennummer ein sofern ein oder mehrere Budgetposten in eine Kostenart kopiert werden NAVAX Consulting AG 2009 Seite 146 von 187 NCKOSTENRECHNUNG Kostenstellencode Geben Sie einen aus dem Fenster Kostenstellen bersicht stammenden Kostenstellencode ein Kostentr gercode Geben Sie einen aus dem Fenster Kostentr ger bersicht stammenden Kostentr
207. ppe k nnen Sie einen frei definierbaren Code zur Gruppierung des NaviCalc eingeben Diese Gruppierung k nnen Sie zum Filtern und Suchen sowie beim Kopieren oder Drucken eines NaviCalc verwenden Mit Hilfe der Felder Von Datum und Bis Datum legen Sie den Datumsfilter f r die Kostenposten fest die bei der Berechnung der Resultate des NaviCalc ber cksichtigt werden Diese werden in die NaviCalc Zeilen kopiert Im Feld Zeilenschemaart legen Sie die Art des Zeilenschemas fest Sie haben die Optionen Kostenart Kostenstelle Kostentr ger und Unterkonto Wenn Sie auf die bersichtsschaltfl che des Feldes Zeilenschemaname klicken erhalten Sie eine bersicht der angelegten Schemata der gew hlten Art W hlen Sie einen Schemanamen aus indem Sie auf die Schaltfl che OK klicken Sie k nnen das angelegte Zeilenschema ansehen W hlen Sie NaviCalc Zeilenschema Daraufhin erscheint das Fenster NaviCalc Zeilenschema ES Zeilenschema 1000 BAB Monat J nner NaviCalc Zeilenschema Zusammenz hlung 76200 76200 74900 ll Beschreibung 1 Projektkosten Fremdleistung Beratung Summe Projektarbeit 87100 87110 87200 87220 87300 87500 87400 2 Arbeitsl hne Verwaltung Geh lter Lohn und Gehaltsnebenkosten Urlaubsgelder Summe Lohn amp Gehalt 2 R K R Kis K Abschreibungen Geb ude v Seite 169 von 187 NCKOSTENRECHNUNG NNIOUOX Das angelegt Schem
208. r DEI Kostenstellenfilter Kostentr gerfilter 18000 2 Unterkontofilter 2 Ultimoposten Einschlie lich Lei Bereichsfilter Bewegung 279 547 60 46 780 40 23 296 80 15 826 10 Nr Name 61100 Ums tze Handel 62100 Ums tze Rohmaterialien 64100 Ums tze Ressourcen 66100 Projektums tze 66500 Servicevertragsumsatz 66669 Erl se ab Fabrik 66700 Summe Yerkauf 67100 Sonderkosten Verkauf 2 ne DI LE 725 068 50 1 090 519 40 6 1940 Das Fenster zeigt Ums tze und Erl se f r den gew hlten Kostentr ger im Jahr 2008 Die den verdichteten Zahlen zugrunde liegenden Einzelbewegungen k nnen Sie ansehen indem Sie in das Feld Bewegung und anschlie end auf die Drilldown Schaltfl che klicken 3 Im unteren Bereich des Fensters k nnen Sie die im Feld Datumsfilter angezeigte Periodenl nge ausw hlen indem sie auf eine der ersten sechs Schaltfl chen klicken Sie k nnen eine Periode vorw rts oder zur ckspringen indem Sie die beiden Schaltfl chen mit den Richtungsdreiecken verwenden Die Schrittweite ist hierbei durch die gew hlte Periodenl nge festgelegt Wenn Sie beispielsweise auf die Schaltfl che 31 geklickt haben entspricht ein Schritt einem Monat wenn Sie auf die Schaltfl che 12 geklickt haben entspricht ein Schritt einem Jahr Im unteren Bereich des Fensters k nnen Sie zudem festlegen auf welche Art die Betr ge berechnet werden Wenn Sie auf die
209. r organisatorischen Unterteilung in einzelne Betriebsbereiche oder Organisationseinheiten Bei der Definition und Einrichtung von Kostenstellen sollten sie darauf achten dass die Kostenstelle einen eigenst ndigen Verantwortungsbereich umschreibt F r die Kostenstellen sollten ferner eindeutige Bezugsgr en f r die Kostenverursachung und Verrechnung zu definieren sein Dar ber hinaus muss die Kostenstelle in der Finanzbuchhaltung eindeutig zu kontieren sein Der Kostenstellenplan gibt im System bereits einen Eindruck ber die Hierarchie der einzelnen Kostenstellen Prim r und Hilfskostenstellen sollten durch entsprechende Nummerndefinitionen voneinander abgegrenzt werden Im Kostenstellenplan k nnen entsprechende Verdichtungen durch Summenbildung bereits vordefiniert werden Diese stehen Ihnen f r weitere Auswertungen bzw auch zur Information auf Postenebene zur Verf gung 3 3 1 Checkliste zum Einrichten von Kostenstellen Wenn Sie im Demomandanten arbeiten k nnen Sie um die Nachvollziehbarkeit der nachfolgenden Beispiele zu erleichtern zuerst den Punkt 2 3 2 in diesem Handbuch durchf hren Dadurch werden Kostenstellen eingerichtet auf die nachfolgenden Beispiele referenzieren W hlen Sie KOSTENRECHNUNG KOSTENSTELLENPLAN Daraufhin erscheint das Fenster Kostenstellenplan Kostenstellenplan Code Name K Zus ammenz Gruppel Gruppe2 Gruppe3 Bewegur 91000 WERK 1 WERK 1 91010 Gesch ftsleitung Werk 1 VERW L CC
210. r letzten NaviCalc Zeile mit der Zeilennummer 3 soll die prozentuale Abweichung der Ist und Planwerte dargestellt werden Zu diesem Zweck m ssen Sie eine Zeile der Art Formel anlegen Die Beschreibung kann Abweichung in lauten Um die prozentuale Abweichung zu berechnen m ssen Sie im Feld Formel den Formeleditor verwenden Sie m ssen auf die Resultate der NaviCalc Zeilen 1 und 2 zur ckgreifen um die Abweichung zu berechnen Die Resultate der Kalkulation einer NaviCalc Zeile k nnen in anderen Zeilen in der Form lt Zeilennr gt referenziert werden Geben Sie also 1 2 2 100 ein Weitere Eintr ge werden f r diese NaviCalc Zeile nicht ben tigt Der NaviCalc ist jetzt vollst ndig eingerichtet und kann kalkuliert werden Wenn Sie die oben beschriebenen Schritte durchgef hrt haben k nnen Sie den kalkulierten NaviCalc am Bildschirm ansehen oder ihn ausdrucken Um den BAB je Kostenstelle getrennt auszudrucken setzen Sie in der Berichtsanforderung im Register Optionen im Feld Neue Seite je Spalte W hlen Sie au erdem im Feld Maximalzahl Ergebniszellen je Zeile den Wert 3 Wenn Sie den NaviCalc ausdrucken erhalten Sie folgendes Resultat NAVAX Consulting AG 2009 Seite 180 von 187 NCKOSTENRECHNUNG NaviCalc 1003 Monat Februar 1 Juli 2008 CRONUS AG Kostenrechnung Seite 1 Gesch ftsleitung Werk 1 Rubrik Beschreibung Monatskosten Monatsbudget Abweichung in 1 Projektkosten 4 135 70 3 791 82 9 07 1
