Proyecto de Decreto reportes de jefes de control interno
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1. ALCALD A MAYOR DE BOGOT D C DECRETO No DE Por medio del cual se establecen normas relacionadas con el Programa Anual de Auditor a a cargo de las Unidades u Oficinas de Control Interno la presentaci n de reportes por parte de los responsables de tales dependencias al la Alcalde sa Mayor y se dictan otras disposiciones EL ALCALDE MAYOR DE BOGOT D C En ejercicio de sus facultades legales en especial las conferidas por los numerales 1 3 6 y 8220 del art culo 38 el art culo 39 y el art culo 53 del Decreto Ley 1421 de 1993 el art culo 18 del Acuerdo 257 de 2006 en concordancia con el art culo 8 de la Ley 1474 de 2011 y CONSIDERANDO Que el numeral 3 del art culo 38 del Decreto Ley 1421 de 1993 atribuye como funci n del Alcalde Mayor dirigir la acci n administrativa y asegurar el cumplimiento de las funciones a cargo del Distrito Capital Que conforme con el numeral 6 del art culo 38 y el art culo 55 dem el Alcalde Mayor puede distribuir los negocios entre las Secretar as los Departamentos Administrativos y las entidades descentralizadas con el prop sito de asegurar la vigencia de los principios de eficacia econom a y celeridad administrativas Que seg n el numeral 8 del art culo 38 ib dem es atribuci n del Alcalde Mayor velar por el cumplimiento de las funciones de los servidores distritales Que de acuerdo con el art culo 39 del Estatuto Org nico de Bogot2. a Art culo 5 El presente Decreto rige a partir de la fecha de su publicaci n y deroga los Decreto Distritales 334 de 2013 y 105 de 2014 as como las dem s disposiciones que le sean contrarias PUBL QUESE Y C MPLASE Dado en Bogot D C a los GUSTAVO PETRO U Alcalde Mayor Carrera 8 No 10 65 C digo Postal 111711 Tel 3813000 z ES www bogota gov co oy 5 EURO H Info L nea 195 Certification N C0238444 N GPO02 2214200 FT 604 Versi n 02 ALCALD A MAYOR DE BOGOT D C Continuaci n del Decreto N DE P gina 8 de 8 Por medio del cual se establecen normas relacionadas con el Programa Anual de Auditor a a cargo de las Unidades u Oficinas de Control Interno la presentaci n de reportes por parte de los responsables de tales dependencias al la Alcalde sa Mayor y se dictan otras disposiciones MARTHA LUC A ZAMORA VILA Secretaria General Proyect Ram n Eduardo Villamizar Maldonado Revis Ram n Eduardo Villamizar Maldonado Ximena Aguill n Mayorga Aprob Ram n Eduardo Villamizar Maldonado Orlando Corredor Torres Carrera 8 No 10 65 C digo Postal 111711 Tel 3813000 www bogota gov co Info L nea 195 Certification 150 9001 2008 NTC GP 1000 2009 BUREAU VERITAS N C0238444 N GP0247 1828 H 2214200 FT 604 Versi n 02
3. ertification N cin 2 N C0238444 N GP0247 BESA H U A A 2214200 FT 604 Versi n 02 Continuaci n del Decreto N ALCALD A MAYOR DE BOGOT D C DE P gina 6 de 8 Por medio del cual se establecen normas relacionadas con el Programa Anual de Auditor a a cargo de las Unidades u Oficinas de Control Interno la presentaci n de reportes por parte de los responsables de tales dependencias al la Alcalde sa Mayor y se dictan otras disposiciones No Informe Fecha de corte de la Fecha de presentaci n del informaci n informe 31 de marzo 30 de abril 1 Relaci n de causas 30 de junio 31 de julio 31 de diciembre 15 de Febrero 30 de abril 31 de mayo E Mapa de riesgos 30 de agosto 30 de septiembre 30 de junio 31 de julio J a 31 de diciembre 15 de febrero a 30 de Junio 31 de Julio Relaci n de informes 31 de diciembre 15 de febrero Par grafo 2 La Oficina de Control Interno de la Secretar a General de la Alcaldia Mayor de Bogot D C prestar el apoyo que el la Alcalde sa Mayor o el la Secretario a General requieran para la revisi n consolidaci n y dem s efectos pertinentes relacionados con los informes previstos en el presente Decreto Para este prop sito la Direcci n Distrital de Desarrollo Institucional de la Secretar a General quien para el efecto podr contar con el apoyo de la Oficina de Control Interno de dicho organismo elaborar una metodolog a para la estandarizaci n
