E`YËG BOSSE ÉAM - Journal Officiel
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1. 00 1 572 33 8 600 00 Services ext rieurs 31 51 28 03 8 91 12 97 Autres services ext rieurs Imp ts taxes et versements assimil s Salaires et traitements Charges sociales Autres charges de personnel 31 39 133 14 Dotations aux amortissements et aux provisions Engagements r aliser sur ressources affect es 55 00 0 17 TOTAL DES CHARGES D EXPLOITATION I 418 214 20 351 165 17 67 049 03 19 09 Quote part de r sultat sur op ration commune Il Charges financi res Charges nettes sur cessions valeurs mobili res de placement C TOTAL DES CHARGES FINANCIERES M 0 o 0 Re QE op 0 40 Re RE l Charges exceptionnelles TOTAL DES CHARGES EXCEPTIONNELLES IV Imp ts sur les soci t s TOTAL DES CHARGES I H1H 1 V V 418 214 20 351 165 17 67 049 03 19 09 Solde cr diteur exc dent 3599 34 8 180 44 4581 10 56 00 TOTAL GENERAL 421 813 54 359 345 61 62467 93 17 38 Association GRAINE AQUITAINE Annexe aux tats de synth se P riode du 01 01 2012 au 31 12 2012 Pr ambule Au bilan avant r partition de l exercice clos le 31 12 2012 dont le total est de 290 098 43 euros et au compte de r sultat de l exercice pr sent sous forme de liste et d gageant un r sultat positif de 3 599 34 euros L exercice a une dur e de 12 mois recouvrant la p riode du 01 01 2012 au 312. s sur commandes Cr ances usagers et comptes rattach Autres cr ances Fournisseurs d biteurs Personnel Organismes sociaux Etat imp ts sur les b n fices Etat taxes sur le chiffre d affaires Autres 99 727 50 117 061 09 Valeurs mobili res de placements Disponibilit s 104 003 44 81 879 74 Charges constat es d avance 347 00 280 26 TOTAL 11 219 246 33 219 246 33 217 597 63 z zj i Nm Primes de remboursement des emprunts IV i TOTAL ACTIF 300 042 68 9 944 25 290 098 43 257 786 42 Ecarts de conversion actif V GRAINE Aquitaine 8 rue de l abb Gaillard 33830 BELIN BELIET Bilan au 31 d cembre 2012 suite Exercice pr c dent 31 12 2011 Exercice clos le 31 12 2012 Fonds associatifs et r serves Fonds propres Fonds associatifs sans droit de reprise Ecarts de r valuation R serves 3 092 80 94 717 71 0 00 Report nouveau R sultat de l exercice Autres fonds associatifs TOTAL I 101 409 85 97 810 51 3 599 34 Provisions pour risques et charges 000 oo oo Fonds d di s Sur subventions de fonctionnement 20 050 00 8 600 00 Sur autres ressources Dettes Emprunts et dettes assimil es Avances et acomptes re us sur commande en cours Fournisseurs et comptes rattach s Autres Produits constat s d avance TOTAL IV 168 638 58 151 3
3. 04 ans Mat riel de bureau et informatique De 03 10 ans mobilier De 05 10 ans 12 Association GRAINE AQUITAINE 2 Immobilisations financi res et valeurs mobili res de placement La valeur brute est constitu e par le co t d achat hors frais accessoires Lorsque la valeur d inventaire est inf rieure la valeur brute une d pr ciation est constat e pour le montant de la diff rence 1 3 Cr ances et dettes Les cr ances sont valoris es leur valeur nominale Une provision pour d pr ciation est pratiqu e lorsque la valeur d inventaire est inf rieure la valeur comptable Changement de m thode Les m thodes d valuation est de pr sentation des comptes annuels retenues pour cet exercice n ont pas t modifi s par rapport l exercice pr c dent Les tats financiers ont t tablis en conformit avec Le PCG 1999 approuv par arr t minist riel du 22 juin 1999 La loi n 83353 du 10 avril 1983 Le d cret 83 1020 du 29 novembre 1983 Les r glements comptables o 2000 06 et 2003 07 sur les passifs o 2002 10 sur l amortissement et la d pr ciation des actifs o 2004 06 sur la d finition la comptabilisation et l valuation des actifs Association GRAINE AQUITAINE ETAT DES IMMOBILISATIONS augmentations valeur brute des augmentations acquisition immob au d but r valuation en cr ation d exercice cours d exercice viremen