211. raum bis 31 12 00 Buchungstext Fibu berna Belegnummer Ursachencode 2 Im Register Optionen k nnen Sie eine Reihe von Eintragungen machen Mit Hilfe der Felder Buchungszeitraum ab und Buchungszeitraum bis legen Sie den Datumsfilter f r die in die Kostenrechnung zu bernehmenden Sachposten Seite 85 von 187 NCKOSTENRECHNUNG fest Diese Felder werden Anfangs und Enddatum des vergangenen Monats vorbelegt k nnen aber manuell ver ndert werden Sie m ssen zwingend ausgef llt werden Im Feld Buchungstext wird der Inhalt Fibu bernahme vorgeschlagen er kann manuell ver ndert werden Im Feld Belegnr k nnen Sie eine Belegnummer f r die Fibu bernahme vergeben Im Feld Ursachencode k nnen Sie einen Ursachencode w hlen Belegnummer und Ursachencode werden in die durch die Fibu Ubernahme erzeugten Kostenposten transferiert es sei denn die Sachposten werden einzeln bernommen In diesem Fall werden die Kostenposten mit der Belegnummer der Sachposten gebucht 3 Klicken Sie auf OK um die bernahme zu starten Die Sachposten aus der Finanzbuchhaltung werden bei der bernahme intern in Kostenbuchungsblatt eingestellt und automatisch verbucht vgl die Abbildung zur Struktur der Kostenrechnung im Abschnitt Leistungsbeschreibung und Module der Kostenrechnung im Kapitel Einf hrung Das Vorgehen ist dasselbe wie bei der direkten Buchung ber Kostenbuchungsbl tter
212. rechende Meldung Klicken Sie auf die Schaltfl che OK um sie zu best tigen Nach dem Buchen werden die Buchungsblattzeilen gel scht es sei denn es handelt sich um ein wiederkehrendes Buchungsblatt Mehr zu wiederkehrenden Buchungsbl ttern erfahren Sie im Abschnitt Wiederkehrende Transaktionen dieses Kapitels Die beim Buchen erzeugten Kostenposten stehen in verschiedenen Sichten zur Verf gung Im Kapitel Mit der Kostenrechnung arbeiten wird beschrieben wie Sie vorgehen m ssen um Kostenposten anzeigen zu lassen 4 2 5 Buchungsberichte Parallel zur Buchung k nnen Sie einen Bericht drucken W hlen Sie dazu BUCHEN BUCHEN UND DRUCKEN Der Bericht wird im Feld BuchungsberichtsiD des Fensters Kore Buch Blatt Vorlagen ausgew hlt Sie k nnen aber auch vor dem Buchen einen Testbericht ber den Men punkt BUCHEN TESTBERICHT am Bildschirm anzeigen lassen oder drucken Im Testbericht werden alle Buchungsblattzeilen sowie fehlerhafte oder fehlende Daten angezeigt die Sie vor der Buchung korrigieren m ssen Der Ausdruck eines Testberichtes ist nicht zwingend notwendig Wenn Sie jedoch ein fehlerhaftes Buchungsblatt buchen m chten erhalten Sie f r jeden Fehler eine eigene Meldung und m ssen den Vorgang jeweils erneut starten NAVAX Consulting AG 2009 Seite 75 von 187 NCKOSTENRECHNUNG 43 4 3 1 berblick In den Kostenbuchungsbl ttern k nnen Sie manuell Buchungen au
213. ren wird ber die Zusammenz hlungsart Kontensumme abgebildet Dabei wird f r einige Zeilen auf die bereits im Kostenartenplan definierten Summen zur ckgegriffen Das Kostenartenschema STANDARD wird im Kapitel NaviCalc dazu verwendet eine Kostenauswertung f r die angelegten internen Projekte zu erzeugen F r die anderen Kostenrechnungsdimensionen ist jeweils ein Schema STANDARD eingerichtet Diese Schemata werden im Zusammenhang mit dem Modul NaviCalc im Abschnitt NaviCalc dieses Handbuches besprochen NAVAX Consulting AG 2009 Seite 93 von 187 NCKOSTENRECHNUNG NNOUOX 5 4 Kostenposten auswerten Jedesmal wenn Sie in der Kostenrechnung eine Buchung auf Kostenarten mit einer bestimmten Kontierung bez glich Kostenstelle Kostentr ger Unterkonto vornehmen sei es manuell ber eines der Buchungsbl tter oder bei der Fibu Ubernahme per Stapelverarbeitung werden Kostenposten erzeugt Diese Posten k nnen an verschiedenen Stellen angezeigt und ausgewertet werden 5 41 Posten bersicht ber das Fenster KOSTENRECHNUNG KOSTENARTENPLAN bzw ber eine Kostenartenkarte k nnen Sie sich eine bersicht der Posten einer Kostenart anzeigen lassen Posten einer Kostenart W hlen Sie dazu Kostenart Posten Daraufhin erscheint das Fenster Kostenposten mit einem Filter auf die aktuelle Kostenart Wenn Sie im Demomandanten die Kostenart 61100 w hlen erhalten Sie folgendes Resultat ES 61100 Ums tze Handel Kostenposten Art Kost
214. rhalb einer Von Summe Bis Summe weitere Von Summe Bis Summe Kostentr gerreihen befinden werden die Kostentr ger der untergeordneten Reihe eine Ebene und die Buchungskostentr ger zwei Ebenen einger ckt Die Einr ckungsfunktion markiert automatisch alle Bis Summen Kostentr ger so dass die Zusammenz hlung mit dem entsprechenden Von Summen Kostentr gern beginnt Wenn nicht die gleiche Anzahl von Bis Summen Kostentr gern und Von Summen Kostentr gern vorhanden ist kann die Einr ckung nicht vorgenommen werden In einem Meldungsfenster erscheint ein Hinweis welcher Kostentr ger nicht einger ckt werden kann Achtung Wenn Sie bereits vor dem Ausf hren der Einr ckungsfunktion Eingaben in den Feldern Zusammenz hlung der Bis Summe Kostentr ger vorgenommen haben m ssen Sie die Werte erneut eingeben weil die Funktion die Werte berschreibt Im Demomandanten k nnen Sie den Kostentr gerplan entsprechend der folgender Aufstellung erfassen Kostentr gerplan Code Name Zusammenz Gruppei Gruppe 2 Gruppe 32 Bewegung 10000 Gesamtsortiment Von 18000 ATHENS B rosystem Konto B RO BASIS KOMPLETT 19000 OLYMPICS B rosystem Konto B RO BASIS KOMPLETT 20000 ST MORITZ Wohnm bel Konto WOHNEN BASIS KOMPLETT 21000 PARIS G stem bel Konto WOHNEN BASIS AUSBAU 21500 Summe Basissysteme Summe 18000 21500 22000 LONDON Schreibtische Konto WOHNEN ERG NZUNG AUSBAU 23000 ANTWERP Konferenzm bel Konto B RO ERG NZUNG KOMPL
215. rkonten 57 Bezugsumlage 109 Buggetfilter 129 Budgetkopf 128 Budgetname 129 Code Kostenart 29 Kostenstellenplan 41 Kostentr gerplan 52 D Datensicherung 178 NAVAX Consulting AG 2009 Datumsfilter Fibu bernahme 75 Fibu bernahme starten 76 Zuordnung Kostenart Sachkonto 35 Datumsformel Kostenstellenrechnung 10 NaviCalc kopieren 168 Umlage Wiederholungsraten Code 121 Wiederholungsrate 73 Datumskompr Kostenbudgetposten Stapelverarbeitung 105 Datumskompr Kostenposten Stapelverarbeitung 101 Datumskomprimierung 105 Kostenposten 102 Leere Kore Journale l schen 104 Debitornr Feld Unterkonto 57 Demomandant 178 Direkt Feld Kostenart 23 Kostenstelle 40 Kostentr ger 51 Unterkonto 58 E Einheit Arbeitstypen und Einheiten 44 Mengenbudgets 145 Plankosten 15 Einheiten 12 44 einrichten 45 Einheitencode Feld Arbeitstypen 45 Kostenartenkarte 24 Kostenbuchungsblatt 67 Lesitungsbuchblatt 70 Ergebnisblatt Fenster 164 Ergebnisrechnung f r die Kostentr ger 83 F Fibu bernahme Prim rbuchungen bernehmen 75 Quellposten 95 Unterkontenkarte 57 Zuordnung Sachkonto Kostenart 35 Zusammenfassung von Sachkonten 36 Finanzbuchhaltung Kostenstellen ndern 43 Kostenstellenrechnung 9 Unterkonto 59 Zuordnung Sachkonto Kostenart 35 Fixes Verh ltnis 107 Seite 185 von 187 NCKOSTENRECHNUNG G Gesch ftsjahr abschliessen 99 Budget 135 Kostenarten 28 Kostenstellen 43 Kosten