4. las cuales deben estar acordes con la planeaci n estrat gica de la entidad estableciendo prioridad frente a la programaci n de auditor as y su alcance en consideraci n a los planes de acci n de cada vigencia Que seg n lo consagrado en los numerales 1 y 3 del art culo 315 de la Constituci n Pol tica y en los numerales 1 y 3 del art culo 38 del Decreto Ley 1421 de 1993 al la Alcalde sa Mayor le corresponde cumplir y hacer cumplir la Ley los decretos del gobierno y los Acuerdos del Concejo Distrital y de igual forma dirigir la acci n administrativa del Distrito Capital y asegurar el cumplimiento de las funciones a cargo del ente territorial Que se hace necesario dictar disposiciones dirigidas al efectivo cumplimiento de las disposiciones relacionadas con la elaboraci n del Programa Anual de Auditor as por parte de los as jefes de las Unidades u Oficinas de Control Interno en las entidades y organismos distritales su aprobaci n por la instancia competente y de igual forma precaver el seguimiento a la gesti n de los as responsables de tales Oficinas o Unidades en el desarrollo del citado Programa Anual de Auditor as En m rito de lo expuesto DECRETA Art culo 1 Programa Anual de Auditoria El la Jefe de la Unidad u Oficina de Control Interno o quien haga sus veces en las entidades y organismos del Distrito Capital en los sectores central y descentralizado en el mes de enero de cada vigencia elaborar el Prog
5. D C es obligaci n del Alcalde Mayor dictar normas para garantizar la vigencia entre otros de los principios de moralidad eficacia celeridad imparcialidad descentralizaci n delegaci n y desconcentraci n en el cumplimiento de las funciones y la prestaci n de los servicios a cargo del Distrito Que la Ley 872 de 2003 cre el Sistema de Gesti n de la calidad de las entidades del Estado como una herramienta de gesti n que permita dirigir y evaluar el desempe o institucional y de sus agentes en t rminos de calidad y satisfacci n social en la prestaci n de los servicios a su cargo en el marco de los correspondientes planes estrat gicos y de desarrollo que orienten su gesti n Carrera 8 No 10 65 ES LA C digo Postal 111711 67 A A Tel 3813000 E MA NTC GP 1000 2008 www bogota gov co 5 ELITES Info L nea 195 Certification H UA N A N C0238444 N GP0247 S 2214200 FT 604 Versi n 02 ALCALD A MAYOR DE BOGOT D C Continuaci n del Decreto N DE P gina 2 de 8 Por medio del cual se establecen normas relacionadas con el Programa Anual de Auditor a a cargo de las Unidades u Oficinas de Control Interno la presentaci n de reportes por parte de los responsables de tales dependencias al la Alcalde sa Mayor y se dictan otras disposiciones Que el par grafo del art culo 3 dem se al que el Sistema de Gesti n de la Calidad es complementario del sistema de control interno y que podr in
6. ades u Oficinas de Control Interno la presentaci n de reportes por parte de los responsables de tales dependencias al la Alcalde sa Mayor y se dictan otras disposiciones metodolog a en la que se definan los par metros de seguimiento de la gesti n de los as Jefes de la Unidad u Oficina de Control Interno o quien haga sus veces en las entidades y organismos distritales en el desarrollo del Programa Anual de Auditor a Para este prop sito la Direcci n Distrital de Desarrollo Institucional de la Secretar a General de la Alcald a Mayor de Bogot D C dar a conocer la metodolog a a las entidades y organismos distritales mediante circular que para el efecto expedir la Secretar a General de la Alcald a Mayor de Bogot D C Par grafo 1 El la Jefe de la Unidad u Oficina de Control Interno o quien haga sus veces podr establecer con el la Secretario a de Despacho Director Gerente o Jefe de la entidad u organismo distrital dentro del marco de la autonom a administrativa de las entidades y organismos distritales compromisos institucionales relacionados con el cumplimiento de las funciones asignadas legalmente a las Unidades u Oficinas de Control Interno o quien haga sus veces Par grafo 2 La Direcci n Distrital de Desarrollo Institucional realizar seguimiento peri dico a la gesti n realizada por los as Jefes de la Unidad u Oficina de Control Interno o quien haga sus veces en el desarrollo del Programa Anual de Auditor
7. de Control Interno para el Estado Colombiano MECI en el que se determinan las generalidades y la estructura necesaria para establecer implementar y fortalecer un Sistema de Control Interno en las entidades y organismos obligados a su implementaci n de acuerdo con lo dispuesto en el art culo 5 de la Ley 87 de 1993 Que el referido Modelo se implementar a trav s del Manual T cnico del Modelo Est ndar de Control Interno el cual hace parte integral del citado Decreto 943 de 2014 y es de obligatorio cumplimiento y aplicaci n para las entidades del Estado Carrera 8 No 10 65 C digo Postal 111711 pr ISO 9001 2008 Tel 3813000 f o MA www bogota gov co BEEN VERITAS Info L nea 195 ert fication N S R N C0238444 N GP0247 TI H U A A 2214200 FT 604 Versi n 02 ALCALD A MAYOR DE BOGOT D C Continuaci n del Decreto N DE P gina 4 de 8 Por medio del cual se establecen normas relacionadas con el Programa Anual de Auditor a a cargo de las Unidades u Oficinas de Control Interno la presentaci n de reportes por parte de los responsables de tales dependencias al la Alcalde sa Mayor y se dictan otras disposiciones Que el citado Manual T cnico del Modelo Est ndar de Control Interno se ala que las Unidades u Oficinas de Control Interno o quien haga sus veces deben presentar un programa anual de auditor as para su aprobaci n por el Comit de Coordinaci n de Control interno o quien haga sus veces