4. 12 2012 Les notes et tableaux ci apr s font partie int grante des comptes annuels Ces comptes ont t tablis le 25 janvier 2013 L exercice pr c dent avait une dur e de 12 mois recouvrant la p riode du 01 01 2011 au 31 12 2011 R gles et m thodes comptables Les conventions g n rales comptables ont t appliqu es dans le respect du principe de prudence conform ment aux hypoth ses de base Continuit de l exploitation Permanence des m thodes comptables d un exercice l autre Ind pendance des exercices Et conform ment aux r gles g n rales d tablissement et pr sentation des comptes annuels La m thode de base retenue pour l valuation des l ments inscrits en comptabilit est la m thode des co ts historiques Les principales m thodes utilis es sont les suivantes 1 Immobilisations incorporelles et corporelles Les immobilisations corporelles sont valu es leur co t d acquisition prix d achat et frais accessoires ou leur co t de production Les amortissements pour d pr ciation sont calcul s suivant le mode lin aire ou d gressif en fonction de la dur e de vie pr vue logiciels informatiques De 01 03 ans Brevets Agencements am nagements des terrains De 06 10 ans Constructions De 10 20 ans Agencement des constructions 12 ans Mat riel et outillage industriels 05 ans Agencements am nagements installations Mat riel de transport
5. 75 91 17 262 67 Ecart de conversion passif V TOTAL PASSIF 290 098 43 257 786 42 32 312 01 GRAINE Aquitaine 8 rue de l abb Gaillard 33830 BELIN BELIET Compte de r sultat de l exercice 2012 ex pr c dent 31 12 2011 ex clos le 31 12 2012 variation Produits d exploitation Production vendue de services 81 584 67 22 565 68 25 60 22540 08 Ventes de marchandises xploitation Autres produits d exploitation Subventions d exploitation 324 072 20 1 880 00 247 620 48 2 048 00 30 87 8 20 Cotisations 8 600 00 3 326 85 Sous total des autres produits d exploitation 337 879 05 253 241 57 TOTAL DES PRODUITS D EXPLOITATION I 419 709 32 357 611 92 9 Produits li s des financements r glementaires Autres produits Produits financiers 757 92 167 82 975 77 202 71 De participations 2104 22 1733 69 370 53 produits assimil s Autres int r ts et Produits exceptionnels Sur op rations en capital TOTAL DES PRODUITS EXCEPTIONNELS Ill HE QT 0 00 TOTAL DES PRODUITS I HI 11 421 813 54 359 345 641 421 813 54 359 345 61 62 467 93 5 018 73 TOTAL GENERAL Charges d exploitation Autres achats non stock s 3 536 14 13 872 17 161 979 21 9 550 00 151 042 91 15 050 87 123 172 63 7 459 00 138 691 81 50 499 63 1 100
6. ERIC BOISSEAU Eric BOISSEAU EXPERT COMPTABLE D P L E COMMISSAIRE AUX COMPTES e mail eric boisseau ereca andernos com ASSOCIATION GRAINE AQUITAINE 8 rue de Abb Gaillard 33830 BELIN BELIET Mesdames Messieurs les Adh rents En ex cution de la mission qui nous a t confi e par l Assembl e G n rale Ordinaire nous vous pr sentons notre rapport relatif l exercice clos le 31 d cembre 2012 sur le contr le des comptes annuels de l association GRAINE AQUITAINE tels qu ils sont joints au pr sent rapport la justification de nos appr ciations les v rifications et informations sp cifiques pr vues par loi Les comptes annuels ont t arr t s par le Conseil d Administration Il nous appartient sur la base de notre audit d exprimer une opinion sur ces comptes I OPINION SUR LES COMPTES ANNUELS Nous avons effectu notre audit selon les normes d exercice professionnel applicables en France ces normes requi rent la mise en uvre de diligences permettant d obtenir l assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d anomalies significatives 229 Bol de La R publique 22510 ANDERNOS TEL 0557 7F6 04 40 FAX 0OSSF FC 04 49 Expert Comptable D P LE inserit au tableau de La r gion de BORDEAUX Commissaire aux Comptes membre de la Compagnie R gionale de Bordeaux Un audit consiste v rifier par sondages ou au moyen d autres m thodes de
7. e montant des engagements retraite au 31 d cembre 2012 se chiffre 29 678 euros 19