216. rnal protokolliert wurde Von Quellposten Lfd Nr Vergleichen Sie dazu die Beschreibung Quellposten unten Bis Quellposten Lfd Nr Vergleichen Sie dazu die Beschreibung Quellposten unten Von Quelldatum Vergleichen Sie dazu die Beschreibung Quellposten unten Bis Quelldatum Vergleichen Sie dazu die Beschreibung Quellposten unten Storniert Dieses Feld enth lt ein wenn das Journal storniert wurde NAVAX Consulting AG 2009 Seite 104 von 187 NCKOSTENRECHNUNG vergleichen Sie dazu den Unterabschnitt Korejournale stornieren unten Storniert durch Lfd Wenn das Journal storniert wurde dann enth lt dieses Feld Nr die Nummer des Journals der Stornobuchung Buchungsdauer sek Dieses Feld enth lt die Gesamtzeit in Sekunden f r alle Buchungen die in diesem Journal protokolliert sind NAVAX Consulting AG 2009 Kostenposten Um die einzelnen Posten anzeigen zu lassen die bei den protokollierten Buchungen erzeugt wurden w hlen Sie JOURNAL KOSTENPOSTEN Daraufhin erscheint das Fenster Kostenposten mit einem Filter auf die aktuellen Korejournal protokollierten Kostenposten W hlen sie in der Demodatenbank z B das Journal mit der Nummer 1 Sie erhalten dann folgendes Resultat ES Kostenposten Buchung Art Kostenar Kostenst Kostentr Storno Beschreibung Belegnr K 76200 91010 Projektkosten 124 A 01 99
217. rteilungszeilen enthalten als zu belastende Kostentr ger alle Produkte der Demofirma Beachten Sie dass Sie hier keine berschrifts oder Summenzeilen aus dem Kostentr gerplan eintragen k nnen Die zu belastende Kostenart ist f r alle Kostentr ger die 101100 Verrechnete Vertriebskosten Der Bezugskostentr ger ist jeweils der zu belastende Kostentr ger weil die Tragf higkeit des Kostentr gers anhand der Ums tze desselben Kostentr gers berechnet werden soll Die Bezugskostenarten sind alle Erl skostenarten d h der Bereich 61100 69999 aus dem Kostenartenplan Auf diesen Bereich sind alle Umsatzbuchungen kontiert NAVAX Consulting AG 2009 Seite 128 von 187 NCKOSTENRECHNUNG 6 3 Die Umlagebuchungsbl tter dienen auch zur Erfassung und Verbuchung der Umlage von Planumlagen Bei der Planumlage werden die Buchungen ber cksichtigt die in den Kostenbudgets und Mengenbudgets erzeugt wurden Im Folgenden werden die Besonderheiten beim Ausf llen und Buchen des Umlagebuchungsblattes bei Planumlagen erl utert Planumlagen k nnen nur in Verbindung mit Umlagebuchblattvorlagen der Planumlage definiert werden Beachten Sie bitte dass Planumlagen zu Simulationszwecken mehrfach durchlaufen werden k nnen 6 3 1 Planumlagen erfassen Zur Definition von Planumlagen in den Umlagebuchungsbl ttern verwendet Sie im wesentlichen dieselben Felder wie bei den Istumlagen Daher werden nachfolgend nur die Felder
218. rung erzeugten Kostenposten geschrieben 3 Klicken Sie auf die Schaltfl che OK um die Stapelverarbeitung zu starten Best tigen Sie das erscheinende Meldungsfenster mit Ja Jede Datumskomprimierung wird in zwei Journalen protokolliert Zum einen werden die neuen Transaktionen wie blich in einem Korejournal protokolliert Zum anderen wird f r jede Datumskomprimierung ein eigenes Datumskomprimierungsjournal erzeugt Sie finden die Datumskomprimierungsjournale VERWALTUNG IT VERWALTUNG DATEN L SCHEN DATUMSKOMPRIMIERUNG JOURNALE 5 6 1 Leere Kore Journale l schen Bei der Datumskomprimierung werden Kostenposten gel scht Daher sind f r die Korejournale des Komprimierungszeitraumes die protokollierten Kostenposten anschlie end nicht mehr vorhanden Sie k nnen Korejournale bei denen die protokollierten Kostenposten nicht mehr vorhanden sind per Stapelverarbeitung l schen Dazu gehen Sie folgenderma en vor 1 W hlen Sie VERWALTUNG IT VERWALTUNG DATEN L SCHEN LEERE KOREJOURNALE L SCHEN Daraufhin erscheint das Anforderungsfenster der Stapelverarbeitung Leere Korejournale l schen Leere Korejournale l schen GEN Korejournal Filter P Errichtungsdatum C 2 Im Register Korejournal geben Sie im Feld Errichtungsdatum einen Datumsfilter f r das Errichtungsdatum der zu l schenden Korejournale ein NAVAX Consulting AG 2009 Seite 113 von 187 NCKOSTENRECHNUNG NAVAX Cons
219. schnitt Wiederkehrende Transaktionen im Kapitel Kostenrechnungsbuchungsbl tter BEISPIEL In diesem Beispiel soll die Verrechnung von Kostenstelle an Kostenstelle nach Tragf higkeit Menge erl utert werden Dazu werden die aufgelaufenen Kosten der Kostenstelle 91040 Lohnabrechnung auf alle anderen Kostenstellen gem deren Tragf higkeit umgelegt Die Tragf higkeit der Seite 131 von 187 NCKOSTENRECHNUNG Kostenstellen wird anhand des Arbeitstyps Mitarbeiterzahl berechnet Die Mitarbeiterzahl pro Periode berechnet sich aus einem Kostenposten pro Periode Dieser Posten enth lt als Menge die tats chliche Mitarbeiterzahl der Kostenstelle in dieser Periode Er wurde manuell ber ein Kostenbuchungsblatt als Menge f r den Arbeitstyp Mitarbeiterzahl mit einem Buchungsdatum in der Periode gebucht Die betrachtete Periode ist der J nner 2008 Die Umlage soll monatlich wiederholt werden die Wiederholungsrate ist daher 1M Das Buchungsdatum ist der 31 01 2008 Die Tragf higkeitsberechnung erfolgt periodisch d h auf Grundlage der Buchungen in der umzulegenden Periode Der Datumsfilter f r die Berechnung der Tragf higkeit ist der J nner 2008 daher gilt Bezug ab 01 01 2008 und Bezug bis 31 01 2008 Die Kosten vom J nner 2008 sollen umgelegt werden daher gilt entsprechend Bemessung ab 01 01 2008 und Bemessung bis 31 01 2008 Die Umlage erfolgt nach Tragf higkeit Menge mit dem Arbeitstyp MA Anzahl