8. de la elaboraci n y consolidaci n de los informes por entidad u organismo y por sector que deber n ser presentados al Despacho del la Alcalde sa Mayor Dicha metodolog a ser dada a conocer a las entidades y organismos distritales mediante circular que para el efecto expedir la Secretar a General de la Alcaldia Mayor de Bogot D C Art culo 3 Asignaci n de Personal El la Secretario a de Despacho Director a Gerente y o Jefe de la entidad u organismo distrital adoptar las medidas necesarias para que el lad Jefe de la Unidad u Oficina de Control Interno o quien haga sus veces cuente con el personal multidisciplinario adecuado para el cumplimiento de sus funciones Art culo 4 Seguimiento al Programa Anual de Auditoria Con el objetivo de realizar seguimiento al cumplimiento del Programa Anual de Auditor as la Direcci n Distrital de Desarrollo Institucional de la Secretar a General de la Alcald a Mayor de Bogot D C dentro de los dos 2 meses siguientes a la expedici n del presente Decreto elaborar una BOGOT HUC7ANA Carrera 8 No 10 65 C digo Postal 111711 Tel 3813000 www bogota gov co Info L nea 195 BUREAU VERITAS Certification N C0238444 N GPO02 2214200 FT 604 Versi n 02 ALCALD A MAYOR DE BOGOT D C Continuaci n del Decreto N DE P gina 7 de 8 Por medio del cual se establecen normas relacionadas con el Programa Anual de Auditor a a cargo de las Unid
9. l Interno Distrital Que el art culo 9 de la Ley 87 de 1993 se ala que la unidad u oficina de coordinaci n del control interno Es uno de los componentes del Sistema de Control Interno de nivel gerencial o directivo encargado de medir y evaluar la eficiencia eficacia y econom a de los dem s controles asesorando a la direcci n en la continuidad del proceso administrativo la reevaluaci n de los planes establecidos y en la introducci n de los correctivos necesarios para el cumplimiento de las metas u objetivos previstos Que por su parte el art culo 10 dem se ala que las entidades estatales designar n como asesor coordinador auditor interno o cargo similar a un funcionario p blico que ser adscrito al nivel jer rquico superior con el objeto de verificar y evaluar permanentemente el Sistema de Control Interno Que de conformidad con lo dispuesto por el art culo 8 de la Ley 1474 de 2011 modific atorio del art culo 11 de la Ley 87 de 1993 para la verificaci n y evaluaci n permanente del Sistema de Control Interno la designaci n en las entidades territoriales del jefe de la Unidad de la Oficina de Control Interno o quien haga sus veces se har por parte de la m xima autoridad administrativa de la entidad territorial por un per odo fijo de cuatro a os en la mitad del respectivo per odo del alcalde o gobernador Que mediante el Decreto Nacional 943 de 2014 se adopt la actualizaci n del Modelo Est ndar
10. rama Anual de Auditoria Par grafo 1 El programa Anual de Auditoria ser presentado a aprobaci n del Comit de Coordinaci n de Control Interno o quien haga sus veces en la entidad u organismo distrital respectivo en el que se determinar n los objetivos alcance y cronograma a cumplir Carrera 8 No 10 65 a LA C digo Postal 111711 r 1S0 9001 2008 Tel 3813000 El A 2003 www bogota gov co pal EML Info L nea 195 gt NUCOZ304447 NOGPOLAT 821 H U JA N A 2214200 FT 604 Versi n 02 ALCALD A MAYOR DE BOGOT D C Continuaci n del Decreto N DE P gina 5 de 8 Por medio del cual se establecen normas relacionadas con el Programa Anual de Auditor a a cargo de las Unidades u Oficinas de Control Interno la presentaci n de reportes por parte de los responsables de tales dependencias al la Alcalde sa Mayor y se dictan otras disposiciones Par grafo 2 Dentro de los primeros quince 15 d as del mes de febrero de cada vigencia el la Jefe de la Unidad u Oficina de Control Interno o quien haga sus veces remitir copia del Programa Anual de Auditoria previa aprobaci n del Comit de Coordinaci n de Control Interno o quien haga sus veces en la entidad u organismos distrital respectivo a la Subdirecci n de Talento Humano de la Secretar a General de la Alcald a Mayor de Bogot D C para que repose en cada historia laboral del la Jefe de la Unidad u Oficina de Control Interno o quien haga sus