8. enues 428200 dettes provision pour cong s pay 438200 Charges sociales sur cong s pay s D tail des fournisseurs factures non parvenues Fournisseurs Commissaire aux comptes Interventions Plan te Pr cieuse Aroeven Gamberge Auringleta Apda 33 Cpie 47 Beleyme Ligue 40 Manifestation co responsables Meduli Nature Ecoc ne CPIE Littoral Basque Bulle de comm portail sant environnement Beleyme Ing nierie Plan te Pr cieuse BONNIN Fran ois Jury DEJEPS Total en Euros Montant 4 820 210 420 1 050 210 210 630 1260 600 600 600 2 000 1 260 11 13 881 18 Montant TTC Association GRAINE AQUITAINE TABLEAU DE SUIVI DES FONDS DEDIES Fonds Engagement Fonds restant Montant initial engager au Utilisation en r aliser sur engager en fin omane inya d but de cours ressources d exercice l exercice d exercice affect es ann e 2084 y o Revue Plumes 4 300 4 300 4 300 d Orf e R gion Revue Plumes 4 300 4 300 4 300 d Orf e Dreal Aquitaine Total 2011 8 600 8 600 s60 Ann e 2012 RE gt Revue Plumes 10 000 10 000 7 000 3 000 3 000 d Orf e R gion Revue Plumes 10 000 10 000 7 000 3 000 3 000 d Orf e Dreal Aquitaine Portail sant 10 000 10 000 6 000 4 000 4 000 environnement DREAL Portail sant ARS TOTAL 2072 34750 m TOTAL 63 400 63 400 43 350 20 050 20 050 PROVISION ENGAGEMENT RETRAITE L
9. ort d activit du Conseil d Administration et dans les documents adress s aux Adh rents sur la situation financi re et les comptes annuels Fait Andernos les Bains le 18 mars 2013 GRAINE Aquitaine 8 rue de l abb Gaillard 33830 BELIN BELIET Bilan au 31 d cembre 2012 Exercice pr c dent 31 12 2011 ee Exercice clos le 31 11212012 Brut Amor Prov Net Actif Immobilisations incorporelles Frais d tablissement Frais de recherche et d veloppement Concessions brevets droits similaires Fonds commercial Autres immobilisations incorporelles Immoblisations incorporelles en cours Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles Immobilisations corporelles Terrains Constructions Installations techniques mat riel et outillage industriel Autres immobilisations corporelles Immobilisations grev es de droit Immobilisations en cours Avances et acomptes sur immobilisations corporelles Immobilisations financi res Participations Cr ances rattach es des participations Titres immobilis s de l activit de portefeuille Autres titres immobilis s Pr ts Autres immobilisations financi res i TOTAL I 80 796 35 9 944 25 70 852 10 40 188 79 30 663 31 Stocks en cours Mati res premi res approvisionnements En cours de production de biens et services Produits interm diaires et finis Marchandises Avances et acomptes vers
10. rcice exerc reprises 8 865 1 078 8 865 1 078 total g n ral 8 865 1078 9 943 terrains constructions sur sol propre constructions sur sol d autrui install G n rales agencements constructions install Techniques mat riels outillages industriels autres install agencements am nagements mat riel de transport mat riel de bureau informatique mobilier emballages r cup rables et divers 15 Association GRAINE AQUITAINE ETAT DES ECHEANCES DES CREANCES ET DES DETTES Cr ances rattach s des participations Pr ts Autres immobilisations financi res Clients douteux ou litigieux Autres cr ances clients Cr ances repr sentatives de titres pr t s Personnel et comptes rattach s S curit sociale autres organismes sociaux Etat et autres collectivit s publiques imp t sur les b n fices TVA autres imp ts taxes versements et assimil s divers groupes et associ s d biteurs divers charges constat es d avance total g n ral Montant des pr ts accord s dans l exercice remboursement des pr ts dans l exercice pr ts et avances consentis aux associ s ETAT DES DETTES Emprunts obligataires convertibles autres emprunts obligataires emprunts et dettes aupr s des org De cr dits un an maximum plus d un an emprunts et dettes financi res fournisseurs et comptes rattach s per