220. se Informationen sind Aussagen zu Istmengen Plankosten und Planmengen Dazu dienen die NaviCalc Zeilen In den NaviCalc Zeilen definieren Sie welche Informationen aus den Posten kalkuliert werden sollen Sie k nnen dabei auf zwei Tabellen zur ckgreifen Die Kostenposten liefern Ihnen Informationen ber Istwerte Betr ge und Mengen die Kostenbudgetposten liefern Informationen ber Planwerte Betr ge und Mengen Die so erhaltenen Werte k nnen ber einen einfachen Formeleditor mit Hilfe der vier Grundrechenarten bearbeitet und miteinander verkn pft werden Hinweis Sie m ssen f r jeden NaviCalc mindestens eine NaviCalc Zeile anlegen Auch f r den oben dargestellten vereinfachten Fall in dem nur Istkosten berechnet werden muss eine NaviCalc Zeile f r die Auswertung der Istkosten angelegt werden NAVAX Consulting AG 2009 Seite 162 von 187 NCKOSTENRECHNUNG NNIOUOX Jede weitere NaviCalc Zeile die Sie in der NaviCalc Karte anlegen unterteilt die Spalten auf dem Ausdruck entsprechend Die folgende Abbildung stellt die erweiterte Auswertungsmatrix dar die durch ein Zeilenschema ein Spaltenschema und NaviCalc Zeilen aufgebaut wird in dieser Abbildung sind zwei NaviCalc Zeilen dargestellt NaviCal Zeilen NaviCak Schemaspalten mm zm O NC Zeile 1 NC Zeile 2 NC Zeile NC Zeile 2 Ist Betrag Plan Betrag Zeile 1 Ist Betrag Plan Betrag Zeile1 Spalte 1 Zeile 1 Spalte 1 Zeile 2 NaviCalc Schemazeilen
221. spiel soll demonstriert werden wie Sie eine Ergebnisrechnung f r die Produkte der Demofirma erstellen Errichten Sie einen neuen NaviCalc Tragen sie als Beschreibung in das Feld Beschreibung Ergebnisrechnung Februar 2008 ein In das Feld Gruppe tragen Sie ERGEBNIS ein dieser Eintrag hilft Ihnen die vorhandenen Ergebnisrechnungen zu sortieren und zu filtern F llen Sie die Felder Von Datum und Bis Datum mit den Werten f r den Februar 2008 d h mit 01 02 2008 und 28 02 2008 Im n chsten Schritt m ssen jetzt die Schemata festgelegt werden auf deren Basis der NaviCalc die Resultate kalkulieren soll Die Produkte sind die Kostentr ger des Unternehmens Die Zeilenschemaart des NaviCalc ist also Kostenart die Spaltenschemaart Kostentr ger Als Zeilenschemaname verwenden Sie ERGEBNIS als Spaltenschemaname STANDARD Das Kostenartenschema ERGEBNIS wurde bereits in Abschnitt Kostenrechnungsschemata des Kapitels Mit der Kostenrechnung arbeiten besprochen Das Kostentr gerschema STANDARD enth lt eine verdichtete Auflistung aller NAVAX Consulting AG 2009 Seite 181 von 187 NCKOSTENRECHNUNG Kostentr ger der Demofirma inklusive einer Zeile f r das Gesamtergebnis aller Produkte Weitere Filter im NaviCalc Kopf werden f r diesen NaviCalc nicht ben tigt Richten Sie nun drei NaviCalc Zeilen ein In der NaviCalc Zeile mit der Zeilennummer 1 sollen die gesamten aufgelaufenen Kosten bzw Erl se des Betrachtungsmonats kalkuliert wer
222. ssen dieselben Kostenarten wie im Kostenartenschema ERGEBNIS au er den Kostenarten der Gruppe Verkauf einschlie lich der Umsatzkostenarten Dabei werden Konten und Rubrikensummen zur _ Zusammenz hlung verwendet Die Zusammenz hlung aller Rubriken ermittelt die Uber bzw Unterdeckung der Kostenstellen Das Kostenartenschema KST wird im Kapitel NaviCalc dazu verwendet einen Betriebsabrechnungsbogen BAB zu erzeugen Beispiel 3 Kostenartenschema KURZ Das Kostenartenschema KURZ enth lt eine verdichtete Auswertung des Kostenartenplanes gem bestimmter globaler Kostenstrukturen wie z B Materialkosten oder Lohn bzw Gehaltskosten Diese Struktur entspricht einer verdichteten Form der kostenstellenrelevanten Kostenarten im Kostenartenschema KST Die Gruppierung der Kostenarten zu diesen Strukturen wird ber die Zusammenz hlungsart G1 Summe abgebildet Es werden dann alle Kostenarten verdichtet d h deren Kostenposten zu einem Gesamtergebnis zusammengez hlt die im Feld G1 Summe im Kostenartenplan denselben Code enthalten Beispiel 4 Kostenartenschema STANDARD Das Kostenartenschema STANDARD enth lt eine verdichtete Auswertung des Kostenartenplanes gem bestimmter globaler Kostenstrukturen wie z B Material und Personalkosten oder innerbetriebliche Verrechnungen Diese Struktur entspricht einer verdichteten Form der kostentr gerrelevanten Kostenarten im Kostenartenschema ERGEBNIS Die Gruppierung der Kostenarten zu diesen Struktu
223. ster Allgemein vergeben Sie im Feld Code einen eindeutigen Kostenartberechtigungscode Im Feld Beschreibung k nnen sie eine beliebige Beschreibung eintragen Im Demomandanten ist ein Kostenartberechtigungscode KALK f r kalkulatorische Kosten eingerichtet In den Zeilen tragen Sie im Feld Kostenstellencode die erste Kostenstelle ein welche die Kostenart bebuchen darf Klicken Sie dazu auf die bersichtsschaltfl che und w hlen Sie die entsprechende Kostenstelle mit OK aus Das Feld Bezeichnung wird dann automatisch mit der Bezeichnung der Kostenstelle gef llt Wiederholen Sie diesen Schritt so oft bis Sie alle Kostenstellen erfasst haben welche die Kostenart bebuchen d rfen F r den Kostenartberechtigungscode KALK sind die Kostenstellen des Bereichs Vertrieb Marketing sowie die Verkaufskostenstellen eingerichtet worden KALK Kalkulatorische Kosten Kostenartberechtigung EIER Allgemein Kostenst Beschreibung 91060 Vertrieb Marketing allg 91061 Vertrieb Inland 91062 Vertrieb Ausland 91063 Werbung PR 91064 Messen Vertriebsschulung 92060 Verkauf 92061 M belverkauf H ndler Depot Wenn Sie Berechtigungscodes eingerichtet haben dann k nnen Sie jeder einzelnen Kostenart einen Berechtigungscode zuordnen Klicken Sie dazu im Fenster Kostenartenplan auf die gew nschte Kostenart und w hlen Sie KOSTENART KARTE W hlen Sie im Demomandanten die f r kalkulatorische Zinsen eingerichtete Kostenart