11. rse al segundo en cada entidad distrital Que el art culo 4 dem design como instancia coordinadora para la implementaci n del Sistema de Gesti n de Calidad entre las diferentes entidades distritales a la Direcci n de Desarrollo Institucional de la Secretar a General de la Alcald a Mayor de Bogot D C Que el art culo 7 ib dem asign a la Veedur a Distrital la coordinaci n del Sistema Distrital de Control Interno que incluye a todas las entidades distritales del sector central descentralizado empresas de servicios p blicos oficiales y mixtas y Alcald as Locales en Carrera 8 No 10 65 J LA C digo Postal 111711 1S0 9001 2008 Tel 3813000 Si NTC GP 1000 2009 www bogota gov co 5 ELITES Info L nea 195 Certification H U A N 9 SEAS N C0238444 N GP0247 2214200 FT 604 Versi n 02 ALCALD A MAYOR DE BOGOT D C Continuaci n del Decreto N DE P gina 3 de 8 Por medio del cual se establecen normas relacionadas con el Programa Anual de Auditor a a cargo de las Unidades u Oficinas de Control Interno la presentaci n de reportes por parte de los responsables de tales dependencias al la Alcalde sa Mayor y se dictan otras disposiciones virtud de lo cual la Veedur a Distrital y la Secretar a General a trav s de la Direcci n de Desarrollo Institucional complementar n esfuerzos para lograr la articulaci n del Sistema de Gesti n de Calidad con el Sistema de Contro
12. tegrarse a este ltimo en cada uno de sus componentes Que en cumplimiento de la Ley 872 fue expedida la Norma T cnica de Calidad en la Gesti n P blica NTCGP 1000 2009 cuyo prop sito es el mejoramiento del desempe o institucional y de la capacidad de proporcionar productos y servicios que respondan a las necesidades y expectativas de los clientes de cada entidad p blica Que la Norma T cnica de la Calidad en la Gesti n P blica NTCGP 1000 2009 en su numeral 7 5 1 considera que la Entidad debe planificar y llevar a cabo la producci n y la prestaci n del servicio bajo condiciones controladas y estas deben incluir cuando sea aplicable la implementaci n del seguimiento y de la medici n Que el par grafo 2 del art culo 2 de la citada Ley 872 de 2003 determina que Las Asambleas y Concejos podr n disponer la obligatoriedad del desarrollo del Sistema de Gesti n de la Calidad en las entidades de la administraci n central y descentralizadas de los departamentos y municipios Que con base en la facultad anterior el Concejo de Bogot D C mediante el Acuerdo Distrital 122 de 2004 adopt en las entidades distritales el Sistema de Gesti n de la Calidad creado mediante la Ley 872 de 2003 Que por medio del Decreto Distrital 387 de 2004 fue reglamentado el Acuerdo Distrital 122 de 2004 precisando que el Sistema de Gesti n de Calidad es complementario del Sistema de Control Interno por lo que el primero deber integra
13. veces Art culo 2 Reportes a presentar En el Programa Anual de Auditor a adem s de los informes evaluaciones u otras actividades previstas en la normativa legal y reglamentaria que deben ser presentados reportados publicados y o elaborados por la Oficina o Unidad de Control Interno el la Jefe de dicha Oficina o Unidad establecer el compromiso de presentar al la Alcalde sa Mayor los siguientes reportes sobre las evaluaciones y seguimiento de la entidad u organismo de la cual fue designado a 1 Relaci n de las causas que impactan los resultados de los avances de la gesti n presupuestal contractual y f sica en cumplimiento de las metas del Plan de Desarrollo de la entidad u organismo 2 Seguimiento y evaluaci n al Mapa de Riesgos que puedan impactar los resultados previstos en los Planes de Gesti n y los Proyectos de inversi n y que pudieran llegar a afectar el cumplimiento de los compromisos del Plan de Desarrollo 3 Seguimiento a los resultados del avance de la implementaci n y sostenibilidad del Sistema Integrado de Gesti n SIG 4 Relaci n de los diferentes informes que haya presentado y publicado en cumplimiento de sus funciones y sobre la ejecuci n del programa Anual de Auditor as Par grafo 1 Los informes anteriores deber n presentarse de conformidad con la siguiente tabla Carrera 8 No 10 65 C digo Postal 111711 Tel 3813000 z 3 www bogota gov co N pa VERITAS Info L 195 q
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