11. s lection les l ments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes annuels Il consiste galement appr cier les principes comptables suivis les estimations significatives retenues et la pr sentation d ensemble des comptes Nous estimons que les l ments que nous avons collect s sont suffisants et appropri s pour fonder notre opinion Nous certifions que les comptes annuels sont au regard des r gles et principes comptables fran ais r guliers et sinc res et donnent une image fid le du r sultat des op rations de l exercice coul ainsi que de la situation financi re et du patrimoine de l Association la fin de cet exercice I JUSTIFICATION DES APPRECTATIONS En application des dispositions de l article L 823 9 1 alin a du Code de commerce nous vous informons que les appr ciations auxquelles nous avons proc d pour mettre l opinion ci dessus sur les comptes annuels pris dans leur ensemble et qui ont port notamment sur l utilisation des subventions per ues conform ment leur objet n appellent pas de commentaire particulier MI VERIFICATIONS ET INFORMATIONS SPECIFIQUES Nous avons galement proc d conform ment aux normes d exercice professionnel applicables en France aux v rifications sp cifiques pr vues par la loi Nous n avons pas d observation formuler sur la sinc rit et la concordance avec les comptes annuels des informations donn es dans le rapp
12. sonnel et comptes rattach s s curit sociale et autres organismes sociaux etat et autres collectivit s publiques imp ts sur les b n fices TVA obligations cautionn es autres imp ts et taxes dettes sur immobilisations et comptes rattach s groupe et associ s autres dettes dette repr sentative de titres emprunt s produits constat s d avance total g n ral emprunts souscrits en cours d exercice emprunts rembours s en cours d exercice emprunts et dettes contract s aupr s associ s 168 639 16 Association GRAINE AQUITAINE DETAIL DES PRODUITS A RECEVOIR Montant TTC Autres cr ances 418100 Clients factures tablir 90 441001 Subv recevoir DREAL Aquitaine 6 500 441004 Subv recevoir Conseil r gional 39 525 441006 Subv recevoir Ademe Plan te Pr c 17 000 441016 Subv recevoir Feder Planet Pr c 441033 Subv recevoir Conseil g n ral 33 7 225 441047 Subv recevoir Conseil g n ral 47 512 441064 Subv recevoir Conseil g n ral 64 2 565 TOTAL 99 817 TOTAL Montant TIC 39 140 168 47 I DETAIL DES CHARGES CONSTATEES D AVANCE Abonnement Association Mode d Emploi Adh sion du CNEA Abonnement Juris Association 17 Association GRAINE AQUITAINE DETAIL DES CHARGES A PAYER 408100 Fournisseurs factures non parv
13. t pst autres immobilisations incorporelles terrains constructions sur sol propre constructions sur sol d autrui install G n rales agencements constructions install Techniques mat riels outillages industriels autres install agencements am nagements mat riel de transport mat riel de bureau informatique mobilier emballages r cup rables et divers immobilisations corporelles en cours avances et acomptes participations valu es par quivalence autres participations autres titres immobilis s pr ts et autres immobilisations financi res total total g n ral diminution par virement de pst L gale val origine fin d exercice frais d tablissement recherche d veloppement autres immobilisations incorporelles terrains constructions sur sol propre constructions sur sol d autrui install G n rales agencements constructions install Techniques mat riels outillages industriels autres install agencements am nagements mat riel de transport mat riel de bureau informatique mobilier emballages r cup rables et divers immobilisations corporelles en cours avances et acomptes participations valu es par quivalence autres participations autres titres immobilis s pr ts et autres immobilisations financi res total ETAT DES AMORTISSEMENTS L H Li 7 l ment d but dotations soris fin j xercice d exercice exe
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