224. t eingeben oder auf die bersichtsschaltfl che klicken um den Kostenartenplan einzublenden Klicken Sie auf die gew nschte Kostenart und anschlie end auf die Schaltfl che OK Kostenstellencode Der Code der Kostenstelle auf die der Posten gebucht werden soll Sie k nnen den Code direkt eingeben oder auf die bersichtsschaltfl che klicken um den Kostenstellenplan einzublenden Klicken Sie auf die gew nschte Kostenstelle und anschlie end auf die Schaltfl che OK Kostentr gercode Hier k nnen Sie den Kostentr gercode f r die Buchungszeile eingeben Sie k nnen den Code direkt eingeben oder auf die bersichtsschaltfl che klicken um den Kostentr gerplan einzublenden Klicken Sie auf den gew nschten Kostentr ger und anschlie end auf die Schaltfl che OK Beschreibung Ein Text der den entsprechenden Beleg beschreibt Betrag Der zu buchende Betrag Kosten werden ohne Vorzeichen eingegeben Vor Erl sen muss ein Minuszeichen erscheinen Unterkontonr Hier geben Sie die entsprechende Nummer f r ein Unterkonto an Sie k nnen den Code direkt eingeben oder auf die bersichtsschaltfl che klicken um die Unterkonten bersicht einzublenden Klicken Sie auf das gew nschte Unterkonto und anschlie end auf die Schaltfl che OK Einheitencode Hier k nnen Sie eine Einheit f r die Buchungszeile vergeben Haben Sie einen Arbeitstypencode im Feld Arbeitstypencode ausgew hlt so wird der Einheite
225. te der Name NAVAX Consulting AG 2009 Seite 152 von 187 NCKOSTENRECHNUNG In der dritten Spalte wird der Saldo aller Buchungen auf diese Kostenart innerhalb der Periode angezeigt Wenn Sie auf das Feld Saldo und anschlie end auf die Drilldown Schaltfl che klicken erscheint das Fenster Kostenposten Hier werden alle Posten angezeigt die in die Berechnung des Saldos eingehen In der vierten Spalte wird der budgetierte Betrag f r diese Kostenart innerhalb der Periode angezeigt Wenn Sie auf das Feld Budgetierter Betrag und anschlie end auf die Drilldown Schaltfl che klicken erscheint das Fenster Korebudgetposten Hier werden alle Posten angezeigt die in die Berechnung des budgetierten Betrages eingehen In der f nften Spalte wird dargestellt welchen Prozentsatz des budgetierten Betrages der aktuelle Saldo ausmacht 7 6 2 Saldo Budget Vergleich f r alle Kostenarten in mehreren Perioden Um die aktuell tats chlich gebuchten Betr ge mit den budgetierten Betr gen f r eine Kostenart innerhalb mehrerer Perioden zu vergleichen gehen Sie folgender Ma en vor 1 2 NAVAX Consulting AG 2009 W hlen Sie KOSTENRECHNUNG KOREBUDGETS KOSTENART SALDO BUDGET Daraufhin erscheint das Fenster Kostenartensaldo Budget ES 61100 Ums tze Handel Kostenartensaldo Budget Optionen Kostenstellenfiltter Bereichsfilter Kostentr gerfilter 2 Budgetfilter DEI Unterkontofilter Ulti
226. tellencode Bemessung Au erdem mu in jeder Umlagezeile angegeben werden nach welchem Umlageverfahren der Betrag umgelegt werden soll Umlageverteilungszeilen In den Umlageverteilungszeilen wird festgelegt welche Kostenstellen Kostenarten und eventuell Kostentr ger mit welchen Betr gen zu belasten sind Diejenigen Kostenrechnungsdimensionen die bei der Umlage durch eine Buchung belastet werden sind durch die Angabe Belastung im Feldnamen gekennzeichnet z B Kostenstellencode Belastung NAVAX Consulting AG 2009 Seite 116 von 187 NCKOSTENRECHNUNG Umlageverfahren Die H he der Belastung h ngt vom gew hlten Umlageverfahren ab Sie haben die Wahl zwischen drei verschiedenen Umlageverfahren Fixes Verh ltnis Bei der Umlage nach fixem Verh ltnis werden die Kosten einer Kostenstelle in fest definierten Verh ltnissen auf andere Kostenstellen bzw auf Kostentr ger umgelegt Dabei wird f r jede belastete Kostenrechnungsdimension definiert welchen Prozentsatz des umzulegenden Betrages sie erhalten soll Tragf higkeit Betrag Bei der Umlage nach Tragf higkeit Betrag werden die Kosten einer Kostenstelle in den Verh ltnissen auf andere Kostenstellen umgelegt die den Verh ltnissen bereits gebuchter Kosten auf diesen Kostenstellen oder anderen frei w hlbaren Kostenstellen entsprechen Diejenigen Kostenrechnungsdimensionen die zur Berechnung der Tragf higkeit verwendet werden sind durch die Angabe Bez
227. ten des Jahres 2008 komprimieren m chten dann m ssen Sie Startdatum 01 01 08 und Enddatum 31 12 08 eingeben Im Feld Periodenl nge legen Sie den Zeitraum fest in dem die Komprimierung stattfinden soll Klicken Sie auf die Drilldown Schaltfl che um sich die m glichen Optionen anzeigen zu lassen Option Posten werden komprimiert Tag die dasselbe Buchungsdatum haben d h alle Kostenposten die in der Kontierung bereinstimmen und dasselbe Buchungsdatum haben werden zu einem Posten zusammengefasst Woche die dieselbe Buchungswoche haben d h alle Kostenposten die in der Kontierung bereinstimmen und deren Buchungsdatum in derselben Kalenderwoche liegt werden zu einem Posten zusammengefasst Monat die denselben Buchungsmonat haben Quartal die dasselbe Buchungsquartal haben Jahr die dasselbe Gesch fts und Kalenderjahr haben Periode die dieselbe Abrechnungsperiode haben NAVAX Consulting AG 2009 Seite 112 von 187 NCKOSTENRECHNUNG Wenn Sie die Kostenposten des Jahres 2008 zu einem Kostenposten pro Kontierung und pro Monat komprimieren wollen dann m ssen Sie also zus tzlich zum beschriebenen Datumsfilter die Option Monat w hlen Im Feld Buchungstext k nnen Sie einen freien Buchungstext f r die Kostenposten der Datumskomprimierung eingeben Es wird der Eintrag Datumskomprimiert vorgeschlagen dieser Eintrag kann manuell ver ndert werden Der Buchungstext wird in das Feld Text der bei der Datumskomprimie
228. tiven Unternehmens Der Demomandant f r die Kostenrechnung basiert auf dem Demomandanten CRONUS AG der Microsoft Dynamics NAV Standardanwendung N heres zu diesem Demomandanten erfahren Sie im Band Finanzbuchhaltung der Microsoft Dynamics NAV Standardanwendung Hinweis In dem Demomandanten befinden sich viele Informationen die von einem Datum abh ngen z B Buchungen und Budgetbetr ge Bitte beachten Sie dass diese in die Jahre 2007 und 2008 fallen Wenn Sie in anderen Datumsbereichen arbeiten stehen Ihnen diese Informationen nicht zur Verf gung Um den Demomandanten einzulesen gehen Sie folgenderma en vor 1 W hlen Sie den Men punkt Extras Datensicherung importieren Daraufhin erscheint das Fenster Datensicherung importieren 2 W hlen Sie in diesem Fenster Pfad und Namen der entsprechenden Datei mit der Microsoft Dynamics NAV Datensicherung aus 2 KORE_Demo fbk und w hlen Sie ffnen um die Datensicherung zu importieren Daraufhin erscheint das Fenster Datensicherung importieren NAVAX Consulting AG 2009 Seite 13 von 187 NCKOSTENRECHNUNG SS Datensicherung importieren Beschreibung CRONUS AG Kostenrechnung Navision Datum amp Zeit 04 01 05 13 55 44 Dateiname C cronusicronus_krat400_navi400 fbk Datensicherung importieren O lle Mandanten OBenutzerdefiniert Benutzerdefinierte Mandanten CRONUS AG Kostenrechnung 3 Klicken Sie auf die Schaltfl che OK um
229. tr ger 55 Gesch ftsjahresendedatum Feld Kostenrechnung Nullstellung 99 Gesperrt Feld Kostenartenkarte 23 Kostenstelle 40 Gruppe 1 Feld Kostenart 22 Kostenstelle 39 Kostentr ger 50 Unterkonto 58 Gruppe 2 Feld Kostenart 22 Kostenstelle 39 Unterkonto 58 Gruppe 3 Feld Kostenart 22 Kostenstelle 39 Unterkonto 58 GuV Bilanz 31 H Herkunftscode Feld Korejournale 94 Herkunftscodes 91 I Installation 175 Istkosten NaviCalc 151 Istumlagen 119 K Kalk 111 Kalk Feld Umlagebuchungsblatt 113 Kalk Betrag Feld Umlagebuchungsblatt 113 Kalk Gegenbuchung Feld Umlagebuchungsblatt 113 Kalkulatorische Gegenbuchung 116 Kalkulatorische Umlagen 14 Kalkuliert Feld NaviCalc Kopf 158 Kontoart Kostenart 23 Kontoart Feld 22 Kostenart 25 NAVAX Consulting AG 2009 Kostenstelle 39 40 Kostentr ger 52 Kore Nullstellung Feld Herkunftscode Einrichtung 93 Kore Saldo Budget Fenster 142 Korebudget aufteilen Fenster 140 Korebudget nach Kostenstellen Fenster 133 Kostenart ndern 27 Arbeitstypen 44 Bemerkungen hinzuf gen 27 Budgets einrichten 126 Einheiten 44 Kostenartenbuchungsbl tter 60 Kostenartenplan einrichten 24 Kostenposten auswerten 85 Kostenrechnungsschemata 79 l schen 28 NaviCalc 151 Seitenumbruch einf gen 27 Wiederkehrende Umlagebuchungsbl tter 122 Zuordnung Sachkonto 33 Kostenarten Gesch ftsjahr abschliessen 100 Kostenartenplan 21 24
230. uf dieses Projekt ein w hlen Sie f r dieses Beispiel 01 01 2008 Der NaviCalc ist jetzt vollst ndig eingerichtet und kann kalkuliert werden Wenn Sie die oben beschriebenen Schritte durchgef hrt haben k nnen Sie den kalkulierten NaviCalc am Bildschirm ansehen oder ausdrucken Sie erhalten dann folgendes Resultat NaviCalc 1005 Projektauswertung Februar 1 Juli 2008 CRONUS AG Kostenrechnung Seite 1 Projekte Bereich Vertrieb Rubrik Beschreibung Monatskosten Kostensaldo 1 Verkaufserl se 0 00 0 00 2 Material und Personal 3 520 70 6 862 70 3 Fertigung 0 00 0 00 0 00 0 00 5 Kalkulatorische Kosten 0 00 0 00 NAVAX Consulting AG 2009 Seite 184 von 187 NCKOSTENRECHNUNG Index A Abschluss Gesch ftsjahr abschliessen 99 Arbeitstyp einrichten 44 Kostenartenberechtigungen 11 Verrechnungss tze 47 Arbeitstypencode Feld 48 Arbeitstypenfilter Tragf higkeit 107 Arbeitstypenfilter Feld 113 Art Feld Korejournal 94 Kostenbuchungsblatt 67 Kostenbudgetbuchungsblatt 148 NaviCalc 161 Umlagebuchungsblatt 113 Auswertungen Kostenartenplan 26 Kostenrechnungsschemata 79 Kostenstellenrechnungen 11 NaviCalc 150 Auswertungsschemata 11 B BAB 16 Belegnr Kostenbuchungsbl tter 67 Kostenrechnung Nullstellen 100 Prim rbuchungen Fibu 76 Wiederkehrende Transaktionen 73 Berechtigungen 10 Beschreibung Leistungsbuchblatt 71 Umlagebuchblatt 114 Beschreibung Feld Arbeitstypen einrichten 45 Kostenrechnungsblatt 61 Unte
231. ug im Feldnamen gekennzeichnet z B Kostenstellencode Bezug Die zu belastende Kostenstelle mit den h chsten Kosten auf den Bezugskostenarten im Bezugszeitraum wird also in diesem Falle am st rksten mit Kosten aus der Umlage belastet die mit den niedrigsten Kosten innerhalb der gesetzten Bezugsfilter am niedrigsten Tragf higkeit Menge Bei der Umlage nach Tragf higkeit Menge werden die Kosten einer Kostenstelle in den Verh ltnissen auf andere Kostenstellen umgelegt die den Verh ltnissen bereits gebuchter Mengen auf diesen Kostenstellen oder anderen frei w hlbaren Kostenstellen entsprechen Bei diesem Umlageverfahren m ssen ein Arbeitstypenfilter und damit eine Einheit angegeben werden auf die sich die Mengenbuchungen beziehen sollen Die folgende Abbildung zeigt noch einmal im berblick den Zusammenhang zwischen den vier Typen von Kostenrechnungsdimensionen die in die Umlage eingehen NAVAX Consulting AG 2009 Seite 117 von 187 NCKOSTENRECHNUNG NNIOUOX Umlagedaten Umlagezelle Entlastung Bemessung Umlagevertellungszelle Belastung Bezug Buchung Kalkulation Aktion Die n chsten Abbildungen veranschaulichen an einem einfachen Beispiel wie die auf die Kostenstelle 1 aufgelaufenen Kosten auf die Kostenstellen 2 3 und 4 umgelegt werden wenn verschiedenen Umlageverfahren verwendet werden Umlage nach fixem Verh ltnis Das Verteilungsverh ltnis 1 2 2 wird manuell gesetzt Verh ltnis Kosten 10
232. ulting AG 2009 Wenn Sie die Kostenposten des Jahres 2008 wie oben beschrieben komprimiert haben und die entsprechende leere Korejournale l schen m chten dann tragen Sie hier 01 01 99 31 12 99 ein 3 Klicken Sie auf die Schaltfl che OK um die Stapelverarbeitung zu starten Best tigen Sie das erscheinende Meldungsfenster mit Ja Weitere Informationen zur Datumskomprimierung k nnen Sie dem Handbuch Installation und Systemeinrichtung der Microsoft Dynamics NAV Standardanwendung entnehmen Seite 114 von 187 NCKOSTENRECHNUNG 5 7 Kostenbudgetposten komprimieren In Microsoft Dynamics NAV ist es f r Sie nicht m glich Posten zu l schen Sie k nnen aber in der Kostenrechnung ebenso wie in der Microsoft Dynamics NAV Standardanwendung eine Datumskomprimierung der nicht mehr ben tigten Posten d h hier Kostenbudgetposten durchf hren Dadurch beanspruchen Sie viel weniger Platz in der Datenbank Bei einer Datumskomprimierung werden eine Reihe von Kostenbudgetposten die innerhalb gewisser Filter liegen zu einem neuen Kostenbudgetposten zusammengefasst die Felder Betrag und Menge in dem neuen Kostenbudgetposten ergeben sich durch Summation ber diese Felder f r alle alten Kostenbudgetposten die innerhalb der gesetzten Filter liegen Die alten Kostenbudgetposten werden nach der Komprimierung gel scht Die Komprimierung ist daher nicht umkehrbar Hinweis Die Datumskomprimierungen entfernen Informationen aus den einz
233. ung festlegen Jede Zeile im Umlagebuchungsblatt definiert einen umzulegenden Betrag Dieser Betrag wird innerhalb gewisser Filter berechnet die durch die Kostenrechnungsdimensionen mit der Angabe Bemessung sowie einer entsprechenden Datumsperiode gesetzt werden F llen Sie die Felder der einzelnen Zeilen gem der folgenden Richtlinien aus Feld Eingabe Buchungsdatum Geben Sie ein H ein wenn die Anwendung das heutige Datum oder ein A wenn Sie das Arbeitsdatum benutzen soll Sie k nnen aber auch ein beliebiges anderes Datum verwenden weitere Hinweise zum Arbeitsdatum finden Sie im Handbuch Einf hrung Microsoft Dynamics NAV Standardanwendung Belegnr Geben Sie hier eine Belegnummer ein NAVAX Consulting AG 2009 Seite 122 von 187 NCKOSTENRECHNUNG Bezug Bezug bis Falls Sie als Art Tragf higkeit Betrag oder Tragf higkeit Menge gew hlt haben legen Sie hier den Datumstfilter fest durch welchen die Tragf higkeit der zu belastenden Kostenrechnungsdimension ermittelt wird Es werden also nur Kostenposten ber cksichtigt die innerhalb dieses Datumstilters liegen Bemessung ab Bemessung bis Das Datumsintervall der Kostenposten aus denen sich der umzulegende Betrag errechnet Es werden nur Kostenposten ber cksichtigt die innerhalb dieses Datumsfilters liegen Art Hier geben Sie die Art des Umlageverfahrens an Sie k nnen eine der unter der Pulldown Schaltfl che
234. ung von Kosten beispielsweise zwischen einzelnen Kostenstellen aber auch von Kostenstellen auf Kostentr ger k nnen Kosten in Abh ngigkeit von der mengenorientierten Leistungsabgabe und inanspruchnahme unter Angabe des Arbeitstyps verrechnet werden In diesem Zusammenhang sind f r einzelne Arbeitstypen Verrechnungspreise siehe Abschnitt Verrechnungss tze in diesem Kapitel zu definieren In der Kostenrechnung wird zwischen Arbeitstypen und Einheiten unterschieden Arbeitstypen und Einheiten werden getrennt verwaltet um eine Definition der Leistung unabh ngig von der Einheit zu erm glichen Dadurch ist es z B m glich verschiedene Arbeitstypen mit der Einheit Stunde anzulegen Fertigungsstunden Wartungsstunden etc Die Einheiten werden fest mit der Kostenart verbunden um sicherzustellen dass nicht unterschiedliche Mengeneinheiten mit einer Kostenart gebucht werden Ansonsten kann keine aussagekr ftige Zurechnung von Mengenverrechnungen zu Kostenbuchungen erfolgen 3 4 2 Arbeitstypen einrichten Die Arbeitstypen in der Kostenrechnung greifen auf die Arbeitstypen der Microsoft Dynamics NAV Standardanwendung zur ck Um in der Kostenrechnung Arbeitstypen einzurichten gehen Sie folgenderma en vor 1 W hlen sie KOSTENRECHNUNG EINRICHTUNG ALLGEMEIN ARBEITSTYPEN Sie erhalten das Fenster Arbeitstypen NAVAX Consulting AG 2009 Seite 54 von 187 NCKOSTENRECHNUNG ES Arbeitstypen Code Beschreibung EK KILOMETE
235. up Source Code Setup Merge Existing lt New Navwi4 349 Dimension Value Dimension Value Merge Existing lt New Navwi4 1001750 Cost Account Cost Account Skip 21 1001751 Cost Ledger Entry Cost Ledger Entry Skip KRAT3 21 1001752 G L Acc Cross Ref Gil Acc Cost Acc Cross Ref Skip KRAT3 0I Skip KRAT3 0I Skip 2 Skip 01 Skip KRAT3 01 2 1001753 Cost Acc Setup Cost Acc Setup 1001754 Cost Acc Register Cost Acc Register 1001755 Cost Comment Line Cost Acc Comment Line 1001756 Department Transfer Price Department Transfer Price 1001757 Sub Account Sub Account I IIIIIIIIT Name Modified Version list Size Date Existing G L Entry NAYW14 00 03 NAVDAC 16888 16 05 08 New G L Entry NAYW15 00 NAYDACH4 13172 19 09 07 OK Abbrechen Replace All Save 5 Hilfe NAVAX Consulting AG 2009 Seite 12 von 187 NCKOSTENRECHNUNG 5 Klicken Sie auf die Schaltfl che Replace All und dann auf OK um mit dem Import fortzufahren Best tigen Sie das erscheinende Fenster Import Objects mit OK um den Import abzuschlie en Die Kostenrechnungsobjekte sind nun in der Datenbank vorhanden 1 2 4 Einlesen des Demomandanten Der Demomandant wird in Form einer Microsoft Dynamics NAV Datensicherung f r diesen Mandanten eingelesen z B KORE_Demo fbk Indem Demomandanten befinden sich Beispieldaten f r die Bereiche der Kostenrechnung eines fik
236. ur die Budgetposten ohne Namen angezeigt werden Achtung Verwenden Sie Budgetfilter ausschlie lich zum Aufzeichnen verschiedener Betr ge also alternativer Budgets f r eine gegebene Periode Wenn Sie Budgets f r unterschiedliche Perioden beispielsweise mehrere Monate oder Jahre eingeben m chten sorgt die Datumsangabe daf r dass die Budgetbetr ge getrennt werden NAVAX Consulting AG 2009 Seite 141 von 187 NCKOSTENRECHNUNG 74 Sie k nnen in der Kostenrechnung Teilbudgets verwenden Teilbudgets sind Budgets f r eine Kostenart die mit einem Filter bez glich der anderen Kostenrechnungsdimensionen eingegeben werden Der Budgetbetrag f r eine Kostenart kann so beispielsweise auf einzelne Kostenstellen aufgeteilt werden Sie k nnen die Filter auch miteinander kombinieren Der budgetierte Betrag einer Kostenart auf einer bestimmten Kostenstelle kann dann auf einzelne Kostentr ger oder Unterkonten aufgeteilt werden Wenn Sie ein Teilbudget eingeben wollen m ssen die Kostenbudgetposten einen Kostenstellen Kostentr ger bzw Unterkontocode enthalten Sie m ssen diese Codes in den Filterfeldern Kostenstellenfilter Kostentr gerfilter und Unterkontofilter des Budgetkopfes einrichten bevor Sie Budgetbetr ge eingeben k nnen 7 4 1 Teilbudgets nach Perioden anzeigen Um ein Teilbudget nach Perioden anzuzeigen und einzurichten gehen Sie folgenderma en vor 1 W hlen Sie KOSTENRECHNUNG K
237. von einer Kostenstelle an andere Kostenstellen Verrechnung Vor bzw Hilfskostenstelle an End bzw Hauptkostenstelle bzw von Kostenstellen an Kostentr ger Sie haben dabei die Wahl zwischen verschiedenen Umlageverfahren mit denen Sie die Kosten einer abgebenden Kostenrechnungsdimension in einer oder mehreren Stufen auf empfangende Kostenrechnungsdimensionen umlegen k nnen Die abgebende Kostenrechnungsdimension wird durch eine Buchung mit einer bestimmten Kontierung entlastet Die empfangenden Kostenrechnungsdimensionen werden durch Buchungen mit einer entsprechenden Kontierung belastet Beachten Sie bitte dass bei Umlagen die Kostenrechnungsdimensionen Kostenart Kostenstelle Kostentr ger und Unterkonten be bzw entlastet werden k nnen 6 1 1 Aufbau einer Umlage Umlagen werden in der Kostenrechnung ber Umlagebuchungsbl tter erfasst und verbucht Eine Umlage besteht aus zwei Elementen Umlagezeilen In den Umlagezeilen wird festgelegt welche Kostenarten und welche Kostenstellen und eventuell Kostentr ger f r welchen Zeitraum und um welchen Betrag zu entlasten sind Diejenigen Kostenrechnungsdimensionen die bei der Umlage durch eine Buchung entlastet werden sind durch die Angabe Entlastung im Feldnamen gekennzeichnet z B Kostenstellencode Entlastung Diejenigen Kostenrechnungsdimensionen die zur Berechnung des umzulegenden Betrages verwendet werden sind durch die Angabe Bemessung im Feldnamen gekennzeichnet z B Kostens
238. w nschten Unterkonto und anschliessend auf die Schaltfl che OK Betrag Der zu buchende Budgetbetrag Kosten werden ohne Vorzeichen eingegeben Vor Erl sen muss ein Minuszeichen erscheinen Menge Hier geben Sie an welche Menge des gew hlten Arbeitstyps in der entsprechenden Einheit budgetiert werden soll 3 Errichten Sie f r jede Kostenrechnungsdimension die sie innerhalb des gew hlten Budgets und Datumsintervalls budgetieren wollen eine Korebudgetbuchungsblattzeile NAVAX Consulting AG 2009 Seite 158 von 187 NCKOSTENRECHNUNG 4 Wenn Sie das Korebudgetbuchungsblatt eingerichtet haben k nnen Sie NAVAX Consulting AG 2009 Kostenbudgetposten erzeugen W hlen Sie dazu BUCHEN BUCHEN Sie k nnen vor dem Buchen auch einen Testbericht am Bildschirm ansehen bzw drucken w hlen Sie in diesem Fall BUCHEN TESTBERICHT N heres hierzu erfahren Sie in Abschnitt Ausf llen und Buchen eines Buchungsblatts des Kapitels Kostenrechnungsbuchungsbl tter Bei der Buchung des Korebuchungsblattes werden eine Reihe von Korebudgetposten erzeugt die Sie sich nachher ansehen k nnen N heres ber die verschiedenen M glichkeiten hierzu erfahren Sie im Abschnitt Budgets einrichten und verwalten in diesem Kapitel Seite 159 von 187 NCKOSTENRECHNUNG 8 NaviCalc 8 1 berblick Das Modul NaviCalc erm glicht die flexible Auswertung aller verwendeten Kostenrechnungsdimensionen d h
239. wendet wird um den Posten die durch die Buchung dieses Buch Blattes entstehen Belegnummern zuzuordnen Wenn Sie mehrere Buchungsbl tter einer Art einrichten m ssen k nnen Sie f r eine Buchungsblattvorlage unterschiedliche Namen anlegen Das Vorgehen ist f r alle Buchungsbl tter gleich F hren Sie dazu jeweils die oben beschriebenen Schritte 1 bis 5 bzw 4 und 5 aus NAVAX Consulting AG 2009 Seite 74 von 187 NCKOSTENRECHNUNG 4 2 3 Buchungsblattzeilen Die Buchungsdaten des Buchungsblattnamens m ssen in die Buchungsblattzeilen eingetragen werden Sie k nnen unter einem Buchungsblattnamen beliebig viele Zeilen anlegen Die in ein Buchungsblatt eingegebenen Daten k nnen solange ge ndert werden wie sie sich im Buchungsblatt befinden Beim Buchen eines Buchungsblattes werden Kostenposten erzeugt die nicht mehr ver ndert werden k nnen 4 2 4 Kostenbuchungsblatt buchen Um ein Kostenbuchungsblatt zu buchen w hlen Sie den Men punkt BUCHEN BUCHEN Best tigen Sie das daraufhin erscheinende Meldungsfenster mit Ja Vor der Buchung findet eine berpr fung der Buchungsblattzeilen statt Falls bei der Uberpr fung ein Fehler gefunden wird erscheint eine entsprechende Meldung Die Verarbeitung wird abgebrochen es werden keine Zeilen aus dem Buchungsblatt gebucht In diesem Fall m ssen Sie den Fehler beheben und die Buchung erneut starten Nachdem das Blatt erfolgreich gebucht wurde erscheint eine entsp
240. zugrenzen in dem Buchungen in der Kostenrechnung m glich sind Register Integration Integration Hier geben Sie an um welche KOSTENSTELLE Dimensionsarten es sich bei den in der KOSTENTR GER Kostenrechnung anzuwendenden Dimensionen handelt In Abh ngigkeit von den Einrichtungen in der Finanzbuchhaltung wird hier der Dimensionscode f r die Kostenstelle bzw Kostentr ger angegeben blicherweise entspricht die Kostenstelle dem Globalen Dimensionscode 1 und der Kostentr ger dem Globalen Dimensionscode 2 Dimensionscode Im Feld Dimensionscode wird dann aus der KOSTENSTELLE Dimensions bersicht die KOSTENTRAGER dementsprechende Kostenstelle oder Kostentr ger ausgew hlt Synchronisation EI Hier geben Sie an wann die KOSTENSTELLE Dimensionswerte aus der KOSTENTR GER Finanzbuchhaltung in die Kostenrechnung bernommen werden sollen Im Stapel Nur wenn Sie die Funktion bernahme Kostenstellen aktivieren werden die Kostenstellen in die Kostenrechnung bernommen Permanent Sobald in der Finanzbuchhaltung eine neue Kostenstelle angelegt wird wird diese auch in der Kostenrechnung angelegt Beim Buchen Sobald eine Buchung auf eine in der Finanzbuchhaltung angelegte Kostenstelle erfolgt wird diese auch in der Kostenrechnung angelegt Integration Beim Unterkonto kann gew hlt werden ob UNTERKONTO Sie eine Verkn pfung zum Modul Projekte oder zu einer anderen Dimension haben m chten Dimensionsc
241. zur Verf gung um Abweichungen gebuchter und budgetierter Werte je Filter zu vergleichen 2 1 5 NaviCalc Das Modul NaviCalc erg nzt das Basismodul Kostenstellenrechnung und die einzelnen Erweiterungen der Kostenrechnung f r Microsoft Dynamics NAV um die M glichkeit flexible und mehrdimensionale Auswertungen auf der Grundlage von Schemastrukturen zu erstellen zu verwalten und wiederzuverwenden Ein Gro teil der Aufgaben im Bereich Controlling spiegelt sich in einem anspruchsvollen Berichtswesen wider Standardberichte m ssen meist auf die Belange der einzelnen Benutzer angepasst werden NAVAX Consulting AG 2009 Seite 25 von 187 NCKOSTENRECHNUNG Schemata Um Ihnen Freiraum und Flexibilit t in der Gestaltung und Definition von Auswertungen zu gew hren greift der NaviCalc auf die Kombination von Schemastrukturen zur ck die einfach anzupassen beliebig oft zu erstellen und einfach zu verwalten sind Die Auswertungen k nnen dabei in Papierform oder im Bildschirmdialog am System analysiert bzw aus den Bildschirm bersichten in andere Anwendungsprogramme wie z B Tabellenkalkulationen kopiert werden Das Modul NaviCalc erlaubt die wahlfreie Kombination von Schemata auf Grundlage von Kostenarten Kostenstellen Kostentr ger und Unterkonten in Zeilen Spalten und Spaltensegmenten einer Auswertungsmatrix Der NaviCalc greift bei den Auswertungen nicht nur auf gebuchte Istkosten in einem definierten Zeitraster zur ck die

HANDBUCH

Contents

Download Pdf Manuals

Related Search

Related Contents